2024年銀行知識(shí)財(cái)經(jīng)金融知識(shí)競賽-外匯展業(yè)知識(shí)競賽筆試歷年真題薈萃含答案

2024年銀行知識(shí)財(cái)經(jīng)金融知識(shí)競賽-外匯展業(yè)知識(shí)競賽筆試歷年真題薈萃含答案（圖片大小可自由調(diào)整）第1卷一.參考題庫(共30題)1.發(fā)生外保內(nèi)貸履約的，金融機(jī)構(gòu)可直接與境外擔(dān)保人辦理擔(dān)保履約收款。2.依據(jù)《跨國公司外匯資金集中運(yùn)營管理規(guī)定》，跨國公司外債結(jié)匯資金可依法用于償還人民幣貸款及股權(quán)投資。3.兩企業(yè)直接或間接受同一直接投資者的控制或影響，但其中任何一家企業(yè)都不控制或影響另一家企業(yè)，這兩家企業(yè)屬于（）。A、母子公司關(guān)系B、聯(lián)營公司關(guān)系C、聯(lián)屬企業(yè)關(guān)系D、其中一家是另一家的分支機(jī)構(gòu)4.某報(bào)社支付給境外記者購買新聞?wù)掌馁M(fèi)用，應(yīng)申報(bào)在哪個(gè)交易編碼項(xiàng)下？（）A、227030信息服務(wù)B、228010研發(fā)成果轉(zhuǎn)讓費(fèi)及委托研發(fā)C、228023管理咨詢和公共關(guān)系服務(wù)D、228024廣告服務(wù)5.跨國公司國內(nèi)外匯資金主帳戶從國際外匯資金主帳戶凈融入的資金不得超過外債總規(guī)模的（）。A、50%B、80%C、100%D、125%6.按照《展業(yè)自律總則》要求，銀行應(yīng)制定完善以下哪些外匯業(yè)務(wù)內(nèi)控制度？（）A、客戶身份識(shí)別及客戶分類管理制度；B、外匯業(yè)務(wù)客戶信息及外匯業(yè)務(wù)資料檔案制度；C、大額、可疑交易等異常外匯業(yè)務(wù)報(bào)告制度；D、各項(xiàng)外匯業(yè)務(wù)展業(yè)制度；E、考核、產(chǎn)品、營銷、定價(jià)等其他外匯業(yè)務(wù)內(nèi)控制度。7.按照境外直接投資真實(shí)性、合規(guī)性審核相關(guān)規(guī)定，境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理境外直接投資登記和資金匯出手續(xù)時(shí)，除應(yīng)按規(guī)定提交相關(guān)審核材料外，還應(yīng)向銀行提供以下材料（）。A、投資資金來源說明與資金用途（使用計(jì)劃）情況B、董事會(huì)決議（或合伙人決議）C、企業(yè)最近一期的審計(jì)報(bào)告D、合同或其他真實(shí)性證明材料。8.一筆外債本息償清后，銀行應(yīng)當(dāng)提示債務(wù)人及時(shí)辦理（）關(guān)閉手續(xù)，并到外匯局辦理外債注銷登記手續(xù)。A、外債帳戶B、結(jié)算賬戶C、資本金帳戶D、外匯貸款專戶9.《關(guān)于進(jìn)一步便利跨國企業(yè)集團(tuán)開展跨境雙向人民幣資金池業(yè)務(wù)的通知》（銀發(fā)〔2015〕279號(hào)）中關(guān)于境內(nèi)外成員企業(yè)的經(jīng)營年限為（）。A、1年以上B、2年以上C、3年以上D、5年以上10.“225050—保險(xiǎn)輔助服務(wù)”不包括以下哪類服務(wù)？（）A、保險(xiǎn)養(yǎng)老金咨詢服務(wù)B、保險(xiǎn)精算服務(wù)C、救助管理服務(wù)D、代繳保費(fèi)服務(wù)11.根據(jù)《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》（2016版）中關(guān)于離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)審核規(guī)范要求，為企業(yè)辦理海運(yùn)提單轉(zhuǎn)賣業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)審核（）。A、全套正本海運(yùn)提單原件B、全套副本海運(yùn)提單C、全套正本海運(yùn)提單復(fù)印件D、全套副本海運(yùn)提單復(fù)印件12.貨物出口后（）天時(shí)，試點(diǎn)企業(yè)未將人民幣貨款收回境內(nèi)的，應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日內(nèi)通過其境內(nèi)結(jié)算銀行向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報(bào)送該貨物的未收回貨款的金額及對(duì)應(yīng)的出口報(bào)關(guān)單號(hào)，并向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供相關(guān)資料。A、90B、120C、180D、21013.境內(nèi)非居民與境外非居民發(fā)生的收付款“國別”應(yīng)如何申報(bào)？（）A、申報(bào)為境外非居民所在地國別B、申報(bào)為境外非居民常駐國家C、申報(bào)為境內(nèi)非居民注冊地國別D、申報(bào)為境內(nèi)非居民開戶行所在國家14.《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2013】30號(hào)）規(guī)定，境外存放賬戶的外匯資金調(diào)回境內(nèi)同名經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶或境內(nèi)外匯資金集中運(yùn)營管理賬戶，直接在金融機(jī)構(gòu)辦理。15.小王從境外訂閱了一份《美國經(jīng)濟(jì)評(píng)論》，每季度從境外寄來刊物，訂閱費(fèi)應(yīng)申報(bào)在哪個(gè)交易編碼項(xiàng)下？（）A、121010一般貿(mào)易B、122030未納入海關(guān)統(tǒng)計(jì)的網(wǎng)絡(luò)購物C、122990?其他未納入海關(guān)統(tǒng)計(jì)的貨物貿(mào)易D、227030信息服務(wù)16.以下屬于國際收支申報(bào)憑證的是？（）A、境內(nèi)匯款申請書B、涉外收入申報(bào)單C、對(duì)外付款/承兌申請書D、境外匯款申請書17.《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2012】38號(hào)）規(guī)定，連續(xù)兩年未發(fā)生貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的名錄內(nèi)企業(yè)，外匯局可將其從名錄中注銷。18.依據(jù)資本項(xiàng)目事后監(jiān)管規(guī)定，對(duì)遲報(bào)、漏報(bào)、錯(cuò)報(bào)資本項(xiàng)目數(shù)據(jù)且未及時(shí)發(fā)現(xiàn)并予以糾正的銀行，外匯局可以約見銀行相關(guān)人員進(jìn)行談話。19.境內(nèi)投資性公司的再投資企業(yè)，接收來自投資性公司劃轉(zhuǎn)的資本金時(shí)，應(yīng)開立（）。A、外匯資本金賬戶B、境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶C、結(jié)算賬戶D、接收境內(nèi)再投資專用賬戶20.境外直接投資企業(yè)的匯回利潤可保留在企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶或直接結(jié)匯。21.結(jié)匯待支付賬戶內(nèi)的人民幣資金不得購匯劃回資本項(xiàng)目外匯賬戶。由結(jié)匯待支付賬戶劃出用于擔(dān)?；蛑Ц镀渌ＷC金的人民幣資金，除發(fā)生擔(dān)保履約或違約扣款的，均需原路劃回結(jié)匯待支付賬戶。22.《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2012】38號(hào)）規(guī)定，名錄內(nèi)企業(yè)的企業(yè)名稱、注冊地址、法定代表人、注冊資本、公司類型、經(jīng)營范圍或聯(lián)系方式發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)在變更事項(xiàng)發(fā)生之日起（）內(nèi)，持相應(yīng)變更文件或證明的原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理名錄變更手續(xù)。A、10天B、10個(gè)工作日C、30天D、30個(gè)工作日23.外匯局對(duì)新列入名錄的企業(yè)實(shí)施輔導(dǎo)期管理，在其發(fā)生首筆貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)之日起（）天內(nèi)，外匯局進(jìn)行政策法規(guī)、系統(tǒng)操作等輔導(dǎo)。A、30B、90C、180D、36024.集中收付業(yè)務(wù)申報(bào)包括哪兩種形式（）。A、集中收付B、軋差清算C、不需申報(bào)25.下列哪項(xiàng)不申報(bào)在227020項(xiàng)下？（）A、定制計(jì)算機(jī)軟件B、下載的或以其他形式交付的非定制軟件C、以物理介質(zhì)提供，具有永久使用權(quán)的非定制軟件D、以物理介質(zhì)提供，定期支付許可費(fèi)的非定制軟件26.境內(nèi)投資者進(jìn)行境外直接投資，在匯出前期費(fèi)用之日起（）內(nèi)仍未設(shè)立境外投資項(xiàng)目或購買境外房產(chǎn)的，應(yīng)向注冊地銀行報(bào)告其前期費(fèi)用使用情況，并將剩余資金退回。A、3個(gè)月B、6個(gè)月C、9個(gè)月D、1年27.外國投資者前期費(fèi)用未全部結(jié)匯的，可原幣劃轉(zhuǎn)至資本金賬戶繼續(xù)使用。28.境內(nèi)機(jī)構(gòu)的資本項(xiàng)目外匯收入及其結(jié)匯所得人民幣資金的使用，應(yīng)當(dāng)遵守以下規(guī)定（）。A、不得直接或間接用于企業(yè)經(jīng)營范圍之外或國家法律法規(guī)禁止的支出；B、除另有明確規(guī)定外，不得直接或間接用于證券投資或除銀行保本型產(chǎn)品之外的其他投資理財(cái)；C、不得用于向非關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)放貸款，經(jīng)營范圍明確許可的情形除外；D、不得用于建設(shè)、購買非自用房地產(chǎn)（房地產(chǎn)企業(yè)除外）。29.外商投資企業(yè)發(fā)生基礎(chǔ)信息變更（如企業(yè)性質(zhì)、經(jīng)營范圍、法人代表、地址等）后，外匯指定銀行應(yīng)在資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)的“協(xié)議管理”項(xiàng)下為企業(yè)進(jìn)行變更登記。30.《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2012】38號(hào)）規(guī)定，對(duì)核查期內(nèi)預(yù)收貨款、預(yù)付貨款、延期收款或延期付款各項(xiàng)貿(mào)易信貸余額比率大于（），外匯局可實(shí)施現(xiàn)場核查。A、15%B、20%C、25%D、30%第1卷參考答案一.參考題庫1.參考答案:正確2.參考答案:正確3.參考答案:C4.參考答案:A5.參考答案:C6.參考答案:A,B,C,D,E7.參考答案:A,B,C,D8.參考答案:A9.參考答案:A10.參考答案:D11.參考答案:A12.參考答案:D13.參考答案:C14.參考答案:正確15.參考答案:D16.參考答案:B,C,D17.參考答案:正確18.參考答案:正確19.參考答案:D20.參考答案:正確21.參考答案:正確22.參考答案:C23.參考答案:B24.參考答案:A,B25.參考答案:C26.參考答案:B27.參考答案:正確28.參考答案:A,B,C,D29.參考答案:錯(cuò)誤30.參考答案:C第2卷一.參考題庫(共30題)1.支付債務(wù)從屬費(fèi)用比照（）辦理。A、還本付息B、經(jīng)常項(xiàng)目C、資本項(xiàng)目D、個(gè)人外匯管理2.以下哪類交易不應(yīng)申報(bào)在“教育服務(wù)”項(xiàng)下？（）A、函授課程B、通過互聯(lián)網(wǎng)提供的教育C、遠(yuǎn)程教育D、出國接受教育培訓(xùn)3.國際外匯資金主賬戶透支是否有額度限制？（）A、有；B、沒有4.《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2013】30號(hào)）規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)對(duì)交易單證（）進(jìn)行合理審查。A、真實(shí)性B、合理性C、真實(shí)性及其與外匯收支的一致性D、對(duì)單筆等值5萬美元以上的單據(jù)真實(shí)性5.跨境收支模塊主要?dú)w集“人民幣跨境收入/支出”報(bào)文采集的積累信息，滿足人民銀行對(duì)于（）的監(jiān)測以及統(tǒng)計(jì)分析的要求。A、人民幣跨境資金流B、國際收支C、人民幣資金流比對(duì)貨物流D、人民幣貿(mào)易收付6.《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2012】38號(hào)）規(guī)定，C類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內(nèi)，金融機(jī)構(gòu)為其辦理貿(mào)易收支業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)按以下標(biāo)準(zhǔn)為其辦理相關(guān)手續(xù)：（）A、審核合同、發(fā)票后辦理收付匯B、審核外匯局出具的《登記表》后辦理收付匯C、審核合同、發(fā)票并進(jìn)行電子數(shù)據(jù)核查后辦理收付匯D、審核外匯局出具的《登記表》并進(jìn)行電子數(shù)據(jù)核查后辦理收付匯7.《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2013】30號(hào)）規(guī)定，境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境內(nèi)個(gè)人應(yīng)留存每筆服務(wù)貿(mào)易外匯收支相關(guān)交易單證（）備查。A、5年B、10年C、15年D、20年8.《國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)貿(mào)易投資便利化完善真實(shí)性審核的通知》（匯發(fā)【2016】7號(hào)）規(guī)定，貨物貿(mào)易外匯管理分類等級(jí)為A類企業(yè)的離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)暫不進(jìn)入出口收入待核查賬戶，可直接進(jìn)入經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶或結(jié)匯。9.下列哪項(xiàng)業(yè)務(wù)不屬于金融服務(wù)范疇（）。A、養(yǎng)老金服務(wù)B、商品期貨交易者傭金C、金融代理服務(wù)D、金融市場操作和管理服務(wù)10.以上應(yīng)申報(bào)在“424000其他二次收入”項(xiàng)下的收付款為？（）A、貨物質(zhì)量賠款B、諾貝爾文學(xué)獎(jiǎng)獎(jiǎng)金C、網(wǎng)上博彩相關(guān)稅項(xiàng)D、拖欠所得稅的罰息11.我國A企業(yè)在境外設(shè)立的子公司B企業(yè)對(duì)我國境內(nèi)A企業(yè)進(jìn)行股權(quán)投資，投資后持股比例小于10%，B企業(yè)對(duì)A企業(yè)的投資屬于（）。A、逆向投資B、直接投資C、證券投資D、其他投資12.依據(jù)《跨國公司外匯資金集中運(yùn)營管理規(guī)定》，承接跨國公司外匯資金集中運(yùn)營業(yè)務(wù)的開戶銀行應(yīng)為近三年執(zhí)行外匯管理規(guī)定年度考核B（含）類及以上的銀行。13.擔(dān)保人為銀行的，由擔(dān)保人通過數(shù)據(jù)接口程序向資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)報(bào)送內(nèi)保外貸相關(guān)數(shù)據(jù)。14.外商投資企業(yè)一筆境外人民幣借款只能開立（）人民幣一般存款賬戶辦理資金收付。A、1個(gè)B、2個(gè)C、3個(gè)D、不確定15.跨國公司國內(nèi)外匯資金主賬戶從國際外匯資金主賬戶凈融入資金不得超過外債總規(guī)模的80%16.跨國企業(yè)集團(tuán)開展跨境雙向人民幣資金池業(yè)務(wù)，其參加歸集的境內(nèi)外成員企業(yè)需滿足以下條件：（）A、境內(nèi)成員企業(yè)上年度營業(yè)收入額不低于50億元人民幣B、境內(nèi)成員企業(yè)上年度營業(yè)收入額不低于10億元人民幣C、境外成員企業(yè)上年度營業(yè)收入額不低于5億元人民幣D、境外成員企業(yè)上年度營業(yè)收入額不低于2億元人民幣17.下列關(guān)于申報(bào)主體的說法正確的是（）。A、所有跨境交易，申報(bào)主體為在境內(nèi)的交易主體B、境內(nèi)非居民與境外發(fā)生的收付款業(yè)務(wù)，可由境內(nèi)銀行代境內(nèi)非居民申報(bào)C、境內(nèi)居民與非居民之間的交易，由境內(nèi)居民申報(bào)D、境內(nèi)居民個(gè)人與境內(nèi)非居民個(gè)人之間的交易，由收款人申報(bào)。18.境內(nèi)居民個(gè)人需要為設(shè)立或控制的（）特殊目的公司辦理登記。A、第一層B、前兩層C、前三層D、所有層級(jí)19.下列哪類業(yè)務(wù)不應(yīng)申報(bào)在“822030?境外存入款項(xiàng)/調(diào)出”項(xiàng)下（）。A、持外國護(hù)照的個(gè)人從境外收到500美元B、通過NRA賬戶向境外支付貨款C、境內(nèi)個(gè)人通過大連中行向境內(nèi)外國人支付3000元人民幣的捐贈(zèng)款。D、NRA賬戶與OSA賬戶通過境內(nèi)銀行進(jìn)行資金劃轉(zhuǎn)。20.《貨物貿(mào)易外匯管理指引》（匯發(fā)【2012】38號(hào)）規(guī)定，企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)貿(mào)易方式、結(jié)算方式、資金來源或流向，憑企業(yè)說明在金融機(jī)構(gòu)辦理貿(mào)易外匯收支，并按規(guī)定進(jìn)行貿(mào)易外匯收支信息申報(bào)。21.《國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)貿(mào)易投資便利化完善真實(shí)性審核的通知》（匯發(fā)【2016】7號(hào)）規(guī)定，同一筆離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)應(yīng)在同一家銀行網(wǎng)點(diǎn)采用同一幣種辦理收支結(jié)算。22.下列哪項(xiàng)支出應(yīng)申報(bào)在“223021—就醫(yī)及健康相關(guān)旅行”項(xiàng)下？（）A、我國居民去美國就醫(yī)期間所支付的住宿費(fèi)B、境內(nèi)某醫(yī)院進(jìn)口一批醫(yī)療器械C、我國居民通過互聯(lián)網(wǎng)向外國醫(yī)生咨詢醫(yī)療知識(shí)D、我國居民在國內(nèi)接受外籍醫(yī)生提供的健康保健服務(wù)23.以下哪個(gè)部門不屬于“飛地”？（）A、大使館B、軍事基地C、國際組織D、企業(yè)駐華辦事處24.《保險(xiǎn)業(yè)務(wù)外匯管理指引》（匯發(fā)【2015】6號(hào)）規(guī)定，說法正確的是（）。A、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)按規(guī)定，經(jīng)外匯局批準(zhǔn)后可開立外匯經(jīng)營賬戶、外匯資金運(yùn)用賬戶以及外匯資本金賬戶。B、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)開立外匯經(jīng)營賬戶，用于日常經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、受托管理外匯資金業(yè)務(wù)等。C、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)開立外匯資金運(yùn)用賬戶，用于境外外匯資金運(yùn)用業(yè)務(wù)。D、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)外匯資金運(yùn)用賬戶僅限于外匯資金運(yùn)用業(yè)務(wù)，可辦理結(jié)售匯和日常經(jīng)營收付，外匯管理法規(guī)另有規(guī)定的除外。25.境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)設(shè)立的分支、代表機(jī)構(gòu)和境外個(gè)人購買境內(nèi)商品房結(jié)匯，應(yīng)先經(jīng)過外匯局核準(zhǔn)方能辦理。26.“228023—管理咨詢和公共關(guān)系服務(wù)”項(xiàng)下不包括（）。A、國際團(tuán)體的會(huì)員費(fèi)及注冊費(fèi)B、保險(xiǎn)和養(yǎng)老金咨詢服務(wù)C、與管理咨詢和公共關(guān)系服務(wù)有關(guān)的公證費(fèi)D、與管理有關(guān)的資格認(rèn)證27.所有人民幣境外放款資金必須經(jīng)過（）賬戶匯出境外。A、企業(yè)一般結(jié)算B、人民幣境外放款業(yè)務(wù)專用C、銀行貸款專戶D、企業(yè)基本結(jié)算