投資管理控制程序

xx集團有限公司程序文件文件編號：xx主管部門投資發(fā)展部投資管理控制程序版本/修改：1/0PAGE4-投資管理控制程序依據(jù)GB/T19001-2008idtISO9001：2008標(biāo)準(zhǔn)建立文件編號：發(fā)放號：編制：審核：批準(zhǔn)：批準(zhǔn)日期：xx集團有限公司程序文件文件編號：ZB-B711主管部門投資發(fā)展部投資管理控制程序版本/修改：1/05-1目的加強集團公司投資管理,規(guī)范投資行為,防范投資風(fēng)險，提高投資效益,增強港口發(fā)展活力和可持續(xù)發(fā)展能力。2適應(yīng)范圍適用于xx集團有限公司投資管理的控制，主要包括工程項目投資、設(shè)備項目投資、環(huán)保項目投資、信息化項目投資及其他形成固定資產(chǎn)的投資等。3職責(zé)3.1投資發(fā)展部3.1.1是集團公司投資管理的主管部門,具體業(yè)務(wù)由投資管理科負責(zé)；3.1.2負責(zé)投資發(fā)展的政策研究；3.1.3負責(zé)牽頭編制集團公司中、長期投資發(fā)展規(guī)劃；3.1.4負責(zé)審核集團公司各類年度投資計劃；3.1.5負責(zé)組織計劃外投資項目的會簽報批；3.1.6負責(zé)組織審批項目可行性研究報告（或項目建議書）；3.1.7負責(zé)組織重點建設(shè)項目前期工作，論證提出項目建議，委托編制可行性研究報告，辦理項目審批、核準(zhǔn)（或備案）；3.1.8負責(zé)組織投資計劃執(zhí)行情況的跟蹤檢查、動態(tài)管理；3.1.9負責(zé)投資項目的交接；3.1.10負責(zé)投資項目后評價工作。3.2財務(wù)預(yù)算部3.2.1負責(zé)投資項目的財務(wù)評價；3.2.2負責(zé)投資項目的招投標(biāo)管理，組織投資項目的談判簽約，以及合同會簽、分發(fā)和歸檔；3.2.3負責(zé)投資項目籌資，對列入集團公司年度計劃的投資項目，保證項目資金在預(yù)算范圍內(nèi)的需求；3.2.4負責(zé)投資項目的概、預(yù)算編制及竣工結(jié)算審核，貫徹落實相關(guān)定額管理規(guī)定和取費管理規(guī)定，加強投資控制；3.2.5負責(zé)編制項目竣工財務(wù)決算。3.3經(jīng)營管理部3.3.1負責(zé)根據(jù)資產(chǎn)增加情況調(diào)整資產(chǎn)所屬單位的年度經(jīng)濟考核指標(biāo)；3.3.2負責(zé)投資類合同的法律審查。3.4審計部負責(zé)投資項目的審計監(jiān)督，參與項目竣工驗收。3.5工程建設(shè)部3.5.1負責(zé)集團公司各單位提報的年度工程項目投資計劃的初審；3.5.2負責(zé)擬定集團公司年度工程投資項目的初步建議計劃；3.5.3負責(zé)對集團公司批準(zhǔn)的工程項目年度計劃下達實施計劃；3.5.4負責(zé)計劃外工程投資項目的專業(yè)審查；3.5.5負責(zé)組織工程項目的設(shè)計審查。委托初步設(shè)計、施工圖設(shè)計，組織或協(xié)調(diào)上級主管部門進行初步設(shè)計審查，辦理項目開工備案手續(xù)；3.5.6負責(zé)組織工程項目實施管理，包括實施項目質(zhì)量、進度、投資和安全等方面的控制；3.5.7負責(zé)工程建設(shè)資產(chǎn)形成過程中建筑設(shè)施的管理；3.5.8負責(zé)項目前期的技術(shù)方案論證；3.5.9負責(zé)組織工程專項驗收、初步驗收和竣工驗收，并辦理資產(chǎn)、竣工資料和竣工驗收文件的相關(guān)交付。3.6科技裝備部3.6.1負責(zé)集團公司各單位提報的年度設(shè)備項目投資計劃的初審；3.6.2負責(zé)擬定集團公司年度設(shè)備投資項目的初步建議計劃；3.6.3負責(zé)對集團公司批準(zhǔn)的設(shè)備項目年度計劃下達實施計劃；3.6.4負責(zé)對計劃外機電設(shè)備類投資項目的專業(yè)審查；3.6.5負責(zé)設(shè)備投資項目計劃的實施；3.6.6負責(zé)項目前期工藝和設(shè)備選型論證；3.6.7負責(zé)工程建設(shè)項目中機電設(shè)備的實施管理及單項驗收；3.6.8負責(zé)辦理設(shè)備項目投資資產(chǎn)、項目資料及驗收文件的相關(guān)交付。3.7安全環(huán)保部3.7.1負責(zé)集團公司各單位提報的年度綠化、環(huán)保項目投資計劃的初審；3.7.2負責(zé)擬定集團公司年度綠化、環(huán)保投資項目的初步建議計劃；3.7.3負責(zé)對集團公司批準(zhǔn)的綠化、環(huán)保項目年度計劃下達實施計劃；3.7.4負責(zé)對計劃外綠化、環(huán)保類投資項目的專業(yè)審查；3.7.5負責(zé)組織實施年度環(huán)保、綠化投資計劃；3.7.6負責(zé)項目前期的環(huán)保專業(yè)評價；3.7.7負責(zé)環(huán)保專項驗收等工作；3.7.8負責(zé)辦理綠化、環(huán)保項目投資資產(chǎn)、項目資料及驗收文件的相關(guān)交付。3.8信息中心3.8.1負責(zé)集團公司各單位提報的年度信息化項目投資計劃的初審；3.8.2負責(zé)擬定集團公司年度信息化投資項目的初步建議計劃；3.8.3負責(zé)對集團公司批準(zhǔn)的信息化項目年度計劃下達實施計劃；3.8.4負責(zé)對計劃外信息化類投資項目的專業(yè)審查；3.8.5負責(zé)項目前期信息化方案論證；3.8.6負責(zé)工程建設(shè)項目中信息化系統(tǒng)的實施管理及單項驗收；3.8.7負責(zé)組織集團公司年度計劃信息化項目的實施，組織重大信息化項目的委外、聯(lián)合開發(fā)；3.8.8組織信息化投資項目的竣工驗收；3.8.9負責(zé)辦理信息項目投資資產(chǎn)、項目資料及驗收文件的相關(guān)交付。3.9集團公司所屬單位的職責(zé)3.9.1負責(zé)提報本單位年度投資計劃，并對提報的計劃投資項目進行可行性分析。3.9.2參與本單位投資項目的前期論證、建設(shè)實施和竣工驗收等。3.9.3負責(zé)本單位投資項目的資產(chǎn)、項目資料及驗收文件的接收，并辦理接收手續(xù)。3.9.4負責(zé)本單位投資項目竣工驗收后項目技術(shù)、質(zhì)量、安全和環(huán)保等設(shè)計指標(biāo)的驗證。3.9.5負責(zé)本單位投資項目的后評價報告書編制。4術(shù)語項目后評價：指對已經(jīng)完成的項目或規(guī)劃的目的、執(zhí)行過程、效益、作用和影響所進行的系統(tǒng)的客觀的分析。通過對投資活動實踐的檢查總結(jié)，確定投資預(yù)期的目標(biāo)是否達到，項目或規(guī)劃是否合理有效，項目的主要效益指標(biāo)是否實現(xiàn)，通過分析評價找出成敗的原因，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，并通過及時有效的信息反饋，為未來項目的決策和提高完善投資決策管理水平提出建議，同時也為被評項目實施運營中出現(xiàn)的問題提出改進建議，從而達到提高投資效益的目的。5工作程序5.1流程圖PAGE8-5.2投資計劃匯總與分析5.2.1各單位按照投資項目分類，向集團公司相關(guān)專業(yè)部室提報年度投資計劃申請，同時報送投資發(fā)展部。5.2.2集團公司相關(guān)專業(yè)部室對各單位提報的年度投資計劃進行匯總、初審，形成初步建議計劃，并將計劃提報投資發(fā)展部。5.3投資決策與審批5.3.1投資發(fā)展部根據(jù)集團公司可用資金規(guī)模，按照“保續(xù)建項目、保急需項目、保重點項目”的原則，對各相關(guān)專業(yè)部室提報的初步投資建議計劃進行審核和綜合平衡。5.3.2投資發(fā)展部對審核通過的項目計劃編制投資建議計劃，并報送經(jīng)營管理部。5.3.3經(jīng)營管理部對各類建議計劃進行匯總，報集團公司黨政聯(lián)席會研究決策，再經(jīng)集團公司職代會審議，最終形成年度投資計劃決議。5.4投資計劃編制與實施5.4.1經(jīng)營管理部按照年度投資計劃決議，編制年度投資計劃。5.4.2年度投資計劃以投資項目為基本單元進行編制，編制內(nèi)容主要包括項目名稱、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)主要內(nèi)容、建設(shè)期限、總投資額、已完成投資額、本年度投資額和形象進度等。5.4.3年度投資計劃下達后，集團各部門及單位不得擅自變更。確需調(diào)整投資計劃的，由項目建設(shè)單位提出申請，相關(guān)職能部門做出調(diào)整建議，投資發(fā)展部組織論證、審查，報集團公司批準(zhǔn)后實施。5.4.4未列入當(dāng)年投資計劃，因生產(chǎn)或特殊原因，急需實施的計劃外項目，應(yīng)由項目使用單位提出申請，并做出項目可行性分析，相關(guān)專業(yè)部門提出建議意見，投資發(fā)展部組織論證、會簽，報集團公司批準(zhǔn)后實施。5.4.5集團公司各有關(guān)部門及單位對投資項目的實施應(yīng)嚴格按照集團公司下達的年度投資計劃、批準(zhǔn)的項目建設(shè)規(guī)模及建設(shè)內(nèi)容執(zhí)行；項目實施過程中不得隨意變更項目內(nèi)容和建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)；重大設(shè)計變更，應(yīng)按管理權(quán)限報批后方可實施。5.4.6財務(wù)預(yù)算部按照項目投資計劃及項目建設(shè)進度，及時撥付資金，保證項目資金需求。5.4.7財務(wù)預(yù)算部應(yīng)及時審定工程價款結(jié)算，編制項目竣工財務(wù)決算，保證項目竣工驗收按期進行。5.4.8審計部按照有關(guān)規(guī)定，對項目建設(shè)前期、建設(shè)期間和竣工決算進行審計監(jiān)督。5.5驗收與交接5.5.1投資項目竣工驗收分兩級進行，集團公司批準(zhǔn)的投資項目，由集團公司相關(guān)專業(yè)管理部門牽頭組織竣工驗收；政府主管部門批準(zhǔn)的項目，由工程建設(shè)部牽頭，配合政府主管部門竣工驗收。5.5.2集團公司竣工驗收牽頭部門，負責(zé)辦理資產(chǎn)、竣工資料和竣工驗收文件的相關(guān)交付。竣工資料主要包括前期工作資料、勘察設(shè)計資料、項目管理資料、施工安裝資料、竣工圖、竣工決算和建設(shè)材料、設(shè)備設(shè)施清單、生產(chǎn)準(zhǔn)備及考核資料等；竣工驗收文件主要包括竣工驗收報告、竣工驗收鑒定書、單項總結(jié)（勘察總結(jié)、設(shè)計總結(jié)、施工總結(jié)、引進工作總結(jié)、建設(shè)監(jiān)理總結(jié)、生產(chǎn)準(zhǔn)備及試運行考核總結(jié)）等。5.5.3集團公司相關(guān)部門和資產(chǎn)接收單位按照各自的接收內(nèi)容做好項目資產(chǎn)、竣工資料和驗收文件的接收前準(zhǔn)備工作。5.5.4投資發(fā)展部牽頭組織竣工項目交接，根據(jù)項目交接復(fù)雜程度，可成立項目交接小組具體辦理。5.6投資監(jiān)控5.6.1集團公司建立年度計劃執(zhí)行情況分析制度，對投資項目管理實行全過程控制。每年1月30日前，負責(zé)投資實施的職能部門將上年度的投資計劃實施情況報投資發(fā)展部；3月15日前，投資發(fā)展部編制完成投資計劃執(zhí)行情況分析報告。5.6.2違反《投資管理辦法》規(guī)定,有下列行為之一的,予以通報批評,并納入相關(guān)部門、單位績效考核，情節(jié)嚴重的,對相關(guān)責(zé)任人按集團有關(guān)規(guī)定進行處理：5.6.2.1在可行性研究和初步設(shè)計編制和審查中,故意造成單項工程缺漏,或擴大范圍搞搭車項目的。5.6.2.2在可行性研究投資估算和初步設(shè)計概算編制與審查中弄虛作假的。5.6.2.3違反集團公司招標(biāo)、合同、質(zhì)量等有關(guān)規(guī)定,實施投資項目的。5.6.2.4擅自擴大建設(shè)規(guī)?；蜃兏ㄔO(shè)內(nèi)容的。5.6.2.5故意拆分項目逃避審批的。5.6.2.6在投資管理中不認真履行職責(zé),失職、瀆職的。5.6.2.7其他違反《投資管理辦法》規(guī)定的。5.6.3未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自以各種名義進行投資的項目，按該項目投資額扣減本單位當(dāng)期利潤，并對相關(guān)責(zé)任人按有關(guān)規(guī)定進行處理。5.7投資項目測量分析與改進5.7.1投資項目竣工交付使用后，投資發(fā)展部根據(jù)項目執(zhí)行情況，擬定項目后評價計劃，確定需要進行后評價的項目和項目后評價時間，原則上投資額大、影響廣，以及能提供典型經(jīng)驗和教訓(xùn)的項目，都要進行項目后評價。5.7.2項目使用單位負責(zé)項目后評價報告的編制，重要項目可委托有資質(zhì)的中介機構(gòu)編制，報告將作為績效考核和責(zé)任追究的依據(jù)，以便提高今后投資決策的準(zhǔn)確性和科學(xué)性。5.7.3投資項目后評價應(yīng)堅持客觀、公正、科學(xué)和獨立的原則，主要分析評價方法是對比法，包括前后對比、有無對比和橫向?qū)Ρ取?.7.4后評價的主要內(nèi)容包括項目概況、前期工作評價、建設(shè)實施評價、生產(chǎn)運行評價、投資與財務(wù)效益評價、影響與持續(xù)性評價、后評價結(jié)論和主要經(jīng)驗教訓(xùn)等。5.7.5投資