造價咨詢有限公司差旅費管理制度

造價咨詢有限公司差旅費管理制度第一條為了保證公司正常經營活動，加強公司差旅費報銷的管理，在使之符合合理、節(jié)約的原則下，同時保障出差人員工作與生活的需要，結合公司實際情況，制定本辦法。

第二條本制度規(guī)定了公司出差、審批、費用報銷等工作的管理和考核。第三條本制度適用于公司各部門臨時出差的人員。不適用于長期住宿現(xiàn)場或項目所在地的人員。第四條綜合辦是公司員工出差考核的管理和費用控制部門，財務部是差旅費的監(jiān)控部門，其它各部門是費用控制實施的直接責任部門。第五條出差辦理程序1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數、所需資金，經部門負責人簽署意見、分管領導批準后方可出差。審批說明：員工因公出差時，一般員工省內出差由副總經理審批，省外出差須經總經理批準；部門經理和公司副總經理出差，均需總經理批準。2、出差人員借款（金額在500元以內的原則上不予借支，由個人墊支后回公司憑發(fā)票報銷）需持批準后的“出差申請單”，填寫“借支單”，填寫借支單寫清借款人、部門、用途、金額等事項，由主管領導批準后，經財務負責人審核，總經理審批后方可到借款。出差時借款，以“前賬不清、后賬不借”為原則，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經辦人及主管領導負責人的責任?！督柚巍犯袷剑旱谖鍡l差旅費報銷程序差旅費報銷流程圖經辦人將經辦人將合法票據分類粘貼，填寫差旅費報銷單經辦人和證明人在票據背面簽字100-500元以下部門經理初審，會計師審簽，分管財務副總經理審批；500元以上，會計師、分管財務副總經理審簽，總經理審批實際出差是否按“出差申請單”執(zhí)行相關負責人審批票據是否合法財務審核制單扣回借支款出納付款（1）在出差過程中因業(yè)務工作需要使用招待費應先征得主管領導同意、總經理批準（在綜合辦備案），并經安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。總經理未批準和未在綜合辦書面?zhèn)浒傅牟挥鑸箐N。（2）、出差人員回公司后，應形成出差完成情況書面報告，并向主管領導匯報，由主管領導考核結果，簽署考核意見。（3）、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經主管領導簽署意見后方可報銷。（4）、出差回公司應在一星期內報賬，超過一星期報銷差費，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據按每月30元累積加罰（發(fā)票日期），并追究其部門主管責任（按出差人處罰標準處罰）?！恫盥觅M報銷單》格式：第六條差旅費報銷標準差旅費是指工作人員辦理公務出差期間產生的住宿費、車船費（含乘飛機費用）、伙食補助費、交通補助費等各種費用。住宿費按出差實際天數在規(guī)定的最高標準內憑據報銷；車船費在規(guī)定的等級標準內憑據報銷；伙食補助費一般按出差的自然天數計算包干使用。住宿最高限額（金額單位：元）：地區(qū)/人員省會城市（外?。┑丶壥校ê臼。┛h級市（含本?。┼l(xiāng)鎮(zhèn)（含本?。﹤渥⒏笨偧墑e20017013080憑票據報銷部門主管級票據報銷業(yè)務人員1501309060憑票據報銷（1）員工出差住宿費在規(guī)定的限額內憑據報銷，特殊情況經總經理批準方可報銷。未經批準而自行住宿超過標準的，超支部分自行負責。（2）其他人員如同上級職務或職稱人員一起出差，因工作需要，其他人員可隨同住宿，享受與上級職務或職稱相同的標準。若為同性二人出差到同一目的地，則按一個房間標準報支。（3）出差人員的住宿費實行限額憑據報銷的辦法，按實際住宿的天數計算報銷。（4）出差人員由接待單位接待或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。（5）住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人出差到同一目的地，則按一個房間標準報支。2、伙食補助費最高限額：地區(qū)/人員省會城市（外省）地級市（含本?。┛h級市（含本?。┼l(xiāng)鎮(zhèn)（含本?。﹤渥⒏笨偧墑e60303030部門主管級別60303030業(yè)務人員60303030（1）員工省內出差當天往返，視為在公司內上班，每日補貼10元午餐費。（2）參加各種會議（含鑒定會、評審會等）的出差人員，已交納會議期間的伙食費由會議主持單位統(tǒng)一支報的不再報銷會議期間的伙食補助費；途中的伙食補助費一律按照每人每天30元的標準給予標補助。市內交通費：根據實際情況申請執(zhí)行。交通工具標準：工具/人員飛機火車輪船長途汽車出租車副總級別預申請硬臥硬座三等艙可乘憑車票報銷部門主管級別預申請硬臥硬座三等艙可乘限額20元以下/次，并憑車票報銷其他人員——硬臥硬座三等艙可乘預申請（1）自行乘坐其它交通工具，超出上述標準的部分由個人承擔。（2）乘坐火車及長途汽車，原則上應出具鐵路局、公路局或汽車公司的購票證明單，如因故未能取得購票證明單者，由出差人出具憑單。（3）乘坐輪船應取具輪船公司或旅行社的購票證明單或船票存根。（4）因急要公務必需搭乘飛機者應事先報準并憑飛機票根報支旅費。（5）搭乘公司的交通工具者，不得再報支交通費。（6）員工經批準乘坐飛機的，其往返機場的專線客車費用可憑據報銷。5、通訊費報銷辦法按公司統(tǒng)一補貼標準執(zhí)行。第七條補充規(guī)定1、在出差過程中因業(yè)務工作需要使用招待費應先征得分管領導同意，并經總經理核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。2、出差人員應保留完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據，對于公司代為訂票的，應保留復印件作為審核依據。3、經公司領導安排外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市內交通費。會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。4、經公司領導安排外出學習、駐廠（駐現(xiàn)場）人員，伙食補助每天20元，期間不能報銷市內交通費、住宿費按公司臨時規(guī)定報銷（駐公司辦事處或現(xiàn)場的住房不報銷住宿費）。5、因公攜帶的行李運費，應取具正式的運費收據為憑。6、對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車辦事需經領導同意）。按出差目的地到公司實際里程（地圖公布里程）0.5元/km報銷油費（并要附加油票）；憑票據報銷高速公路過路費。但本條必須經總經理批準（報綜合辦備案，未書面?zhèn)浒傅牟挥鑸箐N）方能報銷。7、住現(xiàn)場或項目的人員原則上每月報銷一次回公司的車費。但經特批的除外。8、出差人員