勁嘉集團(tuán)SAP項(xiàng)目-TE-業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及需求調(diào)研問(wèn)卷-FICO-V1.0-20180504

FICO模塊業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及需求調(diào)研問(wèn)卷第頁(yè)深圳勁嘉集團(tuán)股份有限公司SAP項(xiàng)目調(diào)研問(wèn)卷版本1.02018年5月4日如何回答問(wèn)卷回答問(wèn)卷的最根本原則就是詳實(shí)、準(zhǔn)確，只有詳實(shí)、準(zhǔn)確的資料，才能實(shí)現(xiàn)對(duì)現(xiàn)狀業(yè)務(wù)和管理需求真正的把握?；卮饐?wèn)卷的第二個(gè)要求就是要認(rèn)真分析每一個(gè)問(wèn)題是要問(wèn)什么，這一問(wèn)題可能涉及哪些相應(yīng)的方面，要盡可能詳細(xì)回答。在回答過(guò)程中，有不懂的地方可隨時(shí)與調(diào)研顧問(wèn)進(jìn)行討論。注意事項(xiàng)問(wèn)卷回答請(qǐng)使用WORD格式，并提交相應(yīng)的電子文檔。問(wèn)卷提交時(shí)間是2018年05月11日。目錄第1章 組織機(jī)構(gòu)與職責(zé) 4第2章 總賬 5第3章 往來(lái)賬 6第4章 固定資產(chǎn) 7第5章 預(yù)算管理 9第6章 財(cái)務(wù)合并 10第7章 成本核算管理 18第8章 存貨管理 21第9章 與周邊系統(tǒng)集成 22第10章 收集單據(jù)清單 23第11章 收集管理制度與規(guī)范清單 24第12章 收集財(cái)務(wù)報(bào)表 25組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)請(qǐng)說(shuō)明貴公司管理的組織架構(gòu)？貴公司有哪些分子公司或二級(jí)核算單位？這些公司的各自核算本位幣是什么？以及是否按照標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)年度（即從自然月的1月到12月為一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)年度）進(jìn)行賬務(wù)管理？請(qǐng)?zhí)峁┟總€(gè)公司（包括分子公司或二級(jí)核算單位）的組織結(jié)構(gòu)圖？請(qǐng)?zhí)峁┕矩?cái)務(wù)成本管理部門(mén)現(xiàn)在的組織架構(gòu)、崗位設(shè)置和崗位職能說(shuō)明（可以另外提供附件）是否有統(tǒng)一的深圳勁嘉財(cái)務(wù)管理體系和成本管理制度體系，請(qǐng)具體介紹。是否正在使用一些能夠用于財(cái)務(wù)或成本核算的軟件，如有，主要功能和作用是哪些，有哪些優(yōu)點(diǎn)和不足？簡(jiǎn)述新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的應(yīng)用情況？是否存在特殊的會(huì)計(jì)處理規(guī)范？對(duì)未來(lái)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)及成本管理有哪些期望及建議？流程、報(bào)表、數(shù)據(jù)等等各個(gè)方面都可以談。總賬目前會(huì)計(jì)科目設(shè)置和維護(hù)流程？公司目前有哪些主要的賬務(wù)處理流程？是否與勁嘉集團(tuán)公司使用同一套會(huì)計(jì)科目表？會(huì)計(jì)科目的設(shè)置是否有個(gè)性差異（有別于總部會(huì)計(jì)科目使用說(shuō)明）？差異原因？并提供會(huì)計(jì)科目表。每月的憑證數(shù)量大致有多少？通常影響月結(jié)進(jìn)度的是哪類(lèi)憑證？業(yè)務(wù)活動(dòng)中涉及哪些外幣？匯率是如何維護(hù)的，匯兌損益是如何處理的？貴公司內(nèi)部間的資金往來(lái)的主要形式和處理方式，在資金管理方面的需求具體在哪些方面?內(nèi)部核算單位存在哪些關(guān)聯(lián)交易？形式如何？貴公司有沒(méi)有其他管理系統(tǒng)，系統(tǒng)之間有沒(méi)有財(cái)務(wù)系統(tǒng)的接口?往來(lái)賬對(duì)應(yīng)付賬款的管理流程是怎么樣的，請(qǐng)描述。對(duì)采購(gòu)物料收發(fā)票時(shí)，是按批采購(gòu)并開(kāi)票，還是收貨后，下次統(tǒng)一開(kāi)票？是否存在票到貨未到或貨到票未到的情況？財(cái)務(wù)是如何處理的？此種業(yè)務(wù)平均每月有多少量？請(qǐng)?jiān)敿?xì)描述供應(yīng)商付款流程；是否有現(xiàn)金折扣等業(yè)務(wù)？涉及到的付款條件有哪些？銷(xiāo)售模式有幾種？其相應(yīng)的應(yīng)收賬款的財(cái)務(wù)處理是否相同？請(qǐng)分別描述。收入與成本的確認(rèn)規(guī)則是什么？對(duì)應(yīng)收賬款的處理方式和流程是怎么樣的？是否存在應(yīng)收賬款與應(yīng)付賬款沖抵的業(yè)務(wù)？請(qǐng)列舉。并說(shuō)明目前是如何操作處理的？對(duì)于應(yīng)收賬款與應(yīng)付賬款的處理，是否還存有其他特殊業(yè)務(wù)（如退換貨業(yè)務(wù)，預(yù)收預(yù)付）？請(qǐng)介紹。固定資產(chǎn)貴公司固定資產(chǎn)類(lèi)別的劃分標(biāo)準(zhǔn)？列舉有哪些分類(lèi)。對(duì)固定資產(chǎn)的折舊方法有幾種？每類(lèi)資產(chǎn)的折舊方法是否統(tǒng)一？是否存在資產(chǎn)在部門(mén)間轉(zhuǎn)移或跨公司轉(zhuǎn)移？請(qǐng)描述相應(yīng)的操作流程。并說(shuō)明賬務(wù)如何處理？固定資產(chǎn)取得的來(lái)源有哪些？是否有自制固定資產(chǎn)，對(duì)自制固定資產(chǎn)如何確定價(jià)格和成本？資產(chǎn)的使用部門(mén)和管理部門(mén)是否有臺(tái)帳和專(zhuān)人管理？是否帳帳相符,帳實(shí)相符?通常造成差異的原因有哪些?對(duì)低值易耗品攤銷(xiāo)后是否仍需管控？還有何種管理需求？固定資產(chǎn)折舊是否允許殘值的情況，殘值是按比例確認(rèn)的嗎?比例是多少？固定資產(chǎn)有報(bào)廢或銷(xiāo)售的業(yè)務(wù)嗎？具體流程是怎么樣的？請(qǐng)說(shuō)明一下賬務(wù)是怎么處理的？固定資產(chǎn)需要系統(tǒng)提供哪些角度的分析報(bào)表？這些都請(qǐng)具體談一下。預(yù)算管理目前貴公司有沒(méi)有在系統(tǒng)中實(shí)現(xiàn)預(yù)算管理？可否說(shuō)明一下公司預(yù)算管理的現(xiàn)狀是怎么樣的？未來(lái)對(duì)于在SAP系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)預(yù)算管理的期望是怎么樣的？具體有些什么要求？能否詳細(xì)說(shuō)明一下基于部門(mén)的費(fèi)用預(yù)算編制和預(yù)算控制的整體架構(gòu)？怎樣確認(rèn)費(fèi)用預(yù)算主數(shù)據(jù)？以及費(fèi)用預(yù)算主數(shù)據(jù)的管理流程是怎么樣的？費(fèi)用預(yù)算的編制及下達(dá)的管理流程是怎么樣的？是否需要實(shí)現(xiàn)費(fèi)用預(yù)算的控制，以及具體期望的控制流程是怎么樣的？財(cái)務(wù)合并請(qǐng)?zhí)峁┖喜?bào)表的樣張(電子文檔及紙張報(bào)表)及合并報(bào)表的底稿；請(qǐng)簡(jiǎn)要說(shuō)明勁嘉集團(tuán)下各公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系及說(shuō)明各公司間的投資份額；請(qǐng)簡(jiǎn)要描述勁嘉集團(tuán)下各公司間的長(zhǎng)期投資項(xiàng)目跟所有者權(quán)益項(xiàng)目的抵消過(guò)程，并填寫(xiě)以下表格；(如果不存在貨幣轉(zhuǎn)換差異，則貨幣轉(zhuǎn)換差異不用填，下同)抵消方科目1抵消方科目2抵消差額處理科目貨幣轉(zhuǎn)換差異處理科目借方貸方借方貸方(欄位不夠請(qǐng)?jiān)黾犹顚?xiě)欄位)請(qǐng)簡(jiǎn)要描述勁嘉集團(tuán)下各公司間的內(nèi)部債權(quán)與債務(wù)項(xiàng)目的抵消過(guò)程，并請(qǐng)?zhí)顚?xiě)以下表格。抵消方科目1抵消方科目2抵消差額處理科目貨幣轉(zhuǎn)換差異處理科目借方貸方借方貸方(欄位不夠請(qǐng)?jiān)黾犹顚?xiě)欄位)目前勁嘉集團(tuán)內(nèi)各公司之間存在存貨相互買(mǎi)賣(mài)的關(guān)系，請(qǐng)問(wèn)這幾家公司在編制合并報(bào)表時(shí)是否將由此業(yè)務(wù)引起的未實(shí)現(xiàn)的內(nèi)部銷(xiāo)售利潤(rùn)做抵消？如存在此抵消業(yè)務(wù)請(qǐng)簡(jiǎn)要描述此業(yè)務(wù)過(guò)程并填寫(xiě)以下表格；抵消方科目1抵消方科目2抵消差額處理科目貨幣轉(zhuǎn)換差異處理科目借方貸方借方貸方(欄位不夠請(qǐng)?jiān)黾犹顚?xiě)欄位)目前勁嘉集團(tuán)內(nèi)部公司之間是否存在固定資產(chǎn)在此三家公司間轉(zhuǎn)移的業(yè)務(wù)？請(qǐng)問(wèn)這幾家公司在編制合并報(bào)表時(shí)是否將由此固定資產(chǎn)公司轉(zhuǎn)移(買(mǎi)賣(mài))而引起的未實(shí)現(xiàn)的內(nèi)部銷(xiāo)售利潤(rùn)做抵消？如存在此抵消業(yè)務(wù)請(qǐng)簡(jiǎn)要描述此業(yè)務(wù)過(guò)程并填寫(xiě)以下表格；抵消方科目1抵消方科目2抵消差額處理科目貨幣轉(zhuǎn)換差異處理科目借方貸方借方貸方(欄位不夠請(qǐng)?jiān)黾犹顚?xiě)欄位)固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移如果是資產(chǎn)調(diào)撥的性質(zhì)，只是暫時(shí)改變了資產(chǎn)的存放地點(diǎn)，不作帳務(wù)處理，如果是買(mǎi)賣(mài)，則需要作如上抵消。對(duì)應(yīng)勁嘉集團(tuán)各公司之間的存貨買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)中產(chǎn)生的內(nèi)部銷(xiāo)售收入和內(nèi)部銷(xiāo)售成本是否在各公司編制合并報(bào)表時(shí)給予抵消？如是，請(qǐng)簡(jiǎn)要描述這一抵消業(yè)務(wù)過(guò)程，并填寫(xiě)以下表格；抵消方科目1抵消方科目2抵消差額處理科目貨幣轉(zhuǎn)換差異處理科目借方貸方借方貸方(欄位不夠請(qǐng)?jiān)黾犹顚?xiě)欄位)目前沒(méi)有發(fā)生存貨買(mǎi)賣(mài)的業(yè)務(wù)，今后也可能會(huì)發(fā)生，作如上抵消。目前勁嘉集團(tuán)內(nèi)部各公司是否有計(jì)提壞帳準(zhǔn)備的業(yè)務(wù)？請(qǐng)問(wèn)在合并公司間的應(yīng)收賬款是否有計(jì)提壞帳準(zhǔn)備的業(yè)務(wù)？如有，在合并報(bào)表是否將此壞帳準(zhǔn)備作抵消？如該壞帳準(zhǔn)備需作抵消，請(qǐng)簡(jiǎn)要說(shuō)明該業(yè)務(wù)的抵消過(guò)程，并填寫(xiě)以下表格；抵消方科目1抵消方科目2抵消差額處理科目貨幣轉(zhuǎn)換差異處理科目借方貸方借方貸方(欄位不夠請(qǐng)?jiān)黾犹顚?xiě)欄位)目前勁嘉集團(tuán)各公司之間是否存在相互借款的業(yè)務(wù)，請(qǐng)問(wèn)這幾家公司在編制合并報(bào)表時(shí)是否將由此內(nèi)部借款業(yè)務(wù)引起的內(nèi)部利息收入和內(nèi)部利息支出(財(cái)務(wù)費(fèi)用)作合并抵消？如果存在此抵消業(yè)務(wù)，請(qǐng)簡(jiǎn)要描述此抵消過(guò)程，并填寫(xiě)以下表格(如果不存在差額，則相關(guān)欄位不需填寫(xiě))；抵消方科目1抵消方科目2抵消差額處理科目貨幣轉(zhuǎn)換差異處理科目借方貸方借方貸方(欄位不夠請(qǐng)?jiān)黾犹顚?xiě)欄位)請(qǐng)問(wèn)在編制合并報(bào)表時(shí)是否將勁嘉集團(tuán)內(nèi)公司之間的投資收益跟利潤(rùn)分配作抵消的業(yè)務(wù)情況？如果存在此抵消業(yè)務(wù)，請(qǐng)簡(jiǎn)要描述其抵消過(guò)程，并填寫(xiě)以下表格；抵消方科目1抵消方科目2抵消差額處理科目貨幣轉(zhuǎn)換差異處理科目借方貸方借方貸方(欄位不夠請(qǐng)?jiān)黾犹顚?xiě)欄位)對(duì)于勁嘉集團(tuán)幾家公司的合并抵消業(yè)務(wù)除以上所列舉的還有哪些未提及的業(yè)務(wù)？請(qǐng)簡(jiǎn)要說(shuō)明其抵消過(guò)程，并填寫(xiě)以下表格；抵消方科目1抵消方科目2抵消差額處理科目貨幣轉(zhuǎn)換差異處理科目借方貸方借方貸方(欄位不夠請(qǐng)?jiān)黾犹顚?xiě)欄位)在編制合并報(bào)表的頻率為何(年/季/半年/年)？編制合并報(bào)表的頻率是否會(huì)改變？在編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表是否存在外幣轉(zhuǎn)換的編制過(guò)程？如有，請(qǐng)簡(jiǎn)要說(shuō)明其編制過(guò)程及其抵消分錄；勁嘉集團(tuán)下的各公司間的投資合并的會(huì)計(jì)核算方法是采用哪一種？勁嘉集團(tuán)下的各公司間在投資合并的核算中，是否存在合并商譽(yù)？若有請(qǐng)簡(jiǎn)要說(shuō)明核算過(guò)程；如有,商譽(yù)是否存在分?jǐn)?，則其分?jǐn)偰晗奘嵌嗌?？目前在編制合并?bào)表業(yè)務(wù)中，對(duì)各公司的投資股權(quán)差額(或其他科目)是否作攤銷(xiāo)？簡(jiǎn)述其處理過(guò)程；在編制合并報(bào)表業(yè)務(wù)中有無(wú)其他需要特別說(shuō)明的事項(xiàng)？成本核算管理目前貴公司的工廠是怎么劃分的？產(chǎn)品有何不同？目前費(fèi)用是否核算到部門(mén)？請(qǐng)?zhí)峁┖怂愕讲块T(mén)的詳細(xì)清單。成本核算現(xiàn)在自動(dòng)化程度如何，尤其在材料成本歸集和費(fèi)用的分?jǐn)偵希欠袷止みM(jìn)行？各生產(chǎn)單位成本核算方式是否一致？如不一致分別是什么?請(qǐng)描述一下成本構(gòu)成項(xiàng)目(指材料、直接人工、制造費(fèi)、其他等)。全公司的成本構(gòu)成項(xiàng)目是否一致？是否已經(jīng)有標(biāo)準(zhǔn)成本體系？是如何構(gòu)建的？是否正在使用一些能夠用于成本核算的軟件，如有，主要功能和作用是哪些，有哪些優(yōu)點(diǎn)和不足？有無(wú)車(chē)間生產(chǎn)外協(xié)業(yè)務(wù)，如果有，車(chē)間生產(chǎn)外協(xié)業(yè)務(wù)如何管理？一般是哪種外協(xié)方式，是否帶料。另外，公司是否接收其他公司的外協(xié)業(yè)務(wù)，如有，是以什么方式歸集、結(jié)轉(zhuǎn)成本？是否按市場(chǎng)或其他維度對(duì)銷(xiāo)售收入、成本及利潤(rùn)進(jìn)行細(xì)分、考核？管理上有哪些關(guān)鍵指標(biāo)？請(qǐng)列舉。目前對(duì)于成本差異是怎么處理的？有沒(méi)有做實(shí)際成本還原的業(yè)務(wù)操作？對(duì)于物料成本的計(jì)算，目前管理的方式是怎么樣的？目前是如何核算成品料以及原物料的成本的？目前貴公司在間接費(fèi)用上是怎么處理的？需不需要將其計(jì)算到每一個(gè)生產(chǎn)訂單里面去？目前生產(chǎn)訂單的開(kāi)立模式是怎么樣的？是使用每個(gè)生產(chǎn)訂單來(lái)核算具體的生產(chǎn)成本嗎？目前是否存在按銷(xiāo)售訂單生產(chǎn)的訂單模式，即生產(chǎn)訂單完工入庫(kù)的物料會(huì)嚴(yán)格區(qū)分是為了哪個(gè)客戶(hù)的哪個(gè)銷(xiāo)售單而生產(chǎn)的物料且只能將物料發(fā)給該客戶(hù)的管理模式？目前貴公司是否有制定計(jì)劃加工工時(shí)和實(shí)際加工工時(shí)，以及在這個(gè)基礎(chǔ)上，是如何計(jì)算出計(jì)劃作業(yè)價(jià)格的？如直接人工工費(fèi)率和機(jī)械加工工費(fèi)率這些是怎么確定下來(lái)的？目前是否存在一些小型項(xiàng)目的成本需要單獨(dú)收集并處理的，能否舉例說(shuō)明有哪些類(lèi)業(yè)務(wù)？目前有沒(méi)有對(duì)生產(chǎn)成本制定計(jì)劃，如果有，請(qǐng)描述一下計(jì)劃制定的整體架構(gòu)？如：是按照部門(mén)來(lái)制定的嗎？還是按照別的組織形態(tài)來(lái)制定并管理的？成品物料成本在核算時(shí)，參考BOM的組織結(jié)構(gòu)，它的下階原物料的取成本邏輯是用標(biāo)準(zhǔn)成本來(lái)計(jì)算還是用該原物料的當(dāng)前有效的采購(gòu)單價(jià)來(lái)計(jì)算的？或者會(huì)不會(huì)有其它取值邏輯？如果取不到則怎么處理？目前貴公司的生產(chǎn)訂單有哪些具體的類(lèi)型（如：標(biāo)準(zhǔn)、重工、拆解等）及其成本核算的方式是怎么樣的？如果目前沒(méi)有按生產(chǎn)訂單來(lái)核算，請(qǐng)說(shuō)明一下未來(lái)在SAP系統(tǒng)中是否需要做相應(yīng)的劃分？目前的月結(jié)賬作業(yè)方式是怎樣的？以及月結(jié)賬后需要提供哪些重要的成本類(lèi)報(bào)表？如：1、月結(jié)作業(yè)人數(shù)？2、每次月結(jié)賬花費(fèi)的時(shí)間？3、目前月結(jié)賬的作業(yè)流程？存貨管理物料(包括成品，半成品，原材料，辦公用品等)是否有物料編碼，如有，是否有統(tǒng)一的編碼規(guī)則，并且財(cái)務(wù)和后勤統(tǒng)一使用。如沒(méi)有，以何種方式區(qū)別各種材料(類(lèi)別，名稱(chēng)，型號(hào)等)？原材料、半成品、產(chǎn)成品的計(jì)價(jià)方式是怎么樣的？都是按照標(biāo)準(zhǔn)成本來(lái)計(jì)算價(jià)格嗎？材料出入庫(kù)怎樣管理、賬務(wù)怎樣核算？對(duì)于成品、半成品庫(kù)存，怎樣核算？半成品和成品的實(shí)際成本如何核算？是否存在在制品？如何核算？有沒(méi)有寄售庫(kù)存的業(yè)務(wù)形態(tài)，具體是怎么管理的？與周邊系統(tǒng)集成是否存在于周邊系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行交互？已經(jīng)目前是如何交互的？未來(lái)是否存在對(duì)于某些數(shù)據(jù)需要進(jìn)行跨系統(tǒng)的交互處理？以及預(yù)計(jì)的作業(yè)流程是怎么樣的？請(qǐng)描述一下哪些主數(shù)據(jù)預(yù)期會(huì)與OA系統(tǒng)進(jìn)行集成？以及流程是怎么樣的？請(qǐng)描述一下費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)、審批與OA集成的流程？收集單據(jù)清單編號(hào)簡(jiǎn)稱(chēng)全稱(chēng)