董事會(huì)材料三財(cái)務(wù)決算報(bào)告

董事會(huì)材料三財(cái)務(wù)決算報(bào)告一、公司基本情況一公司法定名稱XXXX有限公司二公司法定代表人三公司注冊(cè)資本11500萬(wàn)元四公司地址市路郵政編碼E-MAIL五公司財(cái)務(wù)報(bào)告?zhèn)渲玫攸c(diǎn)本公司六公司電話傳真七公司首次注冊(cè)登記名稱XXXX有限公司公司首次注冊(cè)登記法定代表人潘順恩公司首次注冊(cè)登記時(shí)間XXXX年XX月11日公司注冊(cè)登記機(jī)關(guān)濮陽(yáng)市工商行政管理局公司注冊(cè)登記類型有限責(zé)任公司公司企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)公司稅務(wù)登記證號(hào)豫國(guó)稅登字豫地稅登字公司2003年5月19日變更登記法定代表人變更后法定代表人為楚振平公司2003年9月27日變更登記股東和法定代表人同時(shí)修改公司章程變更后法定代表人為XXX八公司法律顧問(wèn)河南長(zhǎng)庚律師事務(wù)所XXX二、股東及股本變動(dòng)情況2一報(bào)告期內(nèi)公司股東沒(méi)有發(fā)生變化股東協(xié)議出資額9340萬(wàn)元出資情況如下股東名稱出資方式應(yīng)出資額出資比例河南省建設(shè)投資總公司貨幣4000萬(wàn)元42.83濮陽(yáng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)發(fā)展總公司土地2000萬(wàn)元21.41濮陽(yáng)市建設(shè)投資公司貨幣2000萬(wàn)元21.41濮陽(yáng)三強(qiáng)熱電有限公司貨幣940萬(wàn)元10.06省中原化工股份有限公司貨幣340萬(wàn)元3.64臺(tái)前縣造紙廠貨幣60萬(wàn)元0.64合計(jì)9340萬(wàn)元100二截止XXXX年12月31日公司股東實(shí)際出資到位情況如下：?jiǎn)挝蝗f(wàn)元股東名稱2003年到位XXXX年到位合計(jì)到位到位率河南省建投200020004000100濮陽(yáng)市建投11018902000100濮陽(yáng)開發(fā)區(qū)200002000100三強(qiáng)熱電470470940100省中原化工340340100臺(tái)前縣造紙60610合計(jì)4893.694392.31928699.42三、公司高級(jí)管理人員和員工情況一報(bào)告期內(nèi)公司董事董存英變更為朱忠義、監(jiān)事和其他董事沒(méi)有發(fā)3生變動(dòng)公司總經(jīng)理楚振平、副總經(jīng)理曹擁軍、王勝利、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人薛堯臣調(diào)離本公司XXXX年8月董事會(huì)第四次臨時(shí)會(huì)議決定對(duì)公司經(jīng)營(yíng)層組成人員作出調(diào)整按照決議總經(jīng)理郭海泉、副總經(jīng)理康保平、王根、總會(huì)計(jì)師王崇香于8月10日到職工作。二董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員情況董事會(huì)組成情況郭海泉董事長(zhǎng)楚振平副董事長(zhǎng)康保平副董事長(zhǎng)張松董事朱忠義董事監(jiān)事會(huì)組成情況崔耐紅監(jiān)事會(huì)召集人魏建生監(jiān)事栗增民監(jiān)事孫育新監(jiān)事李安喜監(jiān)事王濤監(jiān)事高級(jí)管理人員郭海泉總經(jīng)理康保平副總經(jīng)理王根副總經(jīng)理王崇香總會(huì)計(jì)師三、員工及酬金截止XXXX年12月31日本公司共有員工121人其中正式簽訂合同的4員工74人借調(diào)1人外聘6人試用員工36人臨時(shí)工4人。XXXX年共支付員工酬金總額為人民幣918761.91元。四、養(yǎng)老保險(xiǎn)金公司為全體員工繳納了基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)等國(guó)家規(guī)定的社會(huì)保險(xiǎn)。XXXX年共支付各類保險(xiǎn)費(fèi)15.13萬(wàn)元。五、員工住房本公司并未擁有任何員工住房近期亦未有任何員工住房的計(jì)劃。四、公司治理結(jié)構(gòu)一公司治理情況本公司具有規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)。根據(jù)公司章程公司設(shè)立了股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層相互制衡的管理體制明確了各機(jī)構(gòu)的職責(zé)和權(quán)限構(gòu)筑了以股東為導(dǎo)向的公司治理結(jié)構(gòu)營(yíng)造可持續(xù)發(fā)展的公司制度環(huán)境。目前公司現(xiàn)有董事五名、監(jiān)事六名、經(jīng)理層4名。二、公司與股東單位在人事、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)、資產(chǎn)等方面的獨(dú)立情況1、業(yè)務(wù)方面截至XXXX年底公司仍處于工程建設(shè)階段在業(yè)務(wù)上完全獨(dú)立于控股股東。2、人員方面本公司在人事及工資管理等方面與控股公司相互獨(dú)立。3、資產(chǎn)方面本公司擁有的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)權(quán)屬清楚與控股股東之間的產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰不存在資產(chǎn)被控股股東無(wú)償占用的情況。本公司能夠獨(dú)立運(yùn)用各項(xiàng)資產(chǎn)開展工程項(xiàng)目的建設(shè)未受到其它限制。4、機(jī)構(gòu)方面5本公司根據(jù)中華人民共和國(guó)《公司法》和其它有關(guān)法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定按照規(guī)范法人治理結(jié)構(gòu)的有關(guān)要求設(shè)立了獨(dú)立于控股股東的組織結(jié)構(gòu)。5、財(cái)務(wù)方面公司設(shè)立了獨(dú)立的財(cái)務(wù)部門建立了獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系具有健全的內(nèi)部管理制度獨(dú)立納稅獨(dú)立在銀行開戶在財(cái)務(wù)方面完全獨(dú)立于控股股東。五、財(cái)務(wù)報(bào)告一總說(shuō)明本公司是按照現(xiàn)代企業(yè)制度設(shè)立的有限責(zé)任公司根據(jù)財(cái)政部規(guī)定應(yīng)執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《基本建設(shè)單位會(huì)計(jì)制度》。會(huì)計(jì)核算使用“速達(dá)3000Pro”財(cái)務(wù)處理軟件。項(xiàng)目預(yù)計(jì)建設(shè)期三年為了適應(yīng)基建投資核算的需要根據(jù)基建會(huì)計(jì)制度的要求設(shè)置會(huì)計(jì)科目制作會(huì)計(jì)憑證、登記賬簿、編制基建會(huì)計(jì)報(bào)表。1、“建筑安裝工程投資”科目核算建筑安裝工程支出分建筑工程和安裝工程設(shè)置二級(jí)科目并按工程內(nèi)容設(shè)三級(jí)明細(xì)2、“采購(gòu)保管費(fèi)”科目核算設(shè)備的采購(gòu)、保管發(fā)生的費(fèi)用分國(guó)內(nèi)設(shè)備和國(guó)外設(shè)備設(shè)置二級(jí)明細(xì)科目按費(fèi)用類別設(shè)置三級(jí)明細(xì)3、“待攤投資”科目核算按項(xiàng)目概算內(nèi)容發(fā)生的構(gòu)成基本建設(shè)投資完成額的待工程竣工決算后應(yīng)分?jǐn)傆?jì)入交付使用資產(chǎn)價(jià)值的各項(xiàng)費(fèi)用支出。主要包括以下內(nèi)容建設(shè)單位管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、臨時(shí)設(shè)施費(fèi)、借款利息、工程質(zhì)量監(jiān)理費(fèi)、項(xiàng)目前期費(fèi)、招投標(biāo)費(fèi)、出國(guó)聯(lián)絡(luò)費(fèi)等4、“設(shè)備投資”科目核算各種設(shè)備及工具、器具投資額的實(shí)際支出分“在安裝設(shè)備”、“不需安裝設(shè)備”、和“工具及器具”二級(jí)明細(xì)科目并按設(shè)備名稱設(shè)三級(jí)明細(xì)5、“其他投資”科目核算基本建設(shè)實(shí)際發(fā)生的營(yíng)林支出、6取得的各種無(wú)形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)的支出。二、重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)1.會(huì)計(jì)制度本公司目前執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及《基本建設(shè)單位會(huì)計(jì)制度》2.會(huì)計(jì)年度本公司會(huì)計(jì)年度自公歷1月1日起至12月31日止。3.記賬基礎(chǔ)和計(jì)價(jià)原則本公司以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬基礎(chǔ)以歷史成本為計(jì)價(jià)原則。4.記賬本位幣本公司以人民幣為記賬本位幣。5.外幣業(yè)務(wù)的核算方法及折算方法外幣發(fā)生按當(dāng)月月初市場(chǎng)匯率折合成本位幣記賬每月終了按月末市場(chǎng)匯率一次調(diào)整匯兌損益中符合資本化條件的予以資本化不符合的費(fèi)用化記入財(cái)務(wù)費(fèi)用。6.現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)凡同時(shí)具備期限短從購(gòu)買日起三個(gè)月內(nèi)到期、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金且價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小四個(gè)條件的投資確認(rèn)為現(xiàn)金等價(jià)物。7.存貨核算方法本公司存貨主要包括庫(kù)存材料、庫(kù)存設(shè)備、低值易耗品等以實(shí)際成本記賬。8.工程物資核算方法本公司工程物資主要包括設(shè)備投資、器材采購(gòu)、委托加工器材等以實(shí)際成本記賬對(duì)期末已收到實(shí)物而尚未取得購(gòu)貨發(fā)票的工程物資以合同價(jià)格暫估入賬。待收到發(fā)票時(shí)以實(shí)際結(jié)算金額對(duì)暫7估價(jià)進(jìn)行調(diào)整。9.在建工程核算方法本公司在建工程按各項(xiàng)工程以實(shí)際發(fā)生金額核算并于工程竣工決算時(shí)轉(zhuǎn)作固定資產(chǎn)。10.借款費(fèi)用核算方法本公司現(xiàn)正處于建設(shè)期間發(fā)生的借款均為專項(xiàng)借款所支付的利息費(fèi)用均計(jì)入在建工程。11、固定資產(chǎn)計(jì)價(jià)及折舊方法本公司以下資產(chǎn)確認(rèn)為固定資產(chǎn)使用期限超過(guò)國(guó)內(nèi)設(shè)備采購(gòu)截至XXXX年12月31日已簽訂合同5338.114萬(wàn)元已支付2287.19萬(wàn)元。②、現(xiàn)場(chǎng)非標(biāo)制作由中國(guó)輕工建設(shè)工程總公司承建合同價(jià)款716萬(wàn)元已累計(jì)完成工程量617萬(wàn)元實(shí)際支付工程款494.2萬(wàn)元。③、國(guó)內(nèi)設(shè)備采購(gòu)保管費(fèi)112.27萬(wàn)元運(yùn)費(fèi)11.10萬(wàn)元。4、其他投資累計(jì)支出2318.10萬(wàn)元完成概算52。1、建設(shè)單位管理費(fèi)本年度發(fā)生188.61萬(wàn)元累計(jì)發(fā)生233.03萬(wàn)元含未付現(xiàn)折舊13.19萬(wàn)元占概算221萬(wàn)元的105。2、工程勘察設(shè)計(jì)費(fèi)本年度發(fā)生91.44萬(wàn)元累計(jì)發(fā)生263.63萬(wàn)元占概算310萬(wàn)元的85。3、工程監(jiān)理費(fèi)本年度發(fā)生150.96萬(wàn)元累計(jì)發(fā)生155.18萬(wàn)元占概算150萬(wàn)元的103。4、工程前期費(fèi)用本年度發(fā)生55.63萬(wàn)元累計(jì)發(fā)生386.37萬(wàn)元占概算100萬(wàn)元的386.37.5、項(xiàng)目貸款利息累計(jì)發(fā)生利息支出451.60萬(wàn)元利息收入12.04萬(wàn)元收支差439.56萬(wàn)元占概算998.88萬(wàn)元的44。6、土地及七通一平:本年度發(fā)生5.60萬(wàn)元累計(jì)發(fā)生2064.72萬(wàn)元其中土地入股2000萬(wàn)元土方等支出64.72萬(wàn)元。概算只有1785萬(wàn)元超概算215萬(wàn)元。7、生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi):本年度發(fā)生31.82萬(wàn)元累計(jì)發(fā)生32.69萬(wàn)元占概算59.2萬(wàn)元的56。8、辦公家具器具低值易耗品:本年度發(fā)生15.94萬(wàn)元累計(jì)發(fā)生19.79萬(wàn)元占概算25.20萬(wàn)元的79。1594.97萬(wàn)元149、概算未涵蓋的：①、出國(guó)考察費(fèi)本年度發(fā)生63.31萬(wàn)元累計(jì)發(fā)生67.07萬(wàn)元。②、環(huán)評(píng)費(fèi)、地震災(zāi)害評(píng)估費(fèi)本年度發(fā)生59萬(wàn)元累計(jì)發(fā)生84.28萬(wàn)元。③、臨時(shí)設(shè)施費(fèi):本年度發(fā)生58.60萬(wàn)元累計(jì)發(fā)生151.39萬(wàn)元臨建鋼板房16.82萬(wàn)元供電線路拆遷再造11.80萬(wàn)元高壓施工用電系統(tǒng)28.60萬(wàn)元低壓配電線路7.91萬(wàn)元臨時(shí)供水工程13.97萬(wàn)元臨時(shí)道路48.52萬(wàn)元蒸汽管道0.67萬(wàn)元高空架線照明4.17萬(wàn)元廠區(qū)大門16.35萬(wàn)元臨建辦公室照明安裝1.57萬(wàn)元臨建施工用水電纜安裝及其他1.01萬(wàn)元。④、中介機(jī)構(gòu)審計(jì)費(fèi):本年度發(fā)生14.18萬(wàn)元累計(jì)發(fā)生14.18萬(wàn)元。⑤、施工用電:累計(jì)發(fā)生電費(fèi)支出61.62萬(wàn)元代扣電費(fèi)9.04萬(wàn)元差額52.47萬(wàn)元。這部分支出需要待竣工決算時(shí)分?jǐn)偨o施工方。⑥、招投標(biāo)費(fèi):累計(jì)支出16.28萬(wàn)元收6.56萬(wàn)元收支差9.72萬(wàn)元。⑦、辦公用固定資產(chǎn):本年度發(fā)生60.60萬(wàn)元累計(jì)發(fā)生160萬(wàn)元。⑧營(yíng)林支出:本年度發(fā)生126.80萬(wàn)元累計(jì)發(fā)生138.66萬(wàn)元含土地租金31.06萬(wàn)元林資源調(diào)查費(fèi)30萬(wàn)元林木購(gòu)置10.55萬(wàn)元工資及附加17.2萬(wàn)元外出考察費(fèi)8.79萬(wàn)元。⑨、其他支出累計(jì)發(fā)生45.36萬(wàn)元。其中租賃費(fèi)24.72萬(wàn)元可行性研究費(fèi)18.23萬(wàn)元無(wú)形資產(chǎn)1.41萬(wàn)元其他待攤投資1萬(wàn)元。七會(huì)計(jì)報(bào)表主要事項(xiàng)附注1.貨幣資金項(xiàng)目年初余額年未余額現(xiàn)金72937.0810482.18銀行存款5338948.6227922479.96其他貨幣資金0.009688517.32合計(jì)5411885.7037621479.46152.預(yù)付賬款本公司預(yù)付賬款年初余額1701482.00元年末余額33821654.15元賬齡在一年以內(nèi)的為30070454.15元所占比例為88.91一至兩年的為3751200.00元所占比例為11.09均為預(yù)付器材款。欠款金額前六名債務(wù)人列示如下單位金額款項(xiàng)性質(zhì)河南昊瑞經(jīng)貿(mào)有限公司14478547.65設(shè)備款株洲時(shí)代新材料科技股份有限公司2852000.00設(shè)備款宜興市自動(dòng)化水工業(yè)設(shè)備廠2215200.00設(shè)備款上海上上不銹鋼管有限公司2011300.00設(shè)備款帕克環(huán)保技術(shù)上海有限公司2000000.00設(shè)備款鄭州天鷹平高電氣有限公司1536000.00設(shè)備款3.其他應(yīng)收款本公司其他應(yīng)收款年初余額為414803.87元年末余額為3739591.02元賬齡在一年以內(nèi)的為3362948.3元比例為89.93一至兩年的為376642.72元比例為10.07。主要債務(wù)人的年末應(yīng)收款余額列示如下單位金額款項(xiàng)性質(zhì)濮陽(yáng)三強(qiáng)熱電有限公司1700000.00借款河南新利國(guó)際貨運(yùn)代理有限公司1600000.00預(yù)付款濮陽(yáng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)發(fā)展總公司339573.3應(yīng)收前期費(fèi)4.存貨本公司存貨年初余額為36856.00元年末余額為24128489.16元主要為庫(kù)存材料、庫(kù)存設(shè)備、低值易耗品。5固定資產(chǎn)和累計(jì)折舊本公司固定資產(chǎn)年初余額為1360779.23元年末余額為161601576.00元累計(jì)折舊年初余額為37795.62元年末余額為204701.21元。6.工程物資本公司工程物資年初余額為9772967.76元年末余額為81962910.17元主要為設(shè)備投資、器材采購(gòu)、委托加工器材。7.在建工程本公司在建工程年初余額為12204910.26元年末余額為32446119.36元包括建筑工程投資和安裝工程投資主要工程項(xiàng)目列示如下工程名稱預(yù)算數(shù)工程投入占預(yù)算比例年初余額本年增加本年減少年末余額建筑工程4554830066.254518305.3325657314.030.0030175619.36安裝工程2699510