上猶縣2021年度預(yù)算績效工作開展情況 說明

上猶縣2021年度預(yù)算績效工作開展情況說明2021年，在省、市財(cái)政部門的關(guān)心指導(dǎo)下，在局黨組的正確領(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)省、市相關(guān)工作部署，結(jié)合縣工作實(shí)際，上猶縣積極推動財(cái)政預(yù)算績效管理工作，增強(qiáng)各部門（單位）財(cái)政資金支出績效意識，提高財(cái)政資源配置和使用效率，穩(wěn)步推進(jìn)全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系建設(shè)?；竟ぷ髑闆r組織保障結(jié)合上級機(jī)構(gòu)改革，上猶縣財(cái)政局設(shè)立了監(jiān)督評價(jià)股，具體負(fù)責(zé)上猶縣預(yù)算績效管理工作，同時(shí)，局內(nèi)成立了由局長擔(dān)任組長的預(yù)算績效管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)溝通、協(xié)調(diào)全縣預(yù)算績效管理工作，預(yù)算安排縣財(cái)政局5萬元預(yù)算績效管理工作公用經(jīng)費(fèi)，聘請第三方經(jīng)費(fèi)據(jù)實(shí)安排。（二）制度建設(shè)1.下發(fā)縣預(yù)算績效管理指導(dǎo)性文件。結(jié)合中央、省、市精神，上猶縣委、縣政府及時(shí)出臺了上猶縣預(yù)算績效管理工作實(shí)施意見（上發(fā)【2019】12號），從戰(zhàn)略層面指導(dǎo)、規(guī)范我縣構(gòu)建全方位預(yù)算績效管理格局、建立全過程預(yù)算績效管理鏈條、完善全覆蓋預(yù)算績效管理體系，力爭到2022年，全縣基本建成全位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，推進(jìn)績效管理覆蓋所有財(cái)政資金，實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績效管理一體化，形成“花錢必問效、無效必問責(zé)”的良性機(jī)制，著力提高財(cái)政資源配置效率和使用效益，全面提升預(yù)算管理水平和政策實(shí)施效果。2.加強(qiáng)預(yù)算績效管理工作規(guī)劃。下發(fā)了《關(guān)于貫徹落實(shí)<中共上猶縣委上猶縣人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見>的通知》（上財(cái)發(fā)〔2020〕7號），擬定了上猶縣預(yù)算績效管理工作推進(jìn)線路圖，從加強(qiáng)預(yù)算績效管理基礎(chǔ)建設(shè)、抓好預(yù)算績效管理重點(diǎn)環(huán)節(jié)、健全預(yù)算績效管理推進(jìn)機(jī)制等方面，明確了部門職責(zé)、工作任務(wù)和要求以及完成時(shí)間節(jié)點(diǎn)。3.夯實(shí)預(yù)算績效管理工作基礎(chǔ)。首先參照省、市預(yù)算績效管理內(nèi)部工作規(guī)程，結(jié)合我縣實(shí)際，出臺了我局預(yù)算績效管理內(nèi)部工作規(guī)程（上財(cái)發(fā)[2020]8號），厘清局內(nèi)部相關(guān)股室之間的工作邊界、明確職責(zé)分工，進(jìn)一步加強(qiáng)工作配合、形成工作合力。二是下達(dá)了《上猶縣預(yù)算績效管理暫行辦法》（上財(cái)發(fā)【2020】24號），《上猶縣政府采購項(xiàng)目績效評價(jià)暫行辦法》（上財(cái)發(fā)【2020】35號），進(jìn)一步明確預(yù)算績效管理的內(nèi)容和流程，厘清財(cái)政與預(yù)算單位職責(zé)分工，強(qiáng)化支出責(zé)任和效率意識，推進(jìn)我縣全方位、全過程、全覆蓋預(yù)算績效管理體系建設(shè)。（三）工作進(jìn)展1.積極強(qiáng)化目標(biāo)管理，多次發(fā)函要求編制、完善各部門（單位）2021年部門整體預(yù)算績效目標(biāo)和項(xiàng)目支出（含專項(xiàng)資金）績效目標(biāo)，通過預(yù)算績效管理系統(tǒng)上報(bào)財(cái)政對口股室審核，預(yù)算股批復(fù)，2021年全縣72個(gè)預(yù)算單位全部報(bào)送績效目標(biāo)，報(bào)送率100%，包含部門整體績效目標(biāo)72個(gè)，項(xiàng)目支出績效目標(biāo)76個(gè)，項(xiàng)目金額65561.3萬元，其中：縣級項(xiàng)目27個(gè),項(xiàng)目金額12490.42萬元。2.推進(jìn)項(xiàng)目支出評價(jià)工作，下發(fā)了《關(guān)于開展2020年度縣本級預(yù)算項(xiàng)目和部門整體支出績效評價(jià)工作的通知》（上財(cái)發(fā)[2021]5號），要求對，其中：2020年開展部門整體支出績效評價(jià)57個(gè)，縣級項(xiàng)目評價(jià)金額9083.12萬元，民生重點(diǎn)民生支出資金合計(jì)37889.03萬元（含上級轉(zhuǎn)移支付資金）：其中教育支出9321.66萬元，節(jié)能環(huán)保支出5476.93萬元，農(nóng)業(yè)支出4735萬元，社會保障和就業(yè)支出6441.78萬元，醫(yī)療衛(wèi)生支出9334.86萬元，保障性安居工程支出2578.8萬元,績效自評覆蓋率達(dá)到100%。3.開展了預(yù)算績效監(jiān)控工作，下發(fā)了《關(guān)于開展2021年上猶縣預(yù)算資金績效運(yùn)行監(jiān)控的通知》（上財(cái)發(fā)【2021】17號），對上猶縣2021年1-7月財(cái)政預(yù)算資金進(jìn)行中期監(jiān)控，監(jiān)控項(xiàng)目支出達(dá)65561.3萬元。2021年縣級財(cái)政抽取4個(gè)縣級項(xiàng)目進(jìn)行了監(jiān)控，對扶貧移民辦扶貧移民預(yù)算資金執(zhí)行率低，數(shù)量、質(zhì)量和時(shí)效指標(biāo)未達(dá)到年初預(yù)設(shè)目標(biāo)，沒有充分發(fā)揮財(cái)政資金的使用效益等存在的問題及時(shí)反饋預(yù)算單位，并督促整改到位。（四）評價(jià)結(jié)果應(yīng)用1.充分利用評價(jià)結(jié)果和預(yù)算編制相銜接。根據(jù)2020年績效評價(jià)情況，上猶縣財(cái)政局調(diào)整了相關(guān)部門項(xiàng)目預(yù)算，其中：調(diào)減6個(gè)部門項(xiàng)目預(yù)算378.25萬元。2.加強(qiáng)問題督促整改?？h級財(cái)政積極開展重點(diǎn)評價(jià)，抽取2020年7個(gè)縣級項(xiàng)目、1個(gè)部門整體支出,其中委托第三方對4個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)績效評價(jià)，評價(jià)金額3430.6萬元，發(fā)現(xiàn)問題并督促整改金額3430.6萬元。上猶縣財(cái)政局將評價(jià)結(jié)果及時(shí)反饋給評價(jià)單位，存在的問題要求限時(shí)整改。同時(shí)，縣財(cái)政局把評價(jià)結(jié)果報(bào)送縣政府、縣人大，并在門戶網(wǎng)站予以公開。3.從2019年起，上猶縣把預(yù)算績效評價(jià)結(jié)果納入縣委、縣政府對各單位的綜合考核內(nèi)容，比重1分，充分壓實(shí)各預(yù)算單位開展預(yù)算績效管理工作的責(zé)任。二、主要成效通過績效評價(jià)機(jī)制，不斷強(qiáng)化預(yù)算績效管理，預(yù)算績效管理理念從“重支出輕績效”向“以績效為導(dǎo)向”轉(zhuǎn)變，預(yù)算績效管理方式從單純的事后評價(jià)向事前、事中、事后全過程管理轉(zhuǎn)變，預(yù)算績效評價(jià)規(guī)模從重點(diǎn)評價(jià)向全覆蓋轉(zhuǎn)變，預(yù)算績效評價(jià)類型從項(xiàng)目評價(jià)向部門整體支出評價(jià)、財(cái)政政策績效評價(jià)方面轉(zhuǎn)變，初步建立了“事前有目標(biāo)、事中有監(jiān)控、事后有評價(jià)、結(jié)果有應(yīng)用、應(yīng)用有反饋”的常態(tài)化預(yù)算績效管理體系，建立了“花錢必問效、無效必問責(zé)”機(jī)制，全縣預(yù)算績效管理取得了明顯成效，政策導(dǎo)向和項(xiàng)目規(guī)劃更加合理，財(cái)政資金使用效率明顯增強(qiáng)，資金使用效益明顯提高。三、存在的問題1.績效意識不夠。一些預(yù)算單位重投入輕管理、重支出輕績效的意識仍然存在，單位領(lǐng)導(dǎo)對預(yù)算績效管理工作重視不夠，績效工作浮于表面。2.預(yù)算績效指標(biāo)不完善。預(yù)算績效目標(biāo)是由各預(yù)算單位自行設(shè)定，可完成度較高，評價(jià)結(jié)果利用率不高，縣級績效評價(jià)指標(biāo)庫尚未建立，評價(jià)體系不完善，個(gè)性指標(biāo)針對性、科學(xué)性、可操作性不強(qiáng)。3.績效激勵(lì)約束作用不強(qiáng)?？冃гu價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整的掛鉤的相關(guān)配套政策制度不夠完善，預(yù)算績效評價(jià)結(jié)果應(yīng)用不夠充分，績效評價(jià)約束力、威懾力和影響力還比較弱。4.專業(yè)素質(zhì)不夠，評價(jià)深度不足?？h財(cái)政局主要是由各股室審核對應(yīng)預(yù)算單位績效目標(biāo)、監(jiān)控、評價(jià)等，需每個(gè)股室都必須有預(yù)算績效管理人員，專業(yè)人員嚴(yán)重不足，也不能夠?qū)χ卮箜?xiàng)目、特殊領(lǐng)域深度、全面評價(jià)。四、下一步的思路和建議1.將四本預(yù)算全部納入預(yù)算績效管理，逐步深入政府投資基金、PPP、政府采購、政府購買服務(wù)、政府債務(wù)等預(yù)算績效評價(jià)，在2022年?duì)幦U(kuò)大試點(diǎn)。2.不斷增強(qiáng)預(yù)算績效管理的約束力，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算績效評價(jià)結(jié)果與部門公用經(jīng)費(fèi)安排掛鉤機(jī)制，逐步推動將預(yù)算績效結(jié)果納入政府績效和干部政績考核體系，作為領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用、