酷動營分析報告正式

酷動2012年05月份經(jīng)營分析快報財務(wù)運營管理中心酷動05月份蘋果運營中心經(jīng)營分析酷動05月份3C4U經(jīng)營分析酷動05月份總體經(jīng)營結(jié)果快報酷動05月份綜合業(yè)務(wù)中心經(jīng)營分析酷索05月份索尼業(yè)務(wù)經(jīng)營分析酷動05月份整體經(jīng)營結(jié)果報告

本月整體經(jīng)營結(jié)果執(zhí)行情況

單位：元以上數(shù)據(jù)包括酷索在內(nèi)，時間進度為41.7%.整體而言，總營業(yè)收入完成預(yù)算進度42.7%，總毛利額完成進度31.8%;與4月份比，5月總營業(yè)收入環(huán)比下降5%,，總毛利額上升3%，毛利率上升9%，費用總額上升8%，凈利利潤為-684萬元。本月整體銷售32670萬元（含酷索）,比上月下降5%,業(yè)績持續(xù)下滑。經(jīng)營毛利3,064萬元(主營業(yè)務(wù)毛利3043萬元，3G及維修服務(wù)17萬元)，上升96萬，環(huán)比上升3%；各利潤中心銷售預(yù)算執(zhí)行情況本月除綜合業(yè)務(wù)收入外，其他業(yè)務(wù)收入與上月相比都有一定幅度下滑。3C4U及索尼業(yè)務(wù)與時間進度差距較大，總的銷售任務(wù)比時間進度分別低25.2%和21.8%，總體營業(yè)進度為42.7%，好于時間進度的41.7%索尼業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)經(jīng)營業(yè)績本月都出現(xiàn)了下滑，分別下降2.72和10.68%受蘋果業(yè)務(wù)和綜合業(yè)務(wù)毛利率本月略有回升（分別上升1.12%，0.35%）的影響，5月總體毛利率比4月上升0.77%。5月費用總表5月總體費用3243萬元，比4月上升233萬元，費用上升額主要是市場促銷費上升104萬元，綜合業(yè)務(wù)銀行扣點費用增加86萬（4月322萬元).05月份酷動蘋果運營中心經(jīng)營分析蘋果店CPUKA完成情況表Q2數(shù)據(jù)截止到6月2日(GDV數(shù)據(jù)以周為統(tǒng)計期間)。1-5月酷動CPU銷量，酷動占整個渠道銷量的25.53%，比目標(biāo)占比35%低9.47%蘋果店業(yè)務(wù)關(guān)鍵指標(biāo)完成情況蘋果店銷售額持續(xù)下滑，環(huán)比下降19%，人均效率、坪效持續(xù)下降，折扣率下降0.26%，銷售毛利率上升1.12%，采購毛利率上升0.85%蘋果店品類銷售分析表5月蘋果店營業(yè)額持續(xù)下降。與4月比，CPU銷售額未出現(xiàn)大幅動波動，但CPU毛利額下降幅度達10.28%，其他主件銷售額比4月有一定幅度下降；非蘋果產(chǎn)品營業(yè)額下降125萬元，下降幅度6.4%，對應(yīng)毛利額下降109萬，下降幅度9.2%?？傮w上，銷售額下降5045萬元，下降幅度為19%，毛利額下降219萬，下降幅度為0.82%。蘋果品類折扣明細5月整體折扣率為2.18%，比4月略下降0.26%；5月CPU打折幅度比4月高1.15%5月蘋果店毛利率比4月略上升1.12%。毛利率上升主要是IPHONE打折幅度低于4月（4月2.18，5月折扣率1.28），進而影響蘋果業(yè)務(wù)整理毛利率的抬升5月門店整體CPU銷量比4月增加96臺，單店月均銷量與4月基本持平，平均銷量34臺蘋果店經(jīng)營關(guān)鍵指標(biāo)CPU數(shù)量比較CPU各門店銷量極其不均衡，將5月份全國蘋果店CPU銷售數(shù)量前后5名進行比較，差距巨大，排名后5位的為贛州萬盛、石家莊樂匯城店(新店)，新疆丹璐廣場店，武漢新世界中心店和武漢未來城店蘋果店5月虧損門店分析(1)本月虧尋門店26家，虧損金額122萬元。整體而言，銷售業(yè)績不佳，毛利實現(xiàn)狀況不理想，毛利額不足以彌補當(dāng)期發(fā)生的費用總額是門店虧損的原因。北京建外SOHO店費用比上月超出15萬，是因為該店通過中介介紹，需支付中介費15萬。蘋果店5月虧損門店分析(2)APR店平均CPU銷售35臺、AAR店26臺。蘋果店05月份CPU銷售未達標(biāo)門店5月份蘋果店的CPU銷售量有75家門店未達到目標(biāo)銷售數(shù)，占總門店的68%。05月份酷動3C4U經(jīng)營情況分析本月新潮3C4U店關(guān)鍵指標(biāo)完成情況新潮3C4U店本月完成銷售357萬，銷售環(huán)比降低1%，毛利率有所回升。本月門店13家，平均單店銷售能力仍較差,整體經(jīng)營結(jié)果虧損,銷售毛利距離預(yù)算目標(biāo)相差巨大,且銷售與毛利完成率仍然較差.酷動3C4U品類銷售毛利占比上表反映，本月非淘汰品毛利54.6萬元，淘汰品毛利-51.4萬元，毛利總額2.5萬元。好于2-4月份的負毛利。3C4U5月實際毛利率與預(yù)算對比分析5月3C4U飛淘汰品毛利率為18.49%，略高于18的預(yù)算毛利率。5月3C4U交易量持平，交易量為1268元，坪效持續(xù)下滑為97205月份酷動綜合業(yè)務(wù)中心經(jīng)營分析綜合業(yè)務(wù)中心關(guān)鍵指標(biāo)完成情況綜合業(yè)務(wù)本月完成銷售10260萬，比上月上升47%，毛利率較上月上升0.35%，賬期內(nèi)應(yīng)收賬款增加到5388萬元。綜合業(yè)務(wù)毛利率趨勢圖綜合業(yè)務(wù)5月B2C和批發(fā)業(yè)務(wù)的毛利率持續(xù)下滑。其中，B2C業(yè)務(wù)毛利率由9.59%下降到8.91%，批發(fā)業(yè)務(wù)的毛利率由4月份的1.49%上升到3.99%。2012年5月酷索經(jīng)營分析

酷索2012年5月經(jīng)營數(shù)據(jù)本月門店12家，總銷售額479萬，毛利率12.66%；服務(wù)部費用31萬，上月22萬，差額為沖銷深圳酷索年初計提工資8萬。門店費用114萬，變化較??；虧損額94萬，略高于上月。本月變化最大的為銷售，下降8個點左右，銷售額的穩(wěn)步提升是門店實行盈虧平衡的關(guān)鍵。

索尼品類銷售毛利分析

1：毛利本月加入了手工核算部分13.5萬，調(diào)整后毛利60.6萬，毛利率12.66%，略高于3月，是因為銷售額下降，基數(shù)變小引起。2：電腦銷售額下降，3月147.5萬，4月114.5萬。DSC類也有所下降，從262萬降到246萬。PA與LCD有小幅上升，變化不大。3：第三方產(chǎn)品由于VAIO品類在促銷價格錄入上的調(diào)整，因絕對值小，毛利率整體提升明顯。索尼門店5月經(jīng)營分析1：4月門店總費用114.6萬，虧損67萬，老店中濟南恒隆店、北京中坤店、武漢菱角湖店、濟南萬達店、大連中山店虧損36.8萬多，兩家新店虧損近18萬。2：本月門店費用店均9.55萬/月。本月無門店達到盈虧點。5月門店費用明細本月門店12家，費用114.6萬，上月為108萬，增加金額6.6萬為菱角湖店一年房租稅金4萬入賬，玉函店新合同年度房租增加，大悅城店核銷3、4月物業(yè)費。門店5月與4月銷售指標(biāo)對比門店5月與4月銷售及毛利增減對比1：本月單店產(chǎn)能39萬。2：4月門店銷售下滑明顯共下滑46萬，其中街道口店、中山店、大悅城店、和平店共下滑55.2萬。穩(wěn)中有升的門店是濟南玉函店，本月上升了26%，增加金額14萬。3：低于店均銷售的店有8家，其中10幾萬的店兩家，為武漢菱角湖店和大連中山店。門店兩極分化嚴重，需盡快關(guān)閉長期低銷售門店，以提高整體門店的效能。

1：門店4月毛利總額60.6萬，比上月多了VAIO品類毛利37877元（手工核算索尼給到的4月活動返點）。

2：4月毛利率12.66%，比3月增高，主要是因銷售減少，導(dǎo)致毛利率分母變小，比率變大。

3：手工返利總額13.5萬已按門店銷售額占比進行了分攤。