大酒店財(cái)務(wù)部SOP統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)操作基礎(chǔ)手冊(cè)

財(cái)務(wù)部標(biāo)準(zhǔn)操作程序一覽表序號(hào)任務(wù)號(hào)任務(wù)題目頁(yè)碼TY-FD-SOP-01財(cái)務(wù)經(jīng)理工作步驟3-4TY-FD-SOP-02財(cái)務(wù)經(jīng)理工作量化指標(biāo)5TY-FD-SOP-03財(cái)務(wù)主管工作步驟6TY-FD-SOP-04財(cái)務(wù)主管工作量化指標(biāo)7TY-FD-SOP-05應(yīng)收會(huì)計(jì)工作步驟8TY-FD-SOP-06應(yīng)收會(huì)計(jì)工作量化指標(biāo)9TY-FD-SOP-07應(yīng)付會(huì)計(jì)工作步驟10TY-FD-SOP-08應(yīng)付會(huì)計(jì)工作量化指標(biāo)11TY-FD-SOP-09成本會(huì)計(jì)工作步驟12-14TY-FD-SOP-10成本會(huì)計(jì)工作量化指標(biāo)15TY-FD-SOP-11出納工作步驟16-19TY-FD-SOP-12出納工作量化指標(biāo)20TY-FD-SOP-13前臺(tái)審計(jì)工作步驟21-22TY-FD-SOP-14餐廳收入審計(jì)工作步驟23-34TY-FD-SOP-15審計(jì)賬務(wù)管理25-26TY-FD-SOP-16審計(jì)工作量化指標(biāo)27TY-FD-SOP-17采購(gòu)工作步驟28-29TY-FD-SOP-18采購(gòu)工作量化指標(biāo)30TY-FD-SOP-19倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟31-43TY-FD-SOP-20倉(cāng)庫(kù)管理工作量化指標(biāo)4421.TY-FD-SOP-21會(huì)計(jì)檔案管理措施45-4622.TY-F&BC-SOP-01前臺(tái)收銀工作步驟47-4923.TY-F&BC-SOP-02前臺(tái)收銀量化指標(biāo)5024.TY-F&BC-SOP-03餐廳收銀工作步驟51-5225.TY-F&BC-SOP-04餐廳收銀工作量化指標(biāo)53財(cái)務(wù)經(jīng)理工作步驟TY-FD-SOP-01部門：財(cái)務(wù)部實(shí)施者職稱：財(cái)務(wù)經(jīng)理任務(wù)號(hào)：TY-FD-SOP-01任務(wù)題目：財(cái)務(wù)經(jīng)理工作步驟需要使用工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為何財(cái)務(wù)經(jīng)理工作流程負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部全方面工作，組織企業(yè)全方面核實(shí)，財(cái)務(wù)監(jiān)督和稅務(wù)管理；并對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)，幫助企業(yè)制訂、調(diào)整各項(xiàng)管理制度，建章立制，嚴(yán)厲紀(jì)律，確保企業(yè)會(huì)計(jì)核實(shí)符合會(huì)計(jì)制度要求及企業(yè)內(nèi)部管理要求;對(duì)外協(xié)調(diào)工商、財(cái)政、稅務(wù)等單位相關(guān)業(yè)務(wù)，對(duì)內(nèi)組織財(cái)會(huì)人員分工合作，搞好財(cái)會(huì)制度建立及核實(shí)體系建設(shè)。參與制訂企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理決議，審查相關(guān)經(jīng)濟(jì)管理方案可行性，組織協(xié)調(diào)各部門制訂多種經(jīng)濟(jì)計(jì)劃，監(jiān)督檢驗(yàn)酒店各項(xiàng)計(jì)劃實(shí)施情況，開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，當(dāng)好參謀；嚴(yán)格審核應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)，審核控制工資等費(fèi)用開支，審核采購(gòu)訂單、控制采購(gòu)成本，使一切不安全隱患杜絕在萌芽之中，并對(duì)企業(yè)怎樣開源節(jié)流和降低成本提出合理化提議，對(duì)酒店經(jīng)營(yíng)活動(dòng)合理性、正當(dāng)性、有效性進(jìn)行分析；參與協(xié)議管理，會(huì)同相關(guān)部門對(duì)新老供給商價(jià)格、品質(zhì)、貨期等工作進(jìn)行跟蹤，并建立、建全供給商檔案工作，及制訂供給商等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)評(píng)定工作；做好日常資金計(jì)劃，合理籌集使用資金，管好用活資金，加速資金周轉(zhuǎn)，確保資金安全；同時(shí)會(huì)同相關(guān)部門加強(qiáng)資金、資產(chǎn)管理、確保酒店經(jīng)營(yíng)情況良性運(yùn)轉(zhuǎn)；做好財(cái)務(wù)匯報(bào)審核和財(cái)務(wù)情況分析，編制會(huì)計(jì)報(bào)表，對(duì)其財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行分析說(shuō)明；做好內(nèi)部監(jiān)控，完善各項(xiàng)管理制度，理順各管理步驟關(guān)系，真正起到管理和監(jiān)督作用；做好酒店稅務(wù)管理，稅務(wù)計(jì)劃工作，加強(qiáng)稅務(wù)部門關(guān)系，依據(jù)相關(guān)稅收政策制訂合理核實(shí)體系；做好財(cái)務(wù)部門崗位設(shè)置及人職員作分工。對(duì)財(cái)務(wù)工作監(jiān)督、檢驗(yàn)、指導(dǎo)。對(duì)安排工作監(jiān)督實(shí)施，掌握每個(gè)財(cái)務(wù)工作人員每項(xiàng)工作進(jìn)度，提醒沒(méi)有完成工作及完成時(shí)間，對(duì)是否存在工作難度進(jìn)行了解，對(duì)不能按時(shí)完成，應(yīng)立即向財(cái)務(wù)總監(jiān)匯報(bào)；指導(dǎo)征對(duì)每個(gè)工作步驟是否符合工作制度及步驟，如是否審批，票據(jù)是否正當(dāng)、真實(shí)、有效、合理等，是否有涉稅事項(xiàng)、是否符合相關(guān)法律要求，發(fā)生是否為異常使用；征對(duì)每個(gè)工作步驟，對(duì)各項(xiàng)步驟進(jìn)行檢驗(yàn)，對(duì)工作立即性、工作質(zhì)量、工作效率、臨時(shí)工作完成情況進(jìn)行檢驗(yàn)。依據(jù)平時(shí)工作碰到業(yè)務(wù)問(wèn)題、工作誤區(qū)、外出培訓(xùn)實(shí)用素材對(duì)會(huì)計(jì)人員不定時(shí)進(jìn)行培訓(xùn)，學(xué)以致用，理順業(yè)務(wù)步驟。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理同意者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：標(biāo)準(zhǔn)操作程序財(cái)務(wù)經(jīng)理工作量化指標(biāo)TY-FD-SOP-02部門：財(cái)務(wù)部實(shí)施者職稱：財(cái)務(wù)經(jīng)理任務(wù)號(hào)：TY-FD-SOP-02任務(wù)題目：財(cái)務(wù)經(jīng)理工作量化指標(biāo)需要使用工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為何財(cái)務(wù)經(jīng)理工作量化指標(biāo)1、每個(gè)月組織三次部門會(huì)議，立即發(fā)覺(jué)，處理相關(guān)問(wèn)題，按排月度工作計(jì)劃。2、每個(gè)月不定時(shí)組織內(nèi)部人員學(xué)習(xí)和培訓(xùn)事項(xiàng)開展。3、每個(gè)月15日前完成財(cái)會(huì)報(bào)表編制。4、當(dāng)月13日前審核上月財(cái)會(huì)報(bào)表，提出審核意見(jiàn)；5、每個(gè)月對(duì)部門多種會(huì)計(jì)資料管理情況進(jìn)行檢驗(yàn)，杜絕安全隱患；6、每個(gè)月進(jìn)行一次工作總結(jié)，將本月各項(xiàng)檢驗(yàn)情況和工作心德總結(jié)成文，匯報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)；7、每個(gè)月16日進(jìn)行一次全方面財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)分析；幫助相關(guān)部門降低水、電能源、人力資源、原材料等方面消耗，在確保產(chǎn)品服務(wù)質(zhì)量前提下，千方百計(jì)降低成本支出，節(jié)省費(fèi)用工作有成效。8、每個(gè)月組織一次財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)、考評(píng)，不停提升財(cái)會(huì)人員業(yè)務(wù)水平和職稱等級(jí)；所轄部門不得出現(xiàn)刑事、火災(zāi)、失竊、貪污、挪用公款、大額跑賬、壞賬、死賬等重大案件，不然，按相關(guān)要求實(shí)施懲處。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理同意者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：標(biāo)準(zhǔn)操作程序財(cái)務(wù)主管工作步驟TY-FD-SOP-03部門：財(cái)務(wù)部實(shí)施者職稱：財(cái)務(wù)主管任務(wù)號(hào)：TY-FD-SOP-03任務(wù)題目：財(cái)務(wù)主管工作步驟需要使用工具：裝訂機(jī)效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為何財(cái)務(wù)主管工作流程1、按國(guó)家要求會(huì)計(jì)制度和工作程序要求，審核各類原始憑證和記帳憑證，設(shè)置并管好總帳組織完成多種財(cái)務(wù)報(bào)表呈報(bào)，監(jiān)督檢驗(yàn)日常會(huì)計(jì)、成本核實(shí)及存貨核實(shí)工作等；嚴(yán)格、認(rèn)真復(fù)核部門人員所做會(huì)計(jì)憑證完整性，審核會(huì)計(jì)憑證和所附原始單據(jù)是否齊全、一致，審批手續(xù)是否齊全，發(fā)覺(jué)問(wèn)題立即更正；負(fù)責(zé)編制、錄入總帳憑證并審核、記帳。整理裝訂各類會(huì)計(jì)憑證和帳簿；每個(gè)月月結(jié)后，做好各明細(xì)科目余額分析，發(fā)覺(jué)問(wèn)題立即處理；5、依據(jù)國(guó)家政府部門要求報(bào)送各類報(bào)表，如：稅務(wù)、工商、統(tǒng)計(jì)局要求報(bào)送各類報(bào)表；6、負(fù)責(zé)按時(shí)完成會(huì)計(jì)報(bào)表編制，確保帳證相符、帳帳相符、帳表相符，并按要求作出財(cái)務(wù)分析；7、負(fù)責(zé)檢驗(yàn)酒店全部需要上繳各類稅金，做到按時(shí)申報(bào)、上繳；8、監(jiān)督采購(gòu)人員做好物料、用具采購(gòu)工作；9、不定時(shí)組織相關(guān)人員進(jìn)物市場(chǎng)詢價(jià)，依據(jù)市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行對(duì)比，對(duì)價(jià)格高進(jìn)行調(diào)整；10、關(guān)注總倉(cāng)庫(kù)存貨用量，立即進(jìn)行補(bǔ)貨并合理控制倉(cāng)存量，避免積壓；11、檢驗(yàn)會(huì)計(jì)檔案保管和存檔情況，并監(jiān)控經(jīng)濟(jì)資料保密情況；12、完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦其它工作。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理同意者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：標(biāo)準(zhǔn)操作程序財(cái)務(wù)主管工作量化指標(biāo)TY-FD-SOP-04部門：財(cái)務(wù)部實(shí)施者職稱：財(cái)務(wù)主管任務(wù)號(hào)：TY-FD-SOP-04任務(wù)題目：財(cái)務(wù)主管工作量化指標(biāo)需要使用工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為何財(cái)務(wù)主管工作量化指標(biāo)1、10日前檢驗(yàn)各鋪面水電費(fèi)用是否繳納，安排進(jìn)行催繳；2、13日前完成會(huì)計(jì)憑證并編制會(huì)計(jì)報(bào)表；3、每個(gè)月15日前完成上月納稅申報(bào)工作；4、每個(gè)月15日前要求審計(jì)及出納檢驗(yàn)離店未平賬款及AR賬款未清賬，并于發(fā)工資前做處理；5、20日前依據(jù)審計(jì)匯總各協(xié)議單位掛賬情況，發(fā)給各領(lǐng)導(dǎo)；6、每個(gè)月不少于二次檢驗(yàn)庫(kù)存賬務(wù)，做到賬實(shí)相符；7、每個(gè)月5日檢驗(yàn)倉(cāng)庫(kù)有沒(méi)有過(guò)期積壓物資確保物資無(wú)浪費(fèi)現(xiàn)像。8、每個(gè)月二次對(duì)出納庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，做到賬實(shí)相符。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理同意者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：標(biāo)準(zhǔn)操作程序應(yīng)收應(yīng)付工作步驟TY-FD-SOP-05部門：財(cái)務(wù)部實(shí)施者職稱：應(yīng)收（應(yīng)付）任務(wù)號(hào)：TY-FD-SOP-05任務(wù)題目：應(yīng)收會(huì)計(jì)工作步驟需要使用工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為何財(cái)務(wù)主管工作量化指標(biāo)依據(jù)銷售協(xié)議對(duì)每個(gè)用戶建立臺(tái)賬管理，做好銷售協(xié)議管理；對(duì)銷售協(xié)議實(shí)施情況進(jìn)行跟蹤管理,對(duì)每個(gè)用戶往來(lái)建立臺(tái)賬管理,配合銷售部查對(duì)每個(gè)用戶往來(lái)情況,對(duì)用戶應(yīng)收賬款進(jìn)行跟蹤分析和預(yù)警,每個(gè)月查對(duì)往來(lái)賬項(xiàng)；認(rèn)真查對(duì)并確定用戶每筆回款，做好用戶回款審核確定工作，編制收款會(huì)計(jì)憑證；做好應(yīng)收賬款日常查對(duì)工作，立即將對(duì)賬資料歸集存檔，必需時(shí)和銷售員一道外去對(duì)賬；每個(gè)月5日前提供上月用戶回款計(jì)劃實(shí)施情況及本月回款計(jì)劃統(tǒng)計(jì)表報(bào)銷售部責(zé)任人，每個(gè)月15日前向部門經(jīng)理報(bào)送一份應(yīng)收帳款分析明細(xì)表；對(duì)應(yīng)收帳款金額較大、帳齡較長(zhǎng)用戶進(jìn)行關(guān)鍵跟蹤，包含立即和用戶對(duì)帳，查明原因并向部門領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。隨時(shí)和前廳、前臺(tái)收銀督導(dǎo)加強(qiáng)信息往來(lái)，了解住店客人結(jié)算情況，幫助前臺(tái)做好結(jié)算工作8、跟蹤應(yīng)收帳款回收情況，編制應(yīng)收帳款報(bào)表并按用戶進(jìn)行帳齡及信用情況分析，確保每個(gè)月應(yīng)收帳款正確性、真實(shí)性。9、每個(gè)月編制應(yīng)收帳款分析,并定時(shí)召開應(yīng)收帳款管理例會(huì)；10、整理保管各類賬單，對(duì)二年以上未能收回應(yīng)收賬款，寫明追收情況和未能收回原因，報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理后報(bào)天藝集團(tuán)計(jì)財(cái)部，經(jīng)同意后，此賬將轉(zhuǎn)入壞賬。11、加強(qiáng)信貸管理，立即催收欠款，發(fā)遞催款通知書、上門、電話等方法進(jìn)行催收，使應(yīng)收帳款控制在定額范圍內(nèi)，提升資金回收率和資金使用效益。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理同意者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：標(biāo)準(zhǔn)操作程序應(yīng)收應(yīng)付工作量化指標(biāo)TY-FD-SOP-6部門：財(cái)務(wù)部實(shí)施者職稱：應(yīng)收（應(yīng)付）任務(wù)號(hào)：TY-FD-SOP-6任務(wù)題目：應(yīng)收會(huì)計(jì)工作量化指標(biāo)需要使用工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為何應(yīng)收應(yīng)付工作量指標(biāo)每個(gè)月6日前審核并整理好各掛賬單位賬單報(bào)送給銷售部責(zé)任人進(jìn)行催收。每日立即收回應(yīng)收款在前臺(tái)系統(tǒng)中進(jìn)行銷賬，確保應(yīng)收款真實(shí)性。（2）每個(gè)月10日前完成上月應(yīng)收帳款分析，向財(cái)務(wù)總監(jiān)及部門經(jīng)理提供專題匯報(bào)。（2）每個(gè)月10日前完成上月帳單送達(dá)及郵寄工作。（3）每日將掛賬單位到賬金額立即反饋給銷售部責(zé)任人，方便于了解到賬到情況。（4）對(duì)超出掛帳期單位，立即通知銷售部門停止掛帳消費(fèi)或采取對(duì)應(yīng)政策，對(duì)當(dāng)?shù)貑挝幻科咛焐祥T催收一次，外地每七天電話或信函催收一次，必需時(shí)組織上門催收，在月度分析中關(guān)鍵反應(yīng)。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理同意者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：標(biāo)準(zhǔn)操作程序TY-FD-SOP-07部門：財(cái)務(wù)部實(shí)施者職稱：（應(yīng)收）應(yīng)付任務(wù)號(hào)：TY-FD-SOP-07任務(wù)題目：應(yīng)收會(huì)計(jì)工作步驟需要使用工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為何應(yīng)收應(yīng)付工作流程1、應(yīng)付賬款核實(shí)步驟1、依據(jù)申購(gòu)單、經(jīng)審批報(bào)價(jià)表及成本會(huì)計(jì)傳送驗(yàn)收單據(jù)，逐項(xiàng)查對(duì)送貨單上供給商名稱、商品名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、金額、使用部門等內(nèi)容和上述資料是否相符，如有不符應(yīng)立即和倉(cāng)庫(kù)員、采購(gòu)等相關(guān)人員進(jìn)行核實(shí)，確保原始單據(jù)正確無(wú)誤。2、將審核無(wú)誤驗(yàn)收單按供給商分別錄入電腦，方便匯總各供給商送貨金額并進(jìn)行對(duì)帳。3、每個(gè)月末依據(jù)錄入全部驗(yàn)收單據(jù)和成本會(huì)計(jì)查對(duì)收貨總金額,確保二者數(shù)據(jù)一致，若有不符應(yīng)逐筆進(jìn)行查對(duì)，直至相符為止。4、每個(gè)月末編制應(yīng)付帳款報(bào)表，并審核各供給商掛賬情況確保每個(gè)月應(yīng)付帳款正確性、真實(shí)性。二、供給商對(duì)帳及貨款結(jié)算步驟1、同供給商對(duì)帳：以月結(jié)方法進(jìn)貨時(shí)，當(dāng)月貨款于次月初和供給商進(jìn)行對(duì)帳，依據(jù)倉(cāng)庫(kù)開具入庫(kù)單、直拔單供給商聯(lián)，審核單據(jù)上單價(jià)和原始報(bào)價(jià)表是否一致、金額是否正確、各項(xiàng)手續(xù)是否齊全，查對(duì)單據(jù)總金額和掛帳金額是否相符。2、月結(jié)方法付款申請(qǐng)：依據(jù)審核無(wú)誤驗(yàn)收單據(jù)、應(yīng)扣除項(xiàng)目單據(jù)、審批報(bào)價(jià)表、供給商提供發(fā)票等填制付款審批單給倉(cāng)庫(kù)、采購(gòu)主管確定后呈財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理逐層審批。3、審批完成后由出納付款。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理同意者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：標(biāo)準(zhǔn)操作程序應(yīng)收應(yīng)付工作量化指標(biāo)TY-FD-SOP-8部門：財(cái)務(wù)部實(shí)施者職稱：（應(yīng)收）應(yīng)付任務(wù)號(hào)：TY-FD-SOP-8任務(wù)題目：應(yīng)收會(huì)計(jì)工作量化指標(biāo)需要使用工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為何應(yīng)收應(yīng)付工作量化指標(biāo)1、每個(gè)月5日前審核監(jiān)督倉(cāng)庫(kù)物料入庫(kù)手續(xù)是否完備。2、每個(gè)月10日整理全部單據(jù)和供給商對(duì)賬。3、每個(gè)月13日前審核金蝶存貨系統(tǒng)中供給商掛賬和總賬是否相符。4、每個(gè)月10日將查對(duì)無(wú)誤原始憑證電腦自動(dòng)生成憑證。5、每個(gè)月13日前，將上月應(yīng)付明細(xì)表報(bào)送給財(cái)務(wù)主管處。6、每個(gè)月14日前編制應(yīng)付賬款明細(xì)表至財(cái)務(wù)主管。7、每個(gè)月20日依據(jù)審核無(wú)誤驗(yàn)收單據(jù)、應(yīng)扣除項(xiàng)目單據(jù)、審批報(bào)價(jià)表、供給商提供發(fā)票等填制付款審批單給倉(cāng)庫(kù)、采購(gòu)主管確定后呈財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理逐層審批后出納付款（依據(jù)本單位實(shí)際情況付款）。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理同意者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：標(biāo)準(zhǔn)操作程序成本會(huì)計(jì)工作步驟TY-FD-SOP-9部門：財(cái)務(wù)部實(shí)施者職稱：成本會(huì)計(jì)任務(wù)號(hào)：TY-FD-SOP-9任務(wù)題目：成本會(huì)計(jì)工作步驟需要使用工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為何成本會(huì)計(jì)工作步驟成本核實(shí)一、食品成本控制步驟1、制訂食品標(biāo)準(zhǔn)成本卡：由成本會(huì)計(jì)和餐飲部共同制訂。2、由餐飲部經(jīng)理、行政總廚共同研究確定餐廳食品經(jīng)營(yíng)品種，并制訂菜譜。3、行政總廚依據(jù)各菜式及食品品種所需原料編制“標(biāo)準(zhǔn)配料卡”，列出每種菜式所需原料名稱、單位、數(shù)量，或注明所投原料能制作份數(shù)。4、將“標(biāo)準(zhǔn)配料卡”交成本會(huì)計(jì)，由成本會(huì)計(jì)依據(jù)每種菜式所需原料數(shù)量及當(dāng)初多種原材料采購(gòu)價(jià)格計(jì)算成本金額。5、負(fù)責(zé)定時(shí)對(duì)酒店食品、飲品及其它物品進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查，編制調(diào)查匯報(bào)表，進(jìn)行成本控制，并做對(duì)應(yīng)成本分析6、計(jì)算出每種菜式成本后，依據(jù)所期望或合理毛利率水平分別測(cè)算多種菜式銷售價(jià)格，并提供給餐飲部作為制訂銷售價(jià)格參考依據(jù)。7、負(fù)責(zé)建立實(shí)施各營(yíng)業(yè)部門成本核實(shí)及物價(jià)檢驗(yàn)、監(jiān)督制度，促進(jìn)合理使用原材料，降低浪費(fèi)。二、食品成本核實(shí)1、成本會(huì)計(jì)天天依據(jù)廚房領(lǐng)料單、直拔單、調(diào)拔單、盤存數(shù)，對(duì)珍貴菜式（魚翅、燕窩、鮑魚、海鮮等）應(yīng)單獨(dú)核實(shí)其成本及毛利率。2、依據(jù)計(jì)算成本率、毛利率，結(jié)合標(biāo)準(zhǔn)成本卡審核成本率是否正常。3、除每個(gè)月底對(duì)各部門存貨進(jìn)行盤點(diǎn)外，不定時(shí)對(duì)廚房珍貴原材料進(jìn)行盤點(diǎn)檢驗(yàn)。三、編制成本月報(bào)表。四、飲品成本控制步驟1、制作飲品標(biāo)準(zhǔn)成本卡：由成本會(huì)計(jì)和酒吧共同制訂。2、由酒吧主管制訂標(biāo)準(zhǔn)配方，確定配制一份飲品所需多種成份飲品用量。3、確定配制一份飲品所需飲料或其它調(diào)料用量。4、按各成份用量及單位成本計(jì)算出配制一份飲品標(biāo)準(zhǔn)成本。5、將標(biāo)準(zhǔn)成本提供給各營(yíng)業(yè)部門作為制訂售價(jià)參考依據(jù)。五、酒水成本核實(shí)1、酒吧部每日將前一營(yíng)業(yè)日酒水單交審計(jì)審核。2、酒吧部每日將酒水進(jìn)、銷、存報(bào)表交審計(jì)員核查，審核無(wú)誤后交會(huì)計(jì)復(fù)核。3、各部門存酒要和營(yíng)業(yè)酒水分開保管，編制報(bào)表時(shí)也應(yīng)分開列示。4、每個(gè)月底對(duì)酒吧進(jìn)行全方面盤點(diǎn)，平時(shí)不定時(shí)進(jìn)行隨機(jī)抽查盤點(diǎn)，做到帳實(shí)相符，若有不符應(yīng)查明原因，并對(duì)結(jié)果出具匯報(bào)。5、依據(jù)實(shí)際銷售進(jìn)行成本核實(shí)，參考飲品標(biāo)準(zhǔn)成本卡審核飲品成本率是否正常。6、編制成本報(bào)表。六、成本分析步驟1、依據(jù)各部門成本改變情況結(jié)合標(biāo)準(zhǔn)成本進(jìn)行對(duì)比分析。2、和上期及歷史同期成本情況進(jìn)行對(duì)比分析。3、搜集相關(guān)資料，和當(dāng)?shù)赜蛲袠I(yè)平均水平進(jìn)行對(duì)比分析。4、分析影響成本改變?cè)颉?、對(duì)原材料及商品進(jìn)價(jià)、標(biāo)準(zhǔn)耗用量、銷售價(jià)格、折扣及贈(zèng)予情況進(jìn)行分析，確定各原因?qū)Τ杀居绊懗潭取?、負(fù)責(zé)定時(shí)對(duì)酒店食品、飲品及其它物品進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查，編制調(diào)查匯報(bào)表，進(jìn)行成本控制，并做對(duì)應(yīng)成本分析7、結(jié)合以上各原因進(jìn)行綜合分析、評(píng)價(jià)，提出成本控制深入方法。七、成本資料受理、審核步驟1、對(duì)倉(cāng)庫(kù)送達(dá)進(jìn)、出庫(kù)及直拔單據(jù)進(jìn)行簽收登記。2、依據(jù)倉(cāng)庫(kù)開具入庫(kù)單，復(fù)核收貨員開據(jù)原始統(tǒng)計(jì)。審核單據(jù)上開具供給商名稱、品種、數(shù)量、單價(jià)、金額是否正確，倉(cāng)管員驗(yàn)收人和審核人是否分開，是否蓋有倉(cāng)庫(kù)收貨專用章及各項(xiàng)手續(xù)是否齊全。3、建立健全各項(xiàng)原始統(tǒng)計(jì)，審核倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)料單、直拔單；審核領(lǐng)用部門及相關(guān)人員權(quán)限；查對(duì)部門領(lǐng)料單上申請(qǐng)數(shù)量和實(shí)際發(fā)貨數(shù)量是否一致，通常實(shí)發(fā)數(shù)量不能大于申請(qǐng)數(shù)量，如有異常要查找原因；審核單據(jù)錄入員所錄出庫(kù)單及直拔單申領(lǐng)用部門、品名、規(guī)格、數(shù)量是否正確。八、成本核實(shí)步驟1、按部門及成本類別確定成本核實(shí)對(duì)象及范圍。2、對(duì)多種經(jīng)審核無(wú)誤單據(jù)分別按供給商、使用部門、成本、費(fèi)用類進(jìn)行核實(shí)，立即編制成本報(bào)表。對(duì)海鮮、燕窩、魚翅、鮑魚每日進(jìn)行進(jìn)、銷、存、核實(shí)，查對(duì)部門天天提供日?qǐng)?bào)表是否正確并單獨(dú)核實(shí)其毛利率。對(duì)燕窩、魚翅提議數(shù)量進(jìn)行跟蹤，假如提議數(shù)量跟以往提議數(shù)量有差異要查明原因。對(duì)于部分部門成本偏高應(yīng)立即反應(yīng)至部門主管進(jìn)行成本分析以商議降低成本之策。3、月末倉(cāng)庫(kù)及各部門二級(jí)倉(cāng)盤點(diǎn)工作：4、倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)工作：倉(cāng)庫(kù)每個(gè)月末最終一天先按物品存放區(qū)域及類別制作盤點(diǎn)表，于次月1日早晨暫停物品進(jìn)出倉(cāng)，同財(cái)務(wù)人員進(jìn)行全方面盤點(diǎn),務(wù)求真實(shí)、科學(xué)反應(yīng)盤存帳。5、部門二級(jí)倉(cāng)盤點(diǎn)：每個(gè)月末最終一天制作發(fā)放盤點(diǎn)表給各部門主管并于當(dāng)日營(yíng)業(yè)結(jié)束后會(huì)同財(cái)務(wù)人員進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)。6、依據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果編制存貨盤點(diǎn)表并報(bào)批后進(jìn)行賬務(wù)處理，做到帳實(shí)相符，對(duì)非正常短缺要查清原因，由相關(guān)責(zé)任人負(fù)擔(dān)。7、月末結(jié)賬：在確定本月全部單據(jù)已齊全情況下，對(duì)全部單據(jù)進(jìn)行匯總工作。再查對(duì)匯總以后各供給商、使用部門、成本類、費(fèi)用類、總累計(jì)金額是否相符、入庫(kù)金額和倉(cāng)庫(kù)系統(tǒng)入庫(kù)金額是否一致，然后打印匯總表和總帳會(huì)計(jì)查對(duì)后編制記帳憑證。八、成本報(bào)表編制步驟1、按部門設(shè)置成本報(bào)表基礎(chǔ)格式，使其既能明細(xì)反應(yīng)各部門成本、毛利水平，又能綜合反應(yīng)總體成本及毛利情況。2、依據(jù)相關(guān)收入、成本資料，將各部門收入、上月盤存、本月領(lǐng)料及調(diào)拔、月末結(jié)存金額輸入電腦分別進(jìn)行成本核實(shí)，計(jì)算當(dāng)月各部門毛利率及毛利額并編制成本明細(xì)及綜合報(bào)表。3、依據(jù)成本及毛利率改變情況作出必需分析說(shuō)明。4、將成本報(bào)表及文字分析作為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表附表統(tǒng)一裝訂并上報(bào)。5、月未完成多種成本資料、單據(jù)整理歸檔工作。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理同意者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：標(biāo)準(zhǔn)操作程序成本會(huì)計(jì)工作量化指標(biāo)TY-FD-SOP-10部門：財(cái)務(wù)部實(shí)施者職稱：成本會(huì)計(jì)任務(wù)號(hào)：TY-FD-SOP-10任務(wù)題目：成本會(huì)計(jì)工作量化指標(biāo)需要使用工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為何成本會(huì)計(jì)工作量化指標(biāo)（1）每個(gè)月一次對(duì)酒店食品、飲品及其它物品進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查，編制調(diào)整匯報(bào)表，進(jìn)行成本控制。（2）每日依據(jù)廚房領(lǐng)料單、直拔單、盤存單、盤存數(shù)對(duì)珍貴菜式單獨(dú)核實(shí)成本及毛利率。（3）每個(gè)月末對(duì)各部門存貨進(jìn)行盤點(diǎn)，每個(gè)月不少于二次對(duì)廚房珍貴物品進(jìn)行盤點(diǎn)檢驗(yàn)有沒(méi)有異常。（4）每日將酒水進(jìn)行銷存報(bào)表進(jìn)行抽查銷售及庫(kù)存情況。（5）每個(gè)月30日對(duì)飲品進(jìn)行抽查有沒(méi)有異常，做到賬實(shí)相符。（6）每個(gè)月不定時(shí)檢驗(yàn)各部門銷售物品有沒(méi)有過(guò)期浪費(fèi)現(xiàn)像。（7）每個(gè)月10日對(duì)成本改變情況進(jìn)行分析。（8）每個(gè)月10日編制成本報(bào)表上報(bào)財(cái)務(wù)主管。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理同意者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：標(biāo)準(zhǔn)操作程序出納工作步驟TY-FD-SOP-11部門：財(cái)務(wù)部實(shí)施者職稱：出納任務(wù)號(hào)：TY-FD-SOP-11任務(wù)題目：出納工作步驟需要使用工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為何出納工作步驟(一)、收款步驟1、天天立即清收營(yíng)業(yè)款，清點(diǎn)時(shí)需有審計(jì)在場(chǎng)見(jiàn)證，查對(duì)各收銀點(diǎn)所投營(yíng)業(yè)款和交款清單、投款表、交款袋是否相符，若有不符應(yīng)立即查明原因。2、為確保安全，清繳營(yíng)業(yè)款過(guò)程中應(yīng)專門派遣保安隨同。3、對(duì)收回簽帳款所取得貨幣資金進(jìn)行收繳。4、按攝影關(guān)部門提供收款標(biāo)準(zhǔn)或憑據(jù)，負(fù)責(zé)營(yíng)業(yè)款以外多種款項(xiàng)收繳工作。5、收到多種款項(xiàng)時(shí)應(yīng)開具一式三聯(lián)收款收據(jù)，并加蓋“現(xiàn)金收訖”章，其中一聯(lián)為存根；一聯(lián)給交款方；另一聯(lián)交會(huì)計(jì)作為記帳憑據(jù)。(二)、貨幣資金、有價(jià)單據(jù)保管步驟1、天天清理貨幣資金收入并立即送存銀行，對(duì)于外幣資金收入應(yīng)到銀行進(jìn)行兌換。2、收到支票時(shí)應(yīng)在備查簿上進(jìn)行明細(xì)登記，然后填制進(jìn)帳單送銀行辦理托收手續(xù)。3、依據(jù)酒店業(yè)務(wù)所需合適留存?zhèn)溆媒鸩⑼咨票９堋?、對(duì)空白支票、發(fā)票、收據(jù)等購(gòu)置、使用情況按編號(hào)進(jìn)行明細(xì)登記，使用完后應(yīng)進(jìn)行注銷，然后再重新購(gòu)置。5、備用金、支票、印章應(yīng)存于保險(xiǎn)柜中，出納人員應(yīng)妥善保管鎖匙并切記密碼，不得外泄。6、立即前往銀行辦理回單收取業(yè)務(wù)，隨時(shí)掌握在各開戶銀行存款余額，方便進(jìn)行資金調(diào)度使用。7、負(fù)責(zé)和銀行聯(lián)絡(luò)零鈔事宜，確保酒店零鈔供給。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理同意者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：標(biāo)準(zhǔn)操作程序出納工作步驟TY-FD-SOP-11部門：財(cái)務(wù)部實(shí)施者職稱：出納任務(wù)號(hào)：TY-FD-SOP-11任務(wù)題目：出納工作步驟需要使用工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為何出納工作步驟(三)、付款步驟1、依據(jù)審批完成付款原始憑證給予付款，嚴(yán)格遵照現(xiàn)金支付范圍，除采購(gòu)鮮活商品、農(nóng)副產(chǎn)品、部分人職員資、差旅費(fèi)及不能辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算零星支出使用現(xiàn)金外，其它款項(xiàng)一律經(jīng)過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬支付。不得簽發(fā)空白支票，支票各欄目標(biāo)填寫應(yīng)正確、完整，隨時(shí)掌握資金結(jié)存情況，嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票。2、現(xiàn)金采購(gòu)款項(xiàng)支付程序：依據(jù)酒店實(shí)際情況，采購(gòu)部事先借有一定數(shù)額備用金，其每次現(xiàn)金采購(gòu)報(bào)銷憑證由總經(jīng)理審批后即可支付，具體程序?yàn)椋翰少?gòu)經(jīng)辦人=》會(huì)計(jì)=》財(cái)務(wù)總監(jiān)（經(jīng)理）=》總經(jīng)理=》出納付款=》3、其它費(fèi)用報(bào)銷支付程序：經(jīng)辦人=》部門責(zé)任人=》會(huì)計(jì)=》財(cái)務(wù)總監(jiān)（經(jīng)理）審批=》總經(jīng)理審批=》出納付款簽字。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理同意者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：標(biāo)準(zhǔn)操作程序出納工作步驟TY-FD-SOP-11部門：財(cái)務(wù)部實(shí)施者職稱：出納任務(wù)號(hào)：TY-FD-SOP-11任務(wù)題目：出納工作步驟需要使用工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為何出納工作步驟(四)、對(duì)帳步驟1、每日逐筆登記現(xiàn)金、銀行存款日志帳并結(jié)出當(dāng)日余額，做到日清月結(jié)，帳實(shí)相符。2、依據(jù)每日發(fā)生收支業(yè)務(wù)編制資金日?qǐng)?bào)表連同原始單據(jù)復(fù)核簽字后轉(zhuǎn)交總帳會(huì)計(jì)。3、月底和會(huì)計(jì)進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，預(yù)防“白條頂庫(kù)”，若出現(xiàn)長(zhǎng)、短款現(xiàn)象要立即查明原因并報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)。4、每個(gè)月查對(duì)銀行存款日志帳和銀行對(duì)帳單余額是否相符，若有不符應(yīng)查明原因進(jìn)行更正，若出現(xiàn)未達(dá)帳項(xiàng)應(yīng)編制銀行存款余額調(diào)整表。5、每個(gè)月末銀行存款及現(xiàn)金日志帳和總帳會(huì)計(jì)帳簿中銀行存款及現(xiàn)金科目余額必需查對(duì)一致，現(xiàn)金帳面余額和實(shí)存數(shù)一致，做到帳帳、帳證、帳表、帳實(shí)相符。依據(jù)酒店銀行存款實(shí)際情況，控制應(yīng)付款支出，做到銀行不透支。做好支票保管、登記和發(fā)放，凡領(lǐng)用支票，一律填寫“支票領(lǐng)用單”報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核。要求使用打印支票，要正確打印實(shí)際支付金額或最高限額，并加蓋印鑒；領(lǐng)用人必需在支票領(lǐng)用登記簿、支票存根上簽字驗(yàn)收。借款和報(bào)銷和往來(lái)結(jié)算符合財(cái)務(wù)要求，多種單據(jù)手續(xù)完備并符合要求。天天按現(xiàn)金支付發(fā)生前后次序，逐筆將收、付款內(nèi)容和金額登記在現(xiàn)金日志賬上，下班前應(yīng)匯總收、付款累計(jì)數(shù)，結(jié)出每日金額并平賬；月末匯總登記。管理備用金、預(yù)收定金賬戶和明細(xì)賬，負(fù)責(zé)定金清理、轉(zhuǎn)賬、退還等業(yè)務(wù)；客人經(jīng)過(guò)銀行匯來(lái)定金，要開具預(yù)收定金收據(jù)，并通知前臺(tái)。9、負(fù)責(zé)現(xiàn)金收入管理，檢驗(yàn)和清點(diǎn)每日各收款點(diǎn)交來(lái)現(xiàn)金，填制現(xiàn)金繳款單立即存入銀行。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理同意者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：標(biāo)準(zhǔn)操作程序出納工作步驟TY-FD-SOP-11部門：財(cái)務(wù)部實(shí)施者職稱：出納任務(wù)號(hào)：TY-FD-SOP-11任務(wù)題目：出納工作步驟需要使用工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為何出納工作步驟(四)、對(duì)帳步驟10、負(fù)責(zé)簽收和整理多種支票等，填制現(xiàn)金繳款單立即送存銀行。11、檢驗(yàn)一切收付繳款業(yè)務(wù)憑證，做到有憑證，有審核，手續(xù)完備項(xiàng)目?jī)?nèi)容清楚齊全，大小寫金額相符。對(duì)檢驗(yàn)無(wú)誤憑證立即辦理款項(xiàng)收付繳款業(yè)務(wù)。12、負(fù)責(zé)編制“酒店每日資金日?qǐng)?bào)表”和“銀行存款每日匯報(bào)表”13、對(duì)當(dāng)日收到營(yíng)業(yè)款立即存入銀行,不僅坐支現(xiàn)金,不僅以白條抵庫(kù).14、審查多種支票、收據(jù)存根，匯款憑證等，并以此作為“銀行存款每日匯報(bào)表”原始憑證，再按本幣、外幣分別匯總編制，報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核同意、簽章然后存檔。15、嚴(yán)格實(shí)施現(xiàn)金清點(diǎn)盤點(diǎn)制度，每日查對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金，做到賬款相符，確?，F(xiàn)金安全。16、妥善保管多種收、付款憑證和酒店“每日收入?yún)R報(bào)表”，每日立即整理歸檔，做到有條不紊。17、完成財(cái)務(wù)部經(jīng)理安排其它工作起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理同意者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：標(biāo)準(zhǔn)操作程序出納工作步驟TY-FD-SOP-12部門：財(cái)務(wù)部實(shí)施者職稱：出納任務(wù)號(hào)：TY-FD-SOP-12任務(wù)題目：出納工作量化指標(biāo)需要使用工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為何出納工作量化標(biāo)準(zhǔn)（1）出納備用金控制在5000元內(nèi)，各收銀點(diǎn)備用金及零錢核定為1000元。（2）出納每七天五定時(shí)檢驗(yàn)各收銀點(diǎn)備用金及零錢盤存情況，填制盤存表。（3）現(xiàn)金及銀行帳做到日清月結(jié)，帳實(shí)相符。（4）天天早上去前臺(tái)收錢，查對(duì)投款袋和現(xiàn)金是否相符，然后去銀行存款，需要30分鐘。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理同意者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：標(biāo)準(zhǔn)操作程序?qū)徲?jì)職員作步驟TY-FD-SOP-13部門：財(cái)務(wù)部實(shí)施者職稱：審計(jì)員任務(wù)號(hào)：TY-FD-SOP-13任務(wù)題目：前臺(tái)收入審核步驟需要使用工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為何前臺(tái)收入審核步驟1、審核前臺(tái)客賬單、報(bào)表、審查其手工賬單數(shù)據(jù)和輸入電腦數(shù)據(jù)是否正確。2、審查前臺(tái)接待員輸入房租是否正確，有沒(méi)有漏輸重輸。3、前臺(tái)收銀員轉(zhuǎn)房賬、單位賬是否正確、有沒(méi)有串戶、其掛賬程序是否符合單位和用戶簽署相關(guān)協(xié)議和客人在賬單上簽字和協(xié)議上有效責(zé)任人字樣是否一樣。4、查對(duì)客房部報(bào)送當(dāng)日客房入住情況表和前臺(tái)客房入住記錄表統(tǒng)計(jì)是否相同，如不相同要立即做統(tǒng)計(jì)并查明原因。5、檢驗(yàn)各掛帳單位是否有掛帳人親筆署名。6、檢驗(yàn)掛帳單位資格及手續(xù)是否齊全。7、對(duì)無(wú)掛帳權(quán)而掛帳單位，應(yīng)檢驗(yàn)是否有部門經(jīng)理?yè)?dān)保。8、將全部掛帳單金額匯總后和該部收入日?qǐng)?bào)表掛帳數(shù)額查對(duì)，確保其一致性。9、對(duì)部分支付現(xiàn)金，部分為掛帳帳單，應(yīng)檢驗(yàn)其掛帳及現(xiàn)金結(jié)算金額是否正確10、審核目前在住客房?jī)r(jià)輸入是否正確；是否按酒店價(jià)格政策輸入；特殊房?jī)r(jià)審批手續(xù)是否完善等；11、審核團(tuán)體價(jià)是否按酒店現(xiàn)行團(tuán)體價(jià)格政策實(shí)施；是否有營(yíng)銷部下單；團(tuán)體房數(shù)、房型和電腦是否一致，有沒(méi)有團(tuán)轉(zhuǎn)散客用戶，價(jià)格是否合理。12、查對(duì)房務(wù)部報(bào)送當(dāng)日《房態(tài)控制表》和前臺(tái)《房租分析表》統(tǒng)計(jì)是否相同，如不相同要立即做統(tǒng)計(jì)并查明原因13、依據(jù)酒店相關(guān)文件要求，認(rèn)真審核打折帳單是否為VIP卡持人或有沒(méi)有對(duì)應(yīng)等級(jí)、對(duì)應(yīng)權(quán)限管理人員署名。14、對(duì)當(dāng)日帳單進(jìn)行初審：查對(duì)客人當(dāng)日酒水、雜項(xiàng)單、洗衣單、折扣單、加床單、轉(zhuǎn)房號(hào)、重單現(xiàn)象；審核超時(shí)退房房間在無(wú)經(jīng)理簽免情況下，有沒(méi)有收取半日租及全日；審核轉(zhuǎn)房房間房租有沒(méi)有調(diào)整到現(xiàn)住房房租；定時(shí)和前臺(tái)收銀查對(duì)遲付房間帳單。15、審核退款帳單、押金是否齊全，退款單有沒(méi)有客人署名確定；對(duì)未能退回押金條是否有顧額有效身份證件復(fù)印件，并需在賬單上做具體說(shuō)明及用戶署名。16、檢驗(yàn)匯總信用卡結(jié)算單據(jù)金額；將信用卡結(jié)算匯總金額和部門收入日?qǐng)?bào)表上信用卡金額進(jìn)行查對(duì)，二者必需相符。17、審核發(fā)票是否有對(duì)應(yīng)結(jié)賬賬單，特殊多開發(fā)票是否有統(tǒng)計(jì)，應(yīng)收稅金是否入賬18、檢驗(yàn)每班當(dāng)日多少金額掛賬，并到收銀處審查當(dāng)日臨時(shí)掛賬賬單，審查賬單是否齊全、金額是否正確，手續(xù)是否完善等。19、審核收費(fèi)單是否連號(hào)。20、查對(duì)每張消費(fèi)單收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是否合理。是否入賬，費(fèi)用代碼、結(jié)算方法是否正確；21、審核傳真機(jī)當(dāng)日收、發(fā)傳真統(tǒng)計(jì)和收費(fèi)單是否相符；（依據(jù)酒店經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目而定）22、審核特殊單據(jù)是否有權(quán)限人署名；23、審核收銀賬務(wù)是否正確，投款金額和賬面金額是否一致；24、定時(shí)檢驗(yàn)押金是否賬實(shí)相符。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理同意者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：審計(jì)職員作步驟TY-FD-SOP-14部門：財(cái)務(wù)部實(shí)施者職稱：審計(jì)員任務(wù)號(hào)：TY-FD-SOP-14任務(wù)題目：餐廳收入審計(jì)步驟需要使用工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為何餐廳收入審核步驟1、審核收銀員各班送審餐廳賬單、報(bào)表審查其手工賬單數(shù)據(jù)和輸入電腦數(shù)據(jù)是否正確。2、審查餐廳收銀員轉(zhuǎn)房賬、單位賬是否正確、有沒(méi)有串戶、其掛賬程序是否符合酒店和用戶簽署相關(guān)協(xié)議和客人在賬單上簽字和協(xié)議上有效責(zé)任人字樣是否一樣。3、檢驗(yàn)餐廳全部帳單，審核各部門經(jīng)理折扣是否超出權(quán)限、部門管理人員贈(zèng)予權(quán)限、帳單菜式和出品菜式是否相符。4、審核酒水單、食品單、海鮮單、點(diǎn)心卡、茶藝館單據(jù)等是否連號(hào)。 5、作廢單據(jù)不得缺聯(lián)，且必需在聯(lián)上加蓋作廢戳記留備查；對(duì)單據(jù)缺號(hào)等問(wèn)題要查清原因，追查責(zé)任。6、審核酒水單出品時(shí)是否有責(zé)任人署名。 7、審核餐廳各收銀員賬是否正確，有沒(méi)有跑單、多收、漏收現(xiàn)象。8、審核每張裝訂在賬單上早點(diǎn)卡卡頭、卡尾號(hào)碼是否相符，卡尾號(hào)菜品和菜價(jià)是否和賬單及入廚單上相符，取消菜品是否有相關(guān)權(quán)限人署名等。9、將賬單和電腦統(tǒng)計(jì)查對(duì)，所開賬單菜價(jià)、菜品和電腦是否相符，結(jié)算方法是否一致等；10、對(duì)自助早餐券及晚餐券進(jìn)行時(shí)效審核并統(tǒng)計(jì)，審核是否符合酒店和用戶簽署相關(guān)協(xié)議。11、審核餐廳帳單結(jié)算方法、折扣、和消費(fèi)金額是否一致，有沒(méi)有達(dá)成最低消費(fèi)，折扣有沒(méi)有經(jīng)理署名，審核收銀有沒(méi)有多收、少收現(xiàn)象。12、檢驗(yàn)餐費(fèi)單是否清楚、有沒(méi)有數(shù)字重合、亂涂改情況；13、檢驗(yàn)餐費(fèi)帳單是否符合要求要求：簽單人員權(quán)限及署名模式是否符合要求；作廢帳單是否有餐廳經(jīng)理署名；餐費(fèi)單和后面所附菜單是否相符。14、審查收銀員送交結(jié)賬后信用卡使用期、客人簽字、消費(fèi)限額、授權(quán)號(hào)碼等情況。15、逐筆審核餐廳收銀員是否按賬單收錢、開收據(jù)、發(fā)票、填寫日?qǐng)?bào)表；賬單使用程序是否符合要求、署名是否有效、有沒(méi)有涂改、作廢賬單；賬單號(hào)碼、金額和電腦終端打印報(bào)表是否一致；報(bào)表中所列飲品、煙酒和酒水柜報(bào)表是否一致；在上述審核中，假如發(fā)覺(jué)問(wèn)題，應(yīng)做出標(biāo)識(shí)，查清原因并匯報(bào)領(lǐng)導(dǎo)；審核無(wú)誤后匯總賬目，填寫每日餐飲收入報(bào)表。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理同意者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：審計(jì)職員作步驟TY-FD-SOP-15部門：財(cái)務(wù)部實(shí)施者職稱：審核任務(wù)號(hào)：TY-FD-SOP-15任務(wù)題目：審計(jì)賬務(wù)管理需要使用工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為何賬務(wù)管理工作步驟一、賬務(wù)管理步驟1、立即編制《營(yíng)業(yè)收入日?qǐng)?bào)表》、《營(yíng)業(yè)收入?yún)R總表》、《應(yīng)收賬款明細(xì)表》、《代銷品明細(xì)表》、《部門款待和內(nèi)部用餐統(tǒng)計(jì)表》。2、立即跟進(jìn)信用卡回收情況，按時(shí)對(duì)已收回信用卡銀行入賬回單，和明細(xì)進(jìn)行逐筆勾對(duì)后上交會(huì)計(jì)入帳。3、檢驗(yàn)并督導(dǎo)收銀員信用卡業(yè)務(wù)，立即掌握各銀行相關(guān)信用卡最新資料并立即通知各收銀。4、負(fù)責(zé)抓好客人賬款催收工作，參與并協(xié)調(diào)相關(guān)部門共同處理難度較大催帳工作。5、對(duì)掛帳進(jìn)行不定時(shí)清理及催收，如有臨時(shí)掛帳需上門收款單位，按時(shí)將帳單及發(fā)票送達(dá)對(duì)方財(cái)務(wù)進(jìn)行收款，款項(xiàng)收回后立即上交出納入賬。6、對(duì)外結(jié)算賬單必需正確、清楚，同時(shí)按協(xié)議要求時(shí)間立即把清算單發(fā)出通知付款單位付賬，并加強(qiáng)檢驗(yàn)收賬情況，做好催收工作，預(yù)防錯(cuò)結(jié)、漏結(jié)、遲結(jié)。7、對(duì)未按協(xié)議、協(xié)議要求時(shí)間把款匯交酒店，除催收外，還必需把欠交情況書面向經(jīng)理匯報(bào)，并抄報(bào)銷售部或餐飲部等相關(guān)部門及責(zé)任人。8、對(duì)收銀臺(tái)備用金定時(shí)或不定時(shí)抽查核實(shí)二、票據(jù)管理空白單據(jù)（食品單、酒水單、海鮮單、雜項(xiàng)單、點(diǎn)心卡、客房小吧單等）管理步驟1、各類空白帳單及帳卡由稽核統(tǒng)一到倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)取并按編號(hào)進(jìn)行登記2、各營(yíng)業(yè)部門填寫領(lǐng)用單后到稽核處領(lǐng)取，并按號(hào)碼進(jìn)行登記3、按各類帳單及帳卡編號(hào)有序發(fā)放，并做好登記工作。4、各類帳單及帳卡使用后交稽核進(jìn)行審核。5、審核無(wú)誤后按號(hào)碼進(jìn)行核銷。6、登記天天使用單據(jù)號(hào)碼，和各部門上交單據(jù)使用統(tǒng)計(jì)進(jìn)行查對(duì)，檢驗(yàn)有沒(méi)有漏單據(jù)并立即銷號(hào)。7、作廢單據(jù)不得缺聯(lián)，且必需在作廢聯(lián)上加蓋作廢戳記留備查。8、對(duì)票據(jù)缺號(hào)等問(wèn)題要查清原因，追查責(zé)任。9、不定時(shí)到營(yíng)業(yè)部門進(jìn)行巡查，了解情況，立即發(fā)覺(jué)問(wèn)題，反應(yīng)問(wèn)題，熟悉多種營(yíng)銷方案，堵塞漏洞起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理同意者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：審計(jì)職員作步驟TY-FD-SOP-16部門：財(cái)務(wù)部實(shí)施者職稱：審計(jì)員任務(wù)號(hào)：TY-FD-SOP-16任務(wù)題目：審核工作量化指示需要使用工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為何審核工作量化指示（1）每個(gè)月3日前完成上月營(yíng)業(yè)報(bào)表（月報(bào)）（2）每個(gè)月5日前完成上月應(yīng)收?qǐng)?bào)表，明細(xì)和匯總表，會(huì)員系統(tǒng)蓄值卡統(tǒng)計(jì)表，明細(xì)和匯總表。（3）每個(gè)月4日前完成上月客房商品消費(fèi)匯總統(tǒng)計(jì)。（4）每個(gè)月12日前完成上月各部門和銷售人員績(jī)效匯總。（5）每個(gè)月10日前完成上月前臺(tái)銷售會(huì)員卡、儲(chǔ)值卡等分成統(tǒng)計(jì)。（6）每個(gè)月10日前完接待及無(wú)償券及住宿券統(tǒng)計(jì)。（7）每個(gè)月15日前完成網(wǎng)絡(luò)傭金單位查對(duì)工作。（8）每個(gè)月12日前完成上月各部門和銷售人員績(jī)效匯總。（9）每個(gè)月3號(hào)審核和制作上月一整月營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表、掛賬明細(xì)表、收回掛帳明細(xì)表（快捷型酒店）。（10）每個(gè)月3號(hào)去銀行拿上月對(duì)賬單，查對(duì)銀行對(duì)賬單和酒店刷卡是否一致。（快捷型酒店）（11）每個(gè)月5號(hào)查對(duì)上月客房部上交洗滌費(fèi)單，上報(bào)總企業(yè)財(cái)務(wù)。（快捷型酒店）（12）每個(gè)月2號(hào)查對(duì)上月工程部上交酒店、業(yè)主、鋪面水電表，制作物業(yè)收費(fèi)通知單、酒店繳費(fèi)通知單及物業(yè)收入明細(xì)表，發(fā)電子版給財(cái)務(wù)經(jīng)理或財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，審核后打印出來(lái)請(qǐng)工程部、物業(yè)部主管簽字確定后交總企業(yè)總帳會(huì)計(jì)。（快捷型酒店）（13）每個(gè)月1號(hào)審核上月前廳貴賓卡分成、客房部做房分成，發(fā)給財(cái)務(wù)經(jīng)理或財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，并向宿舍長(zhǎng)收取男女生住宿名單計(jì)算男女生宿舍水電費(fèi)單交本店人事部。（快捷型酒店）（14）每個(gè)月15號(hào)配合出納發(fā)放職員上月工資。（快捷型酒店）（15）配合各個(gè)部門做好盤點(diǎn)（每個(gè)月最終一天）。（快捷型酒店）（16）制作業(yè)主租金申請(qǐng)表，發(fā)財(cái)務(wù)經(jīng)理或財(cái)務(wù)總監(jiān)（每個(gè)月10號(hào)前發(fā)送過(guò)去）。（快捷型酒店）（17）每七天一、四給總企業(yè)及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)發(fā)酒店?duì)I業(yè)每日?qǐng)?bào)表（18）依據(jù)以上資料配合服從財(cái)務(wù)經(jīng)理所需要數(shù)據(jù)編制各項(xiàng)報(bào)表工作。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理同意者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：采購(gòu)工作步驟TY-FD-SOP-17部門：財(cái)務(wù)部實(shí)施者職稱：采購(gòu)員任務(wù)號(hào)：TY-FD-SOP-17任務(wù)題目：采購(gòu)工作步驟需要使用工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為何采購(gòu)工作步驟1、天天和各物資使用部門聯(lián)絡(luò)，了解物資使用情況，對(duì)照各部門報(bào)來(lái)物品申請(qǐng)單，檢驗(yàn)庫(kù)房存貨情況，立即提出利用現(xiàn)有物品、采取替換品或立即采購(gòu)提議；采購(gòu)前必需貨比三家，經(jīng)過(guò)對(duì)貨物價(jià)格、質(zhì)量、進(jìn)貨渠道等分析和比較，提出匯報(bào)，報(bào)部門經(jīng)理審批后實(shí)施。2、采購(gòu)后，嚴(yán)格根據(jù)進(jìn)貨交接手續(xù)，做到票證齊全，數(shù)量相符，驗(yàn)貨進(jìn)倉(cāng)，報(bào)賬立即。3、每七天深入市場(chǎng)進(jìn)行調(diào)查研究，搜集相關(guān)信息，編印價(jià)格動(dòng)態(tài)，供領(lǐng)導(dǎo)決議時(shí)參考，使酒店使用食品原材料供給保持高質(zhì)低耗水平。4、每個(gè)月月末，審查消耗品預(yù)算和發(fā)放工作；定時(shí)清查核實(shí)全店庫(kù)存物資，調(diào)撥處理舊物資。5、每十二個(gè)月年末，編制全店年度物資供給計(jì)劃和預(yù)算，立即組織招標(biāo)，選定供給商，采購(gòu)急需物資，優(yōu)化商品性能價(jià)格百分比。6、熟悉供貨渠道，了解供給商誠(chéng)信程度和供貨能力，每十二個(gè)月組織一次招投標(biāo)會(huì)議，和中標(biāo)者簽署供貨協(xié)議，讓中標(biāo)者保質(zhì)保量、按時(shí)供貨、延期結(jié)賬，將庫(kù)存降到最小程度，資金利用效率提升到最大程度。7、采購(gòu)部接各個(gè)部門申購(gòu)單時(shí)間為早晨8:30-10:30（特殊情況除外）各部門申購(gòu)物品、食品，一定填寫好數(shù)量、規(guī)格、單位及用途，工程材料如包含到動(dòng)土，改造、制作項(xiàng)目，應(yīng)備有圖紙，由財(cái)務(wù)一同存檔，好讓以后查找。8、各個(gè)部門常見(jiàn)物品、食品最好做到成批量申購(gòu)，因采購(gòu)物品時(shí)包含到詢價(jià)，審批等手續(xù)，時(shí)間太倉(cāng)促，會(huì)影響工作順利。9、特殊情況下來(lái)不及下申購(gòu)單辦審批，由部門經(jīng)理直接電告采購(gòu)主管，采購(gòu)主管在取得主管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理同意后可先采購(gòu)后補(bǔ)程序。10、采購(gòu)實(shí)施，采購(gòu)員每次采購(gòu)任務(wù)時(shí)，首先要用一切技巧把價(jià)格壓低，同時(shí)也要注意質(zhì)量，采購(gòu)每種物品，努力爭(zhēng)取做到物美價(jià)廉。對(duì)于部分質(zhì)量自已不明白，要請(qǐng)使用部門專業(yè)人員一同詢購(gòu)，全部物品要做到貨比三家，尤其注意生產(chǎn)日期、保質(zhì)期，對(duì)于特殊物品要向倉(cāng)庫(kù)保管員說(shuō)明最好儲(chǔ)存方法。對(duì)于設(shè)備要注意有否三保，做到貨真價(jià)實(shí)。11、質(zhì)量、數(shù)量檢驗(yàn)，采購(gòu)部把進(jìn)回來(lái)物品、食品先送倉(cāng)庫(kù)由收貨員驗(yàn)收數(shù)量是否和申購(gòu)單相符合，質(zhì)量是否和使用部門要求一致。部分比較特殊應(yīng)請(qǐng)使用部門共同驗(yàn)收。12、資金周轉(zhuǎn)和合理使用。實(shí)施完成每次任務(wù)后，要立即報(bào)、沖賬，盡可能是轉(zhuǎn)賬，降低現(xiàn)金支付壓力，采購(gòu)員應(yīng)憑收貨統(tǒng)計(jì)，正確地填好農(nóng)副產(chǎn)品采購(gòu)清單，報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)。待主管領(lǐng)導(dǎo)審批后呈財(cái)務(wù)審核。采購(gòu)員報(bào)賬，應(yīng)立即地通知財(cái)務(wù)出納，哪些是沖賬，哪些是轉(zhuǎn)賬，哪些是提現(xiàn)金，轉(zhuǎn)賬要向財(cái)務(wù)出納提供商家銀行賬號(hào)，單位名稱。13、采購(gòu)跟綜：采購(gòu)員要對(duì)一切采購(gòu)回來(lái)物品進(jìn)行監(jiān)督，觀察多種物品是否正確使用，要以舊換新，多種工具設(shè)備是否能達(dá)成要求使用年限，食品是否存在不應(yīng)庫(kù)存，申購(gòu)回來(lái)多種物品在使用時(shí)是否和申購(gòu)單上用途相符。質(zhì)量是否和使用部門要求一致。部分比較特殊應(yīng)請(qǐng)使用部門共同驗(yàn)收。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理同意者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：采購(gòu)工作步驟TY-FD-SOP-17部門：財(cái)務(wù)部實(shí)施者職稱：采購(gòu)員任務(wù)號(hào)：TY-FD-SOP-17任務(wù)題目：采購(gòu)工作量化指標(biāo)需要使用工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為何審核工作量化指示1、采購(gòu)物品應(yīng)做到手續(xù)齊全、入庫(kù)立即、賬物相符，不得缺貨、短貨，不得有假、冒、偽、劣商品；采購(gòu)食品要符合國(guó)家衛(wèi)生檢疫標(biāo)準(zhǔn)，損耗小、成色鮮，不得出現(xiàn)腐爛、變質(zhì)、有毒、有害物質(zhì)等現(xiàn)象。2、按計(jì)劃單和使用要求采購(gòu)?fù)ǔＯ奈锲罚瑧?yīng)在7天內(nèi)完成，急用物品不得超出二十四小時(shí)；所購(gòu)貨物規(guī)格、質(zhì)量、入庫(kù)時(shí)間必需符合要求，不能影響正常經(jīng)營(yíng)；不得自作主張、私自進(jìn)貨；如遇無(wú)貨或脫銷情況時(shí)，應(yīng)千方百計(jì)給予處理；處理不了，要立即向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，和使用部門商議處理方案。3、自覺(jué)遵紀(jì)遵法，認(rèn)真實(shí)施飯店相關(guān)要求，嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)制度；和供給商簽署協(xié)議，須請(qǐng)示領(lǐng)導(dǎo)同意才能進(jìn)行，不得草率從事；購(gòu)進(jìn)一切物品、原材料應(yīng)經(jīng)過(guò)驗(yàn)收后，辦理入庫(kù)手續(xù)，沒(méi)有任何問(wèn)題，才能到財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)處報(bào)賬；不得私拿回扣、傭金，不得接收供給商禮品、宴請(qǐng)和任何好處。當(dāng)好經(jīng)理參謀和助手，立即提供商品供求信息，提出合理化提議，節(jié)省每一筆開支，杜絕貪污浪費(fèi)。4、每日鮮活原材料采購(gòu)需在前日21：00點(diǎn)前向餐飲部取得采購(gòu)計(jì)劃，立即通知各類別指定供貨商，于次日十點(diǎn)前或指定時(shí)間到貨。(詳見(jiàn)采購(gòu)運(yùn)作步驟圖)采購(gòu)單運(yùn)作步驟圖使用部門倉(cāng)庫(kù)使用部門倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)庫(kù)①經(jīng)部門確定送倉(cāng)庫(kù)財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部采購(gòu)部②經(jīng)倉(cāng)庫(kù)確定是否有存貨③進(jìn)行采購(gòu)總經(jīng)理同意進(jìn)行采購(gòu)總經(jīng)理同意④⑤起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理同意者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：標(biāo)準(zhǔn)操作程序倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟TY-FD-SOP-19部門：財(cái)務(wù)部實(shí)施者職稱：倉(cāng)庫(kù)管理員任務(wù)號(hào)：TY-FD-SOP-18任務(wù)題目：倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟需要使用工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為何倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟(一)、物資入庫(kù)步驟1、上班前檢驗(yàn)庫(kù)房有沒(méi)有異常。每次貨物入庫(kù)時(shí)，要先檢驗(yàn)發(fā)票和物品相符才能驗(yàn)收；驗(yàn)收確定品名、單價(jià)、金額和入庫(kù)物品發(fā)票、數(shù)量應(yīng)一致后，填寫入庫(kù)單，分別交給采購(gòu)員、會(huì)計(jì)存檔；入庫(kù)后物品應(yīng)按庫(kù)房管理要求，分類存放、碼放整齊、倉(cāng)庫(kù)通道保持通暢、登記建卡；發(fā)覺(jué)問(wèn)題時(shí)，有權(quán)拒收貨物，嚴(yán)禁入庫(kù)。2、收貨必需掌握三個(gè)關(guān)鍵步驟，即數(shù)量、質(zhì)量和價(jià)格。3、未經(jīng)同意采購(gòu)定貨單，而提前采購(gòu)所列貨物，收貨部一律拒收。4、收貨統(tǒng)計(jì)上金額應(yīng)和發(fā)票金額相符,供給商名稱應(yīng)和采購(gòu)申請(qǐng)單名稱一致。5、對(duì)收到食品原料和物品進(jìn)行數(shù)量盤點(diǎn)，收貨量應(yīng)和訂購(gòu)數(shù)量相同。6、所采購(gòu)之物品和原料應(yīng)符合酒店質(zhì)量要求，不合乎要求，收貨部有權(quán)拒收。7、實(shí)施雙重驗(yàn)收制度，收貨部為第一驗(yàn)收人，使用部門為第二驗(yàn)收人，必需各負(fù)其責(zé)。8、貨物驗(yàn)收后收貨單必需加蓋收貨章。9、收貨統(tǒng)計(jì)必需有收貨人、倉(cāng)管員或使用部門雙方簽字，方可生效。另外，珍貴干貨入庫(kù)時(shí)，收貨統(tǒng)計(jì)必需有使用部門廚師長(zhǎng)署名確定。當(dāng)日收貨統(tǒng)計(jì)匯總金額應(yīng)等于收貨日?qǐng)?bào)匯總表總計(jì)金額。11、收貨統(tǒng)計(jì)應(yīng)于當(dāng)日下班之前交和成本部審核，確定無(wú)誤后，轉(zhuǎn)交會(huì)計(jì)復(fù)核并入賬。12、工作時(shí)間以外，如使用部門需要緊急物品，由使用部門通知采購(gòu)部，貨到后，由使用部門主管級(jí)以上人員驗(yàn)收，同時(shí)填寫相關(guān)收貨證實(shí)，署名后交給采購(gòu)員，并在收貨部上班后第一個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)齊相關(guān)手續(xù)。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理同意者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：標(biāo)準(zhǔn)操作程序倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟TY-FD-SOP-19部門：財(cái)務(wù)部實(shí)施者職稱：倉(cāng)庫(kù)管理員任務(wù)號(hào)：TY-FD-SOP-19任務(wù)題目：倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟需要使用工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為何倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟(一)、物資入庫(kù)步驟接到采購(gòu)部轉(zhuǎn)來(lái)已同意每日廚房市場(chǎng)購(gòu)貨單或采購(gòu)訂貨單，按單上要求驗(yàn)收貨物。通常可數(shù)訂貨，必需逐一清點(diǎn)數(shù)量；以重量計(jì)量貨物，必需逐件過(guò)稱。抽樣檢驗(yàn)箱裝貨物，是否足量，質(zhì)量是否一致。相關(guān)食品原料收貨控制程序;肉類(包含:凍肉及冰鮮肉類)、急凍家禽等原料，應(yīng)先開箱，再稱重量；抽查已加工切配好食品原料重量，了解皮重或其它邊角料重量是否已經(jīng)扣除；19、檢驗(yàn)整箱包裝水果、蔬菜等質(zhì)量是否和簽訂規(guī)格數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)相同；20、對(duì)于較珍貴中餐干貨，如魚翅、鮑魚、干貝類，應(yīng)由中廚房廚師長(zhǎng)配合驗(yàn)收質(zhì)量是否符合標(biāo)21、通?？蓴?shù)訂貨，必需逐一清點(diǎn)數(shù)量；以重量計(jì)量貨物，必需逐件過(guò)稱。22、抽樣檢驗(yàn)箱裝貨物，是否足量，質(zhì)量是否一致。23、相關(guān)食品原料收貨控制程序：24、肉類(包含:凍肉及冰鮮肉類)、急凍家禽等原料，應(yīng)先開箱，再稱重量；25、抽查已加工切配好食品原料重量，了解皮重或其它邊角料重量是否已經(jīng)扣除；26、檢驗(yàn)整箱包裝水果、蔬菜等質(zhì)量是否和簽訂規(guī)格數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)相同；起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理同意者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：標(biāo)準(zhǔn)操作程序倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟TY-FD-SOP-19部門：財(cái)務(wù)部實(shí)施者職稱：倉(cāng)庫(kù)管理員任務(wù)號(hào)：TY-FD-SOP-19任務(wù)題目：倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟需要使用工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為何倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟27、對(duì)于較珍貴中餐干貨，如魚翅、鮑魚、干貝類，應(yīng)由中廚房廚師長(zhǎng)配合驗(yàn)收質(zhì)量是否符合標(biāo)準(zhǔn)；28、抽查已加工切配好食品原料重量，了解皮重或其它邊角料重量是否已經(jīng)扣除；29、完貨后,須在相對(duì)應(yīng)采購(gòu)申購(gòu)單上或供貨協(xié)議上注明此貨已收,并在相對(duì)應(yīng)收據(jù)或送貨單上注明此貨已收字樣，以預(yù)防反復(fù)收貨。30、收貨人員在辦理完入庫(kù)手續(xù)后，應(yīng)嚴(yán)格實(shí)施物品貨位卡檢卡工作，以正確反應(yīng)物資庫(kù)存改變。要求做到誰(shuí)收貨，誰(shuí)負(fù)責(zé)檢卡工作。31、倉(cāng)管依據(jù)已署名蓋章入庫(kù)單（一式三聯(lián)，其中第一聯(lián)交財(cái)務(wù)；第二聯(lián)交供貨方；第三聯(lián)交倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)班審核后錄入員登記物資臺(tái)帳)。32、食品、日用具等要注意使用期把關(guān)，預(yù)防收進(jìn)快到期物資給企業(yè)帶來(lái)?yè)p失。33、倉(cāng)管人員在收貨時(shí)，必需做好倉(cāng)庫(kù)收貨現(xiàn)場(chǎng)控制，果斷嚴(yán)禁供貨方送貨人員在倉(cāng)庫(kù)內(nèi)四處走動(dòng)。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理同意者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：標(biāo)準(zhǔn)操作程序倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟TY-FD-SOP-19部門：財(cái)務(wù)部實(shí)施者職稱：倉(cāng)庫(kù)管理員任務(wù)號(hào)：TY-FD-SOP-19任務(wù)題目：倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟需要使用工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為何倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟(二)、物資保管步驟1、要求倉(cāng)庫(kù)安全完好、保質(zhì)保量地做好庫(kù)存物資保管工作。2、計(jì)劃分類。依據(jù)物資特點(diǎn)和保管要求合理配置存放地點(diǎn)，確定合理庫(kù)存容量。3、部署定位。要求合理利用作業(yè)區(qū)、收發(fā)區(qū)、并留出通道。4、堆碼存放。堆碼時(shí)，不能堆壓物資要做好醒目標(biāo)提醒標(biāo)志，并書面或口頭通知其它工作人員。5、貨架利用。通常能夠上架商品均應(yīng)上架。6、建立健全帳、卡制度。帳卡是反應(yīng)物資庫(kù)存狀態(tài)基礎(chǔ)依據(jù)。物資一經(jīng)入庫(kù)，就要對(duì)其品種、規(guī)格、數(shù)量、入庫(kù)時(shí)間等進(jìn)行登記。并在物品垛位上建立卡片，用以表明其名稱、規(guī)格、批次、收發(fā)動(dòng)態(tài)等。做到隨變隨登，帳、卡、物相符7、預(yù)防物資損耗。包含霉?fàn)€、變質(zhì)、銹蝕、蟲蛀、老化、粘連、散發(fā)、揮發(fā)、風(fēng)干、破碎等。要求做好十防：防火、防盜、防蟲、防鼠、防污、防銹、防老化、防燃、防爆。保持物資安全儲(chǔ)存。并要求發(fā)覺(jué)問(wèn)題要做好統(tǒng)計(jì)，立即匯報(bào)，查明原因，立即處理，嚴(yán)禁隱瞞錯(cuò)誤、弄虛作假。8、對(duì)儲(chǔ)存期已達(dá)其使用期三分之二物資要填寫使用期物資匯報(bào)表。對(duì)冷、呆、滯物資要立即向上級(jí)匯報(bào)，加強(qiáng)對(duì)以上物資質(zhì)量管理，并做好對(duì)上述物資處理跟蹤工作。9、在庫(kù)物資出現(xiàn)溢余、殘損時(shí)，要立即根據(jù)報(bào)批程序進(jìn)行報(bào)損。不得拖延，不得隱瞞不報(bào)、不得私設(shè)小倉(cāng)庫(kù)、不得以長(zhǎng)抵短，不得以次充好。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理同意者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：標(biāo)準(zhǔn)操作程序倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟TY-FD-SOP-19部門：財(cái)務(wù)部實(shí)施者職稱：倉(cāng)庫(kù)管理員任務(wù)號(hào)：TY-FD-SOP-19任務(wù)題目：倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟需要使用工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為何倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟10、搞好庫(kù)區(qū)及周圍環(huán)境衛(wèi)生。要求每日下班前須進(jìn)行倉(cāng)庫(kù)全方面清掃，而且在其它時(shí)間里必需確保倉(cāng)庫(kù)潔凈衛(wèi)生。11、做好倉(cāng)庫(kù)安全工作。包含防盜、防火、防水、防物資質(zhì)量事故，確保庫(kù)存物資安全。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理同意者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：標(biāo)準(zhǔn)操作程序倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟TY-FD-SOP-19部門：財(cái)務(wù)部實(shí)施者職稱：倉(cāng)庫(kù)管理員任務(wù)號(hào)：TY-FD-SOP-19任務(wù)題目：倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟需要使用工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為何倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟（三）、物資出庫(kù)步驟1、物資出庫(kù)要求做到正確、立即、優(yōu)異先出、臨期先出、零碎先出、易變先出、壞貨不出標(biāo)準(zhǔn)。不影響用貨部門使用前提下，倉(cāng)庫(kù)工作人員有權(quán)利決定先出那些貨。2、驗(yàn)單.查對(duì)領(lǐng)料單署名是否為酒店要求授權(quán)人員有效署名，并認(rèn)真查對(duì)其領(lǐng)貨數(shù)量是否超量，需要以舊換新物品果斷要求做到以舊換新，而且要求對(duì)舊物品進(jìn)行認(rèn)真檢驗(yàn)，確定不能使用后方可進(jìn)行發(fā)貨，不然要求該部門進(jìn)行使用，不得給予發(fā)放。3、控制領(lǐng)用。倉(cāng)管人員有責(zé)任對(duì)各用貨部門領(lǐng)料單上領(lǐng)用數(shù)量進(jìn)行審核，并做好物資控制發(fā)放工作。對(duì)于用具類領(lǐng)用，須經(jīng)倉(cāng)庫(kù)主管審核同意后方可領(lǐng)用，若倉(cāng)庫(kù)主管不在或休息時(shí)，應(yīng)做好非食品方面控制領(lǐng)用工4、做好對(duì)發(fā)貨現(xiàn)場(chǎng)控制，嚴(yán)禁一名倉(cāng)管員同時(shí)給多個(gè)用貨部門發(fā)貨，倉(cāng)庫(kù)工作人員有權(quán)利和義務(wù)限制領(lǐng)貨人員進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)人數(shù)，若有多個(gè)用貨部門同時(shí)來(lái)領(lǐng)貨時(shí)，必需讓其它領(lǐng)貨人員在倉(cāng)庫(kù)外面排隊(duì)領(lǐng)貨，不領(lǐng)貨人員不得進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)。5、交付。經(jīng)用貨部門調(diào)貨人和倉(cāng)管員在認(rèn)真復(fù)核后，雙方在領(lǐng)料單上簽字，其中第一聯(lián)交財(cái)務(wù)、第二聯(lián)交倉(cāng)管員審核錄入電腦，第三聯(lián)倉(cāng)管員本人留存，第四聯(lián)交相關(guān)部門。6、電腦錄入員依據(jù)領(lǐng)貨單進(jìn)行登賬，核銷庫(kù)存物資臺(tái)賬。7、在此過(guò)程中，往往發(fā)貨時(shí)間較短，這就要求發(fā)貨中要做好復(fù)核工作，預(yù)防出差錯(cuò)，發(fā)畢后，還要整理現(xiàn)場(chǎng)，并再次核實(shí)單據(jù)、實(shí)物，做到正確無(wú)誤。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理同意者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：標(biāo)準(zhǔn)操作程序倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟TY-FD-SOP-19部門：財(cái)務(wù)部實(shí)施者職稱：倉(cāng)庫(kù)管理員任務(wù)號(hào)：TY-FD-SOP-19任務(wù)題目：倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟需要使用工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為何倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟8、為確保工作正確性，避免工作疏忽，均要求立即對(duì)物資出庫(kù)后現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行清理，并檢驗(yàn)單據(jù)。9、出庫(kù)時(shí)，先檢驗(yàn)申請(qǐng)、審批手續(xù)是否齊全；然后填寫出庫(kù)單，請(qǐng)領(lǐng)貨人簽字確定再照單發(fā)貨；同時(shí)將出庫(kù)單副本、送交會(huì)計(jì)備查。（三）、物資退換步驟1、物資退貨必需由倉(cāng)管員和收貨員兩人同供貨方進(jìn)行退貨事宜，并具體開具物資退貨單，雙方在退貨單上簽字。退貨單一式三聯(lián)，其中第一聯(lián)交財(cái)務(wù)，第二聯(lián)交供貨方，第三聯(lián)留倉(cāng)管員審核后錄入電腦。做核銷庫(kù)存物資臺(tái)帳。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理同意者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：標(biāo)準(zhǔn)操作程序倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟TY-FD-SOP-19部門：財(cái)務(wù)部實(shí)施者職稱：倉(cāng)庫(kù)管理員任務(wù)號(hào)：TY-FD-SOP-19任務(wù)題目：倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟需要使用工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為何倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟（四）、物資直拔步驟1、直拔物資范圍：海鮮類、水果、蔬菜水果類、柴油、肉制品類、三鳥類、冰鮮類、職員飯?zhí)糜谩⒏鞑块T申購(gòu)屬一次性購(gòu)置用具及依據(jù)實(shí)際情況須直拔至各用貨部門物品2、既非食品類又非一次性購(gòu)置用具通常不許可直拔。3、對(duì)于直拔物資驗(yàn)收，倉(cāng)管應(yīng)憑有效供貨協(xié)議或有效采購(gòu)申請(qǐng)單進(jìn)行驗(yàn)收，倉(cāng)管必需會(huì)同各用貨部門人員一起進(jìn)行商品驗(yàn)收。驗(yàn)收時(shí)用貨部門關(guān)鍵負(fù)責(zé)商品質(zhì)量及驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，倉(cāng)庫(kù)工作人員關(guān)鍵負(fù)責(zé)物資數(shù)量，但雙方全部有權(quán)利對(duì)商品質(zhì)量和數(shù)量進(jìn)行監(jiān)督，直拔物資經(jīng)用貨部門簽字確定后方可進(jìn)行收貨。4、如采購(gòu)購(gòu)置物資，須經(jīng)采購(gòu)人員在直拔單上簽字確定，如供貨方送貨，應(yīng)請(qǐng)供貨方在直拔單上簽字確定。然后讓相關(guān)用貨部門署名后辦理手續(xù)。5、直拔單上應(yīng)具體注明用貨部門、發(fā)貨商號(hào)、并對(duì)單價(jià)進(jìn)行認(rèn)真查對(duì)，需讓對(duì)方出含有效供貨協(xié)議應(yīng)要求對(duì)方出示，并按協(xié)議內(nèi)容進(jìn)行和用貨部門人員一起驗(yàn)收，需出示采購(gòu)申請(qǐng)單應(yīng)要求出示采購(gòu)申請(qǐng)單。6、直拔單一式三聯(lián)，第一聯(lián)交財(cái)務(wù)，第二聯(lián)交供貨方，第三聯(lián)交倉(cāng)管員錄入電腦。7、直拔物資如臨時(shí)存放于倉(cāng)庫(kù)必需立即通知相關(guān)用貨部門前來(lái)領(lǐng)貨,如部門臨時(shí)無(wú)人應(yīng)做好這部分物資保管工作,直至該用貨部門前來(lái)領(lǐng)走。（四）、物資補(bǔ)倉(cāng)步驟1、物資補(bǔ)倉(cāng)范圍主指酒店日常消耗品。2、倉(cāng)庫(kù)工作人員應(yīng)隨時(shí)注意物資庫(kù)存情況,做好立即補(bǔ)倉(cāng)工作,以預(yù)防庫(kù)存物資斷貨。3、倉(cāng)庫(kù)補(bǔ)倉(cāng)應(yīng)嚴(yán)格根據(jù)各用貨部門當(dāng)月采購(gòu)申購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行倉(cāng)庫(kù)補(bǔ)貨,不得超量補(bǔ)貨。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理同意者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：標(biāo)準(zhǔn)操作程序倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟TY-FD-SOP-19部門：財(cái)務(wù)部實(shí)施者職稱：倉(cāng)庫(kù)管理員任務(wù)號(hào)：TY-FD-SOP-19任務(wù)題目：倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟需要使用工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為何倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟4、倉(cāng)庫(kù)工作人員依據(jù)庫(kù)存情況及酒店?duì)I業(yè)情況填好補(bǔ)貨單,補(bǔ)貨單上須具體注明補(bǔ)貨物資名稱規(guī)格及特殊要求,以方便收貨人員正確收貨。5、補(bǔ)貨單經(jīng)倉(cāng)管員=》財(cái)務(wù)經(jīng)理=》采購(gòu)主管署名=》第一、二聯(lián)交采購(gòu)主管，第三聯(lián)由倉(cāng)庫(kù)作為收貨憑證。（五）、物資盤點(diǎn)步驟1、盤點(diǎn)方法：（1）對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行分區(qū),貨架及堆頭區(qū)進(jìn)行編號(hào)。（2）分區(qū)謄錄盤點(diǎn)表;將倉(cāng)庫(kù)劃分區(qū)域后，然后由專員負(fù)責(zé)謄錄，謄錄時(shí)要求按貨架次序依次謄錄，嚴(yán)格預(yù)防抄漏、抄錯(cuò)。（3）盤點(diǎn)采取見(jiàn)物盤物盤點(diǎn)方法；依據(jù)實(shí)物次序依次盤點(diǎn)，并將實(shí)盤數(shù)字如實(shí)寫在盤點(diǎn)表上,并署名確定。（4）盤點(diǎn)完成后由財(cái)務(wù)部專員進(jìn)行復(fù)盤,并署名確定。（5）物資盤點(diǎn)完成后，依據(jù)財(cái)務(wù)部復(fù)核認(rèn)可盤點(diǎn)單編制物資實(shí)存帳存對(duì)比表。以確定盤點(diǎn)結(jié)果。（6）物資盤點(diǎn)結(jié)果處理。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理同意者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：標(biāo)準(zhǔn)操作程序倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟TY-FD-SOP-19部門：財(cái)務(wù)部實(shí)施者職稱：倉(cāng)庫(kù)管理員任務(wù)號(hào)：TY-FD-SOP-19任務(wù)題目：倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟需要使用工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為何倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟1、盤點(diǎn)方法：（7）分析并查明盤點(diǎn)所發(fā)覺(jué)差異、原因。確定處理方法，針對(duì)存在問(wèn)題，認(rèn)真分析原因，明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任。依據(jù)相關(guān)法令及企業(yè)要求提出處理意見(jiàn)，對(duì)責(zé)任人給予嚴(yán)格處理。（8）總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。盤點(diǎn)后，針對(duì)發(fā)覺(jué)問(wèn)題和缺點(diǎn)，認(rèn)真分析，找出工作中漏洞，切實(shí)進(jìn)行改善和提升。（9）依據(jù)盤點(diǎn)情況作出盤點(diǎn)情況說(shuō)明,經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核后交財(cái)務(wù)總監(jiān)及酒店總經(jīng)理審核同意同意后進(jìn)行帳目調(diào)整。（10）調(diào)整帳薄和物品卡，做到帳實(shí)卡相符（六）、倉(cāng)庫(kù)安全管理1、倉(cāng)庫(kù)是儲(chǔ)存物資重地，倉(cāng)管擔(dān)負(fù)著保管物資關(guān)鍵任務(wù)，必需提升警惕，以高度責(zé)任感做好以防盜、防火為中心安全工作，確保物資及財(cái)產(chǎn)安全，關(guān)鍵是做好預(yù)防工作、事前控制。2、認(rèn)真實(shí)施相關(guān)倉(cāng)庫(kù)防火安全管理要求，結(jié)合本單位實(shí)際情況做好倉(cāng)庫(kù)安全防火工作。3、倉(cāng)庫(kù)商品要堆碼整齊、通道通暢、安全防范標(biāo)志顯著，要求貨架和地面、墻壁、天花板有一定間距，和通風(fēng)設(shè)備、電氣設(shè)備有一定間隔，要求商品和燈火距離不得少于50CM。4、物資擺放要本著一般物資和易燃、易爆物資分開存放標(biāo)準(zhǔn)。5、物資要建帳、立卡。嚴(yán)把入庫(kù)、出庫(kù)、在庫(kù)管理三關(guān)。確保帳、卡物相符，確保物資安全無(wú)損。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理同意者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：標(biāo)準(zhǔn)操作程序倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟TY-FD-SOP-19部門：財(cái)務(wù)部實(shí)施者職稱：倉(cāng)庫(kù)管理員任務(wù)號(hào)：TY-FD-SOP-19任務(wù)題目：倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟需要使用工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為何倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟6、倉(cāng)庫(kù)內(nèi)嚴(yán)禁吸煙，不得會(huì)客，不準(zhǔn)明火作業(yè)，不準(zhǔn)存放私人物品，不準(zhǔn)在倉(cāng)庫(kù)內(nèi)做一切違反安全要求事情。7、立即清理易燃物品，倉(cāng)庫(kù)及周圍嚴(yán)禁堆放廢包裝紙及其它易燃物品。8、嚴(yán)禁私用電源、電爐及高功率電器，不得隨意安裝更換大電燈泡。9、堅(jiān)持天天班前、班后安全檢驗(yàn)，包含門、窗、門鎖和電源開關(guān)檢驗(yàn)。10、倉(cāng)庫(kù)要配置一定數(shù)量消防器材（4-5個(gè)滅火器/100平方米），條件許可要配有消防栓。11、倉(cāng)庫(kù)人員要認(rèn)真學(xué)習(xí)消防知識(shí)，提升自己消防意識(shí)，要求能檢驗(yàn)發(fā)覺(jué)事故隱患，能宣傳消防知識(shí)，能撲救火災(zāi)，還要求倉(cāng)庫(kù)人員會(huì)使用、維修消防器材，會(huì)報(bào)火警。12、假如發(fā)生火災(zāi)，要立即組織撲救，并報(bào)火警，采取主動(dòng)主動(dòng)方法，降低財(cái)產(chǎn)損失。13、倉(cāng)庫(kù)職員要堅(jiān)守工作崗位，不得擅離職守，工作期間不得打鬧及從事和工作無(wú)關(guān)其它事情。14、如倉(cāng)庫(kù)發(fā)覺(jué)偷竊事件，應(yīng)注意保護(hù)現(xiàn)場(chǎng)，并立即匯報(bào)公安機(jī)關(guān)，主動(dòng)幫助公安人員破案。15、關(guān)好窗戶，鎖好門。常常檢驗(yàn)水、電、冷凍機(jī)等是否有不安全原因，如發(fā)覺(jué)異常應(yīng)立即匯報(bào)；嚴(yán)禁在庫(kù)區(qū)存放易燃、易爆、易腐爛物品；嚴(yán)禁動(dòng)用明火，如有違反，將給予處罰。16、年底和年底，要清倉(cāng)查庫(kù)，填寫盤存表一式三份，其中一份交財(cái)務(wù)，一份交采購(gòu)主管部門，一份存檔；如發(fā)覺(jué)問(wèn)題，要立即上報(bào)部門經(jīng)理或主管。17、高警惕，做好防火，防水，防潮、防盜、防電、防腐、防鼠害、防蟲蛀、防化學(xué)污染等安全工作；定時(shí)檢驗(yàn)消防器材，發(fā)覺(jué)問(wèn)題立即匯報(bào)。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理同意者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：標(biāo)準(zhǔn)操作程序倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟TY-FD-SOP-19部門：財(cái)務(wù)部實(shí)施者職稱：倉(cāng)庫(kù)管理員任務(wù)號(hào)：TY-FD-SOP-19任務(wù)題目：倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟需要使用工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為何倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟（六）、倉(cāng)庫(kù)安全管理18、嚴(yán)格遵守物資保管及驗(yàn)收制度，不得出差錯(cuò)、失盜、丟失等事故；保管好庫(kù)房鑰匙；如丟失應(yīng)立即上報(bào)更換鎖具。19、掌握消防常識(shí)，能夠熟練使用消防器材；庫(kù)房?jī)?nèi)嚴(yán)禁煙火，不得私自使用電熱設(shè)備；電線和庫(kù)存貨物距離應(yīng)大于0.5米；如有破損及老化現(xiàn)象，應(yīng)通知相關(guān)部門立即維修或更換。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理同意者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：標(biāo)準(zhǔn)操作程序倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟TY-FD-SOP-19部門：財(cái)務(wù)部實(shí)施者職稱：倉(cāng)庫(kù)管理員任務(wù)號(hào)：TY-FD-SOP-19任務(wù)題目：倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟需要使用工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為何倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨運(yùn)作步驟圖使用部門倉(cāng)庫(kù)財(cái)務(wù)部門使用部門①領(lǐng)貨單送交財(cái)務(wù)部②檢驗(yàn)所需數(shù)量是否異常③按所需數(shù)量發(fā)貨使用部門倉(cāng)庫(kù)財(cái)務(wù)部門使用部門收貨運(yùn)作步驟圖使用部門使用部門采購(gòu)部倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)庫(kù)使用部門①采購(gòu)單送交倉(cāng)庫(kù)②準(zhǔn)備及按單驗(yàn)貨③質(zhì)量確定完成報(bào)表采購(gòu)部倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)庫(kù)使用部門單據(jù)分發(fā)財(cái)務(wù)應(yīng)付財(cái)務(wù)應(yīng)付標(biāo)準(zhǔn)操作程序倉(cāng)庫(kù)管理工作步驟TY-FD-SOP-20部門：財(cái)務(wù)部實(shí)施者職稱：倉(cāng)庫(kù)管理員任務(wù)號(hào)：TY-FD-SOP-20任務(wù)題目：倉(cāng)庫(kù)管理工作量化指標(biāo)需要使用工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做倉(cāng)庫(kù)管理量化指標(biāo)倉(cāng)管員每個(gè)月30日盤點(diǎn)庫(kù)存全部物資，確保賬實(shí)相符。并于次月2日將盤點(diǎn)表交給會(huì)計(jì)審核。2、倉(cāng)管員須在每個(gè)月3日前2個(gè)工作日內(nèi)完成月度總倉(cāng)庫(kù)存量不足易耗物品采購(gòu)計(jì)劃統(tǒng)計(jì)工作并立即提交給財(cái)務(wù)經(jīng)理（或采購(gòu)經(jīng)理）。3、倉(cāng)管員必需在每個(gè)月3日前把上個(gè)月收貨單和領(lǐng)料單整理匯總交給成本會(huì)計(jì)審核做賬。4、倉(cāng)庫(kù)員必需在每個(gè)月15日檢驗(yàn)酒店經(jīng)營(yíng)部門常見(jiàn)易耗品最低安全庫(kù)存量并立即反應(yīng)給財(cái)務(wù)經(jīng)理（或采購(gòu)經(jīng)理）。5、倉(cāng)庫(kù)員必需每個(gè)月檢驗(yàn)倉(cāng)庫(kù)食品保質(zhì)期情況和食品庫(kù)存使用情況并立即反應(yīng)給財(cái)務(wù)經(jīng)理（或采購(gòu)經(jīng)理）。6、倉(cāng)庫(kù)員每七天一、周三、周五早晨8:30-10:30查對(duì)酒店各使用部門采購(gòu)申請(qǐng)單申購(gòu)庫(kù)存。每七天一、三、五下午14:30-17:30對(duì)酒店各使用部門進(jìn)行發(fā)貨,并在發(fā)完貨以后17:30-18:00倉(cāng)庫(kù)員進(jìn)行倉(cāng)庫(kù)整理。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理同意者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：標(biāo)準(zhǔn)操作程序財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案管理措施FD-SOP-21部門：財(cái)務(wù)部實(shí)施者職稱：任務(wù)號(hào)：TY-FD-SOP-21任務(wù)題目：會(huì)計(jì)檔案管理措施需要使用工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：序號(hào)檔案名稱保管年限備注(一)會(huì)計(jì)憑證類1多種完稅憑證2原始憑證、記賬憑證和傳票匯總表3包含外事會(huì)計(jì)憑證永久(二)會(huì)計(jì)賬簿類1現(xiàn)金、銀行存款日志賬永久2總賬永久3明細(xì)分類賬或登記本4固定資產(chǎn)卡片固定資產(chǎn)報(bào)廢清理后保管5年(三)財(cái)務(wù)匯報(bào)類1年度財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)表永久2月度、季度財(cái)務(wù)匯報(bào)5年包含文字分析3年度財(cái)務(wù)報(bào)表永久4稅務(wù)機(jī)關(guān)、財(cái)政部門報(bào)送報(bào)表永久5投資、撥/貸款匯報(bào)(預(yù)算)永久(四)其它類1銀行余額調(diào)整表、銀行對(duì)賬單5年2會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)永久3會(huì)計(jì)檔案保管清冊(cè)永久4磁帶、磁盤依據(jù)不一樣情況而定5酒店多種批件、證照永久說(shuō)明：假如酒店會(huì)計(jì)檔案具體名稱和上述表格里有些出入，能夠比照類似檔案保管期限辦理。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理同意者：財(cái)務(wù)總監(jiān)職稱：簽字/日期：職稱：簽字/日期：標(biāo)準(zhǔn)操作程序前臺(tái)收銀職員作步驟F&BC-SOP-01部門：財(cái)務(wù)部實(shí)施者職稱：前臺(tái)收銀員任務(wù)號(hào)：TY-F&BC-SOP-01任務(wù)題目：前臺(tái)收銀工作步驟需要使用工具：驗(yàn)鈔機(jī)效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為何前臺(tái)收銀職員作步驟1、清點(diǎn)現(xiàn)金（含備用金、押金），查對(duì)交班表數(shù)據(jù)是否正確，有沒(méi)有長(zhǎng)款或短款。如有任何異常要立即跟收銀主管反應(yīng)。2、檢驗(yàn)查對(duì)各項(xiàng)帳單、發(fā)票是否正確。3、做好準(zhǔn)備工作，隨時(shí)為客人辦理入住及退房收銀手續(xù)。4、認(rèn)真閱讀交接班統(tǒng)計(jì)，清點(diǎn)、核實(shí)金額和賬目標(biāo)登記是否正確、是否相符，發(fā)覺(jué)問(wèn)題要立即匯報(bào)，立即處理。5、對(duì)照預(yù)期離店客人報(bào)表，整理好離店客人賬單資料，確保客人消費(fèi)和電腦統(tǒng)計(jì)相符。6、簽收查對(duì)餐廳掛賬賬單，并將其存入所屬賬單資料。7、整理住店客人賬務(wù)資料，對(duì)當(dāng)班全部客人賬單做到心中有數(shù)8、正確快速地為客人辦理入住收取押金及退房結(jié)賬事宜9、根據(jù)要求做好客用保險(xiǎn)箱服務(wù)工作10、收到消費(fèi)賬單后