勘測設(shè)計(jì)院內(nèi)部審計(jì)工作制度范本

第頁共頁勘測設(shè)計(jì)院內(nèi)部審計(jì)工作制度范本內(nèi)部審計(jì)工作制度第一章總則第一條為了規(guī)范和加強(qiáng)設(shè)計(jì)院內(nèi)部審計(jì)工作，提高審計(jì)效益，保障設(shè)計(jì)院經(jīng)濟(jì)、合法性、公正、透明的進(jìn)行，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)以及《設(shè)計(jì)院內(nèi)部審計(jì)工作制度》的要求，制定本制度。第二條本制度適用于設(shè)計(jì)院內(nèi)部審計(jì)工作的組織和實(shí)施，所有相關(guān)人員都必須遵守。第三條設(shè)計(jì)院內(nèi)部審計(jì)工作的目的是通過對設(shè)計(jì)院各個(gè)方面的審計(jì)，評估設(shè)計(jì)院的風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部控制情況，提供有價(jià)值的建議和意見，以促進(jìn)設(shè)計(jì)院的健康發(fā)展。第二章審計(jì)權(quán)第四條審計(jì)人員對所有設(shè)計(jì)院內(nèi)部活動(dòng)和資源擁有審計(jì)權(quán)，并有權(quán)要求相關(guān)部門或人員提供與審計(jì)相關(guān)的各類資料和文件。第五條審計(jì)人員有權(quán)進(jìn)入設(shè)計(jì)院各部門進(jìn)行實(shí)地審計(jì)，并對相關(guān)人員進(jìn)行訪談，了解他們的工作情況、業(yè)務(wù)流程，以及內(nèi)部控制的效力。第六條設(shè)計(jì)院所有工作人員都必須配合審計(jì)工作，并提供所需的協(xié)助和支持。第三章審計(jì)方式第七條審計(jì)可以以年度審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)和臨時(shí)審計(jì)等形式進(jìn)行。具體的審計(jì)項(xiàng)目由審計(jì)機(jī)構(gòu)和設(shè)計(jì)院領(lǐng)導(dǎo)共同確定。第八條審計(jì)人員可以根據(jù)審計(jì)工作的需要，采取文件復(fù)核、數(shù)據(jù)分析、業(yè)務(wù)流程跟蹤、內(nèi)部控制檢查、現(xiàn)場檢查等多種方式進(jìn)行審計(jì)。第九條審計(jì)人員應(yīng)嚴(yán)格按照審計(jì)程序和方法進(jìn)行審計(jì)工作，并編寫審計(jì)工作底稿和報(bào)告。第十條審計(jì)人員應(yīng)對審計(jì)過程中得到的任何設(shè)計(jì)院機(jī)密信息和商業(yè)秘密保密，嚴(yán)禁泄露給任何非審計(jì)人員。第四章審計(jì)結(jié)果第十一條審計(jì)人員在完成審計(jì)工作后，應(yīng)及時(shí)向設(shè)計(jì)院領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門提交審計(jì)報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括審計(jì)的范圍、目標(biāo)、方法、結(jié)果和建議等。第十二條審計(jì)報(bào)告必須客觀、真實(shí)、全面、準(zhǔn)確，對設(shè)計(jì)院的問題和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行客觀評價(jià)，提出合理的建議和改進(jìn)措施。第十三條設(shè)計(jì)院接收到審計(jì)報(bào)告后，應(yīng)及時(shí)組織相關(guān)人員進(jìn)行研究和分析，并制定改進(jìn)措施和整改方案。第十四條設(shè)計(jì)院應(yīng)及時(shí)向?qū)徲?jì)機(jī)構(gòu)反饋審計(jì)報(bào)告的整改情況，以便審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行后續(xù)的跟蹤審計(jì)。第五章保密義務(wù)第十五條設(shè)計(jì)院所有工作人員在參與審計(jì)工作時(shí)，都必須遵守保密規(guī)定，嚴(yán)禁將審計(jì)相關(guān)的信息泄露給任何非審計(jì)人員。第十六條審計(jì)機(jī)構(gòu)和審計(jì)人員在執(zhí)行審計(jì)工作時(shí)，必須嚴(yán)格遵守保密規(guī)定，不得泄露設(shè)計(jì)院的商業(yè)秘密和其他機(jī)密信息。第十七條審計(jì)機(jī)構(gòu)和審計(jì)人員應(yīng)建立健全的信息保密制度，保護(hù)設(shè)計(jì)院的商業(yè)秘密和其他機(jī)密信息。第六章監(jiān)督和檢查第十八條設(shè)計(jì)院領(lǐng)導(dǎo)對審計(jì)工作擁有監(jiān)督和檢查職權(quán)，應(yīng)當(dāng)密切關(guān)注審計(jì)工作的進(jìn)度和結(jié)果，并及時(shí)采取措施改進(jìn)審計(jì)工作。第十九條審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)建立有效的質(zhì)量控制體系，確保審計(jì)工作的質(zhì)量和效果，并接受上級主管部門的監(jiān)督和檢查。第二十條設(shè)計(jì)院應(yīng)接受上級主管部門的審計(jì)監(jiān)督和檢查，并積極配合上級主管部門進(jìn)行相關(guān)的工作。第七章附則第二十一條本制度自發(fā)布之日起生效，有效期為三年。第二十二條設(shè)計(jì)院可以根據(jù)審計(jì)工作的實(shí)際需要，對本制度進(jìn)行適當(dāng)修訂和補(bǔ)充。修訂和補(bǔ)充的內(nèi)容必須符合國家相關(guān)法律法規(guī)和《設(shè)計(jì)院內(nèi)部審計(jì)工作制度》的要求。以上為《設(shè)計(jì)