財務(wù)出納工作管理制度

財務(wù)出納工作管理制度一、概述為規(guī)范公司財務(wù)出納工作，防范風(fēng)險，提高工作效率和質(zhì)量，特制定本管理制度。其中包括了財務(wù)出納工作的各項職責(zé)、流程及管理要求等內(nèi)容，全員遵守并落實本制度。二、工作職責(zé)1.出納的職責(zé)將公司的日常資金、收支發(fā)生額記入日記賬，并按時填寫現(xiàn)金流量表；負責(zé)公司基本賬戶和備用金的管理，確保賬戶資金安全；處理公司日常支付、收款等各類資金收支業(yè)務(wù)，審核憑證后結(jié)算；對公司的收付清單進行匯總及審核，檢查各項費用合規(guī)性及準確性。2.財務(wù)崗的職責(zé)負責(zé)公司的總賬、明細賬等財務(wù)核算工作，對賬目準確性進行檢查；依據(jù)公司的財務(wù)政策和相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，編制并上報各種稅務(wù)申報表；負責(zé)編制財務(wù)報表、報告等相關(guān)資料；建立和完善公司的財務(wù)管理制度，負責(zé)財務(wù)管理工作的規(guī)劃、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)和監(jiān)督。三、工作流程1.公司資金的管理資金來源：所有的收支資金都必須經(jīng)由公司基本賬戶、備用金等賬戶通過公司的審批程序來進行管理。資金使用：資金的使用需經(jīng)過審批，并進行出納支付。同時，對于資金的使用情況需要在日記賬上記錄。資金的保管：公司賬戶和備用金存放的地點必須指定專人進行保管，并定期進行賬務(wù)查對。2.憑證管理憑證的填寫、審核和簽字必須經(jīng)過公司的審批程序，并由專人進行管理；不得使用空白憑證、涂改憑證和重復(fù)使用憑證。對每份憑證必須詳細注明具體事項，并由業(yè)務(wù)人員簽字確認；對于內(nèi)部憑證和外部憑證，必須進行定期檢查和歸檔。3.工資發(fā)放工資按時發(fā)放，并根據(jù)公司的規(guī)定進行納稅；工資支付需要經(jīng)過公司領(lǐng)導(dǎo)們的簽字；工資表應(yīng)當(dāng)注明具體計算方式及扣除情況，須由各位員工簽字認可。四、考核制度出納績效考核：對于出納員的績效考核應(yīng)當(dāng)按照日常工作情況及出現(xiàn)問題解決程度、賬務(wù)核對準確度、工作效率等因素進行定期考核。財務(wù)考核：對于財務(wù)工作的考核應(yīng)當(dāng)選取了解財務(wù)、熟悉公司運營狀況情況的專業(yè)人士作為考核人，對財務(wù)工作的整體流程、稅務(wù)申報及報表填寫等進行考核。五、附則本制度由財務(wù)部門負責(zé)制定和執(zhí)行；財務(wù)出納工作管理制度經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)班子審批后生效；對于違反公司流程或?qū)е鹿窘?jīng)濟損失的行為會進行懲處；如有需要進行修改，應(yīng)當(dāng)通過公司領(lǐng)導(dǎo)班子審批后生效。六、總結(jié)在全體員工的共同努力下，公司