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-PAGEII--PAGEI-中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)與防范策略——以浦發(fā)銀行沈陽(yáng)支行為例摘要中小企業(yè)是我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的重要組成部分,是促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展的一支重要力量。在當(dāng)前的發(fā)展?fàn)顩r下,中小企業(yè)數(shù)量迅速增加,對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到一定的促進(jìn)作用。為了扶持中小企業(yè),國(guó)家出臺(tái)了財(cái)政扶持政策,以扶持中小企業(yè)。近年來(lái),浦發(fā)沈陽(yáng)支行為了滿(mǎn)足國(guó)家對(duì)中小企業(yè)貸款的需求,在發(fā)展中小企業(yè)信用業(yè)務(wù)的同時(shí),其業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也日益突出。近年來(lái),我國(guó)整體經(jīng)濟(jì)形勢(shì)持續(xù)低迷,發(fā)展緩慢,中小企業(yè)容易受到經(jīng)濟(jì)沖擊,經(jīng)營(yíng)困難,同時(shí),由于自身特點(diǎn),存在著經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),抵押擔(dān)保物不足,信貸風(fēng)險(xiǎn)大,銀行不良貸款風(fēng)險(xiǎn)大,不良貸款率高,為此,對(duì)浦發(fā)銀行沈陽(yáng)分行的中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分析,認(rèn)為加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的信用支持,既能推動(dòng)企業(yè)的持續(xù)發(fā)展,又能有效地減少風(fēng)險(xiǎn),從而使浦發(fā)銀行沈陽(yáng)分行的業(yè)務(wù)發(fā)展和擴(kuò)大市場(chǎng)份額。本文旨在通過(guò)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的分析與討論,建立一套切實(shí)可行的信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防機(jī)制。關(guān)鍵詞:中小企業(yè);信貸風(fēng)險(xiǎn);防范策略-PAGEIII-CreditRisksandPreventionStrategiesofSmallandMedium-SizedEnterprises——TakeShanghaiPudongDevelopmentBankShenyangBranchasanexampleAbstractSmallandmedium-sizedenterprisesareanimportantpartofmycountry'ssocialistmarketeconomicsystemandanimportantforcetopromotethestabledevelopmentofmycountry'seconomy.Underthecurrentdevelopmentsituation,thenumberofsmallandmedium-sizedenterpriseshasincreasedrapidly,whichhasplayedacertainroleinpromotingthedevelopmentofmycountry'seconomy.InordertosupportSMEs,thestatehasintroducedfinancialsupportpoliciestosupportSMEs.Inrecentyears,inordertomeetthecountry'sdemandforSMEloans,SPDBShenyangSub-branchhasdevelopeditsSMEcreditbusiness,butitsbusinessriskshavebecomeincreasinglyprominent.Inrecentyears,mycountry'soveralleconomicsituationhascontinuedtobesluggishanditsdevelopmenthasbeenslow.Smallandmedium-sizedenterprisesarevulnerabletoeconomicshocksandhaveoperationaldifficulties.Atthesametime,duetotheirowncharacteristics,thereareoperationalrisks,insufficientmortgagecollateral,highcreditrisks,andhighriskofnon-performingbankloans.Theloanrateishigh.Therefore,thispaperanalyzesthecreditriskofsmallandmedium-sizedenterprisesinShenyangBranchofShanghaiPudongDevelopmentBank,andbelievesthatstrengtheningthecreditsupportforsmallandmedium-sizedenterprisescannotonlypromotethesustainabledevelopmentofenterprises,butalsoeffectivelyreducerisks,sothattheShenyangbranchofShanghaiPudongDevelopmentBankcaneffectivelyreducerisks.Branchbusinessdevelopmentandmarketshareexpansion.Thispaperaimstoestablishasetofpracticalcreditriskpreventionmechanismthroughtheanalysisanddiscussionofcreditrisk.KeyWords:SMEs;creditrisk;preventionstrategies目錄28372摘要 I31658Abstract II3395引言 129593一、浦發(fā)銀行沈陽(yáng)支行實(shí)習(xí)工作概況 225826(一)浦發(fā)銀行沈陽(yáng)支行概況 2792(二)浦發(fā)銀行沈陽(yáng)支行實(shí)習(xí)崗位介紹 230072(三)浦發(fā)銀行沈陽(yáng)支行實(shí)習(xí)工作情況 33519二、浦發(fā)銀行沈陽(yáng)支行中小企信貸業(yè)務(wù)開(kāi)展情況 413155(一)中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)產(chǎn)品分布 4252(二)中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式 432473(三)中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀 510939三、浦發(fā)銀行沈陽(yáng)支行中小企信貸風(fēng)險(xiǎn)管理常見(jiàn)問(wèn)題 627224(一)風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)不合理 61701(二)貸前審批環(huán)節(jié)把控不嚴(yán) 629061(三)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)過(guò)度依賴(lài) 715867(四)貸后管理跟進(jìn)力度不足 73079(五)缺乏有力度的催收措施 714225四、浦發(fā)銀行沈陽(yáng)支行中小企信貸風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策建議 99240(一)完善中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系 916515(二)貸前工作開(kāi)展要嚴(yán)格全面 930448(三)采用靈活以及抗風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)的擔(dān)保方式 1023437(四)優(yōu)化貸后管理制度和方法 1021813(五)加強(qiáng)對(duì)不良貸款的催收力度 1129748結(jié)論 1211268參考文獻(xiàn) 13PAGE2–PAGE12–引言在我國(guó),中小企業(yè)是構(gòu)建市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的關(guān)鍵,也是推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展的關(guān)鍵。尤其是在目前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下,促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展,緩解就業(yè)壓力,優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu),促進(jìn)科教興國(guó),發(fā)揮越來(lái)越重要的作用。雖然我國(guó)的中小型企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中占有舉足輕重的作用,但是由于其自身的發(fā)展?fàn)顩r及發(fā)展的環(huán)境仍不完善,例如:管理體制落后、管理體制不完善、規(guī)模小、融資渠道狹窄等。在整個(gè)發(fā)展過(guò)程中,中小企業(yè)都存在著一定的融資需要,因此,整體上,我國(guó)的中小企業(yè)融資需求較大,但因其個(gè)人的數(shù)量較少,融資困難,盡管有一系列的扶持措施,但其資金狀況仍然不容樂(lè)觀。在大多數(shù)商業(yè)銀行中,信用是最重要的利潤(rùn)源泉。近年來(lái),浦發(fā)沈陽(yáng)分行獲得了政府扶持和扶持中小型企業(yè)發(fā)展的政策,而信用作為大多數(shù)商業(yè)銀行的利潤(rùn)源泉。近年來(lái),浦發(fā)沈陽(yáng)分行獲得了政府對(duì)中小型銀行的扶持,因此,開(kāi)展對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的深入調(diào)查與分析,具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。首先,本文從浦發(fā)沈陽(yáng)分行的信用風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)及信用風(fēng)險(xiǎn)的治理入手,對(duì)我國(guó)的信用危機(jī)進(jìn)行了深入的探討。浦發(fā)沈陽(yáng)分行在解決業(yè)務(wù)困難的過(guò)程中,還能不斷地充實(shí)和改進(jìn)自身的業(yè)務(wù)理論。就現(xiàn)實(shí)水平而言。浦發(fā)沈陽(yáng)分行在對(duì)中小型銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)控制方面存在不足,致使其壞賬率不斷攀升,若未能得到妥善處理,將對(duì)浦發(fā)沈陽(yáng)分行的運(yùn)營(yíng)產(chǎn)生重大的不利影響。文章從浦發(fā)銀行的信用業(yè)務(wù)特征入手,深入剖析了其形成原因,并針對(duì)問(wèn)題進(jìn)行了探討,從而為浦發(fā)沈陽(yáng)分行提高了信貸業(yè)務(wù)的信譽(yù),減少了金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。其次,加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)的治理,既可以提高我國(guó)中小企業(yè)的資金需求,又可以降低金融市場(chǎng)的不穩(wěn)定因素對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響。如何提高信用風(fēng)險(xiǎn)、提高信用風(fēng)險(xiǎn)、提高信用風(fēng)險(xiǎn)、提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力是當(dāng)前銀行所面對(duì)的重要課題。
一、浦發(fā)銀行沈陽(yáng)支行實(shí)習(xí)工作概況(一)浦發(fā)銀行沈陽(yáng)支行概況浦發(fā)銀行是1992年在上海設(shè)立的一所綜合性國(guó)有商業(yè)銀行,它在中國(guó)央行的核準(zhǔn)下開(kāi)始營(yíng)業(yè)。浦發(fā)是我國(guó)最快進(jìn)入國(guó)際和國(guó)際金融市場(chǎng)的一家新成立的商業(yè)作為世界上最具影響力的金融機(jī)構(gòu),在中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中發(fā)揮了重要的推動(dòng)力量。浦發(fā)銀行以打造“最優(yōu)”的金融服務(wù)公司為宗旨,以“以商為本”的方式打造“以商為本”的商業(yè)模式,公司將以“客戶(hù)至上”為宗旨,為廣大客戶(hù)提供綜合金融服務(wù),涵蓋零售、信用卡、消費(fèi)金融、理財(cái)、私人銀行等多種金融服務(wù),以適應(yīng)不同類(lèi)型的用戶(hù)需要。浦發(fā)沈陽(yáng)分行創(chuàng)立于一九九八年六月,歷經(jīng)十九載,現(xiàn)已有一百多名雇員,業(yè)務(wù)模式日趨成熟。重慶分行截至2017年12月末,總資產(chǎn)1313.9億元,各類(lèi)貸款時(shí)點(diǎn)合計(jì)437.2億元。浦發(fā)銀行為推動(dòng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展,將逐漸由小額信貸業(yè)務(wù)逐漸轉(zhuǎn)為小額信貸,逐步實(shí)現(xiàn)小額信貸業(yè)務(wù)的零售化和小規(guī)?;?,持續(xù)提升專(zhuān)業(yè)技術(shù)水平,確立新技術(shù)、新理念等經(jīng)營(yíng)理念,不斷加強(qiáng)流程創(chuàng)新和制度創(chuàng)新、模式創(chuàng)新,優(yōu)化業(yè)務(wù)辦理流程,改善信貸業(yè)務(wù)效率,為需求多元化的中小微企業(yè)提供專(zhuān)業(yè)化較高的高效便捷服務(wù)。浦發(fā)銀行開(kāi)展的小額規(guī)貸款服務(wù)主要包括下列特點(diǎn):首先是項(xiàng)目功能。在信貸方面,我們強(qiáng)調(diào)了規(guī)范化和訂制化,并在此基礎(chǔ)上,推出了一系列的、有特點(diǎn)的貸款和貸款服務(wù),以滿(mǎn)足客戶(hù)的個(gè)人需求,降低融資難度,獲取發(fā)展所需的資金,以及全面的信貸支持。其次是職業(yè)化的特點(diǎn)。浦發(fā)銀行從行業(yè)概況、經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)、發(fā)展階段和產(chǎn)業(yè)鏈成熟程度等角度對(duì)信用用戶(hù)進(jìn)行專(zhuān)門(mén)的評(píng)價(jià),并為其制定相應(yīng)的信用服務(wù)。再次創(chuàng)新的特點(diǎn)。以多種形式向中小企業(yè)提供金融服務(wù),持續(xù)創(chuàng)新融資模式,比如,浦發(fā)銀行在貸款結(jié)算、商鋪經(jīng)營(yíng)權(quán)融資等領(lǐng)域,引入了世界先進(jìn)技術(shù),具有很高的創(chuàng)新能力。(二)浦發(fā)銀行沈陽(yáng)支行實(shí)習(xí)崗位介紹本人在浦發(fā)沈陽(yáng)分行的實(shí)習(xí)生職位為信用部門(mén)見(jiàn)習(xí)信貸員,工作職責(zé)為信貸人員提供有關(guān)的信貸業(yè)務(wù)及業(yè)務(wù)其工作內(nèi)容包括:公告貸款種類(lèi),期限,利率,條件,提供顧問(wèn);指導(dǎo)填寫(xiě)借款申請(qǐng)表,協(xié)助申請(qǐng)貸款及其它相關(guān)工作;協(xié)助相關(guān)單位和相關(guān)單位評(píng)估借款人的資信狀況;考察借款人的正當(dāng)性,核查抵押物、質(zhì)物、保證人狀況,判斷放款的風(fēng)險(xiǎn);答復(fù)貸款請(qǐng)求,簽訂擔(dān)保合同或進(jìn)行公證,簽發(fā)貸款,跟蹤調(diào)查,檢查借款人履行合同和業(yè)務(wù);發(fā)放還款通知,督促借款人償還債務(wù);發(fā)出催款通知,追討拖欠款項(xiàng);搜集相關(guān)材料,幫助相關(guān)單位對(duì)未履行還款義務(wù)的借款人提起訴訟;建立并完善信用體系,對(duì)不良資產(chǎn)進(jìn)行分級(jí)注冊(cè)、評(píng)估、回收,并對(duì)其進(jìn)行適時(shí)的清理,幫助其承兌、貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)。(三)浦發(fā)銀行沈陽(yáng)支行實(shí)習(xí)工作情況在實(shí)踐中,對(duì)于信貸員的工作也有了更多的理解和理解,從自己在實(shí)踐中看到的,銀行信貸員工作的工作范圍,銀行信貸員工作內(nèi)容可以說(shuō)是一種“測(cè)謊儀”,可以說(shuō)是一種檢驗(yàn)放款人所提供的資料是否真實(shí),主要職責(zé)是了解放款公司及放款人員的實(shí)力及潛能,為其提供有關(guān)放款的相關(guān)政策建議。
二、浦發(fā)銀行沈陽(yáng)支行中小企信貸業(yè)務(wù)開(kāi)展情況(一)中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)產(chǎn)品分布我國(guó)的中小型企業(yè)分布范圍很廣,所占比重很大,業(yè)務(wù)范圍也很廣。由于技術(shù)上的限制,中小型企業(yè)不能涉足航空、金融、國(guó)有專(zhuān)營(yíng)等資金密集、專(zhuān)營(yíng)工業(yè)之外,從一二三產(chǎn)業(yè)到處可見(jiàn)中小型企業(yè)的影子。它的重點(diǎn)是批發(fā)零售業(yè),制造業(yè),建筑,餐飲業(yè)和其它的服務(wù)業(yè)。中小企業(yè)的主要特征表現(xiàn)為:企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理、風(fēng)險(xiǎn)控制和人員配置等方面存在著較大的局限性。中小型企業(yè)是較為脆弱的一個(gè)群體,在國(guó)家政策、經(jīng)濟(jì)下行、市場(chǎng)動(dòng)蕩等因素的影響下,其生存時(shí)間相對(duì)較短。我國(guó)中小企業(yè)規(guī)模小,抗風(fēng)險(xiǎn)能力差,抵押擔(dān)保品不足,風(fēng)險(xiǎn)和違約風(fēng)險(xiǎn)較高,所以,在金融市場(chǎng)上進(jìn)行融資比較困難,即便是得到了資金,也往往會(huì)按照風(fēng)險(xiǎn)與信貸的價(jià)格之間的相互影響來(lái)確定其價(jià)值,中小型企業(yè)的貸款費(fèi)用通常高于基準(zhǔn)貸款利率40%,而規(guī)模較好的貸款規(guī)模較大。普通企業(yè)的貸款利率較低,甚至更低,所以,中小企業(yè)的貸款成本較高。從信用服務(wù)的重點(diǎn)來(lái)看,浦發(fā)銀行C分部的貸款業(yè)務(wù)范圍是制造行業(yè)和零售行業(yè)的中小型企業(yè),放款金額約為8.6億元,占全部信貸的89%;建筑業(yè)的信貸總額為0.64億元,占比7%;水利、環(huán)境與公共事業(yè)部門(mén)的信貸總額為0.24億元,占3%;租賃及商業(yè)服務(wù)部門(mén)的貸款總額為0.12億元,占1%。此外,采礦、信息、軟件、水利工程、公共服務(wù)業(yè)、科學(xué)技術(shù)服務(wù)業(yè)等領(lǐng)域的公司數(shù)量也相對(duì)較小。銀行的大部分貸款額由制造業(yè)和零售部門(mén)構(gòu)成,可見(jiàn)C銀行的銀行間的產(chǎn)業(yè)分布不均衡,產(chǎn)業(yè)構(gòu)成也不合理,部分銀行的貸款業(yè)務(wù)過(guò)于集中,對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)影響較大。從經(jīng)營(yíng)類(lèi)型上來(lái)看,C分行中小企業(yè)以短期流動(dòng)性貸款為主,其貸款總額為9.6億元,高達(dá)99%;基本建設(shè)項(xiàng)目貸款余額0.1億元,占比1%。從資料上看,C行面向中小企業(yè)的信貸品種不多,主要是以短期流動(dòng)資金貸款為主。(二)中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式銀行的客戶(hù)經(jīng)理都可以開(kāi)展中小企業(yè)的信用市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo),在與公司建立了初步的合作意愿之后,兩個(gè)銀行的業(yè)務(wù)主管到有資金需要的公司進(jìn)行實(shí)地考察,搜集有關(guān)數(shù)據(jù),然后再提交給支行財(cái)務(wù)服務(wù)部門(mén)審核,員工按有關(guān)法規(guī)審核顧客,填寫(xiě)審核報(bào)表,送交支行審核,審核完畢后,出具審核意見(jiàn),并將審核結(jié)果上報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo),由主管領(lǐng)導(dǎo)審核后,最后確定批文,由銀行客戶(hù)經(jīng)理按照批文的要求進(jìn)行貸款,與公司簽署貸款協(xié)議,在信貸操作中心審核了貸款協(xié)議和貸款條款后,由銀行的財(cái)務(wù)主管向貸款機(jī)構(gòu)支付款項(xiàng)。當(dāng)款項(xiàng)到賬時(shí),銀行的客戶(hù)經(jīng)理要根據(jù)銀行的要求,對(duì)放款進(jìn)行每季度一次的放款后審核,填寫(xiě)相應(yīng)的報(bào)表,并將其遞交至銀行放款后的監(jiān)管崗位,并進(jìn)行貸后審核。在對(duì)貸款進(jìn)行審核時(shí),若發(fā)現(xiàn)存在的問(wèn)題,應(yīng)及時(shí)上報(bào)有關(guān)機(jī)構(gòu),建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防體系,以保證其資金安全。在經(jīng)營(yíng)全流程中,涵蓋信貸審核、金融服務(wù)、營(yíng)銷(xiāo)等部門(mén),涵蓋客戶(hù)經(jīng)理、審核、審批、放款、后管理等多項(xiàng)工作,涵蓋營(yíng)銷(xiāo)流程、授信流程、放款流程、貸后管理流程。(三)中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀浦發(fā)銀行是1982年在上海設(shè)立的一所綜合性國(guó)有商業(yè)銀行,它在中國(guó)央行的核準(zhǔn)下開(kāi)始營(yíng)業(yè)。浦發(fā)是我國(guó)最快進(jìn)入國(guó)際和國(guó)際金融市場(chǎng)的一家新成立的商業(yè)銀行,它以其在國(guó)際上的金融創(chuàng)新而著稱(chēng),對(duì)中國(guó)的發(fā)展起到了巨大的促進(jìn)作用。浦發(fā)銀行以打造“最優(yōu)”的金融服務(wù)公司為宗旨,以“以商為本”的方式打造“以商為本”的商業(yè)模式,公司將以“客戶(hù)至上”為宗旨,為廣大客戶(hù)提供綜合金融服務(wù),涵蓋零售、信用卡、消費(fèi)金融、理財(cái)、私人銀行等多種金融服務(wù),以適應(yīng)不同類(lèi)型的用戶(hù)需要。至今,浦發(fā)在國(guó)內(nèi)有41家分行,分行總數(shù)達(dá)1,800家。浦發(fā)銀行歷經(jīng)三十余年的發(fā)展,以實(shí)體經(jīng)濟(jì)為基礎(chǔ),把握時(shí)代的脈動(dòng),穩(wěn)健發(fā)展,至今擁有近六萬(wàn)億人民幣的資產(chǎn),擁有五萬(wàn)多名員工,浦發(fā)銀行是業(yè)內(nèi)最大的金融公司之一,無(wú)論是在品牌和規(guī)模上都占有絕對(duì)的上風(fēng)。。2018年2月,英國(guó)《銀行家》雜志發(fā)布“全球銀行品牌500強(qiáng)”排名,浦發(fā)銀行位列第13位,居上榜中資銀行第6位,品牌價(jià)值147.72億美元。浦發(fā)沈陽(yáng)支行創(chuàng)建于1998年6月,歷經(jīng)十九年發(fā)展,目前已經(jīng)設(shè)有支行23家、營(yíng)業(yè)部1家、小微支行9家及近百個(gè)自助網(wǎng)點(diǎn),擁有員工700余人,金融服務(wù)格局不斷完善。截止2017年12月底,重慶支行的賬面余額為1313.9億元,各類(lèi)貸款余額分別為437.2個(gè)百分點(diǎn)。為了促進(jìn)我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展,浦發(fā)銀行逐步將信用服務(wù)逐步轉(zhuǎn)向中小型企業(yè),逐步實(shí)現(xiàn)小額貸款服務(wù)、小額貸款服務(wù)、專(zhuān)業(yè)化服務(wù)、新技術(shù)、新理念等方面的發(fā)展,通過(guò)持續(xù)創(chuàng)新、制度創(chuàng)新和模式創(chuàng)新,完善業(yè)務(wù)辦理程序,提高信用業(yè)務(wù)的辦事效能,為中小企業(yè)的多樣化需要,提供更加專(zhuān)業(yè)、快捷、快捷的金融服務(wù)。
三、浦發(fā)銀行沈陽(yáng)支行中小企信貸風(fēng)險(xiǎn)管理常見(jiàn)問(wèn)題(一)風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)不合理中小企業(yè)的融資服務(wù)是浦發(fā)C支行信用業(yè)務(wù)的重要功能,而在職責(zé)劃分上,它是中小企業(yè)的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)和風(fēng)險(xiǎn)控制,兩者具有對(duì)立關(guān)系。這個(gè)行業(yè)面臨著比較高的指標(biāo)壓力,很可能會(huì)出現(xiàn)重市場(chǎng)而輕于風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)。在分支機(jī)構(gòu)的小型企業(yè)財(cái)務(wù)服務(wù)中心設(shè)立了專(zhuān)門(mén)為中小型企業(yè)設(shè)立的信用市場(chǎng)銷(xiāo)售隊(duì)伍,與其它小組進(jìn)行業(yè)務(wù)上的較量,使得中小企業(yè)難以在經(jīng)營(yíng)中維持中立,不僅會(huì)影響到市場(chǎng)的公平,而且也會(huì)造成審批的危險(xiǎn)。浦發(fā)沈陽(yáng)分行建立了中小型企業(yè)金融服務(wù)機(jī)構(gòu),能夠?qū)χ行⌒推髽I(yè)的信用業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一的管理與審核,但專(zhuān)業(yè)化程度不高,主要經(jīng)營(yíng)的是中小型企業(yè)。但由于信用風(fēng)險(xiǎn)的控制方式存在差異,導(dǎo)致銀行對(duì)其經(jīng)營(yíng)的有效性下降,導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)難以控制。對(duì)于各類(lèi)信用服務(wù),采取相似的審核準(zhǔn)則,缺少針對(duì)中小型企業(yè)的經(jīng)營(yíng)特征的針對(duì)性,以及審核模式的科學(xué)化程度不夠,致使風(fēng)險(xiǎn)管理無(wú)法達(dá)到期望的結(jié)果。(二)貸前審批環(huán)節(jié)把控不嚴(yán)在放款經(jīng)營(yíng)中,對(duì)借款人信息、手續(xù)、資格等進(jìn)行全面的審查,是對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制的一個(gè)重要步驟。然而,一些支行未嚴(yán)格落實(shí)貸款前審核的規(guī)定,走程序問(wèn)題較多。首先,貸款風(fēng)險(xiǎn)控制的重要環(huán)節(jié),貸款前的調(diào)研是銀行發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。然而,一些銀行貸款前的風(fēng)險(xiǎn)管理工作還不夠完善。浦發(fā)銀行在開(kāi)展中小型商業(yè)貸款時(shí),缺乏對(duì)其信用等級(jí)和償還債務(wù)的定量評(píng)價(jià),缺乏正確的顧客篩選準(zhǔn)則。因此,在對(duì)中小企業(yè)的資信和債務(wù)狀況進(jìn)行評(píng)估時(shí),缺少可用的信息,僅從企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)告和書(shū)面材料來(lái)進(jìn)行評(píng)估。貸款工作人員向支行報(bào)送的貸款文件也是基于公司的申報(bào)材料,對(duì)于貸款申請(qǐng)人的真實(shí)情況了解的比較少,難以找到和辨識(shí)出問(wèn)題,因此,銀行是最后的信用風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)方。其次,貸款的申報(bào)、審核、批復(fù)和放款程序不健全。由于政府的鼓勵(lì)和市場(chǎng)的激烈競(jìng)爭(zhēng),浦發(fā)在信用業(yè)務(wù)上越來(lái)越偏向于中小型企業(yè)。浦發(fā)銀行部分分行在申報(bào)審批環(huán)節(jié)管理不善,重視申報(bào)材料的完整性,對(duì)申報(bào)材料的真實(shí)性、合法性等問(wèn)題進(jìn)行了細(xì)致的審查,流程和流程相對(duì)較為單一。在貸款流程中,缺少監(jiān)管措施,監(jiān)控顧客的合約條款。特別是我國(guó)的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整與升級(jí),面臨的是一個(gè)充滿(mǎn)不確定因素的行業(yè)和市場(chǎng),以及公司發(fā)展的不可預(yù)見(jiàn)性。因此,在放款后,要進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)其經(jīng)營(yíng)情況的追蹤和調(diào)查,并強(qiáng)化其事后的監(jiān)管,從而達(dá)到控制信用風(fēng)險(xiǎn)的目的。(三)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)過(guò)度依賴(lài)浦發(fā)沈陽(yáng)支行以發(fā)展中小企業(yè)信貸為切入點(diǎn),因其總體上比較薄弱,且具有一般抵押品不足、價(jià)值低等特點(diǎn),同時(shí),為了解決中小企業(yè)的資金需要,加大與民間金融擔(dān)保公司的協(xié)作力度,使其在貸款中所占比例達(dá)88%,通過(guò)其作為擔(dān)保人的功能,可以將其分散的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的分配,實(shí)踐證明,該模型對(duì)擴(kuò)大中小規(guī)模的信用體系是有益的,資料表明,由私營(yíng)企業(yè)發(fā)起的連帶責(zé)任保證已是浦發(fā)銀行當(dāng)前最重要的保證手段。但是近年來(lái),由于受到了來(lái)自于金融市場(chǎng)的巨大影響,以及政府對(duì)其監(jiān)管力度的限制,許多私人擔(dān)保公司的資產(chǎn)規(guī)模不僅有所減少,而且其本身的資本存量也越來(lái)越少,信用擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)也越來(lái)越大。但我國(guó)絕大多數(shù)私營(yíng)證券公司的債權(quán)人卻沒(méi)有足夠的償付能力來(lái)償還債務(wù)。因此,要加強(qiáng)對(duì)其準(zhǔn)入、授信、貸后等監(jiān)管力度,提高其監(jiān)管水平,防止因其自身問(wèn)題而對(duì)其信用品質(zhì)造成不良后果。同時(shí),也要盡可能地采用強(qiáng)有力的保證,比如房屋的按揭,而不能過(guò)于依靠保險(xiǎn)公司。(四)貸后管理跟進(jìn)力度不足但由于我國(guó)企業(yè)的信用狀況不夠透明,難以對(duì)其貸款的真實(shí)使用情況進(jìn)行核查,部分中小企業(yè)將銀行發(fā)放的貸款借給他人,以高利貸方式獲取巨額的利息,但由于經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的日益嚴(yán)峻,中小型企業(yè)的運(yùn)營(yíng)也因此而遭受重創(chuàng),相繼破產(chǎn),因此,加強(qiáng)對(duì)中小型企業(yè)的信貸經(jīng)營(yíng),對(duì)銀行業(yè)來(lái)說(shuō)有著重大的現(xiàn)實(shí)意義。在浦發(fā)沈陽(yáng)分行,客戶(hù)經(jīng)理作為貸款后的主要管理人員,在客戶(hù)經(jīng)理看來(lái),這是一個(gè)既費(fèi)時(shí)又無(wú)收益的工作,因此,許多銀行的理財(cái)經(jīng)理在貸款后的經(jīng)營(yíng)能力不強(qiáng),貸款后的管理工作都是由早期審核人員擔(dān)任,進(jìn)而導(dǎo)致貸后管理工作無(wú)法發(fā)揮實(shí)際效果,根據(jù)以往的貸款后核查結(jié)果,可以看出貸款后的一些問(wèn)題,比如貸款后審核的部分沒(méi)有完成、貸款后的真實(shí)審核時(shí)間與貸款后報(bào)告的時(shí)間不符,貸款后報(bào)告的內(nèi)容有重復(fù)的情況,有些資料沒(méi)有及時(shí)更新,借款人和實(shí)際控制人的征信報(bào)告沒(méi)有查詢(xún),沒(méi)有讓企業(yè)提供銀行流水、水電費(fèi)發(fā)票、納稅憑證等問(wèn)題。(五)缺乏有力度的催收措施對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō),采取一種行之有效的拖延式追討方式,可以將損失降到最低,并將其控制在一個(gè)可以控制的范圍之內(nèi)。但浦發(fā)銀行對(duì)拖欠賬款的控制力度不夠,缺少有效的融資途徑和手段,致使其融資難達(dá)到其應(yīng)有的目的,從而增加了資本的風(fēng)險(xiǎn)。首先,浦發(fā)銀行會(huì)安排專(zhuān)門(mén)的客戶(hù)打電話(huà)或?qū)嵉厥湛?,如果客?hù)確實(shí)沒(méi)有償還的能力,浦發(fā)銀行一般都會(huì)給客戶(hù)一個(gè)寬限期,不過(guò)這種寬限期不是由客戶(hù)經(jīng)理來(lái)制定的,而不是由客戶(hù)經(jīng)理來(lái)制定。在這些案例中,收回借款的時(shí)機(jī)變得更為困難,即使是那些有能力還債的借款人也會(huì)因此而有意地推遲還債期限。而浦發(fā)在遇到相似問(wèn)題時(shí),又沒(méi)有采取相應(yīng)的措施,從而造成了最后的損失。其次,有些信用員工出于自己的利益考慮,在應(yīng)付拖欠賬款時(shí),會(huì)由客戶(hù)經(jīng)理代為客戶(hù)提供貸款,從而轉(zhuǎn)移損失,最后受惠的還是銀行。再次,逾期催繳程序存在著諸多的不確定因素和困難。因?yàn)榻杩钫叩馁|(zhì)量參差不齊,有些人會(huì)采取武力手段拒付,因此,信用工作人員往往不愿意接受,致使拖欠未達(dá)到期望的結(jié)果。。
四、浦發(fā)銀行沈陽(yáng)支行中小企信貸風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策建議(一)完善中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系改進(jìn)銀行總公司現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)控制架構(gòu)下的分支機(jī)構(gòu)配置效率。將原有的財(cái)務(wù)服務(wù)機(jī)構(gòu)分解為兩個(gè)部門(mén),其中一個(gè)市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部,主要從事市場(chǎng)推廣、產(chǎn)品優(yōu)化等工作;二是管理,主要管理銀行的放款審批,放款后的管理,以及后期的催收。建立兩個(gè)平行的部門(mén),將市場(chǎng)和風(fēng)險(xiǎn)的管理分開(kāi)。加快推進(jìn)中小型企業(yè)專(zhuān)業(yè)化發(fā)展,促進(jìn)信用員工專(zhuān)業(yè)化分配。要達(dá)到這一目的,必須根據(jù)貸款公司的大小,將其分為中小型和小型兩種,分別由各部門(mén)的工作人員進(jìn)行貸款,而各部門(mén)的工作人員不得存在職務(wù)重疊。不僅要在產(chǎn)品的來(lái)源上進(jìn)行分類(lèi),而且要在營(yíng)銷(xiāo)、資料審批、貸款后管理等各方面實(shí)行業(yè)務(wù)分開(kāi),以使其真正成為中小型企業(yè)的專(zhuān)業(yè)化經(jīng)營(yíng)。通過(guò)設(shè)立專(zhuān)門(mén)的銀行貸款服務(wù),提高銀行貸款從業(yè)人員的專(zhuān)業(yè)水平,強(qiáng)化對(duì)銀行貸款的問(wèn)題開(kāi)發(fā)與風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí),提高其信用業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力,擴(kuò)大中小企業(yè)信用貸款市場(chǎng)。為適應(yīng)各種信用產(chǎn)品需要,建立多元化的批準(zhǔn)模型,當(dāng)前較為完善的行政許可方式有一審單批、二審雙批、分組審查等。一審單批。指貸款申請(qǐng)人在審查程序結(jié)束后,經(jīng)批準(zhǔn)的批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)最后批準(zhǔn)的方式。初審一次通常用于低息業(yè)務(wù),比如短期不動(dòng)產(chǎn)按揭貸款業(yè)務(wù)、國(guó)有擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)等。一審雙批。指貸款申請(qǐng)人在審查程序結(jié)束后,兩個(gè)被批準(zhǔn)的批發(fā)商聯(lián)合進(jìn)行最后的批準(zhǔn)。在這樣的批準(zhǔn)方式下,兩個(gè)被批準(zhǔn)的批準(zhǔn)者在執(zhí)行時(shí)都是獨(dú)立的,只有經(jīng)過(guò)兩個(gè)審核人的批準(zhǔn)和批準(zhǔn),才能實(shí)施信用交易。初審雙重貸款通常用于組合貸款、中期貸款等風(fēng)險(xiǎn)比較大的貸款?!皥F(tuán)隊(duì)審核”,也就是最高級(jí)別的審核,需要成立一個(gè)專(zhuān)門(mén)的審核委員會(huì),然后以會(huì)議的形式進(jìn)行審核,一般來(lái)說(shuō),必須經(jīng)過(guò)三分之二以上的委員會(huì)批準(zhǔn),才能開(kāi)始實(shí)施。(二)貸前工作開(kāi)展要嚴(yán)格全面貸款預(yù)審是由客戶(hù)管理者深入地調(diào)查公司所獲得的數(shù)據(jù)和實(shí)際情況,而這些數(shù)據(jù)大部分都是由公司自己提供,因此,對(duì)其真實(shí)性存在著一些困難,或借貸人與委托人之間有利害聯(lián)系,且所能提供的信息的準(zhǔn)確性與效力都不高,這些都會(huì)使放款風(fēng)險(xiǎn)增加,因此,放款前的研究對(duì)于防范金融機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)有非常重大的作用。銀行應(yīng)采取下列措施強(qiáng)化貸款前期的偵查:第一,對(duì)該公司所屬產(chǎn)業(yè)進(jìn)行深入調(diào)查,認(rèn)真核查其信息的真?zhèn)?,在確定貸款申請(qǐng)人所提交的信息的真實(shí)性和合法性的基礎(chǔ)上,對(duì)其行業(yè)和行業(yè)的情況進(jìn)行分析,通過(guò)對(duì)公司發(fā)展的潛能和利潤(rùn)進(jìn)行深入的剖析,從而對(duì)公司的負(fù)債狀況進(jìn)行評(píng)估。采用兩個(gè)委托人的訪(fǎng)視方式,在貸款前的調(diào)查中,兩位委托人必須在同一時(shí)間內(nèi)進(jìn)行,以實(shí)現(xiàn)對(duì)貸款的監(jiān)管。從有關(guān)部門(mén)、稅務(wù)部門(mén)、工商部門(mén)等渠道全面掌握企業(yè)的情況和經(jīng)營(yíng)狀況,陪同企業(yè)去銀行打印流水、收集企業(yè)基本的經(jīng)營(yíng)資料,并通過(guò)各種渠道了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的業(yè)績(jī)和相關(guān)背景。第二,深入理解應(yīng)聘者的股票構(gòu)成。若申請(qǐng)人擁有股權(quán)結(jié)構(gòu)較為錯(cuò)綜復(fù)雜,需深入理解和分析股東背景、股權(quán)結(jié)構(gòu)等基礎(chǔ)資料。在此基礎(chǔ)上,要把有關(guān)股東的資料展示出來(lái),以便為公司的實(shí)際贏利性和償還債務(wù)提供必要的資料,使其成為資訊上的主導(dǎo)方,進(jìn)而提高對(duì)公司的真實(shí)資訊的把握。第三,對(duì)中小型企業(yè)經(jīng)理人員的整體質(zhì)量進(jìn)行了科學(xué)評(píng)價(jià)。經(jīng)理在中小型企業(yè)的發(fā)展過(guò)程中起著舉足輕重的角色,所以,中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的整體質(zhì)量將對(duì)其償債意愿和償債能力產(chǎn)生直接的作用。因此,應(yīng)加強(qiáng)對(duì)管理者年齡、身體狀況、社會(huì)背景、知識(shí)文化水平和人品等的認(rèn)識(shí),進(jìn)而對(duì)其進(jìn)行合理的評(píng)估;基于公司的業(yè)務(wù)狀況和貸款紀(jì)錄,對(duì)公司的資信進(jìn)行了適當(dāng)?shù)脑u(píng)定,以此來(lái)判定公司是否有償付的意愿和還款的能力;同時(shí)要強(qiáng)化對(duì)公司戰(zhàn)略定位、資源配置的認(rèn)識(shí),以便更好地評(píng)估申請(qǐng)人的信貸風(fēng)險(xiǎn)。最后,從行業(yè)環(huán)境、市場(chǎng)環(huán)境、內(nèi)部、金融等方面綜合分析,對(duì)申請(qǐng)貸款的公司進(jìn)行了綜合評(píng)價(jià)。第一,要對(duì)申請(qǐng)人的對(duì)外借款情況進(jìn)行深入的調(diào)研,尤其是要為其所需的有關(guān)信息,以便了解其財(cái)務(wù)狀況。第二,運(yùn)用各種途徑,對(duì)公司經(jīng)理的個(gè)人資料及貸款歷史進(jìn)行調(diào)查,并從公司的資信等級(jí)中對(duì)公司負(fù)債進(jìn)行評(píng)估。(三)采用靈活以及抗風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)的擔(dān)保方式C支行通過(guò)與高信用的擔(dān)保公司的協(xié)作來(lái)扶持中小型企業(yè)發(fā)展,并放松對(duì)其進(jìn)入的限制。然而,總體上,我國(guó)民間擔(dān)保公司監(jiān)管水平低下,缺乏足夠的擔(dān)保力量,甚至出現(xiàn)了欺詐性的保證,從而使其蒙受巨額的經(jīng)濟(jì)損害。因此,對(duì)于中小型企業(yè)的信貸,可以采用多種形式的組合保證,擴(kuò)大其抵押的類(lèi)型??梢宰鞯盅旱馁Y產(chǎn)包括:不能移動(dòng)資產(chǎn),如廠房,住宅等,無(wú)形資產(chǎn),如股權(quán),債券等。提高抵押物的估價(jià)合理性,對(duì)其進(jìn)行合理估價(jià),對(duì)其進(jìn)行合理的變現(xiàn),對(duì)產(chǎn)權(quán)不明的抵押物進(jìn)行審核;加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保公司的審核,對(duì)其公司的股東身份、資金狀況進(jìn)行綜合評(píng)估,對(duì)貸款后的監(jiān)管,對(duì)其進(jìn)行持續(xù)的跟蹤,防止其背后進(jìn)行的資金轉(zhuǎn)移。(四)優(yōu)化貸后管理制度和方法對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō),信用危機(jī)的大小與貸款后的經(jīng)營(yíng)狀況密切相關(guān)。加強(qiáng)貸款后監(jiān)管,提高貸款后監(jiān)管的規(guī)范化,是我國(guó)商業(yè)銀行必須重視的問(wèn)題。在發(fā)放后,將對(duì)資金的運(yùn)行情況進(jìn)行追蹤,并對(duì)其進(jìn)行周期性的回訪(fǎng),以掌握公司的運(yùn)營(yíng)情況,對(duì)其進(jìn)行更好的評(píng)估?;卦L(fǎng)的主要工作是:其一,公司的財(cái)政狀況變化及其原因;其二、公司的生產(chǎn)和運(yùn)營(yíng)的變化;其三,這筆錢(qián)有沒(méi)有被移用;其四,行業(yè)與市場(chǎng)的改變;其五,公司按揭的資產(chǎn)的變化;其六,信貸保證公司的財(cái)政情況;對(duì)放款后的審核,由銀行主管負(fù)責(zé)記錄,并在銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)分析會(huì)上提出放款后的財(cái)務(wù)報(bào)表。加強(qiáng)對(duì)拖欠賬款的追繳。在此基礎(chǔ)上,銀行與借貸公司的合同債務(wù)是一項(xiàng)具有法律效力的合同義務(wù)。銀行須按照有關(guān)要求向借款方發(fā)出一封催收信,如發(fā)生了這種情況,銀行可以從借款者或擔(dān)保人的帳戶(hù)中直接扣減該款項(xiàng)。在提高拖欠賬款追繳的基礎(chǔ)上,強(qiáng)化對(duì)拖欠和壞賬的控制。對(duì)于銀行業(yè)來(lái)說(shuō),拖欠利息是一種危險(xiǎn)因素,因此必須加強(qiáng)對(duì)負(fù)債公司的風(fēng)險(xiǎn)管理,并做好相應(yīng)的預(yù)警工作。(五)加強(qiáng)對(duì)不良貸款的催收力度在未形成不良資產(chǎn)前,及時(shí)轉(zhuǎn)換、清收、處置,盡量減少風(fēng)險(xiǎn)和增加后期清收工作的困難。當(dāng)有問(wèn)題發(fā)生的時(shí)候,客戶(hù)經(jīng)理要對(duì)不良貸款進(jìn)行細(xì)致的調(diào)查,弄明白不良貸款的成因,把借款人和擔(dān)保人的財(cái)產(chǎn)都查個(gè)水落石出,同時(shí),也要加大與借款者的交流。及時(shí)了解貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)管理情況,發(fā)現(xiàn)有重大的危險(xiǎn)因素,及時(shí)向支行主管機(jī)關(guān)報(bào)告。如果客戶(hù)逾期不能及時(shí)付款,則由客服部主管加強(qiáng)督促,要求其盡早歸還;如果再三催繳,逾期不還,則須由銀行經(jīng)理親自出面,并在必要時(shí)提起訴訟。對(duì)于那些已經(jīng)存在的壞賬,我們必須要一家一家的制定出一個(gè)解決辦法,要強(qiáng)化對(duì)不良資產(chǎn)的處理機(jī)制,要不斷的跟進(jìn),不斷的根據(jù)市場(chǎng)的變化來(lái)進(jìn)行相應(yīng)的修改。在處理問(wèn)題上,C支行目前采用的是常規(guī)的核銷(xiāo)、打包轉(zhuǎn)讓等處理方法,但是,由于對(duì)銀行的盈利造成了很大的腐蝕,從而會(huì)對(duì)一家支行的整體盈利產(chǎn)生一定的負(fù)面效應(yīng)
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