邵陽市中心醫(yī)院2020部門整體支出績效評價(jià)報(bào)告

邵陽市中心醫(yī)院2020部門整體支出績效評價(jià)報(bào)告一、部門概況（一）部門基本情況邵陽市中心醫(yī)院是湘西南最大的一所集醫(yī)療、教學(xué)、科研、預(yù)防、保健為一體的地市級綜合醫(yī)院。1993年被衛(wèi)生部首批列入全國500所大型醫(yī)院，1997年晉升為國家三級甲等醫(yī)院。1999年被評審?fù)ㄟ^為湖南省普通高等醫(yī)學(xué)院校臨床教學(xué)合格基地，現(xiàn)為中南大學(xué)臨床教學(xué)醫(yī)院，南華大學(xué)附屬醫(yī)院。我院現(xiàn)開放病床2000余張，成立了41個(gè)臨床?？坪?3個(gè)醫(yī)技輔助專科。設(shè)新生兒科、血液腫瘤科、感染科等，現(xiàn)有在職職工編內(nèi)1600余人，編外1000余人，退休職工500余人。擁有泌尿外科、兒科和護(hù)理學(xué)三個(gè)省級重點(diǎn)學(xué)科，呼吸科、腫瘤科等十個(gè)市級重點(diǎn)學(xué)科。部門整體支出規(guī)模、使用方向和主要內(nèi)容、涉及范圍等。2020年度整體支出合計(jì)148,867.95萬元，其中：其中：基本支出139,944.24萬元，占94.01%；包括人員經(jīng)費(fèi)支出、商品服務(wù)支出等保障醫(yī)院基本運(yùn)行和事業(yè)發(fā)展支出。項(xiàng)目支出8,923.72萬元，占5.99%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補(bǔ)助支出0.00萬元，占0.00%。二、部門整體支出管理及使用情況（一）預(yù)算執(zhí)行情況本單位為經(jīng)費(fèi)自理事業(yè)單位，未納入政府部門預(yù)算，故無年初預(yù)算數(shù)。（二）基本支出2020年本院基本支出139,944.24萬元。其中人員經(jīng)費(fèi)支出55849萬元，主要用于保障全院人員工資、績效及社會保障交費(fèi)，離退休費(fèi)及單位職工住房公積金等開支；商品和服務(wù)費(fèi)用83376萬元，主要用于保障全院日常工作開展經(jīng)費(fèi)等。（三）專項(xiàng)支出1.“萬名醫(yī)生支援縣醫(yī)院”項(xiàng)目2020年共到位資金300000元，按照衛(wèi)醫(yī)發(fā)〔2005〕165號（關(guān)于實(shí)施“萬名醫(yī)師支援農(nóng)村衛(wèi)生工程”的通知）文件中經(jīng)費(fèi)保障與管理的要求，用于“補(bǔ)助支援醫(yī)院為派出醫(yī)師支付的工資、津貼和適當(dāng)?shù)墓ぷ餮a(bǔ)貼等”。2020年共派遣59名中級職稱的各專業(yè)醫(yī)生到邵陽縣人民醫(yī)院、洞口縣人民醫(yī)院和隆回縣人民醫(yī)院三個(gè)貧困縣進(jìn)行支援，提高縣級醫(yī)院醫(yī)療救治水平及服務(wù)能力?？傤~預(yù)算約170余萬，用于按月支付支援人員的績效工資。項(xiàng)目資金缺口較大。?????2.?腦卒中高危人群篩查和干預(yù)項(xiàng)目????腦卒中高危人群篩查和干預(yù)項(xiàng)目2020年度到位資金1210000元。根據(jù)國家腦防委、省腦防委和市衛(wèi)健委的要求，2020年度（2020年5月-2020年12月）腦卒中高危人群篩查與干預(yù)任務(wù)總量為6000例，其中院外4000例（城市2000例、鄉(xiāng)鎮(zhèn)2000例），院內(nèi)1000例，18-39歲危險(xiǎn)因素調(diào)查1008例。院外篩查點(diǎn)為邵陽市火車南站街道銀芳社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心和邵東市佘田橋鎮(zhèn)衛(wèi)生所。主要工作內(nèi)容為現(xiàn)場篩查、綜合干預(yù)、數(shù)據(jù)上報(bào)、隨訪干預(yù)和質(zhì)量控制等。?2020年院內(nèi)篩查病人1000例。?3.醫(yī)院重癥救治能力建設(shè)，2020年共到位省財(cái)政資金100萬，根據(jù)湘衛(wèi)醫(yī)發(fā)〔2020〕35號文件要求，完善的重癥救治與康復(fù)管理體系，建立規(guī)范的呼吸系統(tǒng)疾病危重癥救治、監(jiān)護(hù)工作規(guī)范和信息系統(tǒng)，使有多器官功能損害的患者能得到多學(xué)科早期干預(yù)和有效救治，減少并發(fā)癥的發(fā)生，最大限度地節(jié)約醫(yī)療資源。高流量無創(chuàng)呼吸濕化治療儀3臺，19.5萬元；空氣波壓力治療系統(tǒng)3臺，10.5萬元；無創(chuàng)呼吸機(jī)兩臺，50萬元；高流量無創(chuàng)呼吸濕化器7臺，45.5萬元；呼吸振蕩排痰系統(tǒng)兩套，9.76萬元；可視插管纖支鏡系統(tǒng)1套及可視插管纖支鏡8根，12.6萬元；我院總共購買重癥設(shè)備1478600元，以提高醫(yī)院重癥救治能力建設(shè)。????4.住院醫(yī)師規(guī)范化培訓(xùn)2020年在培人數(shù)308人。在國家住培政策的大力支持，以及我院住培管理領(lǐng)導(dǎo)小組的高度重視，各專業(yè)基地帶教老師的辛勤付出，住培醫(yī)師的積極努力之下，2020年度住培執(zhí)業(yè)醫(yī)師考試通過率為60%，結(jié)業(yè)考試通過率為89%。2020年共收到住培經(jīng)費(fèi)13210000元,2020年住培學(xué)員生活補(bǔ)助和住培管理經(jīng)費(fèi)共支出經(jīng)費(fèi)19380000元。????5、2020年共收到全科醫(yī)生培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)1500000元。我院國家全科培訓(xùn)計(jì)劃160人，安排每人10200元的生活補(bǔ)助和學(xué)習(xí)績效，結(jié)業(yè)考核通過率100%，2020年共支出1504441.61元。????6、急性心腦血管疾病救治網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目，2021年共到位省財(cái)政資金10萬元，全部用于胸痛中心信息平臺建設(shè)及卒中中心信息平臺運(yùn)行。我院已經(jīng)支付卒中中心救治網(wǎng)建設(shè)47.5萬元，胸痛中心救治網(wǎng)建設(shè)正在穩(wěn)步推進(jìn)，預(yù)計(jì)支付110萬元。???三、資產(chǎn)管理情況為適應(yīng)新的形勢，確保新政府會計(jì)制度順利實(shí)施。本部門進(jìn)一步規(guī)范了機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理制度和資產(chǎn)管理辦法，對資產(chǎn)進(jìn)行了全面清查，做到帳物核實(shí)，資有所管，責(zé)任到人。2020年我院新增固定資產(chǎn)5777.7萬元，其中在建工程轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)1408.7萬元，專用設(shè)備4029.5萬元，通用設(shè)備336.5萬元，家具、用具、裝具及動植物3萬元。績效評價(jià)工作情況預(yù)算配置雖然沒有納入財(cái)政部門預(yù)算，但在本院內(nèi)部建立了全面預(yù)算制度，將全院收入、支出全面納入預(yù)算，為醫(yī)院健康發(fā)展提供有力數(shù)據(jù)支持。預(yù)算管理完善了預(yù)算管理制度、內(nèi)部控制制度和財(cái)務(wù)管理制度；確保財(cái)務(wù)人員執(zhí)證上崗，會計(jì)檔案整理、保管規(guī)范，支出合理有據(jù)；實(shí)行財(cái)務(wù)會審報(bào)賬制，重大財(cái)務(wù)支出交委黨組成員討論，集體研究決定通過；專項(xiàng)資金做到專款專用。（三）資產(chǎn)管理為確保新政府會計(jì)制度順利實(shí)施，資產(chǎn)進(jìn)行了全面清查。針對各科室及直屬單位制定了健全完整的資產(chǎn)管理制度，做到帳物核實(shí)，資有所管，責(zé)任到人，固定資產(chǎn)利用率達(dá)100%。（四）績效管理健全綜合績效考核制度與薪酬分配體系。以醫(yī)院崗位管理制度為支點(diǎn)，推進(jìn)我院薪酬管理制度與綜合績效考核制度的建設(shè)與完善。完成了績效考核管理組織架構(gòu)的梳理，確定了“三定”工作基本框架與工作思路，完善了2020版綜合績效考核制度，完成行政后勤薪酬改革，建立行政后勤綜合考核及二次分配制度，醫(yī)院的薪酬分配體系及綜合績效考核評價(jià)邁入了新階段。五、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結(jié)論經(jīng)評價(jià)工作小組對照2019年部門整體支出績效目標(biāo)進(jìn)行綜合分析評價(jià)，在預(yù)算配置、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算管理、資產(chǎn)管理、績效管理、職責(zé)履行、履職效益等方面落實(shí)情況較好，總自評分98.8，評價(jià)結(jié)論為優(yōu)。六、部門整體支出主要績效因疫情影響，全年完成門急診量98.7萬人次（含體檢），同比下降21.5萬人次，降幅17.9%；完成出院病人數(shù)9.2萬人次（含血透），同比下降8343人次，降幅8.3%；完成手術(shù)量4.6萬臺次，同比增長2468臺次，增幅5.7%；病危病人床日數(shù)占比19.36%，增幅0.86%；平均住院日為7.7天，同比下降0.4天，病床使用率達(dá)到82.6%，降幅7.6%，病床周轉(zhuǎn)次數(shù)38.04，同比下降7.04，降幅15.6%；傳染病上報(bào)率為100%。醫(yī)院總收入達(dá)14.97億元，其中醫(yī)療業(yè)務(wù)總收入達(dá)14.12億，凈利潤率為0.59%，資產(chǎn)負(fù)債率17.4%。藥占比26.08%，同比下降3.59%；百元醫(yī)療收入中衛(wèi)生耗材消耗比27.71%，同比上升2.6%；醫(yī)療服務(wù)費(fèi)占比28.51%，同比上升0.03%；住院平均費(fèi)用控制在11306元，同比上升4.05%，門診平均費(fèi)用控制在346元，同比上升6.46%。東院全年完成門診量14.78萬人次（含體檢），出院病人數(shù)1.88萬人次，完成各類手術(shù)3557臺次，總收入達(dá)2.24億元。存在的問題專項(xiàng)資金執(zhí)行進(jìn)度有待進(jìn)一步加強(qiáng)。八、改進(jìn)措施和有關(guān)建議建議加大財(cái)政投入力度，加強(qiáng)各部門業(yè)務(wù)工作對接，及時(shí)開展項(xiàng)目工作，加快執(zhí)行進(jìn)度，充分發(fā)揮資金效益。附：部門整體支出績效評價(jià)指標(biāo)評分表一級指標(biāo)二級指標(biāo)分值三級指標(biāo)分值評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)備注得分完成值投入預(yù)算配置18“三公經(jīng)費(fèi)”

變動率3“三公經(jīng)費(fèi)”變動率≤0,計(jì)3分；“三公經(jīng)費(fèi)”＞0，每超過一個(gè)百分點(diǎn)扣0.3分，扣完為止。“三公經(jīng)費(fèi)”變動率=[（本年度“三公經(jīng)費(fèi)”總額-上年度“三公經(jīng)費(fèi)”總額）/上年度“三公經(jīng)費(fèi)”總額]×100%。

“三公經(jīng)費(fèi)”：指政府部門人員因公出國（境）經(jīng)費(fèi)、公務(wù)車購置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)招待費(fèi)產(chǎn)生的消費(fèi)。3本年度三公經(jīng)費(fèi)決算數(shù)為84萬，上年度為151萬元，三公經(jīng)費(fèi)變動率為-44%“三公經(jīng)費(fèi)”管理3①招待費(fèi)用明確招待標(biāo)準(zhǔn)和招待人數(shù),1分;②車輛維護(hù)、燃油使用政府定點(diǎn)，1分。③制定“三公經(jīng)費(fèi)”管理辦法，1分，每少一項(xiàng)扣1分，扣完為止。3公務(wù)招待費(fèi)變動率2“公務(wù)招待費(fèi)”變動率≤0,計(jì)2分；“公務(wù)招待費(fèi)變動率”＞0，每超過一個(gè)百分點(diǎn)扣0.2分，扣完為止。公務(wù)招待費(fèi)變動率=[（本年度“公務(wù)招待費(fèi)”總額-上年度“公務(wù)招待費(fèi)”總額）/上年度“公務(wù)招待費(fèi)”總額]×100%。2本年度公務(wù)接待費(fèi)總額為6萬元，上年度為7萬元，公務(wù)接待變動率為-16%公務(wù)用車購置運(yùn)行費(fèi)變動率2“公務(wù)用車購置運(yùn)行費(fèi)”變動率≤0,計(jì)2分；“公務(wù)用車購置運(yùn)行費(fèi)變動率”＞0，每超過一個(gè)百分點(diǎn)扣0.2分，扣完為止。公務(wù)用車購置運(yùn)行費(fèi)變動率=[（本年度“公務(wù)用車購置運(yùn)行費(fèi)”總額-上年度“公務(wù)用車購置運(yùn)行費(fèi)”總額）/上年度“公務(wù)用車購置運(yùn)行費(fèi)”總額]×100%。2本年度公務(wù)用車購置運(yùn)行費(fèi)為77萬元，上年度為124萬元，變動率為-61%商品和服務(wù)支出變動率2“商品和服務(wù)支出”變動率≤0,計(jì)2分；“商品和服務(wù)支出”變動率＞0，每超過一個(gè)百分點(diǎn)扣0.2分，扣完為止。“商品和服務(wù)支出”變動率=[（本年度“商品和服務(wù)支出”總額-上年度“商品和服務(wù)支出”總額）/上年度“商品和服務(wù)支出”總額]×100%。2本年度商品和服務(wù)支出總額為78186萬元，上年度為86191，變動率為-9%重點(diǎn)支出安排率2重點(diǎn)支出安排率≥90%，計(jì)2分；80%（含）-90%，計(jì)1分；70%（含）-80%，計(jì)0.5分；低于70%不得分。重點(diǎn)支出安排率=（重點(diǎn)項(xiàng)目支出/項(xiàng)目總支出）×100%

重點(diǎn)項(xiàng)目支出：市政府確定的為民辦實(shí)事和部門重點(diǎn)工程與重點(diǎn)工作支出。項(xiàng)目總支出：部門（單位）年度預(yù)算安排的項(xiàng)目支出總額。2因本單位年初無預(yù)算，故此指標(biāo)只能估計(jì)得分非稅收入管理2①實(shí)行收支兩條線，1分；②未發(fā)生截留、坐支或轉(zhuǎn)移，1分。以上每發(fā)現(xiàn)一次違規(guī)現(xiàn)象扣1分，扣完為止。2非稅收入完成率2非稅收入完成率100%，2分，每少一個(gè)百分點(diǎn)，扣0.1分，扣完為止。非稅收入完成率=（2020年度非稅實(shí)際收入完成數(shù)/2020年度非稅收入預(yù)算數(shù)）×100%，有減免因素的，以非稅局確定的為準(zhǔn)。22020年實(shí)際完成數(shù)3486萬，非稅收入預(yù)算數(shù)3400萬，完成率102%過程過程預(yù)算執(zhí)行8預(yù)算完成率2完成率<1，計(jì)2分，完成率=1，計(jì)1分，完成率>1，不得分。預(yù)算完成率=（預(yù)算完成數(shù)/預(yù)算數(shù)）×100%。預(yù)算完成數(shù)：部門（單位）本年度實(shí)際完成的預(yù)算數(shù)；預(yù)算數(shù)：財(cái)政部門批復(fù)的本年度部門（單位）預(yù)算數(shù)。1因本單位年初無預(yù)算，故此指標(biāo)只能估計(jì)得分資金結(jié)余2結(jié)余超過10%（不含），2分；結(jié)余在0-10%（含）的，1分；本年超支不得分。本項(xiàng)結(jié)余不含未完工項(xiàng)目資金的結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)。2因本單位年初無預(yù)算，故此指標(biāo)只能估計(jì)得分“三公經(jīng)費(fèi)”

控制率2以100%為標(biāo)準(zhǔn)。三公經(jīng)費(fèi)控制率≤100%，計(jì)2分；每超過一個(gè)百分點(diǎn)扣0.2分，扣完為止。單位沒有制定“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，該項(xiàng)不得分。“三公經(jīng)費(fèi)”控制率=（“三公經(jīng)費(fèi)”實(shí)際支出數(shù)/“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算安排數(shù)）×100%。2因本單位年初無預(yù)算，故此指標(biāo)只能估計(jì)得分政府采購2①編制政府采購年度預(yù)算并上報(bào)的，0.5分；②追加并編制政府采購預(yù)算的，0.5分；③政府采購執(zhí)行率=100%，計(jì)1分；每少一個(gè)百分點(diǎn)扣0.1分，扣完為止。政府采購執(zhí)行率=（實(shí)際實(shí)行政府采購金額/應(yīng)實(shí)行政府采購金額）×100%。應(yīng)實(shí)行政府采金額以《湘財(cái)購[2012]27號》文件為標(biāo)準(zhǔn)。2因本單位年初無預(yù)算，故此指標(biāo)只能估計(jì)得分預(yù)算管理28管理制度

健全性6①已制定資金管理辦法、內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度、會計(jì)核算制度等管理制度，1分；

②建立健全單位內(nèi)部控制制度，1分；

③會計(jì)人員、機(jī)構(gòu)按規(guī)定設(shè)置，1分；④會計(jì)基礎(chǔ)工作健全，1分；⑤會計(jì)檔案符合規(guī)定要求，1分；⑥項(xiàng)目管理規(guī)范（包括項(xiàng)目立項(xiàng)、申報(bào)、招投標(biāo)、制度建立、按時(shí)完工等），1分，每發(fā)現(xiàn)少一項(xiàng)扣0.2分，扣完為止。6內(nèi)控制度情況4內(nèi)部控制制度完全執(zhí)行，4分，執(zhí)行過程中，某個(gè)環(huán)節(jié)（節(jié)點(diǎn)）執(zhí)行不到位的，每個(gè)環(huán)節(jié)（節(jié)點(diǎn)）扣1分，扣完為止。4過程資金使用

合規(guī)性14①支出符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定；

②資金（開支）撥付有完整的審批程序和手續(xù)；

③支出符合部門預(yù)算批復(fù)的用途；

④資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出、隨意借用、大額現(xiàn)金支付等情況。⑤重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)經(jīng)由集體研究決策；⑥專項(xiàng)資金做到?？顚Ｓ?；⑦原始憑證的取得真實(shí)有效；⑧無超范圍、超預(yù)算開支；⑨無超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放津補(bǔ)貼、獎金，無用公款支付應(yīng)由個(gè)人支付的款項(xiàng)。

以上情況每出現(xiàn)一例不符合要求的扣2分，扣完為止。部門（單位）使用預(yù)算資金是否符合相關(guān)的預(yù)算財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定，用以反映和考核部門（單位）預(yù)算資金的規(guī)范運(yùn)行情況。14預(yù)決算信息公開性和完善性4①按規(guī)定內(nèi)容公開預(yù)決算信息，1分；②按規(guī)定時(shí)限公開預(yù)決算信息，1分；③基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會計(jì)信息資料真實(shí)、完整，1分；④基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和匯集信息資料準(zhǔn)確，1分。預(yù)決算信息是指與部門預(yù)算、執(zhí)行、決算、監(jiān)督、績效等管理相關(guān)的信息。4資產(chǎn)管理20管理制度

健全性2①已制定資產(chǎn)管理制度，1分；

②相關(guān)資產(chǎn)管理制度得到有效執(zhí)行，1分。部門（單位）為加強(qiáng)資產(chǎn)管理，規(guī)范資產(chǎn)管理行為而制定的管理制度是否健全完整、用以反映和考核部門（單位）資產(chǎn)管理制度對完成主要職責(zé)或促進(jìn)社會發(fā)展的保障情況2資產(chǎn)管理

安全性16