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第二章信用

第一節(jié)信用概述第二節(jié)信用形式第三節(jié)借貸資金與利息

第二章信用【本章學(xué)習(xí)目標(biāo)】通過(guò)本章的學(xué)習(xí),你應(yīng)該能夠:1.理解信用的概念及其內(nèi)涵;2.能夠正確區(qū)分各種信用形式,并掌握不同信用形式的特點(diǎn);3.理解利息的內(nèi)涵,正確認(rèn)識(shí)利息的本質(zhì);4.掌握利息的計(jì)算方法;5.理解決定與影響利率的因素;章前引例:漁夫救人的故事山東濟(jì)陽(yáng)有位商人過(guò)河時(shí)不幸沉船了,他抓住一根竹竿拼命呼救。一位漁夫聽到后很快來(lái)到商人沉船的地方。商人急忙說(shuō):“我是濟(jì)陽(yáng)的首富,如果你能救我,我就給你100兩金子?!北痪壬习逗?,商人卻翻臉不認(rèn)賬了。他只給了漁夫10兩金子,漁夫便責(zé)怪他不守信、出爾反爾。富翁說(shuō):“你一個(gè)漁夫,一生也掙不了幾個(gè)錢,一下子得10兩金子還不滿足?”漁夫只好怏怏而去。不料,后來(lái)那富翁又一次在老地方翻船了。有人想去救他,那個(gè)曾被他騙過(guò)的漁夫說(shuō):“他就是那個(gè)說(shuō)話不算數(shù)的人!”最后,商人被淹死了。試圖在競(jìng)爭(zhēng)激烈的社會(huì)中站穩(wěn)并成就一番大事。什么最重要?才華?勤奮?人際脈絡(luò)?都不是。是誠(chéng)信。第一節(jié)信用概述一.什么是信用:

1.信用的定義:體現(xiàn)一定生產(chǎn)關(guān)系的借貸行為,是以約期償還付息為條件的價(jià)值運(yùn)動(dòng)的特殊形式。2.信用的要素:信用的主體、信用的客體、信用的內(nèi)容3.信用的本質(zhì):是以償還和付息為條件的借貸行為。信用是價(jià)值運(yùn)動(dòng)的特殊形式。信用關(guān)系是債權(quán)債務(wù)關(guān)系。4.信用的特征:暫時(shí)性、償還性、收益性、風(fēng)險(xiǎn)性二.信用產(chǎn)生與發(fā)展(一)信用的產(chǎn)生1.商品貨幣經(jīng)濟(jì)是信用產(chǎn)生和發(fā)展的客觀經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。2.信用的形成:在同一時(shí)點(diǎn)貨幣分配不均,經(jīng)濟(jì)利益的獨(dú)立性使資金調(diào)劑不能采取無(wú)償形式,必須采用有償?shù)慕栀J形式。

(二)信用的發(fā)展

1.高利貸信用所謂高利貸信用,亦稱高利貸,是以取得高額利息為特征的借貸活動(dòng)。高利貸信用有兩個(gè)顯著特點(diǎn):(1)利息率高,剝削殘酷。(2)非生產(chǎn)性。

2.資本主義信用資本主義信用表現(xiàn)為借貸資本的運(yùn)動(dòng)形式。

借貸資本雖然是在職能資本運(yùn)動(dòng)基礎(chǔ)上產(chǎn)生的,但它與職能資本相比有自己的特點(diǎn)。(1)借貸資本是一種所有權(quán)資本。(2)借貸資本是作為商品的資本。(3)借貸資本有特殊的運(yùn)動(dòng)形式。

第二節(jié)信用形式一.商業(yè)信用:1.定義:企業(yè)之間由于商品交易而相互提供的信用如:賒銷商品、預(yù)付貨款等。2.局限性:信用的數(shù)量規(guī)模受限、信用的方向受限。3.我國(guó)的商業(yè)信用:賒銷、預(yù)付貨款、補(bǔ)償貿(mào)易。二.銀行信用:1.特點(diǎn):一方主體是銀行等金融機(jī)構(gòu),借貸物是貨幣資金。2.銀行信用在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中占核心地位,對(duì)商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起了巨大的推動(dòng)作用。唯一的間接信用、具有綜合性、可控性強(qiáng)、能影響其他信用形式。三.消費(fèi)信用1.定義:指企業(yè)或銀行以商品和貨幣形態(tài)向消費(fèi)者提供的信用。2.形式:3.我國(guó)的消費(fèi)信用:積極面、消極面分組討論:1.我國(guó)大力發(fā)展消費(fèi)信用的意義是什么?2.大學(xué)生校園貸有哪些危害?在貸款門檻越來(lái)越低的情況下,大學(xué)生怎樣才能做到理智消費(fèi)、慎重借貸?

課堂活動(dòng)四.國(guó)家信用:1.定義:以國(guó)家或政府作為債務(wù)人的一種借貸行為。2.現(xiàn)代國(guó)家信用存在的必要性:市場(chǎng)失靈需政府調(diào)節(jié)、政府信用收入的特征、政府信用是金融與財(cái)政的最佳結(jié)合3.國(guó)家信用的形式:內(nèi)債(公債和國(guó)庫(kù)券)、外債4.我國(guó)的社會(huì)主義信用:查閱資料,了解我國(guó)國(guó)債的發(fā)行歷史及現(xiàn)狀,結(jié)合國(guó)情,分組討論國(guó)家信用對(duì)經(jīng)濟(jì)生活的積極作用。課堂活動(dòng)五、國(guó)際信用(一)政府信用政府信貸指一國(guó)政府利用財(cái)政資金向另一國(guó)提供的優(yōu)惠性貸款。期限長(zhǎng)、利率低、政治性強(qiáng)、數(shù)量有限。(二)國(guó)際商業(yè)信用1.來(lái)料加工2.補(bǔ)償貿(mào)易補(bǔ)償貿(mào)易:指買方以賒銷方式進(jìn)口設(shè)備和技術(shù),并以該項(xiàng)目建成投產(chǎn)后的產(chǎn)品或其他指定的商品還本付息的一種貿(mào)易方式。(三)國(guó)際銀行信用1.定義:一國(guó)銀行或銀團(tuán)向另一國(guó)銀行、大企業(yè)或政府提供的貨幣貸款。2.特點(diǎn):金額大、用途不受限制、利率高。出口信貸:指一國(guó)銀行為本國(guó)出口貿(mào)易提供的信貸,以解決出口貿(mào)易中金額較大,定貨期較長(zhǎng)的成套設(shè)備、船舶等貨款的支付問(wèn)題。賣方信貸:一國(guó)銀行向以賒銷方式出口商品的本國(guó)企業(yè)提供的一種信貸。買方信貸:出口方銀行向進(jìn)口商或進(jìn)口方銀行提供的信貸。請(qǐng)分辨以下活動(dòng)屬于哪種信用形式?1.中國(guó)紡織機(jī)械廠向上海第一鋼鐵廠訂購(gòu)一批鋼材,以預(yù)付貨款的方式支付相當(dāng)于鋼材價(jià)值的20%的貨款,剩余部分交貨時(shí)支付。2.小李通過(guò)按揭貸款方式購(gòu)買了一套商品期房,預(yù)計(jì)兩年后能辦理入住。3.金山石化總廠為補(bǔ)充流動(dòng)資金不足,向其開戶銀行申請(qǐng)短期貸款。4.2015年12月,中國(guó)政府在中非合作論壇約翰內(nèi)斯堡會(huì)上宣布將對(duì)非洲國(guó)家提供350億美元的優(yōu)惠性質(zhì)貸款及出口信貸額度,并提高貸款優(yōu)惠度。課堂活動(dòng)第三節(jié)借貸資金與利息

一、借貸資金的基本特征

1.借貸資金信用資金是貨幣所有者(一般指銀行或其他金融機(jī)構(gòu))暫時(shí)貸放給貨幣需求者從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或其他活動(dòng)的貨幣資金。貨幣需求者到期必須歸還,并支付利息。這也是借貸資金的基本特點(diǎn)。

2.借貸資金特點(diǎn)借貸資金作為能帶來(lái)價(jià)值增值的價(jià)值,除具有預(yù)付性、周轉(zhuǎn)性、補(bǔ)償性和增值性等一般資金的特點(diǎn)之外,它還具有以下特點(diǎn):(1)借貸資金是商品資金(2)借貸資金是所有權(quán)和使用權(quán)相分離的資金(3)借貸資金具有獨(dú)特的運(yùn)動(dòng)形式和轉(zhuǎn)讓方式第三節(jié)借貸資金與利息二.利息1.定義:2.計(jì)算:?jiǎn)卫?、?fù)利例:一筆為期3年,年利率為6%的10萬(wàn)元貸款,請(qǐng)用單利、復(fù)利兩種方法計(jì)算利息。單利:I=P*r*ns=p(1+rn)利息總額=100000*6%*3=18000元本利和=100000*(1+6%*3)=118000元復(fù)利:s=p(1+r)nI=s-p第一年:100000*6%=6000元第二年:(100000+60000)*6%=6360元第三年:(100000+6000+6360)*6%=6741.6元]計(jì)算并分析:1.張先生存入銀行一筆三年期的存款,存款利率為2.75%,請(qǐng)用單利方法計(jì)算張先生三年后得到的利息。2.張先生存入銀行一筆三年期的存款,存款利率為2.75%,請(qǐng)用復(fù)利方法,且一年復(fù)利一次,計(jì)算張先生三年后得到的利息。3.張先生存入銀行一筆三年期的存款,存款利率為2.75%,請(qǐng)用復(fù)利方法,且一年復(fù)利四次,計(jì)算張先生三年后得到的利息。比較上述計(jì)算結(jié)果,說(shuō)明不同的計(jì)息方式對(duì)存款人收益的影響。課堂活動(dòng)三.利率的概念及種類:1.年利率、月利率和日利率。2.名義利率與實(shí)際利率。3.市場(chǎng)利率與官定利率。4.固定利率與浮動(dòng)利率。5.基準(zhǔn)利率、普通利率與優(yōu)惠利率。6.存款利率、貸款利率與證券利率分組討論,在利率上升時(shí)期,哪種利率類型可以保護(hù)債權(quán)人的利益?

課堂活動(dòng)四.利息率的決定及其影響因素1.平均利潤(rùn)率。2.資金供求和競(jìng)爭(zhēng)的變動(dòng)。3.社會(huì)在生產(chǎn)狀況。4.物價(jià)水

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