采購支出管理制度

采購支出管理制度1.概述公司的采購支出管理制度是為了規(guī)范公司的采購行為和支出管理，減少風(fēng)險，提高效率和效益，遵守法律法規(guī)，維護(hù)公司的良好形象而制定的。2.適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部所有部門的采購行為和支出管理，以及涉及公司資金的采購活動，不包括投資和建設(shè)項目的采購活動。3.采購規(guī)劃為確保公司業(yè)務(wù)需求的滿足和資金籌集、使用、監(jiān)管的合理性，公司應(yīng)為采購活動制定長期和年度采購規(guī)劃。所有采購活動都應(yīng)當(dāng)進(jìn)行規(guī)劃和管理，做到立項審批、供應(yīng)商選擇、采購流程管理、驗收評估等方面合法合規(guī)。4.采購審批在采購前，需要提交采購計劃并進(jìn)行審批。采購計劃包括采購需求、預(yù)算，以及采購方案。審批主要由采購部門和財務(wù)部門共同進(jìn)行。采購部門將提交采購項目的可行性報告和采購方案給財務(wù)部門，根據(jù)財務(wù)部門的審批意見，最終確定采購預(yù)算和采購方案。同時，根據(jù)不同采購額度，需要不同級別的審批程序。5.采購方式在確定采購方案后，根據(jù)采購品種的不同、采購金額的大小以及采購需求的緊急程度等，選擇不同的采購方式。比如競爭性談判、公開招標(biāo)、詢價、競爭性磋商等。6.供應(yīng)商管理公司應(yīng)當(dāng)建立供應(yīng)商檔案，并采用評價體系對其進(jìn)行評價，不斷加強(qiáng)供應(yīng)商管理和監(jiān)督。評價內(nèi)容主要包括供貨能力、交貨時間、質(zhì)量要求、服務(wù)態(tài)度、商品價格等。對供應(yīng)商的評價結(jié)果，根據(jù)不同結(jié)果分類管理，做到有利于公司采購活動的開展和優(yōu)化。7.合同簽訂在開展采購活動時，需要簽訂合同。合同的簽訂需要明確合同的主要內(nèi)容，包括合同種類、合同標(biāo)的、合同金額、履約保證金、結(jié)算方式、索賠與違約責(zé)任、修改與解除、爭議和仲裁等方面。在簽訂合同時，應(yīng)當(dāng)遵循國家法律法規(guī)和公司的合同管理制度。8.采購執(zhí)行在采購執(zhí)行中，要注意采購過程的合法合規(guī)性，同時嚴(yán)格執(zhí)行公司的采購管理制度，確保采購質(zhì)量、交付時間、供貨方式等符合合同要求。同時，應(yīng)當(dāng)做好驗收工作，保證所采購的物品、設(shè)備及服務(wù)質(zhì)量符合合同的要求，或在采購合同上約定的技術(shù)規(guī)格和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等。9.采購信息公開為保證采購工作的透明度和公開性，公司應(yīng)當(dāng)及時公布采購信息、采購規(guī)范和采購成果。10.采購風(fēng)險管理在采購過程中，公司需要制定相應(yīng)的采購風(fēng)險管理計劃，防范采購風(fēng)險，確保采購安全和穩(wěn)定。11.采購監(jiān)管公司要建立完善的采購運(yùn)營監(jiān)督和管理機(jī)制，對采購過程進(jìn)行全程監(jiān)督和管理，確保采購活動在法律法規(guī)和公司規(guī)定范圍內(nèi)，安全、合法地進(jìn)行。12.存檔管理為了備查和追溯采購歷史，公司應(yīng)當(dāng)建立采購檔案管理制度，并根據(jù)檔案的重要性和保密性