20220616電力行業(yè)生產(chǎn)管理SAP解決方案

中國XX電力股份有限公司電力生產(chǎn)管理系統(tǒng)項目(A廠、B廠及C廠CD分中心)建議方案力度科技有限公司TIME\@"yyyy'年'M'月'd'日'"2022年6月16日第3頁TOC\o"1-4"\u第1章SAP標準功能介紹 11.1.財務管理 11.1.1.SAP財務總覽 .SAP財務概述 .SAP系統(tǒng)兩個主要的特點 11.1.2.財務會計 .總帳 .應收帳款 .應付帳款 .固定資產(chǎn) 2.銀行會計 3.利潤中心會計 321.1.3.管理會計 3.管理會計總論 3.成本要素會計 3.成本中心會計 3.內(nèi)部定單 4.作業(yè)成本會計 4.獲利能力分析 491.1.4.資金管理 5.基金管理（預算控制） 5.現(xiàn)金及流動性管理 561.1.5.投資管理 611.2.項目管理 661.2.1.基本數(shù)據(jù)管理 6.模板 661.2.2.項目結(jié)構(gòu) 6.項目定義 6.工作分解結(jié)構(gòu)WBS 6.網(wǎng)絡作業(yè) 6.里程碑 70.里程碑開票 70.文檔管理 70.設備和工具管理 7.銷售訂單驅(qū)動項目創(chuàng)建* 7.項目模擬 70.批量更改 71.權(quán)限控制增強ACL（在SAPEhP3增強包中提供此功能）* 72.項目版本 741.2.3.計劃管理 7.時間計劃 7.資源計劃 7.物料計劃 771.2.4.項目執(zhí)行 7.實際日期和確認 7.進度確認 7.時間確認 7.索賠處理 7.項目交付 791.2.5.項目物料 7.物料需求計劃 7.采購執(zhí)行跟蹤（RROMAN） 80.長周期采購 80.采購監(jiān)造 8.短缺管理 811.2.6.項目財務 8.成本計劃 8.承諾和實際成本 8.預算管理 8.項目收入和現(xiàn)金管理 8.新進定單 8.項目結(jié)算 871.2.7.報表分析 8.里程碑趨勢分析 8.掙值分析 8.結(jié)果分析 90.項目信息系統(tǒng) 901.2.8.第三方接口 9.OpenPS 921.3.設備管理 921.3.1.主數(shù)據(jù)管理 9.技術(shù)對象定義 9.功能位置 9.設備 9.功能位置和設備的比較 9.序列號 9.物料清單-BOM 9.資產(chǎn)層次結(jié)構(gòu) 10.技術(shù)對象網(wǎng)絡 10.分類 100.測量點和計數(shù)器 101.文檔管理 102.許可 103.保修管理 104.合作伙伴管理 1081.3.2.預防性維護 10.任務清單 10.計劃文件 1.計劃運行 1.結(jié)果評估及監(jiān)控 1.基于條件的維護模式 1251.3.3.維護工作管理 1.維護工作業(yè)務流程 1.維護通知單 12.維護訂單 13.外包服務 14.備件修復 14.巡回檢查 1471.3.4.工作清場管理 14.系統(tǒng)架構(gòu) 14.上鎖掛牌 1511.3.5.項目維修 1541.3.6.維護成本會計 15.業(yè)務情景 15.成本管理模型 15.訂單成本 15.分析報表 1601.3.7.查詢、統(tǒng)計和分析 160.查詢 160.信息系統(tǒng)IS 160.IS分析指標 1621.4.物資管理 1651.4.1.采購管理 16.采購組織結(jié)構(gòu)管理 16.物料主數(shù)據(jù)管理 16.供應商管理 17.貨源清單和配額分配 17.采購信息記錄 17.供應商評估 17.采購計劃 17.采購申請 17.貨源確定/框架協(xié)議 170.合同及采購訂單 171.外部服務采購 182.采購收貨 183.發(fā)票校驗 184.采購訂單歷史 185.查詢、統(tǒng)計和分析 1861.4.2.庫存和物流管理(MM-IM) 18.庫存組織結(jié)構(gòu)設計 18.集成的庫存管理系統(tǒng) 18.移動類型-標準化規(guī)范化的保證 190.倉庫管理-WM 19.對RFID與Bar-Code的支持 19.臺賬管理 19.查詢、統(tǒng)計和分析 19.供應鏈 19.收貨 190.運輸 191.運輸暫凍 192.物資退回 193.物流跟蹤 1981.4.3.MM與其它業(yè)務的集成(MM-INT) 19.與SAPERP內(nèi)部模塊的集成 19.與SAPBusinessSuite商務套件的集成 1981.5.人力資源管理 1991.5.1.組織管理 1991.5.2.人事管理 2001.5.3.考勤管理 2011.5.4.薪酬管理 2021.5.5.員工發(fā)展 2031.5.6.培訓管理 2041.5.7.招聘管理 2051.5.8.員工自助 2061.6.質(zhì)量管理 2071.6.1.概述 2071.6.2.SAP質(zhì)量管理詳細解決方案 20.質(zhì)量工程 20.質(zhì)量控制 2.質(zhì)量分析和質(zhì)量改進 2211.6.3.SAP質(zhì)量管理系統(tǒng)為企業(yè)帶來的價值 22.SAP質(zhì)量管理系統(tǒng)是全面全過程的質(zhì)量管理系統(tǒng) 22.SAP質(zhì)量管理系統(tǒng)可以滿足不同質(zhì)量標準對公司質(zhì)量管理的要求 22.SAP質(zhì)量管理具有高度的集成性 2271.7.環(huán)境健康及安全管理 2281.7.1.概述 2281.7.2.危險物品管理 22.總論 22.危險品管理安全模塊的性能特點 2301.7.3.危害物管理 230.總論 230.危害品管理安全模塊的性能特點 2321.7.4.事故/事件管理 23.總論 232事件管理安全模塊的性能特點 2341.7.5.工業(yè)衛(wèi)生和安全 23.總論 23.工業(yè)衛(wèi)生和安全模塊的性能特點 23.系統(tǒng)界面示范 2361.7.6.職業(yè)健康 23.總論 2381.7.7.報告管理 2401.8.文檔管理 2421.8.1.基本功能概述 2421.8.2.文檔信息記錄 2431.8.3.文檔類型 2441.8.4.文檔對象連接 2451.8.5.文檔分類管理 2451.8.6.文檔版本管理和權(quán)限管理 2471.8.7.文檔的分發(fā) 2481.8.8.強大的查詢功能 2491.8.9.文檔狀態(tài)和審批 2501.8.10.集成的閱讀器 2501.9.商務智能 2511.9.1.SAPBUSINESSOBJECTSENTERPRISE——商務智能平臺 25.BOE平臺架構(gòu) 25.Infoview門戶 25.CMC門戶 25.強大的計劃調(diào)度和同步功能 2541.9.2.CrystalReport——水晶報表軟件 25.一次設計，任意實施 25.世界標準 25.易于使用、設計迅速的快速開發(fā)環(huán)境 25.全面集成 260.支持廣泛的數(shù)據(jù)源 260.復雜報表的支持能力和報表的靈活發(fā)布 26.豐富的圖表功能 26.嵌入式報表 26.方便易用、功能強大的開發(fā)客戶端 2631.9.3.WebIntelligence——即席查詢分析軟件 26.通過自助信息訪問和交互來獲得更深入的洞察力 26.提供基于Web的強大的自定義查詢功能 26.提供基于Client的強大的自定義查詢功能 26.為最終用戶提供強大的語義層 26.確保信息訪問的可控性和安全性 26.適用于所有用戶的、集成的、可靠的分析 26.在單一界面中訪問和分析信息 26.方便地個性化、探索和注釋文檔 270.通過在報表上進行靈活的實時分析增強交互性 270.通過自助信息訪問和交互來獲得更深入的洞察力 271.通過共享管理和安全性實現(xiàn)BI標準化 272.通過一次部署，就可以在全球提供查詢和分析功能 273.將分析和交互功能拓展到企業(yè)之外 2711.9.4.Xcelsius——可視化儀表盤 2711.9.5.SAPIntegrationKit——SAP應用數(shù)據(jù)接口 2751.9.6.Explorer——數(shù)據(jù)搜索及信息探索工具 2751.9.7.Mobile——移動商務智能 2751.9.8.OLAPAnalysis——多維分析工具 2761.9.9.DataFederation——實時數(shù)據(jù)訪問工具 2771.9.10.MetadataManagement——元數(shù)據(jù)管理工具 2771.10.SAPNetWeaver 2781.10.1.SAPNetweaver技術(shù)平臺總覽 27.SAP解決方案架構(gòu) 27.SAPNetWever技術(shù)平臺 2791.10.2.SAPNetweaver技術(shù)平臺的特色 27.SAP系統(tǒng)平臺-NetWeaver簡介 27.SAP系統(tǒng)平臺-體系架構(gòu) 28.SAP系統(tǒng)平臺-支持的操作系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫（平臺無關） 28.SAP系統(tǒng)平臺-靈活性 28.SAP系統(tǒng)平臺-高可用性及可靠性 290.系統(tǒng)平臺-可擴展性 29.SAP系統(tǒng)平臺-安全性 29.SAP系統(tǒng)平臺-易升級性 29.SAP系統(tǒng)平臺-易管理性 2971.10.3.SAP多維度用戶接入體驗 29.SAP企業(yè)門戶 29.SAPBarCode與自動識別技術(shù) 3121.10.4.SAP移動解決方案 3.SAP移動應用概覽 3.SAP移動應用平臺 3.SAP企業(yè)移動應用 33.移動設備安全管理 3391.10.5.SAP流程集成平臺 34.概述 34.SOA設計與服務提供 34.企業(yè)服務總線 3541.10.6.SAP數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換方法及工具 3541.10.7.SAP安全與身份管理 3541.10.8.SAP的應用開發(fā)體系 3551.10.9.SAP系統(tǒng)容量估算方法 356第2章力度電力行業(yè)方案包 3592.1.運行管理 3592.1.1.系統(tǒng)概述 3592.1.2.運行管理功能 360.運行日志管理（交接班管理） 360.運行臺帳管理 36.運行班組管理 36.運行經(jīng)濟指標管理 36.運行報表管理 36.定期切換與試驗 36.運行通知管理 3632.2.可靠性管理 3632.2.1.系統(tǒng)概述 3632.2.2.功能描述 36.系統(tǒng)維護 36.可靠性管理工作 36.運行數(shù)據(jù)處理 36.統(tǒng)計及分析 36.數(shù)據(jù)查詢 365第3章功能需求與產(chǎn)品功能模塊對照 3673.1.基本問題應答 3673.2.功能需求與產(chǎn)品功能模塊對照表 367第4章建議AB公司總體解決方案 4754.1.總體設計原則 4754.2.總體業(yè)務 4754.3.總體流程 4764.4.系統(tǒng)架構(gòu)方案 479第5章建議AB公司技術(shù)解決方案 4805.1.AB公司總體技術(shù)架構(gòu) 4805.1.1.AB公司SAP系統(tǒng)總體架構(gòu) 4805.1.2.SAP三層架構(gòu) 4815.1.3.SAPNetweaver平臺架構(gòu) 4835.2.AB公司系統(tǒng)部署方案 4845.2.1.系統(tǒng)部署可選模式 4845.2.2.SAP商務智能BI與報表展示BOBJ 4865.2.3.SAP企業(yè)門戶EP 4885.2.4.SAP應用集成平臺PI 4905.3.硬件與網(wǎng)絡配置方案 4925.3.1.硬件配置與底層環(huán)境 4935.3.2.系統(tǒng)選型與sizing 4945.3.3.網(wǎng)絡分區(qū)與物理隔離 4975.3.4.高可用方案 5005.3.5.災備方案 5025.3.6.外部網(wǎng)絡訪問方案 5055.3.7.網(wǎng)絡帶寬估算 5075.4.SAP性能拓展與優(yōu)化 5085.4.1.性能拓展 5085.4.2.性能調(diào)優(yōu) 5095.4.3.系統(tǒng)靈活性和可擴展性 5105.4.4.報表工具 5115.4.5.變更傳輸管理 5135.4.6.系統(tǒng)高可靠性 5135.4.7.系統(tǒng)安全性 5145.4.8.權(quán)限管理 5.授權(quán)管理的重要性 5.授權(quán)管理的指導原則 5.分層的授權(quán)管理標準 5.用戶與角色創(chuàng)建方法 5.系統(tǒng)權(quán)限維護流程 5195.4.9.數(shù)據(jù)量管理 5205.4.10.開發(fā)測試環(huán)境和變更控制 5215.4.11.客戶端配置 5225.5.基于Netweaver平臺的系統(tǒng)架構(gòu)長期規(guī)劃 522第6章成功案例介紹 5266.1.SAP與電力行業(yè) 5266.1.1.中國用戶清單(部分) 5276.2.SAP電力行業(yè)重點案例介紹 5296.2.1.申能股份SAPERP信息化平臺 5296.2.2.北方聯(lián)合電力SAPERP信息化平臺 5316.2.3.中華電力SAPERP信息化平臺 5316.2.4.韓國水電&核電有限公司SAPERP信息化平臺 5346.2.5.美國俄克拉荷馬和西阿肯色州天然氣電力公司SAPERP信息化平臺 5356.2.6.申能股份有限公司ERP實施項目 53.項目概況 53.項目成果 53.創(chuàng)新亮點 5376.2.7.同煤大唐塔山發(fā)電有限公司ERP實施項目 53.項目概況 53.項目成果 53.創(chuàng)新亮點 5386.2.8.華電半山電廠ERP實施項目 53.項目概況 53.項目成果 53.創(chuàng)新亮點 5396.2.9.上海外高橋發(fā)電有限公司ERP實施項目 53.項目概況 53.項目成果 53.創(chuàng)新亮點 5406.2.10.河北電力ERP深化應用項目 540.項目概況 540.項目成果 540.創(chuàng)新亮點 540第7章產(chǎn)品的培訓與服務 5417.1.產(chǎn)品交付與驗收 5417.2.企業(yè)級技術(shù)支持 5467.2.1.SAP全球支持集團簡介 54.SAP全球支持集團在中國 54.SAP全球支持集團提供的服務 5477.2.2.SAP企業(yè)級支持 54.SAP企業(yè)級支持 54.SAP全方位運維方案 54.RunSAP方法論 550.關鍵業(yè)務運營支持 55.SAP全球支持中樞 5547.2.3.SAP保駕護航 55.不同階段的SAP保駕護航服務 5587.2.4.SAPMaxAttention 560.SAPMaxAttention服務構(gòu)成 560.SAPMaxAttention服務建議 5617.2.5.保駕護航諸項服務目錄 56.解決方案評估和基準 56.SAP解決方案管理優(yōu)化服務 56.SAP能力提升 5667.3.培訓服務 5677.3.1.顧問學院培訓 5677.3.2.客戶化培訓 5677.3.3.標準培訓 567第398頁SAP標準功能介紹財務管理SAP財務總覽 SAP財務概述SAP提供完整的，端到端的企業(yè)財務管理方案。滿足企業(yè)多國家地區(qū)、多法人，多維度的復雜的財務核算要求。不僅提供企業(yè)滿足外部監(jiān)管、審計、多會計準則核算等財務會計要求，還提供靈活的管理會計功能，提供企業(yè)內(nèi)部用戶，特別是企業(yè)各級管理人員實現(xiàn)業(yè)務財務一體化處理、控制、管理、分析、決策的多種要求，可以幫助其判斷企業(yè)的經(jīng)營狀況，進而完成各種企業(yè)內(nèi)部決策。SAP財務管理的集成性可以保證財務會計及管理會計數(shù)據(jù)一致，實現(xiàn)對外報告及內(nèi)部管理的統(tǒng)一，同時，SAP財務管理各模塊的靈活性和獨立性又可以幫助企業(yè)根據(jù)內(nèi)部財務管理的發(fā)展要求分步實施，不斷提升。進而實現(xiàn)完整的財務核算，分析，決策平臺。SAP財務管理方案由以下幾部分組成：財務會計–SAPERP財務提供核心財務管理和報告功能，滿足集團化的多法人實體公司要求?？値ぶС制叫袔す芾?，包括本地GAAP，IFRS,US-GAAP,和稅務會計要求.總帳與應收帳款、應付帳款實時集成，可實現(xiàn)精細到每日的余額及報表要求管理會計–SAP管理會計提供了成本中心會計，成本要素會計，作業(yè)成本會計，生產(chǎn)成本控制，多維利潤分析等模塊。SAP管理會計提供了國際上各行業(yè)先進企業(yè)的管理會計模型，幫助企業(yè)提升內(nèi)部管理、明確責任中心和成本管理責任，實現(xiàn)直接成本在各個成本中心的歸集和不同類型成本中心之間的分配與分攤，有效地支持企業(yè)實現(xiàn)全面成本管理，進而實現(xiàn)多維度利潤分析，提升企業(yè)的盈利能力提供了準確、全面的分析信息。為企業(yè)內(nèi)部管理及決策提供了科學的信息平臺。財務供應鏈管理–SAP財務供應鏈管理(SAPFSCM)提供一系列簡化發(fā)票處理、處理爭議、提升收款管理等功能。這些集成解決方案可幫助企業(yè)降低運營成本，改善現(xiàn)金流、幫助企業(yè)迅速解決糾紛，并通過電子帳單、發(fā)票管理降低客戶發(fā)票管理周期。各功能協(xié)作及整合的應用，以及與財務會計的無縫集成，從而確保資料和報告的準確性和及時性。資金管理–SAP資金管理提供強大的現(xiàn)金，流動性和財務風險管理的能力，使企業(yè)更精確地管理現(xiàn)金，化解金融風險，并簡化與銀行合作等付款過程。資金管理與影響資金變動的業(yè)務處理的實時集成，可對資金及業(yè)務進行更有效的管理和控制，與總帳的無縫集成，可以確保嚴格遵守外部及內(nèi)部的各種合規(guī)性和財務報告標準要求。 SAP系統(tǒng)兩個主要的特點SAP作為全球管理軟件的領導者,從其創(chuàng)業(yè)伊始就奠定了其管理軟件的兩個核心特點,而這兩個特點也是SAP財務的主要特點:SAP是一個“集成的系統(tǒng)”,同時也是一個“標準化的系統(tǒng)”。我們用兩個情景具體說明：“集成的系統(tǒng)”集成的系統(tǒng)假設集團公司的財務部下設四個部門：計劃部、資金管理部、投資部、會計部，而上圖當中的圓圈代表業(yè)務部門。某天，在業(yè)務部門（比如說：倉庫）發(fā)生了一個簡單的業(yè)務――收貨，讓我們來看看這筆業(yè)務對于財務部的一系列影響。首先，這筆收貨可能不是一個單獨的動作，它是采購訂單的一個執(zhí)行步驟。收貨完成后，我們會收到供應商的發(fā)票，這時候會計部門會進行發(fā)票校驗。在SAP系統(tǒng)中這也不是一個單獨的輸入，而是作為收貨和采購訂單的一個后續(xù)事務。SAP系統(tǒng)會自動進行“三單”匹配的校驗。“三單”包括采購訂單、收貨單和發(fā)票。校驗的內(nèi)容包括：發(fā)票上的數(shù)量是否與收貨的數(shù)量相一致，發(fā)票的單價是否與采購訂單的單價相一致，以及日期等等。另外，在系統(tǒng)里可以設定相應的容差，容差的目的是使微小的差異不干擾總體業(yè)務的執(zhí)行。這筆業(yè)務的影響還沒有結(jié)束。在發(fā)票校驗時，SAP系統(tǒng)會自動進行預算檢查，即檢查本次采購支出是否有足夠的預算。但是如果一個供應商和你簽訂了訂單，又準時交了貨，貨物也驗收合格了，當他遞交發(fā)票時，財務部通知說因為預算不夠這張發(fā)票將被凍結(jié)，顯然從流程的角度講是不合理的。所以在SAP中自動預算檢查的控制點不僅僅在發(fā)票校驗時，還可以提前到采購訂單創(chuàng)建時，即在采購訂單時就可以檢查是否有充足的預算。所以說SAP的財務控制是貫穿業(yè)務流程的，而不只是在會計入帳時。同時，發(fā)票一旦校驗通過，一般將在中短期內(nèi)被支付，所以這筆業(yè)務對于資金部的資金安排是有影響的。而SAP也正是這樣設計的：發(fā)票校驗通過時，SAP的中短期資金預測得到了自動更新，SAP稱之為流動性預測。和預算檢查類似的道理，在發(fā)票校驗之前的采購訂單也會自動更新流動性預測。但是集成的影響還沒有結(jié)束。采購訂單一般不是業(yè)務的起點，它可能是MRP（物料需求計劃）的結(jié)果。這個情景中的采購訂單來源于一個項目，如電力設備安裝項目或設備大修項目。這樣一個項目包含很多項作業(yè)（或活動，Activity），其中有些作業(yè)可能被外包出去，那外包合同即是一種類型的采購訂單。還有些作業(yè)可能由集團公司自己完成，但是需要采購一些原材料或服務，那這些采購也是由采購訂單來執(zhí)行的。所以采購訂單在集成的系統(tǒng)里成為了一個項目中某項作業(yè)的執(zhí)行手段，在項目里進行管理。同樣，收貨和收發(fā)票這些采購訂單的后續(xù)步驟也會出現(xiàn)在這個項目管理的全貌中。但是項目管理也并不是管理的起始點，在這個情景中如果是一個新的設計施工和安裝項目，那這個項目來源于整個集團的投資管理。投資部根據(jù)整個集團的投資規(guī)劃和資金情況，綜合考慮各種項目和撥款請求，通過一系列的計劃、分析和審批，最終確定投資落實到哪些具體項目中去，并在項目管理模塊中進行處理。因此投資部的投資管理模塊和項目管理模塊也是實時集成的。最后，收貨這個動作在會計部的總帳上會進行自動記帳，也就是自動生成一筆分錄。而發(fā)票校驗也會自動形成一筆分錄。從這個簡單的情景我們可以看到SAP系統(tǒng)的集成具有無可比擬的深度和廣度。而只有這樣的深度和廣度才能夠支撐一個大型企業(yè)集團靈敏的業(yè)務流程和全過程的有效管理。“標準化的系統(tǒng)”我們再來看下面這個情景。假設A公司在紐約上市,如果美國會計制度(USGAAP)和中國會計制度要求的折舊方式不同，SAP系統(tǒng)能否合理而高效地進行核算，同時是否可以很容易地進行系統(tǒng)的實施和部署。SAP提供的是一個標準化的軟件，它的原理是要讓軟件在按ISO和CMM標準組織管理的軟件工廠中開發(fā)出來，而不是讓各行各業(yè)的客戶在自己的辦公室里做開發(fā)。要按這個思路來滿足各個行業(yè)各種客戶的需求，必須依靠兩個原則：首先，這必須是一個可配置的系統(tǒng)，可以通過靈活的配置實現(xiàn)各種業(yè)務需求。其次，這個系統(tǒng)必須立足于最佳業(yè)務實踐。把各種先進的思想和最佳的處理方法兼收并蓄到系統(tǒng)中來。這個情景我們在財務中固定資產(chǎn)模塊中管理。在介紹方案之前，我們首先介紹一下SAP固定資產(chǎn)的組織結(jié)構(gòu)。如圖所示，一個大型的集團公司，其各家子公司可以分別使用不同的科目表和折舊表。折舊表中又可以并行處理不同的折舊區(qū)域。不同的折舊區(qū)域?qū)煌恼叟f方式。比如在很多國家財務和稅務在對固定資產(chǎn)折舊計算的規(guī)定會有所不同。就可以分別設置財務折舊區(qū)域和稅務折舊區(qū)域來并行核算。而系統(tǒng)中還可以規(guī)定每個折舊區(qū)域是否需要更新總帳。而具體的一項資產(chǎn)，因為它屬于某一個公司，而公司已分配了各自的科目表和折舊表，這項資產(chǎn)也就按相應的多套折舊方法來核算和記帳了。 固定資產(chǎn)組織結(jié)構(gòu)資產(chǎn)管理的另一個組織結(jié)構(gòu)就是資產(chǎn)分類，比如我們可以按廠房和建筑物，機器設備，車輛等定義資產(chǎn)分類。根據(jù)不同折舊表的折舊區(qū)域，我們可以定義資產(chǎn)分類的各種默認折舊方法，包括使用年限，殘值率，開始和結(jié)束期間確定，直線法或其他方法等等。每個資產(chǎn)既可以繼承資產(chǎn)分類中的默認折舊方法，也可以維護自己的折舊方法。這就是固定資產(chǎn)在SAP中的組織結(jié)構(gòu)和可配置的一些內(nèi)容。我們提出的情景在SAP中就會有一個很簡單的解決方案，這其實就是一種最佳業(yè)務實踐。具體解決方案如圖：在整個集團中分配給A公司一個單獨的折舊表，因為它面臨本公司具體的會計報表環(huán)境，所以可能與總公司折舊表不同。在這個表中有三個平行的折舊區(qū)域，一是符合中國會計準則的折舊方式（PRCGAAP），二是符合美國會計準則的折舊方式（USGAAP），三是兩者之間的差異(USGAAP調(diào)整)。其金額為USGAAP折舊減去PRCGAAP折舊。三套折舊區(qū)域在與總帳的集成方面，PRCGAAP的折舊區(qū)域與USGAAP調(diào)整的折舊區(qū)域直接更新總帳。而USGAAP的折舊區(qū)域不更新總帳?；谶@樣一種設置，并行的折舊的計提以及總帳的過帳在系統(tǒng)中得以順暢地運行。下圖是系統(tǒng)中平行折舊方法的帳務處理。在科目表設計時，主體部分是按中國會計制度設計的（圖中上方框中的科目）。同時設置USGAAP的調(diào)整科目（圖中下方的科目）。業(yè)務流程從固定資產(chǎn)的原值入帳開始（來源于在建工程的轉(zhuǎn)入或采購訂單的收貨或者是手工的固定資產(chǎn)入帳）。在所有后續(xù)的業(yè)務中，無論是計提折舊，本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)，未分配利潤結(jié)轉(zhuǎn)，固定資產(chǎn)報廢，SAP系統(tǒng)都會根據(jù)三套折舊區(qū)域中的折舊方法來進行計算，并自動在兩類科目中記帳。當出具報表時，上圖中左邊方框中的科目屬于中國的資產(chǎn)負債表，中間方框中的科目應用于中國的損益表，右邊方框中的科目應用于中國的利潤分配表。在出具符合美國會計準則的報表時，只要將兩類科目相加即可。通過這個情景我們可以理解SAP實現(xiàn)標準化的兩種手段：一是可配置。如可以配置不同的折舊表和折舊區(qū)域（最多達99種），資產(chǎn)類別，折舊方式，折舊年限，殘值等。二是最佳業(yè)務實踐，SAP積累了大量的行業(yè)中企業(yè)的經(jīng)驗，對于類似問題有標準的解法?？傊甋AP通過高度可配置和最佳業(yè)務實踐兩種手段，不只是降低了企業(yè)的二次開發(fā)量，更重要的是將先進的管理思想傳達給企業(yè)，也提高了管理平臺的穩(wěn)定性和可拓展性。在上文中我們從一個場景來看集成，也包括了自動記帳。在下圖中是全景式的自動記帳。我們可以看到物流中的各項業(yè)務，如銷售開票，銷售發(fā)貨，采購收貨，發(fā)票校驗，盤點等等，只要是和財務管理相關的都會自動記帳。而SAP的帳務處理采用的是平行帳的概念。不同的帳套滿足不同的功能。比如財務會計、管理會計、資金管理、合并報表帳、特殊目的分類帳等等。而不同的組織結(jié)構(gòu)（如公司代碼）可以共用一個帳套。從集成的角度來說，物流和人力資源的業(yè)務會自動更新與財務相關的不同的帳套。自動記賬與并行賬對于一個大型的集團，無論有多少分子公司，信息可以集中統(tǒng)一管理。而通過嚴密的權(quán)限管理功能，又能保證信息的安全。mySAP財務的內(nèi)容包括在mySAPERP中。mySAPERP包含三個層面：戰(zhàn)略層面、運營層面和技術(shù)架構(gòu)。如果把財務管理進一步展開，就可以看到財務模塊一覽?？梢苑譃橐韵履K：財務會計、管理會計、財務供應鏈管理、資金管理、投資管理、項目管理、不動產(chǎn)管理等。 財務會計SAPERP財務會計提供企業(yè)高質(zhì)量的財務報告及管理系統(tǒng)?？伸`活滿足不斷變化的國際會計準則要求。財務會計提供企業(yè)實現(xiàn)如下管理：提供支持集團戰(zhàn)略決策的全集團范圍內(nèi)的且集成的財務信息。能夠提供多公司，多語言，多幣種，多會計科目表的財務管理國際化要求。在財務會計中包含了總帳、應收帳款、應付帳款、固定資產(chǎn)、銀行會計、利潤中心會計等。主要包括如下特點：固定資產(chǎn)會計多評估方案并行核算，總賬憑證分割，業(yè)務與總賬同步，存貨多方案評估，稅務會計的可配置性，總帳-應收帳款、應付帳款、固定資產(chǎn)等明細賬的同步，快速關帳，多幣種支持，多會計準則平行評估，靈活的財務報告。 總帳SAP總帳的功能強大而豐富，下圖是其中主要功能的匯總。我們選擇部分代表性的內(nèi)容加以介紹?？値すδ軈R總 組織結(jié)構(gòu)總帳中的組織結(jié)構(gòu)如所示。一個集團可以擁有多套不同的會計科目表，不同的科目表可以給不同的公司代碼來使用。公司代碼在SAP中指具有獨立會計核算的會計主體，可以是控股公司，可以是有法人地位的子公司，也可以是獨立核算的分公司。比如集團公司的子公司可以分別設置為不同的公司代碼，每一個公司代碼有一個會計科目表。但不同的公司代碼可以共享一個科目表。同時，總帳中還有另一種組織結(jié)構(gòu)－業(yè)務范圍。業(yè)務范圍與公司代碼形成交叉的矩陣式的管理。公司代碼偏重的是對外的會計核算，如集團公司就是一個完整的會計主體，但其公司可能經(jīng)營兩部分的業(yè)務：輸電和變電。這兩部分業(yè)務在核算上如果具有相對的獨立性，就是說如果輸電業(yè)務和變電業(yè)務會編制自己的資產(chǎn)負債表和損益表，那我們就可以設置輸電和變電兩個業(yè)務范圍。而業(yè)務范圍是跨公司的，如果除了集團公司，在其他公司也存在同樣的業(yè)務，也可以用這兩個業(yè)務范圍來核算。業(yè)務范圍通常在企業(yè)中也被稱為事業(yè)部的核算方式。這樣我們在進行集團財務管理時，可以按照公司代碼和業(yè)務范圍形成的管理矩陣來分析報表。由此也可以看出SAP的集團管理，不只是體現(xiàn)在專門的模塊上，更重要的是它體現(xiàn)在所有模塊和功能的設計上，都滲透了集團管理的思想。 總帳帳套SAP總帳可支持各行業(yè)企業(yè)對多會計準則的要求。SAP總帳系統(tǒng)中可根據(jù)不同會計準則建立任意多個總帳帳套，對于任意一筆會計業(yè)務生成的憑證，可根據(jù)不同會計準則要求，進行記帳，在SAP系統(tǒng)中可從會計業(yè)務輸入視圖和不同會計準則總帳帳套視圖產(chǎn)生憑證，并管理余額，滿足不同會計準則的信息管理要求。SAP總帳可針對利潤中心，事業(yè)部，關聯(lián)方，功能范圍和合并交易類型等出具完整的資產(chǎn)負債表。 功能范圍要解釋功能范圍的作用，需要先來說明一下利潤表的兩種方法：一是流行于我國、美國和日本的費用功能法利潤表或稱銷售成本法利潤表；另一是流行于歐洲國家的費用性質(zhì)法利潤表(或稱支出性質(zhì)法利潤表、總成本法利潤表)。前者費用科目是按照功能來分，比如銷售費用－差旅，管理費用－差旅等，后者費用科目則是按照性質(zhì)來分，差旅費用不用分銷售費用，管理費用，可看下圖例子：不同利潤表制定方法SAP為了滿足這兩種需要提供了功能范圍這個功能，用戶可以使用按費用性質(zhì)制定科目，但可以根據(jù)制定憑證按照費用所發(fā)生時的功能給費用科目賦予一個功能范圍，這樣系統(tǒng)即可以按費用功能出利潤表，也可以同時滿足費用性質(zhì)法利潤表的需求。在SAP系統(tǒng)中，你可以將功能范圍與其他主數(shù)據(jù)相連，這樣系統(tǒng)在處理時就會自動決定功能范圍。比如如果某個成本中心和銷售類的功能范圍對應，只要任何業(yè)務與這個成本中心有關，系統(tǒng)就會自動啟用銷售費用這個功能范圍。功能范圍可以和下面科目，訂單，成本中心，項目數(shù)據(jù)等主數(shù)據(jù)對應。功能范圍可以充分滿足不同會計準則的下利潤表的需要。 會計科目表根據(jù)上文組織結(jié)構(gòu)的介紹，我們知道，在集團公司的會計科目表設計中存在兩種基本方案。方案一，全集團統(tǒng)一的會計科目表不論是控股公司還是省級子公司、供電單位或者是發(fā)電單位，都共享一套完整的會計科目表。各家公司在完整的會計科目表里選擇自己需要的會計科目。從而生成每個公司代碼的個性化的會計科目表。方案二，分行業(yè)的會計科目表集團公司作為一個大型企業(yè)，同時經(jīng)營多種行業(yè)，既有供電單位，也有發(fā)電單位，還有施工修造單位等。如果共用一套會計科目表，其中的科目數(shù)量可能會比較龐大的，且覆蓋了各種各樣的行業(yè)特殊的科目。所以也可以采用方案二，相同或相近的行業(yè)共用一個會計科目表，比如所有省級子公司可共用一套電力行業(yè)的會計科目表；總公司有一套控股公司的科目表；供電單位共用一套科目表。這些分行業(yè)的會計科目表又能分配給同一個合并會計科目表（參見合并會計報表章節(jié)）。這個合并科目表中的科目與分行業(yè)科目表中的科目具有對應的關系。通過這樣的管理，既實現(xiàn)了分行業(yè)的會計核算，整個集團又有一個統(tǒng)一的核算口徑。無論是方案一還是方案二，都存在不同的公司代碼共用一套會計科目表的情況。對于單個的科目來說，自然也存在被不同的公司代碼使用的情況，我們假設有這樣的情景：有一個科目“營業(yè)費用－會議費”是用來核算產(chǎn)品推介會，客戶論壇，等會議的費用。集團和某下屬公司都使用了這個科目。但是建設公司的這類費用可能比較少，只需要核算到相關的成本中心,如市場部就可以了。而電力公司的這類活動比較多，他希望這項費用可以核算到每個活動。那會計科目的結(jié)構(gòu)設計怎樣才能滿足這種需求呢。在SAP中，如下圖所示會計科目的控制信息分了兩個層次來進行管理－會計科目表層和公司代碼層。第一個是會計科目表層，所有使用這個科目的公司都共用的信息，如短文本、長文本、帳戶組（比如按資產(chǎn)，負債，權(quán)益，成本和損益科目的分類）、合并科目號（指對應到合并科目表中的科目號）等信息。而各公司專用信息在第二層－公司代碼層中維護。例如在建設公司需要核算到成本中心，而在電力公司則需要核算到每個活動?？梢妰蓚€公司核算的明細程度是不同的，這是由公司代碼層的科目控制字段－“字段狀態(tài)組”來控制的。如下圖所示，電力公司和建設公司對“營業(yè)費用－會議費”維護了不同的“字段狀態(tài)組”。公司代碼層的控制信息還包括了科目貨幣、未清項目管理、排序碼、權(quán)限組等等，這里不一一介紹了。總之，SAP通過分層的會計科目管理，既統(tǒng)一了集團的會計科目表，又使得每個公司可以定義適合自身業(yè)務需要的科目信息。會計分層科目 會計憑證總分類帳中憑證輸入和憑證的維護是其中的重要內(nèi)容。下圖是SAP標準的總帳憑證輸入的界面。我們可以看到其中包含了憑證抬頭、憑證行項目和簡化操作輔助功能等部分。憑證抬頭包括憑證日期、記帳日期、短文本、公司代碼、憑證類型等信息。憑證行項目是指每一個分錄行，比如一借一貸、一借多貸或者多借多貸形成的各行分錄。在簡化操作的輔助功能中，憑證可以暫存，屏幕的格式可以調(diào)整并保存為預定義的屏幕變式供操作人員調(diào)用，還可以設置憑證輸入的模板。例如每月發(fā)放工資的憑證，由于科目與成本中心都是類似的，可以做成模板，每次做憑證時直接調(diào)用，并根據(jù)當月情況填入金額即可。當然輔助功能的屏幕區(qū)域可以打開，也可以關閉。SAP總帳憑證對于SAP憑證輸入和憑證管理來說，有一個基本概念需要解釋，那就是“清帳”。在財務管理中，有些科目只需要有“借貸余”的管理就可以了，比如銀行科目和損益科目等。科目余額表但是也有些科目不止需要“借貸余”，還需要管理到每一個分錄行的狀態(tài)，比如銀行未達科目，客戶和供應商的明細科目等等。系統(tǒng)中需要記錄供應商的每張發(fā)票是否已經(jīng)付款了，客戶的每張發(fā)票是否已經(jīng)收款了，各種未達的資金項是否已經(jīng)到帳了等等。也就是說這些科目中的行項目是逐筆逐清的。供應商行項目顯示如上圖是某供應商帳戶的行項目顯示。已經(jīng)付款的發(fā)票和付款行本身用綠燈顯示，我們稱為“已清項”，還未付款的發(fā)票用紅燈顯示，我們稱為“未清項”。類似付款，收款這樣的業(yè)務，在帳務處理時同時將憑證行的狀態(tài)改變了，我們稱這些動作為“清帳”。清帳既可以是手工的，也可以是系統(tǒng)自動的。當系統(tǒng)自動清帳時，我們需要提供給系統(tǒng)“自動清帳規(guī)則”，比如“用支票等支付憑證號碼”來清銀行未達帳，就是一種自動清帳規(guī)則。而一個總帳科目是否需要逐筆逐清的管理由會計科目公司代碼層的一個控制字段－“未清項目管理”來控制。作為比較，我們看到下圖中不按未清項目管理的科目，它的行項目顯示只反映了過帳與否，而不反映清帳與否的?！胺俏辞屙椆芾怼钡目値た颇康男许椖匡@示對有些科目來說，未清項管理的好處是顯而易見的。比如帳務的管理很清晰，是對帳和核對的強有力的工具。同時它也是帳齡分析，催款，自動付款，對帳函，往來帳核對等功能的基礎?？傊鍘す芾硎荢AP帳務管理的一個重要而普遍使用的工具。跨公司憑證在SAP憑證管理中，有一種憑證需要專門解釋。那就是“公司間往來憑證”或稱之為“跨公司憑證”。如下圖中，母公司為子公司代墊了一筆費用，這時候總公司可以做一筆“跨公司憑證”。這筆分錄的借方（即費用行）屬于子公司，而貸方（即銀行存款行）屬于母公司自己。在SAP中跨公司憑證不是一般的會計憑證，它擁有和一般憑證不同的編號區(qū)間?？绻緫{證會自動生成兩家公司各自的會計憑證，如圖所示，在子公司的分錄中將貸記“內(nèi)部往來”，而在總公司分錄中借記“內(nèi)部往來”?！皟?nèi)部往來”科目是在系統(tǒng)配置中設定的。通過跨公司憑證這兩家公司的內(nèi)部往來科目將具有準確的對應關系。子公司總公司跨公司憑證子公司總公司跨公司憑證借:540100貸:100100借:540100貸:內(nèi)部往來借:內(nèi)部往來貸:100100跨公司憑證自動生成跨公司憑證 憑證分割憑證分割是SAP總帳非常重要的功能，SAP可以實現(xiàn)公司代碼的資產(chǎn)負債管理外，還可以在公司代碼下，靈活定義其他維度，如事業(yè)部，利潤中心，產(chǎn)品線等，來實現(xiàn)某些行業(yè)內(nèi)部管理及外部監(jiān)管機構(gòu)財務核算要求。系統(tǒng)可根據(jù)定義好的特性，使用憑證分割功能，在憑證產(chǎn)生時，系統(tǒng)自動按照其他維度如事業(yè)部，利潤中心來進行分割。從而產(chǎn)生更明細的資產(chǎn)負債表。 簡化操作簡化操作是SAP中簡化憑證輸入或科目維護的一些功能，舉例來說包括：比較公司代碼：是用來簡化科目表維護的?？梢园岩粋€公司代碼的科目表信息復制到另一個公司代碼上去，供另一個公司代碼使用。復制可以在一臺服務器上，也支持跨服務器。如果不同的公司使用各自的SAP系統(tǒng)，也就是分布式的環(huán)境下，可以使用這個功能來實現(xiàn)科目的管理。樣本科目：是用來簡化科目維護的?？梢詤⒖紭颖究颇縼斫⒄降目颇?，它是作為科目管理的模板?？颇糠峙淠Ｐ停菏怯脕砗喕瘧{證輸入的。比如每月發(fā)放工資的憑證，由于科目與成本中心都是類似的，可以做成模板，每月做憑證時直接調(diào)用，填入金額就可以了。周期性憑證：是用來簡化憑證輸入的。比如一筆待攤費用在6個月內(nèi)攤銷，每個月末的攤銷分錄都是相同的，這時我們可以使用周期性憑證來簡化操作。周期性憑證除了包含正常的憑證信息外，還需要維護憑證錄入的頻率和時間跨度。這樣系統(tǒng)在做定期處理時，如月結(jié)時就會自動生成相關的憑證。樣本憑證：是用來簡化憑證輸入的。樣本憑證是一張完整的憑證，但它有專門的編號而且不過帳，我們通過復制這張憑證并做修改來簡化憑證的輸入。實際上，你也可以復制任何一張正式的憑證，來簡化輸入。但樣本憑證可以將簡化操作組織得更有條理。暫存憑證：在編制一個大憑證時，如果工作被中途打斷，可以暫時保存。暫存憑證使用的是臨時號。暫存憑證不同于憑證的預制和審批。定期處理：有些事務是定期處理的，主要是指日結(jié)、月結(jié)和年結(jié)相關的處理，比如包括自動清帳、匯率評估和匯兌損益的計算、周期性憑證過帳、預提費用、利息計算、重分類調(diào)整、計劃、打印、歸檔、關帳、余額結(jié)轉(zhuǎn)等。定期處理計劃管理者在做月結(jié)和年結(jié)的時候有很多項這樣的事務需要處理，其中有些還有先后次序。SAP提供了如圖中的“定期處理計劃管理者”工具，來安排這些工作。上圖中右上方是日歷，左方是任務清單。任務清單會分配到日歷中的每一天，每一個時間段，如上圖右下方。有些任務被交給系統(tǒng)自動執(zhí)行，有些是人工的。在右下方我們還可以看到這些任務的狀態(tài)。借助定期處理工具，月結(jié)或年結(jié)時財務的工作就可以有條不紊的快速完成了。當然SAP的快速結(jié)帳，除了這些工具外，最主要還是源自于它的集成特性。 維護某些重要的經(jīng)濟信息需要定期維護。主要包括:利率維護：用于利息自動計算，應定期維護利率表。匯率維護：用于自動折算本位幣金額和計算匯兌損益，應定期維護匯率表。 操作和維護指對于科目或憑證的多種操作方法。預制：一張憑證完成以后，可以先預制，由另一個系統(tǒng)用戶審核過帳。暫存：憑證編制過程中的暫時保存。顯示更改：SAP系統(tǒng)對于任何一個主數(shù)據(jù)或者憑證的更改都會有記錄，通過顯示更改可以看到什么時候，被什么人更改了哪些信息。沖銷：包括單張憑證的沖銷和批量的沖銷。當一張憑證過帳之后，其中的關鍵信息如科目、金額是不能隨意更改的。當出現(xiàn)輸入錯誤后，應先沖銷再重新輸入正確的憑證。重置：對于已經(jīng)清帳的憑證，如已經(jīng)支付的發(fā)票，如果發(fā)現(xiàn)錯誤，必須先把發(fā)票與付款之間的關系取消，沖銷后重新錄入。 信息和查詢包括了靈活和多樣的報表和功能，如帳戶余額顯示，帳戶行項目顯示，審計線索，資產(chǎn)負債表，損益表，現(xiàn)金流量表，試算平衡表，納稅申報表，總帳信息系統(tǒng)等等。SAP的信息系統(tǒng)具有一些特點，比如“鉆取”的方式或稱為“穿透”的方式，即可以進行多維的分析和不斷深入的挖掘，直至進入原始憑證，這在“獲利能力分析”章節(jié)中會有介紹。再比如，標準報表往往包含非常多的選擇條件，而選擇條件往往不是單選的，可以使用多區(qū)間法，排除法等來進行選擇。比如如果你要看任意多個組合的公司代碼和業(yè)務范圍的資產(chǎn)負債表，只需在標準報表的公司代碼和業(yè)務范圍選擇條件中進行多選就可以了。 配置由于SAP的配置功能非常強大和靈活，所以本章只是舉例說明，而不是所有的配置可能性的介紹。憑證類型和憑證編號傳統(tǒng)的會計憑證分為五種類型：現(xiàn)收、現(xiàn)付、銀收、銀付和轉(zhuǎn)帳憑證。SAP中根據(jù)不同的業(yè)務將憑證類型更加細化了。比如總帳轉(zhuǎn)帳憑證、折舊憑證、客戶發(fā)票、客戶付款、供應商發(fā)票、供應商付款、發(fā)貨的自動記帳、收貨的自動記帳等。企業(yè)也可以根據(jù)自己的業(yè)務需要自定義憑證類型。如圖所示，各種不同的自動記帳業(yè)務，如收貨，發(fā)貨，銷售開票等在自動記帳時會自動確定相應的憑證類型。而這種自動確定也是可以配置的，也就是說系統(tǒng)定義了標準的，但是企業(yè)可以根據(jù)自己的需要直接在配置中更改。如果是手工憑證的錄入，系統(tǒng)也會提供默認的憑證類型，操作員可以在輸入時更改。憑證類型AB憑證類型AB總帳轉(zhuǎn)帳憑證AF折舊憑證DR客戶發(fā)票DZ客戶付款KR供應商發(fā)票KZ供應商付款WA發(fā)貨自動過帳憑證WE收貨自動過帳憑證……自定義憑證類型號碼范圍公司代碼1000集團公司有限公司總公司編號到…年起始號終止號當前號外部號01200401000000000199999999010000012502200402000000000299999999020000198802999902000000000299999999各種自動記帳業(yè)務收貨發(fā)貨銷售開票自動付款……手工憑證錄入自動確定默認或手工輸入自動確定憑證類型和憑證編號憑證類型與憑證編號而各憑證類型又自動確定不同的憑證編號區(qū)間，從而順序編號。每家公司代碼可以決定是所有的憑證類型共用一個大流水號，還是每個憑證類型有自己的流水號。對于會計年度來說，即可以是每年重新編號，也可以是跨年度的大流水號，也就是2005年的憑證跟在2004年的憑證后編號。會計期間在我們國家，會計年度和會計期間是固定的。就是按自然年度到12月31日為一個會計年度，而會計期間就是12個自然月。而在大多數(shù)其他國家，會計年度和會計期間是不做硬性規(guī)定的，企業(yè)可以根據(jù)自己的需要定義。集團公司擁有很多國外分支機構(gòu)和合資企業(yè)，所以需要根據(jù)不同分支的環(huán)境定義不同的會計期間。SAP中會計年度和期間的定義在“會計年度變式”的配置中定義。各公司可以共用一個會計年度變式，也可以有自己特殊的會計年度變式。會計期間設定如上圖所示，國內(nèi)的公司可以使用12個自然月加4個特殊期間的會計期間定義。4個特殊期間是用于年結(jié)時不同性質(zhì)的調(diào)整分錄的。對于國外的分支，可以定義其他會計年度變式，比如每年3月31日為會計年度的終結(jié)，按自然月定義期間，也就是說4月1日到4月30日是期間1，3月1日到3月31日是期間12。這種會計年度變式是與年度無關的，也就是說2004年和2005年的期間1都是4月1日到4月30日，這是不會隨會計年度變化而改變的。還有些公司的會計期間定義更復雜，比如按周定義期間，也稱為445方式，就是期間1是每年的第1－4周，期間2是5－8周，期間3是9－13周。分別是4周，4周和5周。而每年仍然是12月31日年結(jié)。這是在系統(tǒng)中可以用“與年度相關的會計年度變式”來配置的，也就是說我們在系統(tǒng)配置中定義2004年期間1是從1月1日－1月24日，而2005年期間1是從1月1日－1月29日。這樣只要通過配置就可以很方便地實現(xiàn)了這種會計期間的設定，而對于標準功能不能支持而要依靠二次開發(fā)的軟件來說，像會計期間的定義屬于很底層的定義，開發(fā)和修改的量將相當大。 應收帳款 客戶主記錄如下圖，與會計科目類似，應收帳款中客戶的主記錄也是分層維護的。對于客戶信息，從集團層面上來說，每一個客戶有唯一的編碼、名稱、地址、納稅登記號等，是共用信息。對每個公司代碼來說，他可以維護該客戶一些特殊的信息。例如：付款條件。比如對于同一個客戶銷售公司要求30天內(nèi)收款，但是給予客戶2％的現(xiàn)金折扣。比如對于公司來說，他的資金較為充裕，他給予這個客戶60天的帳期，但不給予該客戶現(xiàn)金折扣。同樣的道理，客戶的利息計算控制，催款控制，對帳控制等控制信息也是在公司代碼層次維護的。和會計科目不同的是，客戶信息的維護還有一個層次－銷售區(qū)域?qū)印τ诳蛻舻挠唵螏艅e，交貨方式等和銷售相關的信息是維護在各銷售區(qū)域?qū)哟蔚摹ｄN售區(qū)域是指銷售組織、分銷渠道和產(chǎn)品組的一個組合，詳細內(nèi)容請參考銷售章節(jié)。分層管理客戶主記錄客戶發(fā)票手工輸入總帳和明細帳客戶的編碼就是客戶的明細帳號。上圖是客戶發(fā)票手工錄入的標準屏幕。如果集成銷售模塊，發(fā)票一般不是這樣輸入的，而是從銷售開票清單自動生成的。這里展示這個屏幕是說明在SAP中直接用客戶的編碼進行帳務的處理，也就是說如果一個分錄是借：應收帳款－客戶明細貸：銷售收入，客戶明細這條分錄行是直接用客戶編碼錄入的，也就是上圖中紅色箭頭所指的地方。那SAP如何自動記錄總帳科目。特殊總帳標志特殊總帳標志(SpecialG/LIndicator)客戶:XX配電站公司代碼:集團公司應收帳款 100,000A預收帳款 20,000-B應收票據(jù) 30,000C預收款請求 2,000D擔保 3,000總計 125,000-公司代碼:集團公司銀行 3,543……應收帳款 390,433應收票據(jù) 492,024……預收帳款 43,934-……商品銷售收入 45,304,242-……表外科目預收款請求 50,800擔保 390,000明細帳和總帳¨C統(tǒng)馭科目和特殊總帳標志客戶明細帳總帳統(tǒng)馭科目總帳與明細帳上圖顯示的是明細帳與總帳的關系，假如集團公司有一個客戶－XX配電站。對它的應收帳款、預收帳款、應收票據(jù)、預收款請求、擔保都是直接記錄到客戶明細帳下的，如圖中左邊。但是這些業(yè)務對應總帳的不同科目。首先，在SAP中把該客戶最經(jīng)常的業(yè)務對應的總帳科目稱為統(tǒng)馭科目，在該客戶主記錄的公司代碼層中維護，比如該XX配電站的統(tǒng)馭科目是“應收帳款”總帳科目，如非特別說明該科目的業(yè)務都會自動計入“應收帳款”總帳科目。而一旦一個總帳科目作為“統(tǒng)馭科目”，它就只能接收來自明細帳的分錄，而它本身不能直接錄入會計分錄。而對于其他的業(yè)務，比如預收帳款，應收票據(jù)我們定義“特別總帳標志”，比如“A”指預收帳款業(yè)務，“B”指應收票據(jù)業(yè)務，系統(tǒng)根據(jù)業(yè)務輸入時的“特別總帳標志”直接記錄到相關的總帳中。如上圖中的黑色箭頭。特別總帳標志還可以用來核算表外業(yè)務，比如“預收款請求”是要求該客戶預付帳款的請求單，不是復式記帳的分錄，是一筆單邊的憑證，它會在客戶預付貨款時被清帳。再比如“擔?！钡缺硗鈽I(yè)務也可以用特殊總帳標志來核算?？傊甋AP總帳和明細帳的關系，保證了最少的輸入量和兩者的高度一致。 催款和自動信函往來催款和自動信函往來是SAP應收和應付中又一類主要的業(yè)務公司。催款是指在客戶有逾期帳款的情況時，通過運行催款程序，如下圖中左上的屏幕，系統(tǒng)會自動選擇客戶和逾期帳項，打印催款函（下圖中右下的屏幕），并更新客戶主記錄。催款函的格式可以自由定義，系統(tǒng)可以動態(tài)的獲取相關信息，包括地址、未清項目、負責人等。此外可以設立了不同的催款等級，比如對于逾期不久的客戶，催款函中的措辭較為溫和；而對于逾期時間較長，已經(jīng)催款數(shù)次無效的客戶，催款函中的措辭將比較強硬，甚至直接通知內(nèi)部法律部門，進入法律程序。除了催款以外，SAP中還可以靈活定義各種和客戶供應商的信函往來，比如定期的對帳函，余額確認函等等。信函往來通過“信函往來類型”來進行配置和管理。此外，SAP對于客戶和供應商還可以靈活地計算利息。利息可能是對于逾期帳款的罰息，也可能是配合企業(yè)的收款和資金政策的。比如有些公司為了加快資金流轉(zhuǎn)，降低應收帳款的風險，要求客戶預付部分甚至全部帳款，而作為補償，給客戶結(jié)算利息。此外，應收帳款其他的功能，比如帳齡分析，自動計提壞帳準備，重分類調(diào)整，匯兌損益等等不再詳述。 信用控制SAP應用“信用控制范圍”來進行客戶信用控制。在一個集團企業(yè)內(nèi)，下屬分子公司在財務核算上是分開建賬的，但是對于客戶的信用有可能是統(tǒng)一管理的。因此在SAP中不同的公司代碼可以分配給相同或不同的信用控制范圍。對于業(yè)務和客戶相似的公司信用可以統(tǒng)一管理。企業(yè)在項目實施的過程當中可以靈活應用SAP信用的組織結(jié)構(gòu)和各種檢查方法滿足企業(yè)不同的風險管理的需求?？傊ㄟ^SAP應收賬款的信用管理，企業(yè)可以最大程度地控制銷售壞賬的風險。 應收票據(jù)針對往來業(yè)務交易中，目前使用頻率比較高的支付方式銀行承兌匯票，SAP在應收/應付模塊中也提供了相關的管理功能。SAP提供了基于客戶的應收票據(jù)管理功能，主要包括：收入票據(jù)的處理、應收票據(jù)背書、應收票據(jù)貼現(xiàn)、應收票據(jù)到期處理、并提供應收票據(jù)清單及到期清單管理。 外幣業(yè)務的處理針對全球化經(jīng)營、外幣業(yè)務處理的需要，SAP所提供的外幣處理功能已經(jīng)完全融入了系統(tǒng)中各個模塊與功能中。SAP可以支持目前常見的外幣轉(zhuǎn)換功能，同時SAP也提供自定義外幣幣種的要求；SAP不僅可以直接基于間接法的匯率換算，也可以支持直接法的匯率換算與結(jié)算業(yè)務處理。對于每一個公司代碼，SAP提供了可以同時支持三套本位幣的要求，可以同時基于不同的本位幣出具會計報表；對于任一科目賬簿均可以基于本位幣與本幣進行查詢。 應付帳款由于我們在前文介紹了自動付款流程，同時應付帳款的有些功能和應收帳款是類似的，比如總帳和明細帳的關系，催款和自動信函往來，利息計算，帳齡分析等等。所以下文只做簡要介紹。 供應商主記錄與客戶管理類似系統(tǒng)對供應商也是分層管理的。分層管理的供應商主記錄如上圖，集團層的供應商信息，包括名稱、地址、語言、電話等對于每一個分子公司來說都是統(tǒng)一的。在公司代碼層各個公司可以根據(jù)與供應商的業(yè)務往來單獨定義供應商信息。比如付款條件，付款方式，開戶銀行，利息計算，統(tǒng)馭科目。和客戶不同的是對于和采購相關的供應商信息，在SAP中是在“采購組織層”來維護的，具體參見采購模塊的功能介紹。 員工費用核算員工費用的核算，包括差旅費的管理，在SAP系統(tǒng)中用“差旅管理”來實現(xiàn)?！安盥霉芾怼惫芾韽牟盥蒙暾?，訂票訂房到審批，結(jié)算，分析等差旅的全過程管理。但是如果僅做財務上的核算和報銷，可以用應付帳款模塊來管理。員工:員工:李明公司代碼:2000集團公司應付帳款-員工 0E出差備用金 3,000F代墊費用 30,000總計 33,000員工費用核算員工明細帳帳齡分析內(nèi)部催款自動付款-信用卡1.員工設為專門類別的供應商2.設置員工特有的特別總帳標志3.充分利用應付帳款模塊的各項功能員工費用核算如上圖，這時候在SAP中為員工設立一個專門的供應商組別，并為每個員工開立明細帳，核算員工的出差備用金、代墊費用和應付款項（費用報銷）等等。同時應付帳款中的所有功能都可以應用于員工費用的核算，如帳齡分析、內(nèi)部催款、信用卡自動付款等等。 自動付款和內(nèi)部控制點集團公司的付款業(yè)務數(shù)量龐大，包括原料供應商、設備供應商、備品備件供應商、易耗品供應商、雜費、內(nèi)部員工報銷等等。一般建議使用排隊自動付款的功能，來規(guī)范付款流程和加速業(yè)務處理。但是付款作為一個敏感的流程，應當在實施中安排一些內(nèi)部控制點。首先我們介紹一下自動付款的流程。自動付款是SAP應付帳款里的一個基本功能。整體流程如下圖所示：首先，在自動付款執(zhí)行的時候，系統(tǒng)根據(jù)操作員（如：應付帳會計）輸入的選擇性條件，比如會計員，供應商種類，日期，付款方式等，從系統(tǒng)中采集供應商主數(shù)據(jù)中的相關信息，信息包括付款條款（如30天到期2％現(xiàn)金折扣；60天凈到期等等）、付款方式（如支票、匯票等）、開戶銀行（供應商和本公司的開戶銀行），是否凍結(jié)付款等。另外還會采集供應商的未清項，如未清的發(fā)票，發(fā)票中也包含了付款條款、付款方式、開戶銀行等信息，一般發(fā)票中的付款信息優(yōu)先級高于供應商主記錄中的。然后SAP系統(tǒng)會跟據(jù)供應商的主數(shù)據(jù)和未清發(fā)票生成一個付款建議。在付款建議中包含了與付款有關的所有信息，如供應商、付款方式、開戶銀行、對方開戶行、幣別、金額等。操作員根據(jù)付款建議進行編輯，在編輯付款清單時，可以根據(jù)資金情況或其他特殊情況，更改某些付款條件。編輯完成后開始運行自動付款程序。排隊自動付款自動付款程序一方面自動更新財務帳，生成相應的會計分錄（借：應付帳款，貸：銀行存款－未達）。另一方面付款數(shù)據(jù)被送入付款媒介程序，進行實際付款。傳統(tǒng)方式是打印付款單據(jù)，比如說套打電匯通知單或支票；有些企業(yè)打印出付款清單，由出納人員直接填寫付款單據(jù)。還可以將SAP中的付款程序與電子銀行的客戶端直接相連，通過系統(tǒng)接口將SAP的付款指令直接發(fā)給電子銀行的客戶端，客戶端收到指令后連接到銀行的主機進行付款。例如廈門翔鷺石化就是采用SAP與電子銀行接口的方式來進行付款的。在企業(yè)實際運營中，付款流程涉及企業(yè)資金的向外支付，屬于一個較敏感的流程。在這樣一個流程中的風險控制顯得尤為重要。那當中的控制點究竟在哪里呢？我們首先會想到的風險控制點是支付憑證（圖中黃色的箭頭1），支票等支付憑證有專人管理，如果是套打的，打印機應安放在專門的房間。最后還要經(jīng)過審批，蓋章。另一個控制點放在付款清單上面（上圖中黃色的箭頭2），應付帳會計編輯完付款建議后，也需要經(jīng)過審核。但是想象一個每次成百上千項的自動付款情景，在這兩個控制點審核的作用是很有限的，原因在于大量的業(yè)務都自動化了。假設有這樣一種情況：如果一個財務人員既能更新供應商的主記錄又能輸入發(fā)票，那他只要創(chuàng)建一個供應商并手工輸入發(fā)票，那么很有可能在后續(xù)的自動化的流程中，在成百上千的付款項中，這筆款項未被察覺就被輕易地支付出去了。為了防止這種情況的發(fā)生，應該將風險控制點提前（上圖黃色的箭頭3），對這個風險點的控制就是維護供應商主記錄的權(quán)限與輸入供應商發(fā)票的權(quán)限分開，屬于兩個不同的角色；再考慮另一種情況：如果維護供應商記錄的人更改了供應商的一些關鍵數(shù)據(jù)，比如對方開戶銀行、帳戶和戶名等。那么供應商的款項就有可能被支付到其他銀行帳戶里面。因此風險控制點應該被進一步提前（排隊自動付款圖黃色的箭頭4）。對這個風險的控制手段在SAP中稱為“敏感字段的控制”。指供應商主數(shù)據(jù)中的敏感字段如供應商的帳號、開戶銀行等如需更改，必須經(jīng)過其他系統(tǒng)用戶的確認，更改才能在系統(tǒng)中正式成立。上圖是SAP系統(tǒng)后臺配置的界面，在供應商主記錄目錄下，光標的位置，就有一項“為雙重控制定義敏感字段”的配置。在這個配置中我們可以定義哪些字段是我們認為的敏感字段。從上述情景中，我們可以看出和一般的事務處理系統(tǒng)不同，SAP在提高效率的同時，還有效地控制了風險。 固定資產(chǎn)對集團公司這樣的大型企業(yè)來說，需要投入大量資金用于固定資產(chǎn)的建設及維護，對這些核心業(yè)務資產(chǎn)的管理及維護是保持企業(yè)有效運行的重要因素之一。SAP固定資產(chǎn)模塊幫助企業(yè)有效地全面地管理其資產(chǎn),并結(jié)合物料管理和設備維修模塊一起,提供優(yōu)秀的臺帳管理、預防性維護、工單管理、采購管理和庫存管理模塊等,考慮了很多方面,幫助企業(yè)對資產(chǎn)進行全生命周期管理,有效的提高資產(chǎn)管理水平。很多企業(yè)在資產(chǎn)管理中提出下面的問題:如何與財務資產(chǎn)管理聯(lián)動？基本的設備維護方案著重在實物管理，而在資產(chǎn)管理的高度上，還必須考慮資產(chǎn)的價值和成本管理。SAP系統(tǒng)提供財務資產(chǎn)管理模塊，并且提供完整的資產(chǎn)接口體系。這樣就可以改變生產(chǎn)部門和財務部門脫節(jié)的情況，及時反映設備在新增、調(diào)撥、報廢、改造、修理等過程中的變動情況，減少帳物不符帶來的資產(chǎn)損失。如何集中管理文檔？SAP提供各種資產(chǎn)相關的文檔集中管理，包括分類、建檔、上傳、版本、搜索等管理職能，并能夠進行資產(chǎn)的集中的“主動式”展現(xiàn)。如何管理大修技改等工程項目？SAP項目管理能夠?qū)⒒A段的安裝設備平滑引入到EAM的設備管理清單中，保證交付使用時資產(chǎn)目錄和設備臺帳一致性，保證資產(chǎn)卡片與實物的對應關系。在大修或者技改項目中，保證投資和成本能夠結(jié)轉(zhuǎn)到相應的資產(chǎn)上，保證實時反映資產(chǎn)的變動情況和價值增減。如何保證工作場所安全？通過SAP的工作清場管理(WCM)，安全控制更加可靠。系統(tǒng)可以直接同設備進行鏈接而非簡單的描述，可以得到設備最新的狀態(tài)并確認隔離點的狀態(tài)，支持條碼以及其它特殊類型的安全文檔格式。如何分析資產(chǎn)管理狀態(tài)？分析是資產(chǎn)設備管理的重要職能。如在SAP提供的專業(yè)智能分析工具可以縱向從SAP系統(tǒng)、GIS系統(tǒng)、橫向從各個分公司的獨立系統(tǒng)中抽取數(shù)據(jù)，進行統(tǒng)一的報表展現(xiàn)和關鍵績效指標分析。從而為管理水平的持續(xù)提高提供了堅實的基礎。下面我們具體介紹SAP固定資產(chǎn)模塊的功能,項目模塊和設備模塊、文檔管理模塊會單獨具體介紹. 固定資產(chǎn)管理的主要內(nèi)容資產(chǎn)主數(shù)據(jù)管理全面的資產(chǎn)信息，資產(chǎn)分類、儲存地點、使用年限、相應價值、所屬關系資產(chǎn)使用部門和管理部門的信息，資產(chǎn)的財務信息，賬卡必須相符資產(chǎn)的更改歷史資產(chǎn)處理流程管理各種類型的資產(chǎn)增加處理（自建，購置，擴建，盤盈，捐贈，調(diào)撥…）資產(chǎn)的減少處理（轉(zhuǎn)出，盤虧，調(diào)撥，報廢，出售…）資產(chǎn)折舊自動計算資產(chǎn)維修、更新改造管理資產(chǎn)日常維修管理和記錄資產(chǎn)大修管理和記錄資產(chǎn)更新改造處理資產(chǎn)的統(tǒng)計分析資產(chǎn)管理系統(tǒng)的權(quán)限設置 基本概念折舊表為了更好地管理資產(chǎn)的原值、折舊和評估，根據(jù)不同國家的特性和法律要求，設置折舊表。折舊表中包含一個或多個折舊范圍，并將公司代碼分配給折舊表。一個折舊表可以分配給多家公司，但一家公司只能有一種折舊表。折舊范圍折舊表中包含一個或多個折舊范圍，在每個折舊范圍中都可以有自己的折舊方法、折舊年限等，這樣同一資產(chǎn)在不同折舊范圍中可以有不同的計算方式和不同的價值，來滿足不同的分析目的。折舊范圍中01是賬面折舊，在折舊表中是不可缺少的，固定資產(chǎn)模塊通過01范圍與總賬集成，所有01中的資產(chǎn)業(yè)務數(shù)據(jù)會同時更新總賬資產(chǎn)科目，以保證總賬余額與01中的資產(chǎn)余額保持一致。其他折舊范圍可以選擇是否過帳差異部分到總帳。折舊方法折舊方法用力定義具體的折舊條件,如年限,折舊法,殘值等,每月的折舊提取就根據(jù)折舊方法的具體定義來算出,不同資產(chǎn)可以用不同的折舊方法,也可以同類資產(chǎn)用同一種折舊方法,結(jié)合折舊范圍舉例說明:在折舊范圍01下：投資物業(yè)和在建工程不計提折舊；汽車，電腦及軟件按直線折舊共5年計提折舊；其它固定資產(chǎn)使用直線法；所有固定資產(chǎn)均10％殘值。購置：購置當月不提折舊，從購置下月起開始計提；報廢：報廢當月繼續(xù)計提折舊，從下月起停提折舊；轉(zhuǎn)移：轉(zhuǎn)移當月繼續(xù)在原轉(zhuǎn)出資產(chǎn)計提折舊，轉(zhuǎn)移下月開始起在轉(zhuǎn)入資產(chǎn)計提折舊;閑置：閑置期間資產(chǎn)繼續(xù)計提折舊。在折舊范圍02下：投資物業(yè)和在建工程不計提折舊；汽車，電腦及軟件按30%，30%，40%的比率共3年計提折舊；其它固定資產(chǎn)使用直線法；所有固定資產(chǎn)均無殘值。購置：購置當月不提折舊，從購置下月起開始計提；報廢：報廢當月繼續(xù)計提折舊，從下月起停提折舊；轉(zhuǎn)移：轉(zhuǎn)移當月繼續(xù)在原轉(zhuǎn)出資產(chǎn)計提折舊，轉(zhuǎn)移下月開始起在轉(zhuǎn)入資產(chǎn)計提折舊；閑置：閑置期間資產(chǎn)繼續(xù)計提折舊。 資產(chǎn)分類資產(chǎn)分類支持固定資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)和分類。重要的缺省值，如分類標準、折舊代碼和使用壽命、凈資產(chǎn)評估數(shù)據(jù)、保險相關數(shù)據(jù)等都存儲在資產(chǎn)類別中。需要編制資產(chǎn)目錄時，僅復制該類別即可。即使用戶的資產(chǎn)繁多，系統(tǒng)仍可保證對固定資產(chǎn)進行完整清晰的分類。這對于評估可靠性以及資產(chǎn)特定評估來說有著很大的優(yōu)越性。類別概念是由個別確認與替換規(guī)則定義的。它們在主數(shù)據(jù)維護或記賬過程中允許對輸入項的邏輯與組織一致性進行復雜的檢查。在集成系統(tǒng)中，此概念更便于采購員或應付賬款會計隨時創(chuàng)建資產(chǎn)主記錄，而無需等候資產(chǎn)會計的確認資產(chǎn)主數(shù)據(jù)。 固定資產(chǎn)業(yè)務流程處理SAP的資產(chǎn)管理系統(tǒng)使用戶能電子化的監(jiān)控固定資產(chǎn)。它與SAP的財務系統(tǒng)和后勤系統(tǒng)相集成，提供大量的功能，用以控制并最佳使用公司的資產(chǎn)。并且通過和其他模塊的集成來監(jiān)控其固定資產(chǎn)的運行狀況并確保所有按計劃進行的維護工作都能在人員及物料方面獲得即時的支持。 資產(chǎn)主記錄維護我國的財務制度要求企業(yè)對每一項固定資產(chǎn)建立固定資產(chǎn)卡片。固定資產(chǎn)卡片里記錄了該固定資產(chǎn)的購入時間、購置金額、折舊年限、折舊方法、殘值率、維修記錄等信息。固定資產(chǎn)卡片使我們能對每一個固定資產(chǎn)有清晰完整的了解。在SAP系統(tǒng)中，資產(chǎn)主記錄就承擔了固定資產(chǎn)卡片的職責。資產(chǎn)主記錄分三層維護：一般數(shù)據(jù)層、折舊范圍層和資產(chǎn)價值層。一般數(shù)據(jù)層面維護的是資產(chǎn)的描述，科目定位碼（資產(chǎn)類別），序列號，存貨號，庫存注記，資本化日期，以及資產(chǎn)所屬的成本中心和業(yè)務范圍。折舊范圍層面維護的是折舊范圍，折舊碼，使用年限，普通折舊開始日期等信息。資產(chǎn)價值層維護的則是資產(chǎn)的原值，折舊值，凈值等一系列和折舊攤銷相關的數(shù)據(jù)。除了很多標準化的字段供用戶使用，也可以根據(jù)用戶需求增加新字段。 資產(chǎn)處理業(yè)務流程固定資產(chǎn)管理模塊能涵蓋所有主要工業(yè)國家在法定報表和對資產(chǎn)價值的評估方面的要求。能處理資產(chǎn)的購置、廢棄、轉(zhuǎn)移和折舊等業(yè)務的輸入、計算和處置。除了法定的對資產(chǎn)價值的評估，用戶可以自定義許多折舊和評估的方法。系統(tǒng)提供了靈活的功能使用戶可以對資產(chǎn)進行不同方式的折舊、估算利息以及保險金方面的處理。同樣，用戶也可以在內(nèi)部分析時選擇不同的指標和順序來處理報表功能。用戶自定義的對資產(chǎn)價值的評估模擬優(yōu)化了用戶的計劃處理。這種模擬的功能為用戶提供了對資產(chǎn)價值的不同視角，并且能處理計劃值和實際的投資。固定資產(chǎn)增加：購置自建擴建、改建接受捐贈盤盈無償調(diào)入固定資產(chǎn)減少：捐贈轉(zhuǎn)出無償調(diào)出盤虧出售報廢、毀損資產(chǎn)業(yè)務的綜合集成無論資本化資產(chǎn)的處理順序如何，集成系統(tǒng)都支持所有的業(yè)務，包括：資產(chǎn)購置可以從采購模塊中生成的采購訂單中生成，或由貨物發(fā)票的收據(jù)所產(chǎn)生。根據(jù)供應商發(fā)票沒有采購訂單的資產(chǎn)購置。也可以通過與項目管理模塊的集成處理固定資產(chǎn)取得的業(yè)務，固定資產(chǎn)投資項目的預算控制、合同管理、項目支出的確認等功能在項目系統(tǒng)模塊實現(xiàn)，不同的項目類型與總部規(guī)定的在建工程類別一一對應，完工/年末時利用PS模塊的結(jié)算功能，進行項目的轉(zhuǎn)資或轉(zhuǎn)為在建工程。資產(chǎn)的資本化值是由集成的應用程序自動提供的(如應付賬款、采購/存貨管理、活動訂單結(jié)算或項目結(jié)算)。同樣，對于資產(chǎn)報廢，可以結(jié)算與應收賬款的集成，這樣就可以從銷售收入數(shù)據(jù)中確定銷售所帶來的損益，然后應收賬款將此金額記入損益表中，如果需要，則記入成本會計中。折舊集成SAP會將會計折舊傳送到相應的應用程序(總分類賬或管理會計)中，每個月末運行固定資產(chǎn)折舊和定期過賬功能，系統(tǒng)會自動生成折舊費用的記賬憑證，也可自定義傳送的頻率以及所需的輔助科目設置，如成本會計或賬面折舊的成本中心或內(nèi)部訂單。為了準備稅收或集團的附加資產(chǎn)負債表，提供了一項選擇，將任意個折舊范圍的折舊值和資產(chǎn)值轉(zhuǎn)賬到并行資產(chǎn)會計系統(tǒng)中。工作流工具SAP提供工作流工具使得管理流程更加順暢.模擬和資產(chǎn)負債表優(yōu)化企業(yè)級信息系統(tǒng)支持使用綜合模擬功能對操作結(jié)果和操作計劃進行優(yōu)化。這樣就可以通過模擬折舊方法中的更改來執(zhí)行報表。如果模擬的結(jié)果是合適的，那么用戶可將優(yōu)化的折舊結(jié)果轉(zhuǎn)賬到損益表中。信息系統(tǒng)在資產(chǎn)信息系統(tǒng)中，SAP系統(tǒng)為滿足法定要求提供了所有必要的評估。在此尤其重要的是資產(chǎn)歷史記錄表，它可以為資產(chǎn)核算集中提供評估。用戶可自由地配置資產(chǎn)歷史記錄表的行列布局。另一方面，企業(yè)級信息系統(tǒng)為管理會計、基于成本的替換值數(shù)據(jù)、折舊和利息提供了綜合報表。折舊范圍的概念使用戶得到任何要求的折舊范圍的各項報表，且允許用戶生成帶集團值的資產(chǎn)歷史記錄。 銀行會計 現(xiàn)金銀行業(yè)務處理（現(xiàn)金出納、銀行出納）SAP提供了專門為銀行出納與現(xiàn)金出納人員使用的銀行模塊，可以進行日常的銀行收、支管理，支票業(yè)務處理、現(xiàn)金收付處理、匯票管理與到期提示；該模塊是與總賬、應收/應付緊密集成的。支票管理包括核查已輸入付款憑證的功能。比較起息日功能，解決如何將計劃的或預計的起息日與實際起息日期進行比較。比較收付通知功能，解決如何用科目或用銀行對賬單來比較收付通知。用賬戶比較，解決收付通知與賬戶記賬的人工和自動比較。用銀行對賬單比較，解決銀行數(shù)據(jù)存貯器中信息的人工和自動比較，也包括已歸檔的收付通知書的選擇。計算利息部分涉及總賬的利息計算?？捎糜谠撨^程的程序為總賬生成一個利息表。其它包括：處理過去的起息日、指定利息標識、確定計算期間、記入利息、執(zhí)行利息表程序。銀行對賬SAP資金管理的核心基礎功能是銀行對賬單。SAP的銀行對賬單分為手工銀行對賬單和電子銀行對賬單。手工對賬單的功能需要根據(jù)銀行的對賬單手工輸入系統(tǒng)，在SAP中可以維護各種手工銀行對賬單的格式。電子銀行對賬單是企業(yè)和銀行通過一個標準的格式，由銀行把電子格式的對賬單傳給企業(yè)，企業(yè)直接上載對賬單，無需手工操作。電子銀行交易平臺SAP提供了開放的技術(shù)平臺與中間件技術(shù)，可以支持SAP系統(tǒng)與銀行交易系統(tǒng)的直接互聯(lián)互通。通過與銀行建立電子交易平臺，可以實現(xiàn)電子付款、銀行余額實時查詢、銀行交易明細查詢、銀行到賬通知、銀行電子對賬自動傳遞（按天、周、月）等等?；赟AP技術(shù)平臺搭建的電子銀行交易平臺，可以實現(xiàn)基于銀行提供的電子對賬單為基礎的銀行精確對賬功能。電子對賬單可以自動寫入SAP系統(tǒng)。用戶可以自定義銀行對賬的關鍵字，對賬關鍵字可以設定組合與優(yōu)先級（如：日期+金額、票據(jù)號+金額+日期，可自由組合），并提供手工后續(xù)調(diào)整的功能。對賬結(jié)果可以自動產(chǎn)生銀行對賬單。 利潤中心會計像集團公司的這種大型集團企業(yè)財務管理非常復雜，除了滿足對外披露的需求，也要滿足內(nèi)部矩陣管理的需要，比如對集團公司來說，內(nèi)部又按照總部和專業(yè)公司來細分管理的。內(nèi)部管理中人們往往會問下面的問題：企業(yè)成本中心的營運利潤是多少？利潤中心的利潤率是多少？哪個責任中心上月超過了他們的預算？什么商品和服務在企業(yè)內(nèi)部交換了？SAP的利潤中心會計可以幫助