2023年初級(jí)銀行從業(yè)《銀行業(yè)專業(yè)實(shí)務(wù)（風(fēng)險(xiǎn)管理）》高分練習(xí)卷（五）附詳解

2023年初級(jí)銀行從業(yè)《銀行業(yè)專業(yè)實(shí)務(wù)（風(fēng)險(xiǎn)管理）》高分通

關(guān)卷（五）附詳解

一、單選題

1.對(duì)于正態(tài)曲線，若固定。的值，隨口值不同，曲線位置（）。

Av不同

B'相同

Cv不動(dòng)

D、不確定

答案：A

解析：正態(tài)曲線由。和U決定其形狀：U為均值決定了曲線中心，。為標(biāo)準(zhǔn)差決

定了曲線的離散程度。若固定。的值，隨口值不同，曲線位置將不同。

2.“不要把所有的雞蛋放到同一個(gè)籃子里”的經(jīng)典投資格言體現(xiàn)的是（）的風(fēng)險(xiǎn)

管理策略。

A、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

B`風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

C、風(fēng)險(xiǎn)分散

D、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

答案：C

解析：風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過(guò)多樣化投資分散并降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。

3.某商業(yè)銀行上年度資產(chǎn)總額為5000億元，負(fù)債總額為1000億元。其資產(chǎn)負(fù)債

率為（）。

A、40%

B、10%

C、20%

Dv30%

答案：C

解析：資產(chǎn)負(fù)債率二(負(fù)債總額/資產(chǎn)總額)XlOO%=1000∕5000X100%=20%°

4.2005年12月8日，瑞穗證券交易員接到客戶以61萬(wàn)日元(約合4.19萬(wàn)元

人民幣)的價(jià)格賣(mài)出1股J-公司股票的委托，這名交易員誤把指令輸成了以每

股1日元的價(jià)格賣(mài)出61萬(wàn)股。這時(shí)操作屏上出現(xiàn)了輸入有誤的警告，但由于這

類警告經(jīng)常出現(xiàn)，交易員忽視警告繼續(xù)操作。隨后，東京證交所發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，電話

通知該公司交易員立即取消交易，但由于交易所證券交易系統(tǒng)存在缺陷，取消交

易的操作未能成功。13日，日本證券結(jié)算機(jī)構(gòu)正式?jīng)Q定按照每股91.2萬(wàn)日元

的價(jià)格實(shí)施強(qiáng)制性現(xiàn)金結(jié)算。為此，該公司的缺失達(dá)到了400多億日元。在該操

作風(fēng)險(xiǎn)事件中，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)損失的原因有OO(1)人員因素。(2)內(nèi)部流程。

(3)系統(tǒng)缺陷。(4)外部事件。

A、(1)(3)

B、(1)(2)(3)(4)

C、(1)(3)(4)

D、(1)(2)

答案：A

解析：交易員輸錯(cuò)指令屬于人員因素；另外，該交易所證券交易由于系統(tǒng)存在缺

陷導(dǎo)致交易無(wú)法取消屬于系統(tǒng)缺陷。

5.商業(yè)銀行發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品出現(xiàn)與國(guó)內(nèi)客戶訴訟糾紛的負(fù)面事件，并在網(wǎng)絡(luò)傳播,

商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)類型有OO

A、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

B、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)

D、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)

答案:C

解析：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)

方對(duì)商業(yè)銀行作出負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)活

動(dòng)無(wú)法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭(zhēng)議/訴訟或其他法律糾

紛而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

6.假設(shè)商業(yè)銀行A現(xiàn)持有一筆國(guó)債。研究部門(mén)預(yù)測(cè)市場(chǎng)利率在未來(lái)將上揚(yáng)，國(guó)債

價(jià)格有下跌的風(fēng)險(xiǎn)，銀行A決定通過(guò)利率掉期來(lái)管理該筆國(guó)債的利率風(fēng)險(xiǎn)，并與

交易對(duì)手B達(dá)成利率掉期協(xié)議，則A和B之間可以O(shè)oA.銀行A以浮動(dòng)利率支

付利息給B,B以固定利率支付利息給銀行AB.銀行A以固定利率支付利息給B,

B以固定利率支付利息給銀行A

A、銀行A以固定利率支付利息給

B、B以浮動(dòng)利率支付利息給銀行A

C、銀行A以浮動(dòng)利率支付利息給

D、B以浮動(dòng)利率支付利息給銀行A

答案：C

解析：利率互換是兩個(gè)交易對(duì)手僅就利息支付進(jìn)行相互交換，并不涉及本金的交

換。研究部門(mén)預(yù)測(cè)市場(chǎng)利率可能進(jìn)入上升通道，造成國(guó)債價(jià)格下跌，此時(shí)，銀行

A可選擇與交易對(duì)手B進(jìn)行利率互換，即銀行A將國(guó)債的固定利息收入支付給交

易對(duì)手B,而B(niǎo)支付給A浮動(dòng)利息，以轉(zhuǎn)移利率風(fēng)險(xiǎn)。

7.匯率風(fēng)險(xiǎn)是指由于O的不利變動(dòng)而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。

Av利率

B、匯率

C、價(jià)格

D、產(chǎn)品

答案：B

解析：匯率風(fēng)險(xiǎn)是指由于匯率的不利變動(dòng)而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。

8.不同的職能部門(mén)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)狀況的需求是不一樣的，前臺(tái)交易人員需要的是（）。

A、最佳避險(xiǎn)報(bào)告

B、整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

C、具體的頭寸報(bào)告

D、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告

答案：C

解析：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告要滿足不同風(fēng)險(xiǎn)層級(jí)和不同職能部門(mén)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)狀況的多樣

化需求。高級(jí)管理層需要的是高度概括的整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告；前臺(tái)交易人員期待的是

非常具體的頭寸報(bào)告；風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)則通常要求風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)提供最佳避險(xiǎn)報(bào)

告，以協(xié)助制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略。

9.下列各項(xiàng)中，屬于違反就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全事件的是OO

A、性別及種族歧視事件

B、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章

C、產(chǎn)品性質(zhì)或設(shè)計(jì)缺陷導(dǎo)致的損失事件

D、公司政策導(dǎo)致的損失事件

答案:A

解析：就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全事件，指違反就業(yè)、健康或安全方面的法律或協(xié)

議，個(gè)人工傷賠付或者因歧視及差別待遇導(dǎo)致的損失事件。

10.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通常與信用、市場(chǎng)、操作、流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)Oo

A、相互排斥、互不共存

B、相互獨(dú)立、互不影響

C、交叉存在、互相作用

D、沒(méi)有關(guān)系

答案：C

解析：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能產(chǎn)生于商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)的任何環(huán)節(jié)，通常與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)

險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)交叉存在、相互作用。因此，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的

核心是正確識(shí)別八大類風(fēng)險(xiǎn)中可能威脅商業(yè)銀行聲譽(yù)的風(fēng)險(xiǎn)因素。

11.O指某一國(guó)家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，對(duì)該國(guó)家或地區(qū)的貸款本

息或投資可能會(huì)造成一定損失。

A、中等國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

B?較高國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

C、低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

D、較低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

答案：A

解析：較低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)：該國(guó)家或地區(qū)現(xiàn)有的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)期望值低，償債能力足夠,

但目前及未來(lái)可預(yù)計(jì)一段時(shí)間內(nèi)，存在一些可能影響其償債能力或?qū)е聦?duì)該國(guó)家

或地區(qū)投斐遭受損失的不利因素。中等國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)：指某一國(guó)家或地區(qū)的還款能力

出現(xiàn)明顯問(wèn)題，對(duì)該國(guó)家或地區(qū)的貸款本息或投費(fèi)可能會(huì)造成一定損失。較高國(guó)

別風(fēng)險(xiǎn)：該國(guó)家或地區(qū)存在周期性的外匯危機(jī)和政治問(wèn)題，信用風(fēng)險(xiǎn)較為嚴(yán)重,

已經(jīng)實(shí)施債務(wù)重組但依然不能按時(shí)償還債務(wù)，該國(guó)家或地區(qū)借款人無(wú)法足額償還

貸款本息,即使執(zhí)行擔(dān)保或采取其他措施,也肯定要造成較大損失。低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)：

國(guó)家或地區(qū)政體穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)政策（無(wú)論在經(jīng)濟(jì)繁榮期還是蕭條期）被證明有效且

正確，不存在任何外匯限制，有及時(shí)償債的超強(qiáng)能力。

12.下列商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)中，（）應(yīng)當(dāng)重視和加強(qiáng)跨風(fēng)險(xiǎn)種類的風(fēng)險(xiǎn)管理，其管理

水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營(yíng)管理水平。

A、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

B、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

Cx信用風(fēng)險(xiǎn)

Dx流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

答案：D

解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生除了因?yàn)樯虡I(yè)銀行的流動(dòng)性計(jì)劃不完善之外，信用、市

場(chǎng)'操作等風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的管理缺陷同樣會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行流動(dòng)性不足，甚至引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)

擴(kuò)散，造成整個(gè)金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動(dòng)性困難。因此，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理除了應(yīng)當(dāng)做好

流動(dòng)性安排之外，還應(yīng)當(dāng)重視和加強(qiáng)跨風(fēng)險(xiǎn)種類的風(fēng)險(xiǎn)管理。從這個(gè)角度來(lái)說(shuō),

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營(yíng)管理水平。

13.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》提出了兩種計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)斐本的方法：

權(quán)重法和OO

A、初級(jí)法

Bx高級(jí)法

C、內(nèi)部評(píng)級(jí)法

D、內(nèi)部評(píng)審法

答案:C

解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》提出了兩種計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)本的方法：

權(quán)重法和內(nèi)部評(píng)級(jí)法。根據(jù)對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系依賴程度的不同，內(nèi)部評(píng)級(jí)

法又分為初級(jí)法和高級(jí)法兩種。

14.O是指由于法律或者監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響商業(yè)銀行正常運(yùn)營(yíng)，或削

弱其競(jìng)爭(zhēng)能力、生存能力的風(fēng)險(xiǎn)。

A、法律風(fēng)險(xiǎn)

B、監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)

C、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

Dx違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

答案：B

解析：A項(xiàng)，法律風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)活動(dòng)無(wú)法滿足或違反法律

規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭(zhēng)議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)

險(xiǎn)；C項(xiàng)，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)'政治'社會(huì)變化及事件，導(dǎo)

致該國(guó)家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒(méi)有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)

銀行在該國(guó)家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn);

D項(xiàng)，違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到

監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰，進(jìn)而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)商業(yè)目的的風(fēng)險(xiǎn)。

15.商業(yè)銀行通常采用定期的自我評(píng)估的方法來(lái)檢驗(yàn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是否有效實(shí)施,

定期通常是指O。

A、每天

B、每月或每季

Cx每周

Dv每年

答案：B

解析：商業(yè)銀行通常采用定期（每月或季度）自我評(píng)估的方法，來(lái)檢驗(yàn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

管理是否有效實(shí)施。

16.銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的流程順序是Oo

A、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別一風(fēng)險(xiǎn)控制一風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)一風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

B、風(fēng)險(xiǎn)控制一風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別一風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量一風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

C、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別一風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量一風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)一風(fēng)險(xiǎn)控制

D、風(fēng)險(xiǎn)控制一風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別一風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)一風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

答案：C

解析：商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程可以概括為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和風(fēng)

險(xiǎn)控制四個(gè)主要步驟。

17.在商業(yè)銀行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理中，借款人或債務(wù)人由于本國(guó)外匯儲(chǔ)備不足或外匯

管制等原因，無(wú)法獲得所需外匯償還其境外債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，被稱為Oo

A、傳染風(fēng)險(xiǎn)

B、外匯風(fēng)險(xiǎn)

C、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

Dv政治風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

解析：轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型之一，是指借款人或債務(wù)人由于本國(guó)外匯

儲(chǔ)備不足或外匯管制等原因，無(wú)法獲得所需外匯以償還其境外債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

18.第十~十三章為中級(jí)考試內(nèi)容，初級(jí)不考！

A、A

B、B

C、C

D、D

答案：B

解析：這不是題目

19.電腦“千年蟲(chóng)”屬于典型的（）風(fēng)險(xiǎn)。

A、不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序

Bx人員因素

G系統(tǒng)缺陷

D、外部事件

答案：C

解析：系統(tǒng)缺陷包括以下三個(gè)方面：①計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中斷、業(yè)務(wù)應(yīng)急計(jì)劃不力造成

代理業(yè)務(wù)中的數(shù)據(jù)丟失而引發(fā)損失，如代理證券買(mǎi)賣(mài)因系統(tǒng)中斷使客戶不能及時(shí)

買(mǎi)入賣(mài)出股票而遭受損失；②系統(tǒng)設(shè)計(jì)和/或系統(tǒng)維護(hù)不完善，造成數(shù)據(jù)/信息

質(zhì)量不符合委托方要求；③違反系統(tǒng)安全規(guī)定造成系統(tǒng)運(yùn)行不暢'難以兼容、數(shù)

據(jù)傳送失敗等影響委托方業(yè)務(wù)等。在系統(tǒng)方面，最典型的風(fēng)險(xiǎn)是電腦“千年蟲(chóng)”

的風(fēng)險(xiǎn)，世界各地的商業(yè)銀行為此支付了巨額費(fèi)用。

20.商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)應(yīng)確保（）對(duì)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對(duì)高級(jí)管理人

員有效監(jiān)督，并對(duì)商業(yè)銀行的股東負(fù)責(zé)。

A、監(jiān)事會(huì)

B、董事會(huì)

C、員工

D、高級(jí)管理層

答案：B

解析：在現(xiàn)代公司治理機(jī)制下，企業(yè)所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)的分離，董事會(huì)受托于公司

股東，成為銀行公司治理結(jié)構(gòu)的重要組成部分。董事會(huì)向股東大會(huì)負(fù)責(zé)，是商業(yè)

銀行的決策機(jī)構(gòu)。

21.相比較而言，下列O環(huán)節(jié)最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)

Ax柜面業(yè)務(wù)

B、法人信貸業(yè)務(wù)

C、個(gè)人信貸業(yè)務(wù)

D、資金交易業(yè)務(wù)

答案：A

解析：柜面業(yè)務(wù)泛指通過(guò)商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作的

集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

22.下列行為中，（）是由于銀行內(nèi)部流程而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。

A、某銀行運(yùn)鈔車(chē)在半路遭遇搶劫，損失500萬(wàn)元

B、辦理抵押貸款時(shí)，為做成業(yè)務(wù)，銀行在抵押手續(xù)尚未辦理完全時(shí)即發(fā)放了貸

款

C、某商業(yè)銀行不恰當(dāng)解除勞動(dòng)合同

D、銀行員工王某聯(lián)合無(wú)業(yè)人員張某，偷竊銀行重要空白憑證

答案：B

解析：A項(xiàng)屬于由于外部事件而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)；CD兩項(xiàng)屬于由于人員因素而引

發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。

23.某商業(yè)銀行目前的資本金為40億元,信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為100億元,根據(jù)《商

業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，若要使資本充足率為8%,則市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求

為（）億元。

A、8

B、16

C、24

D、32

答案：D

解析：根據(jù)資本充足率的計(jì)算公式：費(fèi)本充足率=（總資本-對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/

［信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5×（市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求）+（操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求）］X1

00%,可以推出：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)本要求=［（總資本-對(duì)應(yīng)資本扣除項(xiàng)）/資本充足

率-信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)-操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求］/12.5=（40∕8%-100）/12.5=3

2（億元）。

24.下列關(guān)于商業(yè)銀行違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的表述，正確的是（）。

A、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)包括對(duì)客戶的應(yīng)收未收利息

B、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)扣除相應(yīng)的擔(dān)保抵押資產(chǎn)

C、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露只包括對(duì)客戶已發(fā)生的表內(nèi)斐產(chǎn)

D、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露只針對(duì)銀行的表外資產(chǎn)

答案:A

解析:違約風(fēng)險(xiǎn)暴露是指?jìng)鶆?wù)人違約時(shí)預(yù)期表內(nèi)項(xiàng)目和表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)暴露總額,

包括已使用的授信余額'應(yīng)收未收利息、未使用授信額度的預(yù)期提取數(shù)量以及可

能發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用等。

25.為了應(yīng)對(duì)短期潛在的流動(dòng)性壓力，銀行可以設(shè)定的限額不包括（）。

AvLCR限額

B、最低流動(dòng)性緩沖限額

Cx市場(chǎng)限額

D、壓力測(cè)試生存期限額

答案：C

解析：為了應(yīng)對(duì)短期潛在的流動(dòng)性壓力，銀行可以設(shè)定LCR限額、最低流動(dòng)性緩

沖限額或者壓力測(cè)試生存期限額。

26.下列關(guān)于久期分析的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是Oo

A、久期分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的唯一方法

B、久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析

C、是對(duì)銀行資產(chǎn)負(fù)債利率敏感度進(jìn)行分析的重要方法

D、一般而言，金融工具的到期日時(shí)間越長(zhǎng)，則久期的絕對(duì)值越高

答案：A

解析：久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是對(duì)銀行費(fèi)產(chǎn)負(fù)債利率敏感

度進(jìn)行分析的重要方法之一，主要用于衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響。

此外，缺口分析也可以用來(lái)衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響。

27.()對(duì)金融機(jī)構(gòu)的一般事務(wù)及會(huì)計(jì)事務(wù)進(jìn)行監(jiān)督，是商業(yè)銀行的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，

對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。

A、監(jiān)事會(huì)

B、黨委

C、紀(jì)委

D、董事會(huì)

答案：A

解析：監(jiān)事會(huì)是商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。除依據(jù)

《中華人民共和國(guó)公司法》等法律法規(guī)和商業(yè)銀行章程履行職責(zé)外，在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，對(duì)本

行經(jīng)營(yíng)決策'風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制等進(jìn)行監(jiān)督檢查并督促整改。

28.直接體現(xiàn)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平和研究/開(kāi)發(fā)能力的是O。

A、不斷開(kāi)發(fā)出針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)種類的風(fēng)險(xiǎn)量化方法

B、建立功能強(qiáng)大、動(dòng)態(tài)/交互式的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告系統(tǒng)

C、采取科學(xué)的方法，識(shí)別商業(yè)銀行所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)

D、采取有效措施控制商業(yè)銀行的整體或重大風(fēng)險(xiǎn)

答案：B

解析：建立功能強(qiáng)大、動(dòng)態(tài)/交互式的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告系統(tǒng)，對(duì)于提高商業(yè)銀行

風(fēng)險(xiǎn)管理效率和質(zhì)量具有非常重要的作用，也直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水

平和研究/開(kāi)發(fā)能力。

29.某國(guó)家外匯儲(chǔ)備中美元所占的比重較大，為了防止美元下跌帶來(lái)?yè)p失，可以

OO

A、賣(mài)出一部分美元，買(mǎi)入英鎊、歐元等其他國(guó)際主要儲(chǔ)備貨幣

B、買(mǎi)入美元，賣(mài)出一部分英鎊、歐元等其他國(guó)際主要儲(chǔ)備貨幣

C、買(mǎi)入美元，同時(shí)買(mǎi)入英鎊'歐元等其他國(guó)際主要儲(chǔ)備貨幣

D、賣(mài)出一部分美元，同時(shí)賣(mài)出一部分英鎊、歐元等其他國(guó)際主要儲(chǔ)備貨幣

答案:A

解析：風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投費(fèi)或購(gòu)買(mǎi)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種斐產(chǎn)或衍

生產(chǎn)品，來(lái)抵消標(biāo)的斐產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。題目中，為了防止美元下

跌帶來(lái)?yè)p失，可以賣(mài)出一部分美元的同時(shí)買(mǎi)入英鎊、歐元等其他國(guó)際主要儲(chǔ)備貨

幣，從而降低風(fēng)險(xiǎn)。

30.相對(duì)而言，下列受房地產(chǎn)行業(yè)價(jià)格波動(dòng)影響小的行業(yè)是Oo

A、水泥業(yè)

Bv鋼鐵業(yè)

C、汽車(chē)業(yè)

D、建筑業(yè)

答案：C

解析：行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指當(dāng)某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價(jià)格上升或競(jìng)爭(zhēng)加劇

等不利變化時(shí)，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約能力整體下降而給

商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險(xiǎn)損失，包括上下游行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和關(guān)聯(lián)性行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。

ABD三項(xiàng)均為房地產(chǎn)行業(yè)的上游或下游行業(yè)，受房地產(chǎn)行業(yè)價(jià)格波動(dòng)影響相對(duì)較

大。

31.下列各項(xiàng)中，最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)是Oo

A、柜面業(yè)務(wù)

B、法人信貸業(yè)務(wù)

C、個(gè)人信貸業(yè)務(wù)

D、資金交易業(yè)務(wù)

答案：A

解析：柜面業(yè)務(wù)泛指通過(guò)商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作的

集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

32.O是指通過(guò)系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類和性質(zhì)。

Ax識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)

B、制作風(fēng)險(xiǎn)清單

C、感知風(fēng)險(xiǎn)

D、分析風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

解析：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)：①感知風(fēng)險(xiǎn)是通過(guò)系統(tǒng)化的

方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類和性質(zhì)；②分析風(fēng)險(xiǎn)是深入理解各種風(fēng)險(xiǎn)的

成因及變化規(guī)律。

33.風(fēng)險(xiǎn)控制可以分為事前控制和事后控制，常用的事前控制方法不包括。。

A、限額管理

B、制定應(yīng)急預(yù)案

C、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)

D、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

答案：D

解析：商業(yè)銀行常用的事前控制方法有：限額管理、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)和制定應(yīng)急預(yù)案等；

常用的事后控制的方法有：風(fēng)險(xiǎn)緩釋或風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)資本的重新分配、提高風(fēng)

險(xiǎn)資本水平等。

34.下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型，說(shuō)法正確的是Oo

A、CreditPortfoIioVieW模型直接將轉(zhuǎn)移概率與微觀因素的關(guān)系模型化，然后

通過(guò)不斷加入微觀因素沖擊來(lái)模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，得出模型中的一系列參數(shù)值。

B、CreditMetriCS模型本質(zhì)上是一個(gè)VaR模型，目的是為了計(jì)算出在一定的置

信水平下，一個(gè)信用資產(chǎn)組合在無(wú)期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失。

C、CreditRisk+模型是根據(jù)針對(duì)火險(xiǎn)的財(cái)險(xiǎn)精算原理，對(duì)貸款組合違約率進(jìn)行分

析，并假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。

D、CreditPortfOIioVieW模型比較適用于沖動(dòng)類型的借款人，因?yàn)樵擃惤杩钊?/p>

對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)因素的變化更敏感。

答案：C

解析：選項(xiàng)A,CreditPortfOIioVieW模型是直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系

模型化，然后通過(guò)不斷加入宏觀因素沖擊來(lái)模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，得出模型中的

一系列參數(shù)值，而不是微觀因素。選項(xiàng)B,CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個(gè)Va

R模型，目的是為了計(jì)算出在一定的置信水平下，一個(gè)信用資產(chǎn)組合在持有期限

內(nèi)可能發(fā)生的最大損失。選項(xiàng)D,CreditPortfoIioVieW模型比較適用于投機(jī)類

型而不是沖動(dòng)類型的借款人，因?yàn)橥稒C(jī)類借款人對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)因素的變化更敏感。

35.個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的特點(diǎn)是O。

A、單筆業(yè)務(wù)資金規(guī)模小，數(shù)量也少

B、單筆業(yè)務(wù)資金規(guī)模小，數(shù)量巨大

C、單筆業(yè)務(wù)費(fèi)金規(guī)模大，但數(shù)量少

D、單筆資金業(yè)務(wù)規(guī)模大，數(shù)量巨大

答案：B

解析：個(gè)人貸款業(yè)務(wù)所面對(duì)的客戶主要是自然人，其特點(diǎn)是單筆業(yè)務(wù)資金規(guī)模小

但數(shù)量巨大。

36.從保護(hù)存款人利益和增強(qiáng)銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行斐本的核心功能

是O。

A、保護(hù)銀行的正常經(jīng)營(yíng)

B、為銀行的注冊(cè)提供資金

C、吸收損失

D、組織營(yíng)業(yè)

答案：C

解析：從保護(hù)存款人利益和增強(qiáng)銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行資本的核心功

能是吸收損失：①在銀行清算條件下吸收損失，其功能是為高級(jí)債權(quán)人和存款人

提供保護(hù)；②在持續(xù)經(jīng)營(yíng)條件下吸收損失，體現(xiàn)為隨時(shí)用來(lái)彌補(bǔ)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中

發(fā)生的損失。

37.如果某商業(yè)銀行持有IOOO萬(wàn)美元資產(chǎn)，700萬(wàn)美元負(fù)債，美元遠(yuǎn)期多頭500

萬(wàn)，美元遠(yuǎn)期空頭300萬(wàn)，那么該商業(yè)銀行的美元敞口頭寸為（）萬(wàn)美元。

Av300

B、500

C、700

D、1000

答案：B

解析：?jiǎn)螏欧N敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠(yuǎn)期凈敞口頭寸+期權(quán)敞口頭寸+其他敞

口頭寸=（即期資產(chǎn)-即期負(fù)債）+（遠(yuǎn)期買(mǎi)入-遠(yuǎn)期賣(mài)出）+期權(quán)敞口頭寸+其他敞

口頭寸=（1000-700）+（500-300）=500（萬(wàn)美元）。

38.一般來(lái)說(shuō)，我國(guó)商業(yè)銀行持有的下列資產(chǎn)中流動(dòng)性最差的是（）。

Ax現(xiàn)金

B、同業(yè)借款

C、可出售的貸款組合

D、銀行的房產(chǎn)

答案：D

解析:根據(jù)巴塞爾委員會(huì)將銀行資產(chǎn)按流動(dòng)性高低分類,流動(dòng)性最差的資產(chǎn)包括:

實(shí)質(zhì)上無(wú)法進(jìn)行市場(chǎng)交易的資產(chǎn)，如無(wú)法出售的貸款'銀行的房產(chǎn)和在子公司的

投資、存在嚴(yán)重問(wèn)題的信貸資產(chǎn)等。

39.關(guān)于采用信用衍生工具緩釋信用風(fēng)險(xiǎn)需滿足的要求，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是O0

A、信用保護(hù)購(gòu)買(mǎi)者必須有權(quán)利和能力通知信用保護(hù)提供方信用事件的發(fā)生

B、除非由于信用保護(hù)出售方的原因，否則合同規(guī)定的支付義務(wù)不可撤銷(xiāo)

C、在違約所規(guī)定的寬限期之前，基礎(chǔ)債項(xiàng)不能支付并不導(dǎo)致信用衍生工具終止

D、允許現(xiàn)金結(jié)算的信用衍生工具，應(yīng)具備嚴(yán)格的評(píng)估程序，以便可靠地估計(jì)損

失

答案：B

解析:采用信用衍生工具緩釋信用風(fēng)險(xiǎn)需滿足的要求包括法律確定性、可執(zhí)行性、

評(píng)估和信用事件的規(guī)定四方面。A項(xiàng)屬于法律確定性的要求；B項(xiàng)，按照可執(zhí)行

性要求，除非由于信用保護(hù)購(gòu)買(mǎi)方的原因，否則合同規(guī)定的支付義務(wù)不可撤銷(xiāo)；

C項(xiàng)屬于可執(zhí)行性的要求；D項(xiàng)屬于評(píng)估的要求。

40.CreditPOrtfolioVieW模型根據(jù)現(xiàn)實(shí)宏觀經(jīng)濟(jì)因素通過(guò)O計(jì)算違約率。

A、壓力測(cè)試

B、資產(chǎn)分組

C、蒙特卡洛模擬

D、歷史損失數(shù)據(jù)均值與方差替代

答案：C

解析：CreditPortfoIioView模型可以看做是CreditMetrics模型的一個(gè)補(bǔ)充,

因?yàn)樵撃Ｐ碗m然在違約率計(jì)算上不使用歷史數(shù)據(jù)，而是根據(jù)現(xiàn)實(shí)宏觀經(jīng)濟(jì)因素通

過(guò)蒙特卡洛模擬計(jì)算出來(lái)，但對(duì)于那些非違約的轉(zhuǎn)移概率則還需要根據(jù)歷史數(shù)據(jù)

來(lái)計(jì)算，只不過(guò)將這些基于歷史數(shù)據(jù)的轉(zhuǎn)移概率進(jìn)行了調(diào)整而已。

41.對(duì)商業(yè)銀行而言，下列情形中重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)最大的是Oo

A、以長(zhǎng)期固定利率存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款的資金來(lái)源

B、以短期存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款的資金來(lái)源

C、以短期存款作為短期流動(dòng)資金貸款的資金來(lái)源

D、以短期存款作為長(zhǎng)期浮動(dòng)利率貸款的資金來(lái)源

答案：B

解析：B項(xiàng)，商業(yè)銀行以短期存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款的資金來(lái)源，當(dāng)利率上

升時(shí)，貸款的利息收入固定，但存款的利息支出隨利率上升而增加，從而使銀行

的未來(lái)收益減少，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)增大。

42.某企業(yè)2006年凈利潤(rùn)為0.5億元人民幣,2005年末總資產(chǎn)為12億元人民幣，

2006年末總資產(chǎn)為13億元人民幣，該企業(yè)2006年的總資產(chǎn)收益率為Oo

A、5%

B、4%

C、7%

D、10%

答案：B

解析：2006年的總資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)/平均總資產(chǎn)=0.5÷[(12+13)÷2]=4%

43.根據(jù)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法，不同信用等級(jí)的客戶，其違約風(fēng)險(xiǎn)與信

用等級(jí)之間的變化趨勢(shì)應(yīng)當(dāng)為()。

信用等級(jí)

信用等級(jí)Y限信用等級(jí)Y限

A、A

B、B

C、C

D、D

答案:A

解析：不同信用等級(jí)的客戶違約風(fēng)險(xiǎn)隨信用等級(jí)的下降而呈加速上升的趨勢(shì)?？?/p>

戶的違約頻率越高，其信用等級(jí)越低，兩者呈負(fù)相關(guān)。

44.當(dāng)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久期缺口為正時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降且其他條件保持不

變，則商業(yè)銀行的流動(dòng)性將Oo

A、增強(qiáng)

Bx無(wú)法確定

C、保持不變

D、減弱

答案：A

解析：當(dāng)商業(yè)銀行的久期缺口為正時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降，則資產(chǎn)與負(fù)債的價(jià)值

都會(huì)增加，但資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度大，銀行的市場(chǎng)價(jià)值將

增加，流動(dòng)性也隨之加強(qiáng)。

45.O因?yàn)槠滟Y金來(lái)源更加分散、同質(zhì)性更低，相比批發(fā)性質(zhì)的資金具有更高

的穩(wěn)定性。

Av發(fā)行債券

B、公司存款

C、同業(yè)拆借

D、居民儲(chǔ)蓄

答案：D

解析：零售性質(zhì)的資金（如居民儲(chǔ)蓄）因?yàn)槠滟Y金來(lái)源更加分散、同質(zhì)性更低,

相比批發(fā)性質(zhì)的資金（如同業(yè)拆借、公司存款）具有更高的穩(wěn)定性。因此，以零

售資金來(lái)源為主的商業(yè)銀行，其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。

46.當(dāng)某個(gè)頭寸的累計(jì)損失達(dá)到或接近（）時(shí)，就必須對(duì)該頭寸進(jìn)行對(duì)沖交易或立

即變現(xiàn)。

A、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額

B、止損限額

Cx頭寸限額

D、敏感度限額

答案：B

解析：通常，當(dāng)某個(gè)頭寸的累計(jì)損失達(dá)到或接近止損限額時(shí)，就必須對(duì)該頭寸進(jìn)

行對(duì)沖交易或立即變現(xiàn)。止損限額適用于一日'一周或一個(gè)月等一段時(shí)間內(nèi)的累

計(jì)損失。

47.操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量下新標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算業(yè)務(wù)規(guī)模需要計(jì)算的部分不包括Oo

A、利息、租賃及股利部分

B、服務(wù)部分

C、財(cái)務(wù)部分

D、管理部分

答案：D

解析：業(yè)務(wù)規(guī)模（BI）由三個(gè)部分相加得到，包括利息、租賃及股利部分（IL-

DC）,服務(wù)部分（SC）,及財(cái)務(wù)部分（FC）

48.（）不是真正的銀行費(fèi)本，它是“算”出來(lái)的，在數(shù)額上與非預(yù)期損失相等。

A、監(jiān)管資本

B、經(jīng)濟(jì)資本

C、會(huì)計(jì)資本

D、賬面費(fèi)本

答案：B

解析：經(jīng)濟(jì)斐本不是真正的銀行資本，它是“算”出來(lái)的，在數(shù)額上與非預(yù)期損

失相等。

49.下列指標(biāo)計(jì)算公式中，不正確的是Oo

A、不良貸款率=［（次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）÷各項(xiàng)貸款余額］X1

00%

B、預(yù)期損失率二（預(yù)期損失÷資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露）XIO0%

C、單一客戶貸款集中度=（最大一家客戶貸款總額÷貸款類資本總額）XIO0%

D、貸款損失準(zhǔn)備充足率=（貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備）×100%

答案：C

解析：C選項(xiàng)：?jiǎn)我豢蛻糍J款集中度=（最大一家客戶貸款總額÷資本凈額）X1

00%o

50.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理體系通?？梢苑纸鉃楹暧^戰(zhàn)略層面、中觀管理層面

和微觀執(zhí)行層面，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)也相應(yīng)的潛藏于這三個(gè)層面之中。關(guān)于商業(yè)銀行三個(gè)

層面的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是OO

A、具體崗位的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和流程直接影響商業(yè)銀行的業(yè)績(jī)表現(xiàn)，因此必須定

期嚴(yán)格審核或修訂

B、信用評(píng)級(jí)參數(shù)的設(shè)定、投資組合的選擇/分布、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃等可能存在相

當(dāng)嚴(yán)重的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C、進(jìn)入/退出市場(chǎng)、提供新產(chǎn)品/服務(wù)、接受/放棄合作伙伴等長(zhǎng)期戰(zhàn)略決策

可能存在巨大的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

D、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃不應(yīng)經(jīng)常審核或修訂以免影響長(zhǎng)期戰(zhàn)略一致性

答案：D

解析：D項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法是制定以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃，并定

期進(jìn)行修正。雖然重大的戰(zhàn)略規(guī)劃/決策有時(shí)需要提請(qǐng)股東大會(huì)審議、批準(zhǔn)，但

并不意味著戰(zhàn)略規(guī)劃因此保持長(zhǎng)期不變。相反，戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正,

以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場(chǎng)環(huán)境和滿足利益持有者的需求，同時(shí)最大限度地降低

戰(zhàn)略規(guī)劃中的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。

51.在分析單一法人客戶的非財(cái)務(wù)因素時(shí),在管理層風(fēng)險(xiǎn)方面不需要關(guān)注的是（）。

A、某機(jī)械公司的管理層決策過(guò)程

B、某文化公司王總經(jīng)理的年齡

C、某證券公司何副總的誠(chéng)信度

D、某保險(xiǎn)公司客戶主管的素質(zhì)

答案：B

解析：管理層風(fēng)險(xiǎn)分析重點(diǎn)考核企業(yè)管理者的人品、誠(chéng)信度、授信動(dòng)機(jī)、經(jīng)營(yíng)能

力及道德水準(zhǔn)，其主要內(nèi)容包括：①歷史經(jīng)營(yíng)記錄及其經(jīng)驗(yàn)；②經(jīng)營(yíng)者相對(duì)于所

有者的獨(dú)立性;③品德與誠(chéng)信度;④影響其決策的相關(guān)人員的情況;⑤決策過(guò)程;

⑥所有者關(guān)系、內(nèi)控機(jī)制是否完備及運(yùn)行正常；⑦領(lǐng)導(dǎo)后備力量和中層主管人員

的素質(zhì)；⑧管理的政策、計(jì)劃、實(shí)施和控制等。

52.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)本計(jì)量范圍包括（）。

A、交易賬戶的利率風(fēng)險(xiǎn)和股票風(fēng)險(xiǎn)，交易賬戶和銀行賬戶的匯率風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)

險(xiǎn)等四大類別市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B、銀行賬戶的利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)，交易賬戶和銀行賬戶的股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)

險(xiǎn)等四大類別市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C、交易賬戶的利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)，交易賬戶和銀行賬戶的股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)

險(xiǎn)等四大類別市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D、交易賬戶的匯率風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)，交易賬戶和銀行賬戶的利率風(fēng)險(xiǎn)和股票風(fēng)

險(xiǎn)四大類別市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

答案：A

解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，第一支柱下市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)本計(jì)量范

圍包括交易賬戶的利率風(fēng)險(xiǎn)和股票風(fēng)險(xiǎn)，以及交易賬戶和銀行賬戶的匯率風(fēng)險(xiǎn)

（含黃金）和商品風(fēng)險(xiǎn)。

53.不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，

這反映了商業(yè)銀行（）之間的關(guān)系。

A、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)

B、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)

D、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

答案：A

解析：如果銀行承擔(dān)了過(guò)度的信用風(fēng)險(xiǎn)，則其本身的信用將出現(xiàn)問(wèn)題，對(duì)銀行信

用敏感的資金提供者將重新考慮給予融費(fèi)的條件和金額。銀行的融資能力將受到

較大的損害。實(shí)踐表明，大多數(shù)銀行的倒閉，都是嚴(yán)重的信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

交叉作用的結(jié)果。

54.商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)應(yīng)具有彼此相對(duì)獨(dú)立、特點(diǎn)鮮明的兩個(gè)維度：Oo

A、內(nèi)部評(píng)級(jí)和外部評(píng)級(jí)

B、客戶評(píng)級(jí)和監(jiān)管分析

C、客戶評(píng)級(jí)和債項(xiàng)評(píng)級(jí)

D、分行評(píng)級(jí)和總行評(píng)級(jí)

答案：C

解析：商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)應(yīng)具有彼此相對(duì)獨(dú)立、特點(diǎn)鮮明的兩個(gè)維度：第一維

度即客戶評(píng)級(jí)，必須針對(duì)客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)；第二維度即債項(xiàng)評(píng)級(jí)，必須反映交易

本身特定的風(fēng)險(xiǎn)要素。

55.下列各項(xiàng)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序的順序描述，正確的是Oo

A、風(fēng)險(xiǎn)分析T信用信息的收集和傳遞T風(fēng)險(xiǎn)處置T后評(píng)價(jià)

B、風(fēng)險(xiǎn)分析T后評(píng)價(jià)T信用信息的收集和傳遞T風(fēng)險(xiǎn)處置

C、信用信息的收集和傳遞T風(fēng)險(xiǎn)分析T風(fēng)險(xiǎn)處置T后評(píng)價(jià)

D、信用信息的收集和傳遞T后評(píng)價(jià)T風(fēng)險(xiǎn)分析T風(fēng)險(xiǎn)處置

答案：C

解析:風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是各種工具和各種處理機(jī)制的組合結(jié)果，無(wú)論是否依托于動(dòng)態(tài)化、

系統(tǒng)化'精確化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，都應(yīng)當(dāng)逐級(jí)依次完成信用信息的收集和傳遞、

風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)處置、后評(píng)價(jià)的預(yù)警程序。

56.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定（）向董事會(huì)和高級(jí)管理層提供獨(dú)立的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。

A、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)部門(mén)

B、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

C、內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)

D、外部審計(jì)機(jī)構(gòu)

答案：B

解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)相對(duì)于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)的獨(dú)立性是建設(shè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系

的關(guān)鍵。銀行應(yīng)當(dāng)指定專門(mén)的部門(mén)負(fù)責(zé)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。負(fù)責(zé)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的

部門(mén)應(yīng)當(dāng)職責(zé)明確，與承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)保持相對(duì)獨(dú)立，向董事會(huì)和高級(jí)

管理層提供獨(dú)立的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。

57.下列關(guān)于公允價(jià)值、名義價(jià)值、市場(chǎng)價(jià)值的說(shuō)法中，不恰當(dāng)?shù)氖荗o

A、在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與監(jiān)測(cè)的過(guò)程中，更具有實(shí)質(zhì)意義的是市場(chǎng)價(jià)值和公允價(jià)值

B、市場(chǎng)價(jià)值是指在評(píng)估基準(zhǔn)日，通過(guò)自愿交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的未來(lái)價(jià)值

C、與市場(chǎng)價(jià)值相比，公允價(jià)值的定義更廣、更概括

D、在大多數(shù)情況下，市場(chǎng)價(jià)值可以代表公允價(jià)值

答案：B

解析：國(guó)際評(píng)估準(zhǔn)則理事會(huì)發(fā)布的《國(guó)際評(píng)估準(zhǔn)則》將市場(chǎng)價(jià)值定義為:在評(píng)估

基準(zhǔn)日，自愿的買(mǎi)賣(mài)雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過(guò)公平交易資產(chǎn)所獲

得的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值。在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，市場(chǎng)價(jià)值更多的是來(lái)自于獨(dú)立經(jīng)紀(jì)商

的市場(chǎng)公開(kāi)報(bào)價(jià)或權(quán)威機(jī)構(gòu)發(fā)布的市場(chǎng)分析報(bào)告。

58.關(guān)聯(lián)交易是指發(fā)生在集團(tuán)內(nèi)O之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利和義務(wù)的事項(xiàng)安排。

A、控股股東

B、高級(jí)管理層

C、關(guān)聯(lián)方

D、董事會(huì)成員

答案：C

解析：關(guān)聯(lián)交易是指發(fā)生在集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)方之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利或義務(wù)的事項(xiàng)安排。

關(guān)聯(lián)方是指在財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)決策中，與他方之間存在直接或間接控制關(guān)系或重大影

響關(guān)系的企事業(yè)法人。

59.與綜合報(bào)告不同，專題報(bào)告主要是。。

A、對(duì)常規(guī)信息進(jìn)行定期報(bào)告

B、至少每年一次

C、重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)與內(nèi)控隱患所作出的專題性風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告

Dx定期報(bào)告的

答案：C

解析：專題報(bào)告是各報(bào)告單位針對(duì)管理范圍內(nèi)發(fā)生（或潛在）的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)與

內(nèi)控隱患所作出的專題性風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告。

60.下列方法中不適用于計(jì)量商業(yè)銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)的是。。

A、久期分析

B、敏感性分析

C、內(nèi)部評(píng)級(jí)法

D、缺口分析

答案：C

解析：適用于計(jì)量利率風(fēng)險(xiǎn)的方法同樣適用于計(jì)量銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)，常用方法

包括但不限于缺口分析、久期分析、敏感性分析、情景模擬等。

61.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素主要通過(guò)（）來(lái)影響貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)。

A、宏觀經(jīng)濟(jì)因素的變動(dòng)

B、借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況

C、借款人所在行業(yè)狀況

D、借款人競(jìng)爭(zhēng)能力狀況

答案：A

解析：系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)的影響，主要是由宏觀經(jīng)濟(jì)因素的變

動(dòng)反映出來(lái)：當(dāng)宏觀經(jīng)濟(jì)因素發(fā)生不利變動(dòng)時(shí)，有可能導(dǎo)致貸款組合中所有借款

人的履約能力下降并造成信用風(fēng)險(xiǎn)損失。因此，對(duì)借款人所在地的宏觀經(jīng)濟(jì)因素

進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)、分析及評(píng)估，已經(jīng)成為貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分析的重要內(nèi)

谷。

62.下列聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理中，不是董事會(huì)及高級(jí)管理層責(zé)任的是Oo

A、制定聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和操作流程

B、獨(dú)立設(shè)置聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理職能

C、負(fù)責(zé)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

D、征詢最大多數(shù)員工的意見(jiàn)和建議

答案：D

解析：董事會(huì)和高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和操作流程,

并在其直接領(lǐng)導(dǎo)下，獨(dú)立設(shè)置聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理職能，負(fù)責(zé)識(shí)別'評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。所以A、B、C項(xiàng)正確，D選項(xiàng)屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理中董事會(huì)及高級(jí)管理

層的職責(zé)。

63.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)屬于一種Oo

A、短期的顯性風(fēng)險(xiǎn)

B、短期的潛在風(fēng)險(xiǎn)

C、長(zhǎng)期的顯性風(fēng)險(xiǎn)

D、長(zhǎng)期的潛在風(fēng)險(xiǎn)

答案：D

解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理通常被認(rèn)為是一項(xiàng)長(zhǎng)期性的戰(zhàn)略投資，實(shí)施效果需要很長(zhǎng)時(shí)

間才能顯現(xiàn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)化了商業(yè)銀行對(duì)于潛在風(fēng)險(xiǎn)的洞察力，能夠預(yù)先識(shí)

別所有潛在風(fēng)險(xiǎn)以及這些風(fēng)險(xiǎn)之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機(jī)真實(shí)

發(fā)生前就將其有效遏制。

64.引發(fā)一級(jí)操作風(fēng)險(xiǎn)損失的原因包括Oo

A、信息科技系統(tǒng)事件、內(nèi)部欺詐事件、外部欺詐事件

B、信息科技系統(tǒng)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、人員

C、流程、人員、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)

D、信息科技系統(tǒng)、人員'環(huán)境

答案：A

解析：引發(fā)一級(jí)操作風(fēng)險(xiǎn)的原因有：①內(nèi)部欺詐事件；②外部欺詐事件；③就業(yè)

制度和工作場(chǎng)所安全事件；④客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件；⑤實(shí)物資產(chǎn)的損壞；

⑥信息科技系統(tǒng)事件；⑦執(zhí)行、交割和流程管理事件。

65.銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行費(fèi)本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行O應(yīng)對(duì)董事會(huì)

及高級(jí)管理層在資本管理和資本計(jì)量高級(jí)方法管理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià),

并至少每年一次向股東大會(huì)報(bào)告董事會(huì)及高級(jí)管理層的履職情況。

Av行長(zhǎng)

B、股東大會(huì)

Cx監(jiān)事會(huì)

D、理事會(huì)

答案：C

解析：銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)董

事會(huì)及高級(jí)管理層在奧本管理和資本計(jì)量高級(jí)方法管理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督

評(píng)價(jià)，并至少每年一次向股東大會(huì)報(bào)告董事會(huì)及高級(jí)管理層的履職情況。

66.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行O應(yīng)對(duì)董事會(huì)及高級(jí)

管理層在資本管理和資本計(jì)量高級(jí)方法管理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)，并至少

每年一次向股東大會(huì)報(bào)告董事會(huì)及高級(jí)管理層的履職情況。

A、首席風(fēng)險(xiǎn)官

B、董事

C、監(jiān)事會(huì)

D、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

答案：C

解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)董事會(huì)及

高級(jí)管理層在資本管理和資本計(jì)量高級(jí)方法管理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)，并

至少每年一次向股東大會(huì)報(bào)告董事會(huì)及高級(jí)管理層的履職情況。

67.O負(fù)責(zé)建立識(shí)別'計(jì)量、監(jiān)測(cè)并控制風(fēng)險(xiǎn)的程序和措施。

A、董事會(huì)

B、監(jiān)事會(huì)

C、股東大會(huì)

D、高級(jí)管理層

答案：D

解析：D項(xiàng)，高管層負(fù)責(zé)組織實(shí)施經(jīng)銀行董事會(huì)審核通過(guò)的重大風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng),

以及在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)就有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)進(jìn)行決策，負(fù)責(zé)建設(shè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理

體系，組織開(kāi)展各類風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制或緩釋銀行的風(fēng)險(xiǎn)，

向董事會(huì)就銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平進(jìn)行報(bào)告并接受監(jiān)督。

68.歷史上曾多次發(fā)生銀行工作人員違反公司規(guī)定私自操作給銀行造成重大經(jīng)濟(jì)

損失的事故，銀行面臨的這種風(fēng)險(xiǎn)屬于O0

A、法律風(fēng)險(xiǎn)

B、政策風(fēng)險(xiǎn)

C、操作風(fēng)險(xiǎn)

Dx策略風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

解析：操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，表

現(xiàn)形式主要有:員工方面表現(xiàn)為職員欺詐、失職違規(guī)、違反用工法律等。本題中

銀行面臨的這種風(fēng)險(xiǎn)屬于由人員因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。

69.某資產(chǎn)組合包含兩個(gè)資產(chǎn)，權(quán)重相同，資產(chǎn)組合的標(biāo)準(zhǔn)差為13。資產(chǎn)1和資

產(chǎn)2的相關(guān)系數(shù)為0.5,資產(chǎn)2的標(biāo)準(zhǔn)差為19.50,則資產(chǎn)1的標(biāo)準(zhǔn)差為（）。

A、1

B、10

C、20

D、無(wú)法計(jì)算

答案：B

解析：設(shè)資產(chǎn)1的標(biāo)準(zhǔn)差為。，則根據(jù)公式：132=(0.5σ)2+(0.5X19.5)2+

2×0.5×0.5×0.5×σ×19.5,解得σ=10°

70.有關(guān)集團(tuán)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)，下列說(shuō)法中錯(cuò)誤的是。。

A、內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁

B、連環(huán)擔(dān)保十分普遍

C、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高

D、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控難度較小

答案：D

解析：集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)特征包括：內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁；連環(huán)擔(dān)保十分普

遍；真實(shí)財(cái)務(wù)狀況難以掌握；系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高；風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后管理難度大。

71.商業(yè)銀行有必要對(duì)()做好事前準(zhǔn)備，建立有效的溝通預(yù)案，制定有效的危

機(jī)應(yīng)對(duì)措施，并及時(shí)調(diào)動(dòng)內(nèi)外部資源以緩解致命風(fēng)險(xiǎn)的沖擊。

A、危機(jī)管理的政策和流程

B、聲譽(yù)管理措施

C、聲譽(yù)管理計(jì)劃

D、風(fēng)險(xiǎn)承受能力

答案：A

解析：商業(yè)銀行有必要對(duì)危機(jī)管理的政策和流程做好事前準(zhǔn)備，建立有效的溝通

預(yù)案,制定有效的危機(jī)應(yīng)對(duì)措施,并及時(shí)調(diào)動(dòng)內(nèi)外部資源以緩解致命風(fēng)險(xiǎn)的沖擊。

72.O是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的過(guò)程中，因不適當(dāng)

的發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。

A、法律風(fēng)險(xiǎn)

B、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

D、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

答案：B

解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的過(guò)程中，因

不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。

73.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和應(yīng)急處置不包括。。

A、建立國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)構(gòu)

B、完善風(fēng)險(xiǎn)信息監(jiān)控

C、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制

D、健全預(yù)警信息傳遞機(jī)制

答案：C

解析：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和應(yīng)急處置包括：Q）建立國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)構(gòu)；（2）完善

風(fēng)險(xiǎn)信息監(jiān)控；（3）健全預(yù)警信息傳遞機(jī)制；（4）準(zhǔn)確把握預(yù)警等級(jí)；（5）

加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)（6）應(yīng)急處置方案。

74.基本指標(biāo)法計(jì)量方法中，銀行的收入越高，操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求Oo

Av越小

B、越大

C、不確定

Dv不變

答案：B

解析：基本指標(biāo)法計(jì)量方法簡(jiǎn)單，資本與收入呈線性關(guān)系，銀行的收入越高，操

作風(fēng)險(xiǎn)資本要求越大，資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)缺乏敏感性，對(duì)改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理作用不大。

75.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場(chǎng)環(huán)境。

下列哪一種情況下，商業(yè)銀行不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃（）

A、中國(guó)銀行業(yè)實(shí)行全面的對(duì)外開(kāi)放，競(jìng)爭(zhēng)加劇

B、房貸市場(chǎng)長(zhǎng)期看好，但是遇到緊縮的貨幣政策，房貸產(chǎn)品計(jì)劃推行不如預(yù)期

C、中小企業(yè)逐漸成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的主要力量，而銀行一直為大型國(guó)有企業(yè)提供貸

款服務(wù)

D、客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，提出新的需求

答案：B

解析：戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場(chǎng)環(huán)境和滿足利

益持有者的需求，同時(shí)最大限度地降低戰(zhàn)略規(guī)劃中的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。B項(xiàng)，產(chǎn)品的計(jì)

劃推行不如預(yù)期，其原因可能是經(jīng)濟(jì)環(huán)境不允許、經(jīng)濟(jì)政策不支持或規(guī)劃方向有

誤等，如果僅是短期內(nèi)的貨幣政策影響，房貸市場(chǎng)仍然長(zhǎng)期看好，就不應(yīng)視為戰(zhàn)

略有誤，無(wú)須對(duì)長(zhǎng)遠(yuǎn)戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整。

76.根據(jù)我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，商業(yè)銀行可采用（）來(lái)

計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本。

A、高級(jí)計(jì)量法

B、內(nèi)部評(píng)級(jí)法

C、內(nèi)部模型法

D、基本指標(biāo)法

答案：C

解析：商業(yè)銀行可以采用權(quán)重法'內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法和內(nèi)部評(píng)級(jí)高級(jí)法計(jì)算信用風(fēng)

險(xiǎn)資本；用標(biāo)準(zhǔn)法或內(nèi)部模型法計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本；用基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法或高

級(jí)計(jì)量法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)資本。

77.下列關(guān)于蒙特卡洛模擬法的表述錯(cuò)誤的是O。

A、是一種結(jié)構(gòu)化模擬的方法

B、以大量的歷史數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，對(duì)數(shù)據(jù)的依賴性強(qiáng)

C、考慮到了波動(dòng)性隨時(shí)間變化的情形

D、需要功能強(qiáng)大的計(jì)算設(shè)備，運(yùn)算耗時(shí)過(guò)長(zhǎng)

答案：B

解析：B項(xiàng)屬于歷史模擬法的缺點(diǎn)。

78.下列關(guān)于公允價(jià)值的說(shuō)法，不正確的是Oo

A、公允價(jià)值是交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價(jià)值

B、公允價(jià)值的計(jì)量可以直接使用可獲得的市場(chǎng)價(jià)格

C、若企業(yè)數(shù)據(jù)與市場(chǎng)預(yù)期相沖突，則不應(yīng)該用于計(jì)量公允價(jià)值

D、若沒(méi)有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場(chǎng)存在時(shí)，公允價(jià)值可通過(guò)現(xiàn)金流量法來(lái)獲得

答案：D

解析：D項(xiàng)，在大多數(shù)情況下，市場(chǎng)價(jià)值可以代表公允價(jià)值，但若沒(méi)有證據(jù)表明

資產(chǎn)交易市場(chǎng)存在時(shí)，公允價(jià)值可通過(guò)收益法或成本法來(lái)獲得。

79.商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行所持有的各類商品的價(jià)格發(fā)生不利變動(dòng)而給商業(yè)

銀行帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)。這里的商品不包括OO

A、小麥

Bx石油

C、棉花

Dv黃金

答案:D

解析：商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)定義中的商品主要是指可以在場(chǎng)內(nèi)自由交易的農(nóng)產(chǎn)品、礦產(chǎn)

品（包括石油）和貴金屬等，但不包括黃金這種貴金屬，黃金價(jià)值波動(dòng)是被納入?yún)R

率風(fēng)險(xiǎn)范疇的。

80.下列關(guān)于客戶信用評(píng)級(jí)與債項(xiàng)評(píng)級(jí)的說(shuō)法，正確的是Oo

A、在某一時(shí)點(diǎn)，同一債務(wù)人通常有兩個(gè)客戶信用評(píng)級(jí)

B、在某一時(shí)點(diǎn)，同一債務(wù)人的不同交易可能會(huì)有不同的債項(xiàng)評(píng)級(jí)

C、客戶信用評(píng)級(jí)主要針對(duì)客戶的每筆具體債項(xiàng)進(jìn)行評(píng)級(jí)

D、債項(xiàng)評(píng)級(jí)是在假設(shè)客戶尚未違約的情況下，針對(duì)每筆債項(xiàng)本身的特點(diǎn)預(yù)測(cè)債

項(xiàng)可能的損失率

答案：B

解析：AB兩項(xiàng)，根據(jù)商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)，一個(gè)債務(wù)人通常有一個(gè)客戶信用評(píng)

級(jí)，而同一債務(wù)人的不同交易可能會(huì)有不同的債項(xiàng)評(píng)級(jí)；C項(xiàng)，客戶信用評(píng)級(jí)主

要針對(duì)交易主體，其等級(jí)主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定；D項(xiàng)，債項(xiàng)評(píng)級(jí)是在假

設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對(duì)每筆債項(xiàng)本身的特點(diǎn)預(yù)測(cè)債項(xiàng)可能的損失率。

多選題

1.現(xiàn)金流分為O0

A、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流

B、投資活動(dòng)的現(xiàn)金流

C、融資活動(dòng)的現(xiàn)金流

Dx休閑活動(dòng)的現(xiàn)金流

E、投機(jī)活動(dòng)的現(xiàn)金流

答案：ABC

解析：現(xiàn)金流是指現(xiàn)金在一個(gè)公司內(nèi)的流入和流出?，F(xiàn)金流分為三個(gè)部分：①經(jīng)

營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流；②投資活動(dòng)的現(xiàn)金流；③融資活動(dòng)的現(xiàn)金流。

2.操作風(fēng)險(xiǎn)損失一般包括直接損失和間接損失，并可進(jìn)一步劃分為OO

Ax法律成本

B、監(jiān)管罰沒(méi)

C、費(fèi)產(chǎn)損失

D、對(duì)外賠償

E、追索失敗

答案：ABCDE

解析：操作風(fēng)險(xiǎn)損失的進(jìn)一步劃分除了A、B、C、D、E五項(xiàng)外，還有賬面減值、

其他損失。

3.下列（）事件應(yīng)當(dāng)歸屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中的“外部事件”類別。

A、產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷

B、員工越權(quán)

C、第三方盜用財(cái)產(chǎn)

D、違反系統(tǒng)安全規(guī)定

E、洗錢(qián)

答案：CE

解析：A項(xiàng)，產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷屬于商業(yè)銀行內(nèi)部事件；B項(xiàng)，員工越權(quán)是商業(yè)銀行

內(nèi)部管理出現(xiàn)問(wèn)題；D項(xiàng)，違反系統(tǒng)安全規(guī)定是銀行內(nèi)部信息科技系統(tǒng)事件；C

項(xiàng)，第三方盜用財(cái)產(chǎn)是外部欺詐事件；E項(xiàng)，洗錢(qián)是違法分子通過(guò)各種手段將不

法收入合法化，是屬于外部事件。

4.下列關(guān)于貸款五級(jí)分類的定義，不正確的有OO

A、關(guān)注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不

利影響的因素

B、正常：借款人能夠履行合同，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還

C、次級(jí)：借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損

失

D、可疑：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額

償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失

E、損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收

回，或只能收回極少部分

答案：CD

解析：C項(xiàng)，次級(jí)類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常

營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保,也可能會(huì)造成一定損失的貸款;

D項(xiàng)，可疑類貸款是指借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要

造成較大損失的貸款。

5.商業(yè)銀行進(jìn)行貸款定價(jià)，可以由（）因素決定。

Ax資本成本

Bx風(fēng)險(xiǎn)成本

C、經(jīng)營(yíng)成本

Dx資金成本

E、災(zāi)難成本

答案：ABCD

解析:貸款最低定價(jià)=（資金成本+經(jīng)營(yíng)成本+風(fēng)險(xiǎn)成本+斐本成本）/貸款額。其中，

資金成本包括債務(wù)成本和股權(quán)成本；經(jīng)營(yíng)成本包括日常管理成本和稅收成本；風(fēng)

險(xiǎn)成本指預(yù)期損失，即預(yù)期損失=違約概率X違約損失率X違約風(fēng)險(xiǎn)暴露；資本

成本主要是指用來(lái)覆蓋該筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)所需經(jīng)濟(jì)費(fèi)本的成本，在數(shù)值上等于

經(jīng)濟(jì)資本與股東最低資本回報(bào)率的乘積。

6.良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理有助于提升商業(yè)銀行的盈利能力和實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期戰(zhàn)略目標(biāo)，下

列事件可能引發(fā)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的有OO

A、內(nèi)控缺失導(dǎo)致違規(guī)案件層出不窮

B、違反用工法

C、缺乏經(jīng)營(yíng)特色

D、金融產(chǎn)品/服務(wù)存在嚴(yán)重缺陷

E、缺乏社會(huì)責(zé)任感

答案：ABCDE

解析：良好的聲譽(yù)是商業(yè)銀行生存之本。商業(yè)銀行一旦被發(fā)現(xiàn)其金融產(chǎn)品/服務(wù)

存在嚴(yán)重缺陷（如電子銀行業(yè)務(wù)缺乏足夠的安全性和穩(wěn)定性），或內(nèi)控缺失導(dǎo)致違

規(guī)案件層出不窮，或缺乏經(jīng)營(yíng)特色和社會(huì)責(zé)任感，那么即便花費(fèi)大量的時(shí)間和金

錢(qián)用于事后的危機(jī)管理，也難以彌補(bǔ)對(duì)商業(yè)銀行聲譽(yù)造成的實(shí)質(zhì)性損害。

7.單一法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中，對(duì)于中長(zhǎng)期授信，要對(duì)O作出預(yù)測(cè)和分析。

A、資金來(lái)源及使用情況

B、預(yù)期資產(chǎn)負(fù)債情況

C、損益情況

D、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度

Ex營(yíng)運(yùn)計(jì)劃

答案：ABCDE

解析：商業(yè)銀行在對(duì)單一法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中，對(duì)于中長(zhǎng)期授信，要對(duì)以下

內(nèi)容作出預(yù)測(cè)和分析：斐金來(lái)源及使用情況、預(yù)期資產(chǎn)負(fù)債情況、損益情況、項(xiàng)

目建設(shè)進(jìn)度'營(yíng)運(yùn)計(jì)劃。

8.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略的說(shuō)法中，正確的有（）。

A、某商業(yè)銀行向多個(gè)國(guó)家的企業(yè)發(fā)放貸款，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)分散的方法

B、某商業(yè)銀行在買(mǎi)入股票的同時(shí)，買(mǎi)入相應(yīng)的看跌期權(quán)，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方

法

C、某商業(yè)銀行購(gòu)買(mǎi)出口信貸保險(xiǎn)，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的方法

D、某商業(yè)銀行董事會(huì)在確定經(jīng)濟(jì)資本分配時(shí)，對(duì)某項(xiàng)業(yè)務(wù)配置非常有限的資本

以限制其規(guī)模，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的方法

E、某商業(yè)銀行對(duì)于信用等級(jí)較低的借款客戶，給予高于基準(zhǔn)貸款利率的利率水

平，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)姆椒?/p>

答案：ADE

解析：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略：（1）風(fēng)險(xiǎn)分散（2）風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖（3）風(fēng)險(xiǎn)

轉(zhuǎn)移（4）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避（5）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。某商業(yè)銀行購(gòu)買(mǎi)出口信貸保險(xiǎn)，這應(yīng)用了風(fēng)

險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方法；某商業(yè)銀行在買(mǎi)入股票的同時(shí)，買(mǎi)入相應(yīng)的看跌期權(quán)，這應(yīng)用了

風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖方法。

9.止損限額適用的時(shí)期為OO

A、一日

B、一周

Cx一個(gè)月

D、半個(gè)月

Ex兩年

答案：ABC

解析：止損限額是指所允許的最大損失額。通常，當(dāng)某個(gè)頭寸的累計(jì)損失達(dá)到或

接近止損限額時(shí)，就必須對(duì)該頭寸進(jìn)行對(duì)沖交易或立即變現(xiàn)。止損限額適用于一

日'一周或一個(gè)月等一段時(shí)間內(nèi)的累計(jì)損失。

10.根據(jù)監(jiān)管規(guī)定，商業(yè)銀行所面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分為Oo

A、投資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B、項(xiàng)目流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

Cx融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D、機(jī)構(gòu)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

Ex市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

答案:CE

解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)包括融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

11.下列行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)中越高越好的有OO

A、勞動(dòng)生產(chǎn)率是衡量生產(chǎn)技術(shù)水平及單位員工產(chǎn)出的重要指標(biāo)

B、資本積累率是評(píng)價(jià)目標(biāo)行業(yè)發(fā)展?jié)摿Φ闹匾笜?biāo)

C、行業(yè)凈資產(chǎn)收益率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標(biāo)

D、行業(yè)銷(xiāo)售利潤(rùn)率是衡量產(chǎn)品附加值、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力及其發(fā)展?jié)摿Φ闹匾笜?biāo)

E、行業(yè)盈虧系數(shù)是衡量行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)程度的關(guān)鍵指標(biāo)

答案：ABCD

解析：行業(yè)盈虧系數(shù)=（行業(yè)內(nèi)虧損企業(yè)個(gè)數(shù)/行業(yè)內(nèi)全部企業(yè)個(gè)數(shù)=行業(yè)內(nèi)虧損

企業(yè)虧損總額/（行業(yè)內(nèi)虧損企業(yè)虧損總額+行業(yè)內(nèi)盈利企業(yè)盈利總額），該指標(biāo)

是衡量行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)程度的關(guān)鍵指標(biāo)，數(shù)值越低風(fēng)險(xiǎn)越小。

12.以下關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法正確的是Oo

A、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是一種多維風(fēng)險(xiǎn)

B、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)在商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性

C、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)在實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略存在缺陷

D、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)在公司內(nèi)控力度不強(qiáng)

E、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)在為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏

答案：ABCE

解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在四個(gè)方面:一是商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性；

二是為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略存在缺陷;三是為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源

匱乏;四是整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程的質(zhì)量難以保證。同聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)相似,戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)也與其

他主要風(fēng)險(xiǎn)密切聯(lián)系且相互作用，因此同樣是一種多維風(fēng)險(xiǎn)。

13.商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的目的在于向高級(jí)管理層揭示以下信息：商業(yè)銀行的

主要風(fēng)險(xiǎn)源、整體風(fēng)險(xiǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展趨勢(shì)、將來(lái)值得關(guān)注的地方，其報(bào)告內(nèi)

容大致包括OO

Ax風(fēng)險(xiǎn)狀況

B、損失程度

C、誘因與控制措施

D、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

E、資金規(guī)模

答案：ACD

解析：操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)狀況、重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件、損失事件、誘因

與控制措施、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)'斐本情況六個(gè)部分。

14.其他條件不變的情況下，當(dāng)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久期缺口為正時(shí)，下列關(guān)于市

場(chǎng)利率與銀行整體價(jià)值變化的描述，正確的有()0

A、市場(chǎng)利率上升，銀行整體價(jià)值增加

B、市場(chǎng)利率不變，銀行整體價(jià)值不變

C、市場(chǎng)利率上升，銀行整體價(jià)值減少

D、市場(chǎng)利率下降，銀行整體價(jià)值減少

E、市場(chǎng)利率下降，銀行整體價(jià)值增加

答案：BCE

解析：當(dāng)商業(yè)銀行的久期缺口為正值時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降，則資產(chǎn)與負(fù)債的價(jià)

值都會(huì)增加，但資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度大，銀行的市場(chǎng)價(jià)值

將增加；如果市場(chǎng)利率上升，則資產(chǎn)與負(fù)債的價(jià)值都將減少，但資產(chǎn)價(jià)值減少的

幅度比負(fù)債價(jià)值減少的幅度大，銀行的市場(chǎng)價(jià)值將減少。

15.法人客戶財(cái)務(wù)狀況變化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)包括（）。

A、銀行存款余額不斷減少

B、高管人員沒(méi)有履行個(gè)人義務(wù)

C、關(guān)鍵的人事變動(dòng)

D、會(huì)計(jì)師變化

E、缺乏可見(jiàn)的管理連續(xù)性

答案：AD

解析：BCE三項(xiàng)屬于法人客戶非財(cái)務(wù)警示信號(hào)。

16.下列關(guān)于商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)管理的表述中，正確的有Oo

A、當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于資產(chǎn)敏感性缺口時(shí)，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致凈利息收入增加

B、當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于資產(chǎn)敏感性缺口時(shí)，市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致凈利息收入增加

C、當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債的缺口為O時(shí)，市場(chǎng)利率微小變化對(duì)凈利息收入無(wú)影響

D、當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于負(fù)債敏感性缺口時(shí)，市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致凈利息收入增加

E、當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于負(fù)債敏感性缺口時(shí)，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致凈利息收入增加

答案：ACD

解析：當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）大于負(fù)債時(shí)，就產(chǎn)生了正缺口，

即資產(chǎn)敏感性缺口，此時(shí)，市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。相反,

當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時(shí)，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即負(fù)

債敏感性缺口，此時(shí)，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。缺口分析中

的假定利率變動(dòng)可以通過(guò)多種方式來(lái)確定，如根據(jù)歷史經(jīng)驗(yàn)、銀行管理層的判斷

以及模擬可能的未來(lái)利率變動(dòng)等。

17.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)O決定信息科技內(nèi)部審計(jì)范圍和頻率。

Av業(yè)務(wù)性質(zhì)

B、規(guī)模

C、復(fù)雜程度

D、信息科技應(yīng)用情況

E、信息科技風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果

答案：ABCDE

解析：內(nèi)部審計(jì)方面，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)'規(guī)模和復(fù)雜程度，信息科技應(yīng)

用情況，以及信息科技風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，決定信息科技內(nèi)部審計(jì)范圍和頻率。

18.風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)Oo

A、設(shè)置災(zāi)難恢復(fù)以及應(yīng)急操作程序

B、建立錯(cuò)誤承受程序

C、隨時(shí)進(jìn)行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進(jìn)行檢測(cè)并形成文件記錄

D、為所有系統(tǒng)用戶設(shè)置相同的使用權(quán)限和識(shí)別標(biāo)志

E、設(shè)置嚴(yán)格的網(wǎng)絡(luò)安全/加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵

答案:ABCE

解析：風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)：①針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、部門(mén)職能、崗位職責(zé)

等，設(shè)置不同的登錄級(jí)別；②為每個(gè)系統(tǒng)用戶設(shè)置獨(dú)特的識(shí)別標(biāo)志，并定期更換

登錄密碼或磁卡；③對(duì)每次系統(tǒng)登錄或使用提供詳細(xì)記錄，以便為意外事件提供

證據(jù)；④設(shè)置嚴(yán)格的網(wǎng)絡(luò)安全/加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵；⑤隨時(shí)進(jìn)行數(shù)據(jù)

信息備份和存檔，定期進(jìn)行檢測(cè)并形成文件記錄；⑥設(shè)置災(zāi)難恢復(fù)以及應(yīng)急操作

程序；⑦建立錯(cuò)誤承受程序，以便發(fā)生技術(shù)困難時(shí)，仍然可以在一定時(shí)間內(nèi)保持

系統(tǒng)的完整性。

19.哪些方面可以分析主要業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及其控制措施（）

A、柜面業(yè)務(wù)

B、法人信貸業(yè)務(wù)

C、個(gè)人信貸業(yè)務(wù)

D、資金業(yè)務(wù)

E、代理業(yè)務(wù)

答案：ABCDE

解析：操作風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)系到商業(yè)銀行的每個(gè)業(yè)務(wù)和崗位，不論業(yè)務(wù)條線還是管理

部門(mén)，都負(fù)有管理操作風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任。根據(jù)我國(guó)商業(yè)銀行目前的業(yè)務(wù)種類和運(yùn)營(yíng)方

式，可以從最普遍的柜面業(yè)務(wù)、法人信貸業(yè)務(wù)、個(gè)人信貸業(yè)務(wù)、費(fèi)金業(yè)務(wù)和代理

業(yè)務(wù)五個(gè)方面來(lái)分析操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及其控制措施。

20.缺口分析的局限性包括Oo

A、未考慮當(dāng)利率水平變化時(shí)，因各種金融產(chǎn)品基準(zhǔn)利率的調(diào)整幅度不同而帶來(lái)

的利率風(fēng)險(xiǎn)，即基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

B、忽略了同一時(shí)間段內(nèi)不同頭寸的到期時(shí)間或利率重新定價(jià)期限的差異

C、未考慮由于重新定價(jià)期限的不同而帶來(lái)的利率風(fēng)險(xiǎn)

D、大多數(shù)缺口分析未能反映利率變動(dòng)對(duì)非利息收入的影響

E、考慮了利率變動(dòng)對(duì)銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響

答案：ABD

解析：C項(xiàng)，缺口分析只考慮了由于重新定價(jià)期限的不同而帶來(lái)的利率風(fēng)險(xiǎn)（即

重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)），而未考慮當(dāng)利率水平變化時(shí)，各種金融產(chǎn)品因基準(zhǔn)利率的調(diào)整

幅度不同產(chǎn)生的利率風(fēng)險(xiǎn)（即基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)）；E項(xiàng)，缺口分析主要衡量利率變動(dòng)對(duì)

銀行當(dāng)期收益的影響，未考慮利率變動(dòng)對(duì)銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，所以只能反

映利率變動(dòng)的短期影響。因此，缺口分析只是一種相對(duì)初級(jí)并且粗略的利率風(fēng)險(xiǎn)

計(jì)量方法。

21.假設(shè)某銀行以2年期美元存款作為1年期美元貸款的融費(fèi)來(lái)源，貸款利率按

照美國(guó)國(guó)庫(kù)券利率每三個(gè)月重新定價(jià)一次，存款利率按照倫敦同業(yè)拆借市場(chǎng)利率

每月重新定價(jià)一次，則該銀行主要面臨哪兩種市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)？（）

Ax基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

B、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

C、期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

D、重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

E、匯率風(fēng)險(xiǎn)

答案:AD

解析：該銀行以2年期美元存款作為1年期美元貸款的融資來(lái)源，其存款和貸款

的重新定價(jià)期限不相同，面臨重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。又因其存貸款參照的基準(zhǔn)利率不同，

該銀行將面臨基準(zhǔn)利率利差變化所造成的基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)。

22.下列各項(xiàng)屬于關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的是Oo

Ax交易量

B、員工水平

C、市場(chǎng)變動(dòng)

D、地區(qū)數(shù)量

E、技能水平

答案：