歷年銀行管理及答案

2/2銀行管理一、單項選擇題（共50題，每小題2分，共100分）1、商業(yè)銀行進行的債券回購屬于（）。 A、借款業(yè)務 B、債券投資業(yè)務 C、托管業(yè)務 D、理財業(yè)務2、下列不屬于金融機構反洗錢義務的是（）。 A、在職責范圍內(nèi)調(diào)查可疑交易活動 B、建立客戶身份資料和交易記錄保存制度 C、建立客戶身份識別制度 D、按照反洗錢預防、監(jiān)控制度的要求，開展反洗錢培訓和宣傳工作3、下列債券類型中，一般情況下沒有信用風險的是（）。 A、金融債權 B、地方政府債券 C、國債 D、企業(yè)和公司債券4、根據(jù)《項目融資業(yè)務指引》的規(guī)定，商業(yè)銀行可以根據(jù)需要，將（）為貸款設定質(zhì)押擔保。 A、項目所投保的商業(yè)保險的第一順位保險金請求權 B、符合條件的項目資產(chǎn) C、項目發(fā)起人持有的項目公司股權 D、項目批準文書5、為保證審計工作充分有效，（）部門應當獨立于所審計或核查的業(yè)務活動，并獨立于日常內(nèi)部控制過程。 A、外部審計 B、內(nèi)部審計 C、離任審計 D、社會審計6、下列不屬于金融創(chuàng)新的是（）。 A、金融制度創(chuàng)新 B、金融機構創(chuàng)新 C、金融市場創(chuàng)新 D、金融人員創(chuàng)新7、（）已經(jīng)成為信托公司的主營業(yè)務。 A、信托業(yè)務 B、委托業(yè)務 C、固有業(yè)務 D、代理業(yè)務8、建立誠信舉報機制的好處不包括（）。 A、有利于加強合規(guī)管理績效考核 B、有利于降低信息不對稱所帶來的道德風險 C、有利于員工之間的相互約束 D、有利于合規(guī)文化的形成9、新會計準則是以（）為指導，結合我國具體的會計環(huán)境，金融環(huán)境和監(jiān)管水平而制定的。 A、IAS31和IAS39 B、IAS32和IAS39 C、IAS32和IAS35 D、IAS31和IAS3510、根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》的規(guī)定，下列關于內(nèi)部控制評價要求的說法中，錯誤的是（）。 A、商業(yè)銀行應當根據(jù)業(yè)務經(jīng)營情況和風險狀況確定內(nèi)部控制評價的頻率，至少每年開展一次 B、商業(yè)銀行應當制定內(nèi)部控制缺陷認定標準，根據(jù)內(nèi)部控制缺陷的影響程度和發(fā)生的可能性劃分內(nèi)部控制缺陷等級，并明確相應的糾正措施和方案 C、商業(yè)銀行應當強化內(nèi)部控制評價結果運用，可將評價結果與被評價機構的績效考評和授權等掛鉤，并作為被評價機構領導班子考評的重要依據(jù) D、商業(yè)銀行分支機構應將其內(nèi)部控制評價情況，于每年9月底前報送屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構11、下列對貸款業(yè)務的分類，正確的是（）。 A、商業(yè)貸款和個人貸款 B、集團貸款和個人貸款 C、短期貸款和銀團貸款 D、短期貸款、中期貸款和長期貸款12、下列選項中，不屬于市場風險的是（）。 A、利率風險 B、匯率風險 C、商品價格風險 D、違約風險13、（）是商業(yè)銀行因沒有遵守法律、規(guī)章和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。 A、系統(tǒng)風險 B、非系統(tǒng)風險 C、合規(guī)風險 D、操作風險14、以風險為本的合規(guī)管理計劃的內(nèi)容不包括（）。 A、合規(guī)風險評估 B、合規(guī)風險框架 C、特定政策和程序的實施與評價 D、合規(guī)性測試15、（）是最容易引發(fā)商業(yè)銀行操作風險的業(yè)務環(huán)節(jié)。 A、法人信貸業(yè)務 B、柜臺業(yè)務 C、個人信貸業(yè)務 D、資金交易業(yè)務16、合規(guī)風險報告一般發(fā)生的情況不包括（）。 A、合規(guī)風險管理部門內(nèi)部 B、合規(guī)風險管理部門與客戶之間 C、合規(guī)風險管理部門與業(yè)務部門和銀行其他職能部門之間 D、合規(guī)風險管理部門與銀行高層之間17、下列不屬于非現(xiàn)場監(jiān)管的基本程序的是（）。 A、制訂監(jiān)管計劃 B、日常監(jiān)測分析 C、資產(chǎn)評估 D、現(xiàn)場檢查聯(lián)動18、以下不屬于加強惠普金融教育與金融消費者權益保護的是（）。 A、廣泛利用電視廣播、書刊雜志等渠道多層面、廣角度長期有效普及金融基礎知識 B、以金融創(chuàng)新業(yè)務為重點，針對金融案件高發(fā)領域，運用各種新聞媒體開展金融風險宣傳教育 C、建立健全惠普金融指標體系 D、加強金融消費者權益保護監(jiān)督檢查19、以下不屬于投訴處理基本要求的是（）。 A、建立投訴處理機制 B、暢通投訴渠道 C、明確投訴處理時限 D、投訴處理結果公開20、銀行的監(jiān)管指標不包括（）。 A、資本充足 B、信用風險 C、流動性風險 D、投資風險21、（）是指銀行業(yè)消費者安全權的應有之義和自然合理延伸。 A、隱私權 B、知情權 C、受尊重權 D、損害賠償權22、合規(guī)風險報告是指合規(guī)管理部門等依照銀行內(nèi)部合規(guī)風險程序，按規(guī)定的報告路線，（）地向管理層提供定性和定量描述的銀行經(jīng)營過程中所涉及的合規(guī)風險狀況的報告。 A、及時、全面、完整 B、真實、準確、完整 C、真實、及時、全面 D、及時、全面、準確23、下列選項中，不屬于造成商業(yè)銀行代理業(yè)務中操作風險外部事件的是（）。 A、委托方偽造收付款憑證騙取資金 B、通過代理收付款進行洗錢活動 C、行業(yè)競爭激烈 D、由于新的監(jiān)管規(guī)定出臺而引起的風險24、在劃分貨幣供應量層次中，M1一般是指（）。 A、流通中現(xiàn)金 B、準貨幣 C、狹義貨幣 D、廣義貨幣25、汽車金融公司（）是指將汽車金融公司流動性較差但具有相對穩(wěn)定的可預期現(xiàn)金收入的資產(chǎn)，通過一定的資產(chǎn)結構安排，對資產(chǎn)中風險與收益要素進行分離與重組，進而轉換為在金融市場上可以出售和流通的證券，據(jù)以融資（變現(xiàn)）的過程。 A、資產(chǎn)證券化 B、同業(yè)拆入 C、向金融機構借款 D、發(fā)行金融債券26、（）是銀行業(yè)發(fā)展的根本。 A、銀行業(yè)產(chǎn)品 B、銀行業(yè)業(yè)務 C、銀行業(yè)消費者 D、銀行業(yè)制度27、（），我國成立了三家政策性銀行——國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。 A、1992年 B、1993年 C、1994年 D、1995年28、銀行從業(yè)人員行應（），自覺抵制低價傾銷、詆毀同業(yè)、虛假宣傳等不正當競爭行為。 A、規(guī)范操作 B、自覺抵制內(nèi)幕交易 C、遵循公平競爭、客戶自愿原則 D、遵守相關法律法規(guī)29、中國保護消費者基金會在（）年成立。 A、1984年 B、1989年 C、1969年 D、1980年30、外部審計的說法不正確的是（）。 A、內(nèi)部審計對外部審計能起輔助和補充作用 B、外部審計對內(nèi)部審計起支持和指導作用 C、外部審計機構與內(nèi)部審計機構在獨立性、強制性、權威性方面有較大差別 D、外部審計具有防御性、經(jīng)常性和針對性，是內(nèi)部審計的基礎31、風險評估的主要環(huán)節(jié)不包括（）。 A、目標設定 B、風險識別 C、風險處理 D、風險應對32、銀行業(yè)金融機構應堅持（），合理安排柜面窗口，縮減等候時間。 A、公平性原則 B、公正性原則 C、公開性原則 D、服務便利性原則33、以下關于內(nèi)部審計部門說法不正確的是（）。 A、有權列席或參加與其責任有關的會議 B、認為必要時有權向董事會直接匯報審計發(fā)現(xiàn) C、有權及時、全面了解經(jīng)營管理信息、并就有關問題向審計對象和相關人員進行調(diào)查、質(zhì)詢、取證 D、負責建立和維護健全有效的內(nèi)部審計體系34、（）是在內(nèi)部控制理論基礎上發(fā)展和完善起來的，如今已成為現(xiàn)代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競爭優(yōu)勢的重要基石。 A、成本控制制度 B、內(nèi)部管理制度 C、全面風險管理 D、客戶關系管理35、以下關于內(nèi)部控制的職責分工說法正確的是（）。 A、業(yè)務部門是內(nèi)部控制的“第二道防線” B、內(nèi)部審計部門是內(nèi)部控制的“第三道防線” C、內(nèi)部控制管理職能部門是內(nèi)部控制的“第一道防線” D、內(nèi)控管理職能部門負責對商業(yè)銀行內(nèi)部控制的充分性和有效性進行審計，及時報告審計發(fā)現(xiàn)的問題36、目前，我國各家銀行多采用（）計算整存整取定期存款利息。 A、復利計息法 B、單利計息法 C、逐筆計息法 D、積數(shù)計息法37、下列關于信托公司處理事務的說法中，表述錯誤的是（）。 A、信托公司應當親自處理信托事務 B、信托文件另有約定或有不得已事由時，可委托他人代為處理 C、委托他人處理事務時，對他人處理信托事務的行為不承擔責任 D、委托他人處理事務時，信托公司應盡足夠的監(jiān)督義務38、某商業(yè)銀行近期進行了一系列人員調(diào)整，下列做法中，不符合監(jiān)管要求的是（）。 A、在不預先通知下屬某營業(yè)機構負責人的情況下，要求該營業(yè)機構會計主管趙某強制休假。并安排另一營業(yè)機構會計主管接替 B、將負責固定資產(chǎn)購建審批的吳某與固定資產(chǎn)購建的采購人員鄭某輪崗 C、對下屬12家營業(yè)機構的委派會計（授權經(jīng)理）包括任職期限不到1年的李某全部予以輪崗 D、對已任職超過3年的某基層營業(yè)機構負責人周某輪崗，并同時實施離任審計39、《中華人民共和國民法通則》調(diào)整平等主體之間的（）。 A、社會關系和組織關系 B、人身關系和社會關系 C、人身關系和財產(chǎn)關系 D、社會關系和財產(chǎn)關系40、根據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》的規(guī)定，（）應監(jiān)督董事會和高級管理層合規(guī)管理職責的履行情況。 A、董事會風險管理委員會 B、股東大會 C、監(jiān)事會 D、內(nèi)部審計部門41、（）是指經(jīng)中國銀監(jiān)會批準設立的，為中國境內(nèi)的汽車購買者及銷售者提供金融服務的非銀行金融機構。 A、企業(yè)財務公司 B、汽車金融公司 C、金融租賃公司 D、信托公司42、關于同業(yè)拆借業(yè)務，下列說法中，錯誤的是（）。 A、同業(yè)拆借拆入資金不得用于發(fā)放固定資產(chǎn)貸款 B、商業(yè)銀行與非商業(yè)銀行金融機構之間的短期資金拆借一般沒有固定場所 C、同業(yè)拆借市場上的利率是貨幣市場最重要的基準利率之一 D、同業(yè)拆借雙方在協(xié)商一致的基礎上簽訂合同，但最長期限不得超過2個月43、以下不屬于我國銀行業(yè)消費者權益保護基本要求的是（）。 A、依法公開消費者信息 B、依法保障存款安全 C、誠信對待消費者 D、營造和諧服務環(huán)境44、（）是最大、最明顯的信用風險來源。 A、對方違約 B、客戶流失 C、系統(tǒng)錯誤 D、貸款45、在商品交換中，當貨幣作為交換的媒介實現(xiàn)商品的價值時就執(zhí)行力（）的職能。 A、價值尺度 B、流通手段 C、貯藏手段 D、支付手段46、（）是指經(jīng)濟發(fā)展的一定階段，自身具有較高的成長性和創(chuàng)新性，對當前階段的產(chǎn)業(yè)技術進步和產(chǎn)業(yè)結構升級轉換有關鍵性的導向和推動作用，對經(jīng)濟增長具有很強的帶動性和擴散性的產(chǎn)業(yè)。 A、戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè) B、主導產(chǎn)業(yè) C、新興產(chǎn)業(yè) D、衰退行業(yè)47、現(xiàn)代中央銀行應用最為廣泛并被稱為“三大法寶”的貨幣政策工具是（）。 A、公開市場業(yè)務、存款準備金、再貸款與再貼現(xiàn) B、公開市場業(yè)務、利率政策、窗口指導 C、存款準備金、再貼現(xiàn)、利率政策 D、再貸款、存款準備金、再貼現(xiàn)48、下列哪些屬于資本市場的特點() A、償還期短、流動性強、風險小 B、償還期短、流動性小、風險高 C、償還期長、流動性小、風險高 D、償還期長、流動性強、風險小49、財政政策工具，指財政政策主體所選擇的用以達到政策目標的各種財政手段，不包括（）。 A、稅收 B、國債 C、公開市場業(yè)務 D、公共支出50、關于互聯(lián)網(wǎng)金融的特征，說法錯誤的是（）。 A、成本低 B、效率高 C、管理強 D、覆蓋廣

參考答案一、單項選擇題1、A【解析】債券回購的最長期限為1年，利率由雙方協(xié)商確定。債券回購是商業(yè)銀行短期借款的重要方式，它還包括質(zhì)押式回購與買斷式回購。

考點

其他負債業(yè)務2、A【解析】根據(jù)《反洗錢法》規(guī)定，金融機構應履行的反洗錢義務中，包括建立反洗錢內(nèi)控制度、建立客戶身份識別制度、建立客戶身份資料和交易記錄保存制度、執(zhí)行大額交易和可疑交易報告制度、按照反洗錢預防、監(jiān)控制度的要求，開展反洗錢培訓和宣傳工作、保密義務和報告義務。

考點

相關立法3、C【解析】國債以國家信用為后盾，通常被認為是沒有信用風險的。4、C【解析】根據(jù)《項目融資業(yè)務指引》的規(guī)定，商業(yè)銀行應當要求將符合抵質(zhì)押條件的項目資產(chǎn)和／或項目預期收益等權利為貸款設定擔保，并根據(jù)需要，將項目發(fā)起人持有的項目公司股權為貸款設定質(zhì)押擔保。5、B【解析】為保證審計工作充分有效，內(nèi)部審計部門應當獨立于所審計或核查的業(yè)務活動，并獨立于日常內(nèi)部控制過程。

考點

銀行分支機構高管人員及相關人員需關注的內(nèi)外部審計相關事項6、D【解析】一般認為，金融創(chuàng)新是將金融領域內(nèi)部的各種不同要素進行重新組合的創(chuàng)造性變革所創(chuàng)造和引進的新事物。主要包括金融制度創(chuàng)新、金融機構創(chuàng)新、金融市場創(chuàng)新、金融產(chǎn)品創(chuàng)新、金融監(jiān)管創(chuàng)新。這幾種創(chuàng)新是一個整體，對完善提高金融體系的綜合效能缺一不可。7、A【解析】信托業(yè)務是指信托公司以營業(yè)和收取報酬為目的，以受托人身份承諾信托和處理信托事務的經(jīng)營行為。信托業(yè)務已經(jīng)成為信托公司的主營業(yè)務。

考點

信托公司主要業(yè)務8、A【解析】建立誠信舉報機制的好處主要包括：（1）有利于降低信息不對稱所帶來的道德風險。（2）有利于員工之間的相互約束。（3）有利于合規(guī)文化的形成。9、B【解析】新會計準則是以IAS32和IAS39為指導，結合我國具體的會計環(huán)境，金融環(huán)境和監(jiān)管水平而制定的。10、D【解析】在評價結果報告方面，商業(yè)銀行年度內(nèi)部控制評價報告經(jīng)董事會審議批準后，于每年4月30日前報送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或對其履行法人監(jiān)管職責的屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構。商業(yè)銀行分支機構應將其內(nèi)部控制評價情況，按上述時限要求，報送屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構。11、D【解析】貸款業(yè)務的分類具體包括：（1）按照借款人性質(zhì)不同，貸款可分為公司貸款和個人貸款。（2）按照貸款期限不同，貸款可分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。（3）按照貸款方式不同，貸款可分為信用貸款和擔保貸款。（4）按照是否在商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表上反映，信貸業(yè)務可分為表內(nèi)貸款和表外業(yè)務。（5）按照貸款資金來源和經(jīng)營模式不同，商業(yè)銀行貸款可分為自營貸款、委托貸款和特定貸款。（6）按貸款利率是否變化，貸款分為固定利率貸款和浮動利率貸款。（7）按照貸款幣種不同，貸款可分為人民幣貸款和外匯貸款。（8）按照償還方式不同，貸款可分為一次還清貸款和分期償還貸款。12、D【解析】市場風險可以分為利率風險、匯率風險（包括黃金）、股票價格風險和商品價格風險，分別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動所帶來的風險。13、C【解析】合規(guī)風險是商業(yè)銀行因沒有遵守法律、規(guī)章和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。14、B【解析】合規(guī)部門應制訂并執(zhí)行風險為本的合規(guī)管理計劃，包括特定政策和程序的實施與評價、合規(guī)風險評估、合規(guī)性測試、合規(guī)培訓與教育等。15、B【解析】柜臺業(yè)務泛指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務，包括現(xiàn)金收付、資金匯劃、賬戶管理、印押證管理、資料變更以及網(wǎng)上銀行開通等，是銀行各項業(yè)務操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風險的業(yè)務環(huán)節(jié)。

考點

主要的操作風險16、B【解析】合規(guī)風險報告一般發(fā)生在合規(guī)風險管理部門內(nèi)部、合規(guī)風險管理部門與業(yè)務部門和銀行其他職能部門之間，以及合規(guī)風險管理部門與銀行高層之間。

考點

合規(guī)管理的流程17、C【解析】非現(xiàn)場監(jiān)管的基本程序是：1.制訂監(jiān)管計劃；2.日常監(jiān)測分析；3.風險評估；4.現(xiàn)場檢查聯(lián)動；5.監(jiān)管評級；6.監(jiān)管總結。

考點

監(jiān)管方法18、C【解析】加強惠普金融教育與金融消費者權益保護措施:廣泛利用電視廣播、書刊雜志等渠道多層面、廣角度長期有效普及金融基礎知識；以金融創(chuàng)新業(yè)務為重點，針對金融案件高發(fā)領域，運用各種新聞媒體開展金融風險宣傳教育；加強金融消費者權益保護監(jiān)督檢查，及時查處侵害金融消費者合法權益行為，維護金融市場有序運行。19、D【解析】投訴處理基本要求:建立投訴處理機制；暢通投訴渠道；明確投訴處理時限；跟進投訴處理結果。20、D【解析】銀行的監(jiān)管指標包括資本充足、信用風險、流動性風險、市場風險和操作風險。21、D【解析】損害賠償權是指銀行業(yè)消費者安全權的應有之義和自然合理延伸。22、A【解析】合規(guī)風險報告是指合規(guī)管理部門等依照銀行內(nèi)部合規(guī)風險程序，按規(guī)定的報告路線，及時、全面、完整地向管理層提供定性和定量描述的銀行經(jīng)營過程中所涉及的合規(guī)風險狀況的報告。

考點

合規(guī)管理的流程23、C【解析】商業(yè)銀行代理業(yè)務中主要存在以下操作風險：（1）人員因素。（2）內(nèi)部流程。（3）系統(tǒng)缺陷。（4）外部事件。其中，外部事件包括：（1）委托方偽造收付款憑證騙取資金。（2）通過代理收付款進行洗錢活動。（3）由于新的監(jiān)管規(guī)定出臺而引起的風險等。24、C【解析】現(xiàn)階段，我國按流動性不同將貨幣供應量劃分為M0、M1、M2三個層次。其中，M1被稱為狹義貨幣，是現(xiàn)實購買力；M2被稱為廣義貨幣；M2與M1之差被稱為準貨幣，是潛在購買力。25、A【解析】汽車金融公司資產(chǎn)證券化，是指將汽車金融公司流動性較差但具有相對穩(wěn)定的可預期現(xiàn)金收入的資產(chǎn)，通過一定的資產(chǎn)結構安排，對資產(chǎn)中風險與收益要素進行分離與重組，進而轉換為在金融市場上可以出售和流通的證券，據(jù)以融資（變現(xiàn)）的過程。

考點

汽車金融公司核心業(yè)務26、C【解析】銀行業(yè)消費者是銀行業(yè)發(fā)展的根本。27、C【解析】1994年，我國成立了三家政策性銀行——國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，專門從事原中國建設銀行、中國銀行和中國農(nóng)業(yè)銀行的政策性業(yè)務。28、C【解析】銀行從業(yè)人員行應遵循公平競爭、客戶自愿原則，自覺抵制低價傾銷、詆毀同業(yè)、虛假宣傳等不正當競爭行為。29、B【解析】中國保護消費者基金會也在1989年成立。30、D【解析】內(nèi)部審計具有預防性、經(jīng)常性和針對性，是外部審計的基礎，對外部審計能起輔助和補充作用；而外部審計對內(nèi)部審計又能支持和指導作用。但是，外部審計機構與內(nèi)部審計機構與內(nèi)部機構在獨立性、強制性、權威性方面又有較大差別，實際上是對企業(yè)內(nèi)部虛假、欺騙行為的一個重要而系統(tǒng)的檢查，因此起著鼓勵誠實的作用：由于知道外部審計不可避免地要進行，企業(yè)就會努力避免做那些在審計時可能會被發(fā)現(xiàn)的不光彩的事。

考點

外部審計31、C【解析】風險評估主要包括目標設定、風險識別、風險分析和風險應對，是實施內(nèi)部控制的重要環(huán)節(jié)。32、D【解析】銀行業(yè)金融機構應堅持服務便利性原則，合理安排柜面窗口，縮減等候時間。33、D34、C【解析】全面風險管理是于20世紀90年代末在內(nèi)部控制理論的基礎上發(fā)展和完善起來的，如今已經(jīng)成為現(xiàn)代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競爭優(yōu)勢的重要基石。

考點

全面風險管理概述35、B【解析】業(yè)務部門是內(nèi)部控制的“第一道防線”；

內(nèi)部控制管理職能部門是內(nèi)部控制的“第二道防線”；

內(nèi)部審計部門是內(nèi)部控制的“第三道防線”；

內(nèi)部審計部門負責對商業(yè)銀行內(nèi)部控制的充分性和有效性進行審計，及時報告審計發(fā)現(xiàn)的問題。

考點

內(nèi)部控制的職責分工36、C【解析】目前，我國各家銀行多采用逐筆計息法計算整存整取定期存款利息。37、C【解析】信托公司應當親自處理信托事務。信托文件另有約定或有不得已事由時，可委托他人代為處理，但信托公司應盡足夠的監(jiān)督義務，并對他人處理信托事務的行為承擔責任。

考點

信托公司主要業(yè)務38、B【解析】不相容職務分離控制要求商業(yè)銀行應當全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務流程和管理活動中所涉及的不相容崗位，實施相應的分離措施，形成相互制約的崗位安排。一般應當加以分離的不相容職務有：授權審批與業(yè)務執(zhí)行、業(yè)務執(zhí)行與監(jiān)督審核、業(yè)務執(zhí)行與相應記錄、財務保管與相應記錄、授權批準與監(jiān)督檢查等。B項，固定資產(chǎn)購建審批與固定資產(chǎn)購建采購屬于不相容崗位，應加以分離。39、C【解析】《中華人民共和國民法通則》是我國民事基本法律，調(diào)整平等主體之間的人身關系和財產(chǎn)關系，確立了我國民事立法的基本原則。40、C【解析】監(jiān)事會應監(jiān)督董事會和高級管理層合規(guī)管理職責的履行情況。41、B【解析】汽車金融公司是指經(jīng)中國銀監(jiān)會批準設立的，為中國境內(nèi)的汽車購買者及銷售者提供金融服務的非銀行金融機構。

考點

汽車金融公司行業(yè)發(fā)展情況和機構基本功能定位42、D【解析】同業(yè)拆借應遵守相互自愿、恪守信用的原則，利率和期限均由拆借雙方在協(xié)商一致的基礎上簽訂合同確定，但期限最長不得超過4個月。43、A【解析】我國銀行業(yè)消費者權益保護基本要求:依法合規(guī)經(jīng)