餐廳餐飲管理制度樣本

餐廳餐飲管理制度儀容儀表規(guī)定制度一、上班必要按規(guī)定著工作服，工作鞋，佩戴工號(hào)牌，統(tǒng)一發(fā)型，只準(zhǔn)穿肉色。（黑色襪男員工）二、女服務(wù)員：上班要化淡妝，不準(zhǔn)濃妝艷抹，長(zhǎng)發(fā)要盤起，短發(fā)但是肩，留海不超過眼睛，頭發(fā)不準(zhǔn)染色，不準(zhǔn)梳過于夸張發(fā)型。三、男服務(wù)員：頭發(fā)不準(zhǔn)染發(fā)，不留胡須，勤修面。四、不準(zhǔn)留長(zhǎng)指甲，不得涂有色指甲油。不準(zhǔn)用刺激性很強(qiáng)香水。五、上班時(shí)間不準(zhǔn)戴手鐲、耳環(huán)、項(xiàng)鏈等飾物。六、工作服要整潔，無油漬、無皺痕。七、上班前不準(zhǔn)吃大蒜，大蔥，檳榔等刺激性，帶異味食品，不能吃酒精含量過高事物，飲料。八、不能當(dāng)著客人面做不雅觀動(dòng)作，如抓癢，摳鼻子，挖耳朵，梳頭發(fā)，剔牙，大呵欠等，打噴涕應(yīng)恰當(dāng)遮掩。九、檢查儀容，儀表應(yīng)到衛(wèi)生間或客人看不到偏僻處。十、凡違背以上規(guī)定一次扣款5元，再次扣半天休，三次扣一天休。衛(wèi)生工作制度A、個(gè)人衛(wèi)生一、勤洗澡、勤換衣、勤洗頭發(fā)、不能有頭屑、身體不能有異味。二、工作服要勤洗、勤換、不得有油漬、皺痕和異味。三、大、小便后要洗凈、擦干。B、區(qū)域衛(wèi)生一、地面無雜物、桌椅按規(guī)定擺放整潔美觀。二、桌面無油漬、無塵灰，餐具無破損、無油漬、無灰塵、無水滴、無茶漬，餐具必要消毒。三、工作臺(tái)要干凈、整潔、物品按規(guī)定擺放一致，托盤、水壺要干凈、無污漬。四、不準(zhǔn)亂扔果皮紙屑，不能隨處吐痰。要隨手撿拾地面雜物，講究公共衛(wèi)生。五、門窗、墻壁要保持光亮，無灰塵、無油漬、無蜘蛛網(wǎng)。六、衛(wèi)生間要保持干凈、整潔、無異味，衛(wèi)生工具擺放整潔。七、各班組衛(wèi)生分片包干到人，每天派人輪流值班，保持衛(wèi)生清潔。每周六搞大掃除。八、違背以上規(guī)定者，視情節(jié)輕重罰5——20元。勞動(dòng)紀(jì)律一、提前十分鐘到崗，換好工作服，檢查好儀容、儀表。二、上班時(shí)間站立規(guī)范，不得倚墻、靠椅，不準(zhǔn)聚一起閑談，上班按規(guī)定期間在自己區(qū)域站立規(guī)范，面帶微笑迎接客人到來。禁止以工作場(chǎng)地作為休息場(chǎng)合，違者一次罰款5—20元。三、遇到客人和上司，要積極問好點(diǎn)頭致意，不能視而不見。違者一次罰款5—20元。四、客人來了要說歡迎光臨，拉椅讓座。在服務(wù)過程中請(qǐng)使用禮貌用語，客人買單要道謝，客人離時(shí)要送客，請(qǐng)客人慢走，并誠(chéng)心歡迎客人下次光臨，使用禮貌用語（送客至門口），違者一次罰款5—20元。五、不準(zhǔn)與客人爭(zhēng)執(zhí)，要記住客人永遠(yuǎn)是對(duì)，不準(zhǔn)向客人索取物品與小費(fèi)。若因態(tài)度問題導(dǎo)致客人不買單，給酒店導(dǎo)致?lián)p失由本人承擔(dān)。視情節(jié)輕重罰款20—200元。六、拾到客人物品必要上交吧臺(tái)或上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)保管，并盡快與客人獲得聯(lián)系，不準(zhǔn)擅自留藏，占為已有。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，罰款20—200元并后果自負(fù)。七、如遇客人較多時(shí)，不得擅自離崗。離崗要上報(bào)領(lǐng)班（涉及上洗手間），領(lǐng)班安排人員頂崗后，才干離開。否則所導(dǎo)致后果由本人承擔(dān)，并罰款20元/每次。八、不準(zhǔn)在餐廳內(nèi)奔跑，不準(zhǔn)在餐廳、包廂、公共場(chǎng)合大吼大叫、大聲說話，違者視情節(jié)輕重罰1—5元。九、不得罷工，或三五匯集鬧事，禁止向外界人員透露酒店商業(yè)機(jī)密或抵毀酒店形象，違者開除解決。十、員工必要參加班前會(huì)及尋常業(yè)務(wù)培訓(xùn)，違者一次罰款5元。十一、在工作中隨時(shí)服從，工作完后再提出看法，不得當(dāng)眾與領(lǐng)導(dǎo)爭(zhēng)辯，否則視情節(jié)輕重，罰款50—100元，并在班會(huì)上作書面檢討。十二、上班時(shí)間不準(zhǔn)吃東西，更不準(zhǔn)擅自吃、用酒店或客人食物，違者罰款50—200元，情節(jié)嚴(yán)重者開除。十三、不準(zhǔn)帶包進(jìn)入工作場(chǎng)合，違者罰款5—20元。十四、下班后不準(zhǔn)在酒店逗留，違者罰款5元。十五、熟悉業(yè)務(wù)知識(shí)，理解每天供應(yīng)菜式及酒水、熟記菜單酒水單，如因業(yè)務(wù)不熟，導(dǎo)致客人不滿情緒，視情節(jié)輕重，初次罰款5—50元，下崗培訓(xùn)三天（不計(jì)工資），所導(dǎo)致?lián)p失由本人承擔(dān)。十六、上班時(shí)間必要使用普通話，違者一次罰款1—5元。十七、不許運(yùn)用職務(wù)之便少記客人所用食品，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)罰款50—100元。十八、不許向客人只推薦有開瓶費(fèi)酒以此誤導(dǎo)客人，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)視情節(jié)輕重罰款10—50元。物品管理制度一、酒店所有設(shè)備設(shè)施，不能私拿、私用，若有私拿酒店物品者，罰款50—100元/次。二、不準(zhǔn)用客用餐具喝水、吃飯，發(fā)現(xiàn)一次罰款5元。三、服務(wù)員不能隨意開放空調(diào)擅自使用，客人走后應(yīng)及時(shí)關(guān)閉空調(diào)、電燈、電視，違者罰款5—20元。四、每天必要檢查空調(diào)、消毒柜、燈光、衛(wèi)生間下水道、電視機(jī)、煤氣灶具開關(guān)等工作與否正常，如有異常及時(shí)上報(bào)領(lǐng)班或主管安排人來維修。五、如已知某物不能使用，不可強(qiáng)行使用，否則導(dǎo)致后果由本人承擔(dān)。六、下班前必要檢查一切電器設(shè)備開關(guān)與否關(guān)掉、門窗與否關(guān)好，領(lǐng)班檢查到某區(qū)域沒關(guān)電器設(shè)備開關(guān)，該區(qū)域服務(wù)員罰款20元/次，所導(dǎo)致?lián)p失由本人承擔(dān)。七、酒店配發(fā)給服務(wù)員一切物品，服務(wù)員應(yīng)妥善保管、合理使用，如有損壞丟失，照價(jià)補(bǔ)償或使其恢復(fù)原樣。八、若有發(fā)現(xiàn)故意損壞酒店設(shè)備、設(shè)施者，作重罰開除解決。九、若客人損壞了酒店物品也應(yīng)規(guī)定補(bǔ)償。但語調(diào)要委婉，不得對(duì)客人無禮。十、每月盤點(diǎn)一次工作用品、家私及酒店各種設(shè)備設(shè)施。損耗與補(bǔ)償方案按詳細(xì)狀況實(shí)行。（另行告知）傳菜員崗位職責(zé)與獎(jiǎng)罰制度一、按規(guī)定著裝，做好每日開餐前準(zhǔn)備工作，檢查好開餐所需物品與否齊全。如不齊全，應(yīng)立即做好補(bǔ)充工作，如因而對(duì)在開餐過程中所導(dǎo)致后果及損失由負(fù)責(zé)人承擔(dān)。二、熟記各類菜佐料單；熟記單號(hào)、包廂位置；熟記下單、上菜時(shí)間、上菜順序。如有跟錯(cuò)菜料、記錯(cuò)餐桌位置、上錯(cuò)菜、延誤下單、上菜時(shí)間，顛倒上菜順序，所導(dǎo)致?lián)p失及后果，由負(fù)責(zé)人承擔(dān)，并罰款5—20元。三、及時(shí)參加班前會(huì)，熟記班會(huì)內(nèi)容，積極積極配合好服務(wù)員工作。四、完畢好上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)安排一切任務(wù)。五、堅(jiān)決把好食品衛(wèi)生關(guān)，做到變味、變質(zhì)食品不上餐桌，違者罰款50—100元。迎賓員崗位職責(zé)與獎(jiǎng)罰制度一、遵守上下班制度，提前十分鐘到崗，做到不遲到不早退。二、按規(guī)定著裝，化淡妝。為客人服務(wù)時(shí)應(yīng)彬彬有禮，熱情大方，態(tài)度限度和謁可親，面帶微笑，使用禮貌用語，并行鞠躬禮。三、積極熱情為進(jìn)出每一位賓客、路人拉門。違者視情節(jié)輕重罰款1—10元。四、及時(shí)參加班前會(huì)及平時(shí)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，服從領(lǐng)導(dǎo)指揮。五、理解每日客人就餐狀況，并作記錄，熟各包廂、臺(tái)號(hào)、位置，熱情對(duì)的引導(dǎo)客人就位。如有發(fā)生帶客帶錯(cuò)包廂或態(tài)度問題被客人投訴，每次罰款5—20元，兩次加倍。六、熟記?？托彰皢挝?，要熱情、精確稱呼客人，違者罰款20元/次。餐飲業(yè)衛(wèi)生管理制度一、餐廳衛(wèi)生制度①餐桌椅整潔，地面清潔，玻璃光亮，有公共痰盂和洗手設(shè)施。②要每天清掃兩次，每周大掃除一次，達(dá)到無蠅、無蜘蛛。③不銷售變質(zhì)、生蟲食品。④小餐具用后洗凈、消毒、保潔。⑤服務(wù)小員穿戴清潔工作衣帽，工前、便后洗手消毒。⑥點(diǎn)心、熟食必要在防塵防蠅玻璃柜內(nèi)銷售，堅(jiān)持使用清潔售貨工具。⑦服務(wù)人員工作時(shí)禁止戴戒指，手鏈，涂指甲。二、涼菜間（冷葷間、熟食間）衛(wèi)生制度①做到專間、專人、專用工具、案板、容器、抹布、衡器。②室內(nèi)做到無蠅，并配有流水洗手、消毒、腳踏式污物容器、紫外線殺菌燈、冷藏等設(shè)施。③刀板、容器、衡器每次使用邁進(jìn)行清潔消毒，班前紫外線燈照射30分鐘，進(jìn)行空氣消毒。④使用食品包裝材料符合衛(wèi)生規(guī)定。⑤工作人員穿戴整潔工作衣帽、口罩，保持個(gè)人衛(wèi)生，操作前洗手消毒。⑥熟食勤作、勤銷，做到當(dāng)天制作，當(dāng)天銷售，過隔食品回鍋加熱銷售，不出售變質(zhì)食品。⑦非直接入口食品和需重新加工食品及其她物品，不得在涼菜(熟食)間存儲(chǔ)。二、初（粗）加工間衛(wèi)生制度①有專用加工場(chǎng)地和食品驗(yàn)收人員，腐敗變質(zhì)原料不加工使用。②清洗池做到葷、素分開；上下水暢通，設(shè)有能盛裝一種班產(chǎn)垃圾密封容器。③加工后食品原料要放入清潔容器內(nèi)(肉禽、魚類要用不透水容器)，不落地，有保潔、保鮮設(shè)施。④加工肉類、水產(chǎn)品、蔬菜操作臺(tái)要分開使用，并有明顯標(biāo)志。⑤工作人員穿戴整潔工作衣帽，保持個(gè)人衛(wèi)生。⑥防塵防蠅設(shè)施齊全，運(yùn)轉(zhuǎn)正常。四、烹調(diào)加工衛(wèi)生制度①不選用、不切配、不烹調(diào)、不出售腐敗、變質(zhì)、有毒有害食品；②塊狀食品必要充分加熱，燒熟煮透，防止外熟內(nèi)生；③隔、隔餐及外購熟食回鍋徹底加熱后供應(yīng)；④炒菜、燒煮食品勤翻動(dòng)；⑤刀、砧板、盆、抹布、盆用后清洗消毒；不用勺品味；食品容器不落地存儲(chǔ)；⑥制作點(diǎn)心用原料要以銷定量，制作時(shí)使用色素、香精等食品添加劑，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家《食品添加劑使用衛(wèi)生原則》；⑦工作結(jié)束后，調(diào)料加蓋，做好工具、容器、灶上灶下、地面墻面清潔衛(wèi)生工作。⑧操作人員應(yīng)注意個(gè)人衛(wèi)生，穿戴清潔工作衣帽，不留長(zhǎng)發(fā)指甲，不蓄長(zhǎng)發(fā)和胡須，不吸煙，不隨處吐痰等；⑨具備能盛放一種餐次密閉垃圾容器，并做到班產(chǎn)班清。五、食品粗加工衛(wèi)生制度①所有原輔料投產(chǎn)前必要通過檢查，不合格原輔料不得投入生產(chǎn)。②擇洗、切配、解凍、加工工藝流程必要合理，各工序必要嚴(yán)格按照操作規(guī)程和衛(wèi)生規(guī)定進(jìn)行操作，保證食品不受污染。③包裝食品使用符合衛(wèi)生規(guī)定包裝材料，包裝人員手在包裝前要清洗消毒。④加工用工具、容器、設(shè)備必要經(jīng)常清洗，保持清潔，直接接觸食品加工用品、容器必要消毒。⑤工作人員穿戴整潔工作衣帽，保持個(gè)人衛(wèi)生。⑥加工所防塵、防蠅設(shè)施齊全并正常使用。六、食品倉庫衛(wèi)生管理制度①食品倉庫實(shí)行專用并設(shè)有防鼠、防蠅、防潮、防霉、通風(fēng)設(shè)施及辦法，并運(yùn)轉(zhuǎn)正常；②食品應(yīng)分類，分架，隔墻隔地存儲(chǔ)，各類食品有明顯標(biāo)志，有異味或易吸潮食品應(yīng)密封保存或分庫存儲(chǔ)，易腐食品要及時(shí)冷藏、冷凍保存；③建立倉庫進(jìn)出庫專人驗(yàn)收登記制度，做到勤進(jìn)勤出，先進(jìn)先出，定期清倉檢查，防止食品過期、變質(zhì)、霉變、生蟲，及時(shí)清理不符合衛(wèi)生規(guī)定食品；④食品成品、半成品及食品原料應(yīng)分開存儲(chǔ)，食品不得與藥物、雜品等物品混放；⑤食品倉庫應(yīng)經(jīng)常開窗通風(fēng)，定期清掃，保持干燥和整潔；⑥工作人員應(yīng)穿戴整潔工作衣帽，保持個(gè)人衛(wèi)生。七、食品銷售衛(wèi)生制度①銷售定型包裝食品商標(biāo)上應(yīng)有品名、廠名、廠址、生產(chǎn)日期、保存期(保質(zhì)期)等內(nèi)容，進(jìn)貨時(shí)向供方索取食品衛(wèi)生監(jiān)督機(jī)構(gòu)出具檢查報(bào)告單，禁止購銷產(chǎn)品標(biāo)志不全或現(xiàn)售現(xiàn)貼商標(biāo)食品；②銷售食品必要無毒無害，禁止出售變質(zhì)、生蟲、摻假、摻雜、超過保存期和其她不符合食品衛(wèi)生原則和規(guī)定食品；③出售直接入口散裝食品應(yīng)有防蠅、防塵設(shè)施，并合法使用。使用工具售貨及無毒、清潔運(yùn)裝材料，禁止使用廢舊報(bào)紙運(yùn)裝食品。貨款、工具分開存儲(chǔ)，所用工具班前應(yīng)徹底清洗消毒；④從業(yè)人員穿戴清潔工作衣帽，并做到：不留長(zhǎng)指甲、長(zhǎng)頭發(fā)、長(zhǎng)胡須，不戴戒指，不涂指甲油，操作時(shí)不吸煙；⑤吧臺(tái)內(nèi)禁止落地存儲(chǔ)食品，禁止亂堆、亂放食品及其她雜物。八、食品采購、驗(yàn)收衛(wèi)生制度①采購食品原料及成品必要色、香、味、形正常，不采購腐敗變質(zhì)、霉變及其她不符合衛(wèi)生原則規(guī)定食品；②采購肉類食品必要索取獸醫(yī)衛(wèi)生檢查合格；③采購酒類、罐頭、飲料、乳制品、調(diào)味品等食品，應(yīng)向供方索取本批次衛(wèi)生檢查合格證或檢查單；采購進(jìn)口食品必要有中文標(biāo)記；④采購定型包裝食品，商標(biāo)上應(yīng)有品名、廠名、廠址、生產(chǎn)日期、保存期(保質(zhì)期)等內(nèi)容；⑤運(yùn)送車輛和容器應(yīng)專用，禁止與其她非食品混裝、混運(yùn)。⑥食品采購入庫前應(yīng)由庫管人員進(jìn)行驗(yàn)收，合格者入庫儲(chǔ)存，不合格者退回?；卮鹑搜a(bǔ)充

-11-0309:02九、除害衛(wèi)生制度①操作間及庫房門應(yīng)設(shè)立高50cm、表面光滑、門框及底部嚴(yán)密防鼠板；②發(fā)現(xiàn)老鼠、蟑螂及其他有害害蟲應(yīng)即時(shí)殺滅；③發(fā)現(xiàn)鼠洞、蟑螂滋生穴應(yīng)即時(shí)投藥、清理，并用硬質(zhì)材料進(jìn)行封堵。十、衛(wèi)生檢查制度①衛(wèi)生管理人員應(yīng)每天進(jìn)行衛(wèi)生檢查；②各部門每周進(jìn)行一次衛(wèi)生檢查；③單位負(fù)責(zé)人每月組織一次衛(wèi)生檢查；④各類檢查應(yīng)有檢查記錄；⑤發(fā)現(xiàn)嚴(yán)重問題應(yīng)有改進(jìn)及獎(jiǎng)懲記錄；⑥檢查食品加工、儲(chǔ)存、銷售、陳列各種防護(hù)設(shè)施、設(shè)備及運(yùn)送食品工具，冷藏、冷凍設(shè)施，損壞應(yīng)維修并有記錄,保證正常運(yùn)轉(zhuǎn)和使用。十一、從業(yè)人員體檢、培訓(xùn)制度①從業(yè)人員上崗前必要到衛(wèi)生行政部門擬定體檢單位進(jìn)行體檢和培訓(xùn)；②發(fā)現(xiàn)五病患者及時(shí)調(diào)離；③未獲得體檢、培訓(xùn)合格證明不得上崗；④從業(yè)人員體檢、培訓(xùn)合格證明應(yīng)隨身攜帶，以備檢查。十二、餐飲業(yè)衛(wèi)生管理檔案制度①有專人負(fù)責(zé)、專人保管；②檔案應(yīng)每年進(jìn)行一次整頓；③檔案內(nèi)容：衛(wèi)生申請(qǐng)基本資料、衛(wèi)生機(jī)構(gòu)、各項(xiàng)制度、各種記錄、個(gè)人健康、衛(wèi)生知識(shí)培訓(xùn)、索證資料、餐具消毒自檢記錄、檢查報(bào)告等。十三、食品添加劑使用與管理制度①食品添加劑必要使用國(guó)家批準(zhǔn)品種和在容許范疇內(nèi)使用。②采購食品添加劑要有記錄并存檔。③食品添加劑要專人負(fù)責(zé)保管，并負(fù)責(zé)告訴烹調(diào)廚師合用范疇和使用量。④盛放食品添加劑要有專用容器和明顯標(biāo)志。⑤不得在食品中亂加添加劑。⑥實(shí)行食品添加劑使用責(zé)任追究制。十四、面食制作衛(wèi)生管理制度①．米面及其她雜糧必要有衛(wèi)生檢查合格證明。②．用發(fā)酵劑、食用堿等添加劑必要有索證。③．面食間清洗水池葷、素分開，并有明顯標(biāo)志。④．面食間案板必要葷、素分開使用，并有標(biāo)志。⑤．必要有盛放肉（餡）等專用冰箱。⑥．室內(nèi)做到放蠅、防塵、防鼠。⑦．加工人員穿戴整潔工作衣帽，保持個(gè)人衛(wèi)生，不準(zhǔn)戴戒指、手鏈、涂指甲等。⑧．有室內(nèi)衛(wèi)生定期清掃制度。十五、裱花制作衛(wèi)生管理制度①．進(jìn)入裱花間必要更衣、洗手消毒。②．裱花用食品添加劑必要是容許使用品種，并在容許使用量范疇內(nèi)使用，不能亂加。③．要定期進(jìn)行空氣消毒，保持室內(nèi)清潔狀態(tài)。④．專用裱花工具要定期清潔消毒，防止污染。⑤．加工人員要穿戴整潔衛(wèi)生衣帽、口罩，定期洗手消毒，保持個(gè)人衛(wèi)生。不容許戴手飾及染指甲等。⑥．放蠅、防塵、防鼠等衛(wèi)生設(shè)施要齊備。⑦．要定期整頓室內(nèi)衛(wèi)生。十六、配餐間衛(wèi)生管理制度（學(xué)校食堂）①．設(shè)立更衣、洗手消毒專用間。②．設(shè)立與售餐數(shù)量相適應(yīng)盛放待售食品臺(tái)（架）。③．盛放食品容器要專用，并有標(biāo)志。④．銷售熟食要用專用器具，禁止用手抓。⑤．不售變質(zhì)、變味食品。⑥．售飯菜窗口要可以開合，禁止開放式。⑦．要設(shè)與配餐間相適應(yīng)紫外線消毒燈，定期開燈消毒。⑧．售飯人員要穿戴整潔衛(wèi)生衣帽、口罩，保持個(gè)人衛(wèi)生，操作前洗手消毒。十七、燒烤制作衛(wèi)生管理制度①．場(chǎng)合必要按宰殺→粗加工→腌制→燒烤鹵肉間→晾涼分設(shè)場(chǎng)合（間）。②．所用畜禽肉類必要通過獸醫(yī)檢疫合格方可使用。③．燒烤鹵制肉類食品禁止使用亞硝酸鹽，使用其她食品添加劑要經(jīng)衛(wèi)生監(jiān)督機(jī)構(gòu)容許方可使用。④．制作間必要設(shè)洗手消毒水池及設(shè)施。⑤．切配燒烤鹵制熟食品間要設(shè)紫外線消毒燈，定期對(duì)案板及空間進(jìn)行消毒解決。⑥．切配燒烤鹵制熟食品要專人負(fù)責(zé)，專用工具，防止生熟交叉污染。⑦．放蠅、防塵、防鼠、防腐衛(wèi)生設(shè)施要完備。⑧．從業(yè)人員必要穿戴整潔衛(wèi)生衣帽、口罩，保持個(gè)人衛(wèi)生。十八、餐具用品洗消毒衛(wèi)生制度①．專人負(fù)責(zé)。②．洗消間大小必要與經(jīng)營(yíng)規(guī)模相適應(yīng)。③．設(shè)有洗、刷、沖三個(gè)水池，并有標(biāo)志。④．熱力消毒設(shè)施要充分，餐具做到每餐一消毒。⑤．有密閉餐具保潔柜，數(shù)量要充分。⑥．不適當(dāng)熱力高溫消毒茶餐具，藥物消毒要有固定場(chǎng)合（間），要按消毒藥物有效濃度配比，準(zhǔn)時(shí)消毒、沖洗、保潔。十九、原料采購索證制度①．餐飲用食品采購必要索證。②．需索證食品種類：米、面、油、畜禽肉類、定型包裝罐頭類食品、蔬菜食品、蕈類、食品添加劑、酒類、飲料、乳制品等。③．要索取證件涉及：有效衛(wèi)生允許證和產(chǎn)品衛(wèi)生檢查報(bào)告合格證明復(fù)印件，采購進(jìn)口食品必要有中文標(biāo)記及有關(guān)證明。④．要建立食品索證登記檔案，以備查。⑤．索證要有專人負(fù)責(zé)管理。二十、廢棄食用油脂管理制度①．廢棄油脂必要按國(guó)家《食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位廢棄食用油脂管理規(guī)定》進(jìn)行管理。②．廢棄油脂應(yīng)設(shè)專人負(fù)責(zé)管理。③．廢棄油脂應(yīng)有專門標(biāo)有“廢棄油脂”字樣密閉容器存儲(chǔ)，集中解決。④．廢棄油脂只能銷售給廢棄油脂加工單位和從事廢棄物收購單位，不得銷售給其她單位和個(gè)人。⑤．解決廢棄油脂要建立檔案，詳細(xì)記錄銷售時(shí)間、種類、數(shù)量、收購單位、用途、聯(lián)系人姓名、電話、地址、收貨人簽字等，并長(zhǎng)期保存。⑥．不得隨便解決廢棄食用油脂。酒店財(cái)務(wù)管理制度及崗位職責(zé)為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，適應(yīng)激烈市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)規(guī)定，提高公司效益，實(shí)現(xiàn)公司上新臺(tái)階，依照關(guān)于會(huì)計(jì)法規(guī)和我司實(shí)際，特制定如下制度：一、總原則1.司各員工必要尊紀(jì)守法從公司整體利益出發(fā)，互相協(xié)作。2.司各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門必要互相銜接，各負(fù)其責(zé)。3.須做到錢帳分管，帳物分管，手續(xù)齊全。4.手每項(xiàng)業(yè)務(wù)必要簽字，“簽字”就是牽制。二、材料采購制度1.材料庫存既保證生產(chǎn)需要，又無積壓，采購費(fèi)用小。2.每次采購必先由倉庫向采購部門申請(qǐng)。3.采購部門依照申請(qǐng)打訂單（三份），送財(cái)務(wù)部審核、經(jīng)理審批方可向客戶聯(lián)系采購。4.采購部門必要保證材料及時(shí)、保質(zhì)、保量、價(jià)優(yōu)到位并能獲得增值稅票。5.材料進(jìn)入公司后來，倉庫必及時(shí)清點(diǎn)數(shù)量，質(zhì)量管理部門驗(yàn)收質(zhì)量合格后，倉庫填制入庫單關(guān)于人員簽字送財(cái)務(wù)部門，倉管人員及時(shí)登記入帳。6.供應(yīng)商必要提供請(qǐng)款單、發(fā)票、我司訂單，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核、經(jīng)理審批，才可付款。三、銷售業(yè)務(wù)制度1.銷售業(yè)務(wù)人員必要詳細(xì)登記客戶資料。2.銷售業(yè)務(wù)人員必要同客戶擬定好售價(jià)、付款方式、送貨方式以關(guān)于事項(xiàng)。3.客戶需增值稅發(fā)票必要訂立正式合同，并留財(cái)務(wù)部門存檔。4.業(yè)務(wù)人員必要依照客戶訂單擬定生產(chǎn)，如樣品需有客戶簽字辦單或訂單。5.業(yè)務(wù)人員給客戶價(jià)格優(yōu)惠必要經(jīng)經(jīng)理審批，并留財(cái)務(wù)部門存檔。6.業(yè)務(wù)人員必要負(fù)責(zé)客戶全套服務(wù)，涉及客戶對(duì)產(chǎn)品規(guī)定，送還貨期，貨款追回。7.產(chǎn)品生產(chǎn)完畢后及時(shí)打送貨單。8.發(fā)貨時(shí)必要由發(fā)貨人在送貨單上簽字，并由各戶簽字。四、費(fèi)用報(bào)銷制度依99年費(fèi)用報(bào)銷暫行規(guī)定五、鈔票管理制度1.鈔票管理必要遵循錢帳分管，錢票分管原則，會(huì)計(jì)管帳票，出納管錢。2.每項(xiàng)鈔票收入必要由會(huì)計(jì)開據(jù)票據(jù)，出納收現(xiàn)，并在票上簽字蓋上“鈔票收訖”戳記。3.鈔票收款票據(jù)必要設(shè)立多聯(lián)，客戶、會(huì)計(jì)、出納、經(jīng)辦人分別一聯(lián)，以便核對(duì)。4.出納必要保證鈔票安全，防止遺失、盜竊。5.出納必要依照經(jīng)辦人簽字、會(huì)計(jì)審核、經(jīng)理審批憑據(jù)付款。6.出納必要即時(shí)登記鈔票日記帳，核對(duì)收入、支出、余額并與實(shí)際庫存鈔票相符，做到日清日結(jié)束。7.出納不得擅自借款給員工，借款必要有總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，并不得超過規(guī)定限額。8.月底會(huì)計(jì)同出納核對(duì)鈔票余額和銀行存款余款，做到帳帳相符、帳實(shí)相符。六、成本控制制度1.各生產(chǎn)員工必要有很強(qiáng)成本意識(shí)，不斷提高自己生產(chǎn)技術(shù)水平，節(jié)約材料，提高速度，保證產(chǎn)品質(zhì)量。2.會(huì)計(jì)要同其她部門制定每年每種產(chǎn)品成本籌劃，材料耗用定額，費(fèi)用原則。3.材料入庫保管人員及時(shí)同生產(chǎn)人員組織驗(yàn)收，清點(diǎn)數(shù)量，檢查質(zhì)量，如有數(shù)量和質(zhì)量問題，及時(shí)告知采購部門和供應(yīng)商。4.材料入庫及時(shí)由保管人員填制驗(yàn)收單，驗(yàn)收單上必要有檢查質(zhì)量人員和保管人員同步簽名，一份三聯(lián)，及時(shí)送財(cái)務(wù)、采購部門，以便核對(duì)。5.車間生產(chǎn)需材料必要填制領(lǐng)料單，并有生產(chǎn)和倉庫部門同步簽名，并報(bào)財(cái)務(wù)部門。6.領(lǐng)料單一份三聯(lián)，財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部、倉庫各一聯(lián)。7.倉庫保管人員必要及時(shí)登記材料數(shù)量式帳戶，月底抽查材料實(shí)物與帳存與否相符。8.財(cái)務(wù)部門必要建立材料數(shù)量金額式二級(jí)帳控制，修理配件零星物料建立金額式二級(jí)帳控制，修理配件零星物料倉庫可以以表代帳，月底必要同倉庫帳核對(duì)相符。9.生產(chǎn)員工按定額用料，超過定額必要查明因素，屬于主觀因素，負(fù)責(zé)人必要承擔(dān)責(zé)任；屬客觀素調(diào)節(jié)定額。10.生產(chǎn)員工必要完畢規(guī)定工作量才算加班，計(jì)加班工資，未完畢規(guī)定工作量加班，不計(jì)加班工資。11.員工必要有產(chǎn)品質(zhì)量意識(shí)，由于主觀因素，使產(chǎn)品質(zhì)量未能達(dá)客戶規(guī)定，導(dǎo)致?lián)p失，由員工承擔(dān)責(zé)任。12.生產(chǎn)設(shè)備操作人員和維修人員必要按規(guī)程操作保養(yǎng)，并以記錄。以上制度在實(shí)踐中逐漸完善本著既要保障供應(yīng)又要節(jié)約開支、做到報(bào)銷費(fèi)用有章可循原則，制定本規(guī)定。一、差旅費(fèi)：1.外出辦事人員報(bào)銷差旅費(fèi)時(shí)，在報(bào)銷單據(jù)上應(yīng)附有“出差批準(zhǔn)務(wù)”，否則不予報(bào)銷。2.報(bào)銷差旅費(fèi)時(shí)，出差人員應(yīng)認(rèn)真填寫報(bào)銷單，寫明出差路線，注明各路段開支費(fèi)用，便于領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)會(huì)人員審核。報(bào)銷單填寫不合乎規(guī)定者，財(cái)會(huì)人員應(yīng)規(guī)定重新填寫，否則可以拒收?qǐng)?bào)銷費(fèi)。3.出差路線需要合理，繞道交通費(fèi)不予報(bào)銷。必要繞道，要通過公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，方能報(bào)銷。4.出差人員需乘坐公共汽車，以中巴交通費(fèi)為原則。如確需乘坐“士”，需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方能報(bào)銷。無公司共汽車路段落，可以報(bào)銷摩托車費(fèi)。5.出差人員不能及時(shí)回廠就餐，可憑發(fā)票，每人每餐報(bào)銷不可超過15元誤餐補(bǔ)貼。出差職工普通不得報(bào)銷招待費(fèi)。6.報(bào)銷罰款時(shí)，要分清責(zé)任，報(bào)銷公司應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)所有或一某些罰款。7.報(bào)銷時(shí)間。出差人員在出差回廠后第二天，向財(cái)務(wù)部門報(bào)銷關(guān)于費(fèi)用先故推遲時(shí)間，財(cái)務(wù)部門可以不受理。8.報(bào)銷手續(xù)。出差人員填寫報(bào)銷單后，交會(huì)計(jì)審核，經(jīng)指定批準(zhǔn)人簽名或蓋章后，將報(bào)銷單據(jù)交給出納員付款。二、辦公費(fèi)1.辦公用品由公司統(tǒng)一購買，職工依照生產(chǎn)、辦公需要，向保管人員領(lǐng)用。保管人員實(shí)行辦公用品領(lǐng)用登記簿，進(jìn)行登記。2.公司員工普通不得報(bào)銷辦公費(fèi)用。3.保管人員為保證工作需要，應(yīng)及時(shí)購買辦公用品。購買前，預(yù)先編制購物申請(qǐng)清單，經(jīng)批準(zhǔn)后購買。辦公用品購回后來，由出納人員監(jiān)督驗(yàn)收入庫，由保管員、出納員在送貨單上簽名，便以與銷貨方結(jié)算貨款是核對(duì)。4.月結(jié)支付費(fèi)用時(shí)，要獲得稅務(wù)部門正式發(fā)票。三、材料及維修費(fèi)用1.倉庫保管員必要健全物資進(jìn)出庫手續(xù)。生產(chǎn)維修需要材料、物資憑領(lǐng)料單出庫，購進(jìn)材料、物資，使用物資驗(yàn)收單驗(yàn)收入庫。2.購進(jìn)不需要入庫維修物資，也要通過驗(yàn)收，在入庫單上注明“未入庫使用”。3.所購物資，如果是月結(jié)付款，應(yīng)在送貨單上附上驗(yàn)收入庫單，以便結(jié)帳核對(duì)。4.分次報(bào)銷費(fèi)用，應(yīng)將購貨發(fā)票連同入庫單一并報(bào)刊財(cái)會(huì)部門報(bào)帳，無驗(yàn)收入庫單不予報(bào)銷。5.維修部人員，在購買維修物資前，應(yīng)編制購物申請(qǐng)單，經(jīng)審核批準(zhǔn)后方可購買。6.需要外修機(jī)器及另部件，經(jīng)批準(zhǔn)后送外維修，修理完回收交付使用時(shí)，需經(jīng)使用部門負(fù)責(zé)人驗(yàn)收。報(bào)銷費(fèi)用時(shí)，附上驗(yàn)收單，方能報(bào)銷。7.因支付材料，物資及維修費(fèi)用數(shù)額較大，應(yīng)獲得合法憑證。四、伙食費(fèi)：1.因既有生活水平上，每人每天控制在4.5元以內(nèi)結(jié)算報(bào)銷伙食費(fèi)。2.食堂物資采購由廚房職工負(fù)責(zé)，由公司指定人員監(jiān)督驗(yàn)收，并在發(fā)票上共同簽名，據(jù)以報(bào)銷。3.在保證不減少既有生活水平上，每季度（或半年）依照市場(chǎng)物價(jià)下降水平，作恰當(dāng)調(diào)節(jié)。4.逐漸改進(jìn)和提高職工期生活水平。在公司經(jīng)濟(jì)效益不斷提高前提下，對(duì)職工伙食費(fèi)也將逐漸有所增長(zhǎng)。5.以上暫行規(guī)定，應(yīng)在此后實(shí)行過程中，不斷補(bǔ)充、完善。回答人補(bǔ)充

-11-0309:02一、為了減損失、揮霍，提高經(jīng)濟(jì)效益，制定期本制度。二、任何一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，必要有兩人以上參加，不應(yīng)有脫離監(jiān)督經(jīng)濟(jì)行為。三、會(huì)計(jì)管帳、管票，不論錢、不論物；出納管錢，不論帳（除鈔票、銀行存款日記帳外）不論物，不論已做帳記帳憑證。四、倉庫保管人員管好財(cái)產(chǎn)、物資，涉及生產(chǎn)材料、維修用品零配件、五金材料等。五、辦公用品指定專人購買，專人保管并發(fā)出登記。六、發(fā)出收款業(yè)務(wù)時(shí)，由會(huì)計(jì)開具發(fā)票，由出納收款。付款時(shí)由會(huì)計(jì)審核發(fā)票后，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后付款。各種收付款單據(jù)發(fā)票，必要經(jīng)總經(jīng)理簽名后，才干進(jìn)帳。七、固定資產(chǎn)和大宗材料物資采購要有批準(zhǔn)預(yù)算。購回后要通過倉庫保管員驗(yàn)收入庫，依照領(lǐng)料單出庫。報(bào)帳時(shí)要同步附上批準(zhǔn)預(yù)算單、發(fā)票、入庫驗(yàn)收單方能付款。倉庫保管員對(duì)進(jìn)出物資要及時(shí)記帳、對(duì)帳，如有不符，應(yīng)查明因素，及時(shí)解決。八、會(huì)計(jì)、出納每月月終應(yīng)對(duì)鈔票和銀行存款對(duì)一次帳，并盤點(diǎn)庫存鈔票。九、倉庫物資年終必要盤點(diǎn)一次，據(jù)予調(diào)節(jié)帳務(wù)和年終成本核算。年中依照需要可以不定期盤點(diǎn)。、依照《會(huì)計(jì)法》27條和《會(huì)計(jì)基本工作規(guī)范化》規(guī)定，結(jié)合我司制定本制度。二、會(huì)計(jì)稽核制定工作指定專人完畢，直接由老板和總經(jīng)理負(fù)責(zé)。三、按月對(duì)原憑證和記帳憑證審核一次，對(duì)會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表復(fù)核一次。四、按月盤點(diǎn)鈔票一次，并由出納鈔票、銀行存款日記與會(huì)計(jì)鈔票、銀行存款總帳進(jìn)行核對(duì)，如有不符應(yīng)查明因素及時(shí)解決。五、對(duì)庫存原材料，每年年終盤存一次，據(jù)以調(diào)節(jié)帳務(wù)（成本與庫存）。六、稽核人員對(duì)記帳憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、納稅申報(bào)表和會(huì)計(jì)核算其他資料以及出納鈔票、銀行存款日記帳等關(guān)于財(cái)務(wù)資料，除按月進(jìn)行稽核外，還可依照需要對(duì)上列資料進(jìn)抽查、會(huì)計(jì)、出納人員應(yīng)予支持和配合。七、稽核人員因工作需，可向本廠員工開展稽核調(diào)查或詢問，關(guān)于人員應(yīng)予以支持和配合，不得借故推諉、阻撓。八、原始憑證和記帳憑證審核內(nèi)容和辦法：1.查原始憑證合法性、合理性。大宗物品必要獲得稅務(wù)發(fā)票，對(duì)方如是普通納稅人，應(yīng)獲得專用發(fā)票，是小規(guī)模納稅人應(yīng)獲得普通發(fā)票或稅務(wù)部門代開專用發(fā)票（6%）。發(fā)票上物品經(jīng)我司需要東西，有無批準(zhǔn)購量預(yù)算。2.查原始憑證真實(shí)性。發(fā)票上物品與否銷售商所經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品，購進(jìn)價(jià)與預(yù)算、現(xiàn)實(shí)與否相稱，貨品與否驗(yàn)收入庫等。3.核原始憑證完整性，有無購貨單位名稱、購貨時(shí)間、品名、規(guī)格、大小寫、復(fù)寫、公私章；與否發(fā)票聯(lián)，有無涂改（金額涂改要退回重開）涂改處有蓋公章，審批人與否簽名等。4.核記帳憑證對(duì)的性。時(shí)間、編號(hào)與否對(duì)的，使用科目、方向、金額與否對(duì)的，大小寫與否相符，摘要記載與否清晰等。九、復(fù)核會(huì)計(jì)帳簿和會(huì)計(jì)報(bào)表與否對(duì)的無誤：1.帳與明細(xì)帳與否相符，摘要欄與否記載得簡(jiǎn)要明了。2.對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)字與總帳數(shù)字與否一致，核對(duì)損益表中數(shù)字與否與總帳和關(guān)于明細(xì)帳相符，有無更改報(bào)表數(shù)字，有無對(duì)不同對(duì)象使用不同數(shù)字報(bào)出。3.對(duì)報(bào)表之間數(shù)字與否銜接，先后期之間與否銜接。十、稽核人員應(yīng)兢業(yè)、執(zhí)法，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時(shí)解決，并為老板、總經(jīng)理報(bào)告，獲得支持。編號(hào)：06一、為加強(qiáng)對(duì)鈔票管理和監(jiān)督，保證鈔票安全和出納人員做到有章可循，制定本制度。二、為保證公司生產(chǎn)、工作正常進(jìn)行，必要保持適量庫存鈔票。三、鈔票使用，要能保證下面項(xiàng)目能及時(shí)支付：1.產(chǎn)品銷售運(yùn)送費(fèi)、報(bào)關(guān)費(fèi)、轉(zhuǎn)廠費(fèi)、廣告費(fèi)。2.我司員工工資、獎(jiǎng)金、津貼、福利費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)和其她勞務(wù)報(bào)酬。3.員工差旅費(fèi)、學(xué)習(xí)費(fèi)、客戶業(yè)務(wù)招待費(fèi)。4.駕車人員車油費(fèi)、過路費(fèi)、過橋費(fèi)、行車費(fèi)。5.員工工傷事故、生活困難和突發(fā)事件和暫時(shí)借款。6.設(shè)備小型維修人工費(fèi)，所需零配件及其她五金材料費(fèi)。7.公司負(fù)責(zé)人安排其她小額開支。四、除保證上項(xiàng)兩天開支外，多余鈔票必要及時(shí)存入銀行。五、公司鈔票必要存儲(chǔ)在財(cái)務(wù)室保險(xiǎn)柜內(nèi)。工資發(fā)放鈔票袋應(yīng)爭(zhēng)取當(dāng)天發(fā)放完畢，避免在保險(xiǎn)柜外放。六、不準(zhǔn)以收抵支，收支必要分開。七、不準(zhǔn)代其她單位收、付鈔票。八、不準(zhǔn)將公司存帳戶借給她人使用。九、不準(zhǔn)以白條或不符合帳務(wù)制度憑證頂替庫存鈔票。十、不準(zhǔn)私設(shè)小錢柜。不得將長(zhǎng)款存儲(chǔ)一邊，脫離帳務(wù)監(jiān)督。十一、出納人員要認(rèn)真、逐筆、順序登記好鈔票日記帳和銀行存款日記帳，做到日清月結(jié)，每天業(yè)終了，應(yīng)核對(duì)帳、款與否相符，月終應(yīng)與會(huì)計(jì)核對(duì)帳帳、帳實(shí)與否相符，如有問題應(yīng)及時(shí)查明因素調(diào)帳。十二、財(cái)務(wù)人員應(yīng)定期或不定期對(duì)出納人員庫存鈔票進(jìn)行清查、盤點(diǎn)，如有長(zhǎng)短款，應(yīng)查明因素及時(shí)解決。編號(hào)：07為了加強(qiáng)公司財(cái)產(chǎn)管理，保證公司財(cái)產(chǎn)安全，使會(huì)計(jì)核算真實(shí)，依照會(huì)計(jì)關(guān)于法規(guī)規(guī)定，特制定如下制度：一、公司必要每年對(duì)材料、抵值易耗品、包裝物、固定資產(chǎn)進(jìn)行全面清查一次。二、倉庫保管人員必要做好盤點(diǎn)前準(zhǔn)備工作，登記好材料、低值易耗品、包裝物帳簿并結(jié)好余額，以便核對(duì)，整頓好財(cái)產(chǎn)物資，分門別類。三、由辦公室人員牽頭，財(cái)務(wù)人員、物料保管人員參加，對(duì)財(cái)產(chǎn)物資逐筆登記，并與帳面進(jìn)行核對(duì)。如發(fā)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)盈虧，應(yīng)及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)及董事會(huì)報(bào)告，經(jīng)批準(zhǔn)后進(jìn)行相應(yīng)帳務(wù)解決。四、對(duì)盤虧材料、包裝物、低值易耗品導(dǎo)致盤虧，依照不同因素進(jìn)行解決，屬人為管理因素，由負(fù)責(zé)人補(bǔ)償，屬自然損耗，完善報(bào)批手續(xù)。五、固定資產(chǎn)必要由辦公室指定專人管理，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)購買、使用、閑置、報(bào)廢管理，登記工作。六、由辦公室牽頭，會(huì)計(jì)、使用部門參加，每年全面清點(diǎn)一次，并對(duì)報(bào)廢、未使用進(jìn)行解決。在清查中將報(bào)廢、損壞固定資產(chǎn)填寫“固定資產(chǎn)報(bào)廢表”，并注明因素，辦理關(guān)于報(bào)批手續(xù)，經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)后進(jìn)行帳務(wù)解決。為了加強(qiáng)有力會(huì)計(jì)核算工作，完善財(cái)務(wù)管理制度，保證票據(jù)妥善保管，特制定本制度：一、支票由出納員專人保管。領(lǐng)用支票進(jìn)領(lǐng)用人需填寫領(lǐng)用支票審批單，由總經(jīng)理審批并由財(cái)務(wù)總監(jiān)認(rèn)證后向出納員領(lǐng)用，領(lǐng)用人負(fù)責(zé)收回有關(guān)單據(jù)并及時(shí)到財(cái)務(wù)部辦理關(guān)于報(bào)銷手續(xù)。二、原則上不準(zhǔn)簽發(fā)空白昂首或金額支票，如的確需要，應(yīng)由總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)，并在支票上填上最高限額，由領(lǐng)用人員負(fù)責(zé)收回有關(guān)報(bào)銷憑證，由財(cái)務(wù)人員核對(duì)與否精確。三、建立支票領(lǐng)用備查簿，依序登記領(lǐng)用人，領(lǐng)用支票日期及注銷日期等。四、對(duì)已作廢支票，與支票存根放在一起，并加蓋“作廢”印章后妥善保管。五、發(fā)票由主管會(huì)計(jì)專人保管和負(fù)責(zé)核對(duì)，建立發(fā)票領(lǐng)用登記簿，定期對(duì)空白發(fā)票及領(lǐng)用發(fā)票進(jìn)行檢查。六、倉庫驗(yàn)收單、領(lǐng)用單每月必要定期核對(duì)后，交會(huì)計(jì)部門入帳，并裝訂保管。七、出納支出單據(jù)，由出納登記鈔票日記帳、銀行存款日記帳后，經(jīng)會(huì)計(jì)核對(duì)后，交會(huì)計(jì)入帳。編號(hào)：09一、為了加強(qiáng)檔案管理，統(tǒng)一會(huì)計(jì)檔案管理制度，依照《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》和《中華人民共和國(guó)檔案法規(guī)定》，結(jié)合我司實(shí)際及內(nèi)部管理需要，制定本辦法。二、會(huì)計(jì)檔案指會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿和會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)資料備份軟盤等會(huì)計(jì)核算專業(yè)材料。三、公司每年形成會(huì)計(jì)檔案。應(yīng)由財(cái)務(wù)部按歸檔規(guī)定，負(fù)責(zé)整頓、立卷或裝訂成冊(cè)，當(dāng)年會(huì)計(jì)檔案，在會(huì)計(jì)年度終了后，可暫由財(cái)務(wù)保管，任何人不得自行封包工保存。四、財(cái)務(wù)部指專人以會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行妥善保管，存儲(chǔ)有序，查找以便，同步，嚴(yán)格執(zhí)行安全和保密制度，不得隨意堆放，嚴(yán)防毀損、散失和泄密。五、保存會(huì)計(jì)檔案，應(yīng)為本單位財(cái)會(huì)人員提供運(yùn)用，非財(cái)會(huì)人員不得借閱和查看。向外單位提供運(yùn)用時(shí)，須經(jīng)本單位主管領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字批準(zhǔn)，會(huì)計(jì)檔案原則上不得借出。六、撤除、合并時(shí)，會(huì)計(jì)檔案應(yīng)隨同單位所有檔案本并移送指定單位，并按規(guī)定辦理交接手續(xù)。七、各種會(huì)計(jì)檔案保管基本，依照其特點(diǎn)，分階段永久，定期二類。八、會(huì)計(jì)檔案保管期滿，需要銷毀時(shí)，由財(cái)務(wù)部門提出銷毀意見。嚴(yán)格審查鑒定，編造會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)，并報(bào)公司董事會(huì)審查，經(jīng)批準(zhǔn)后銷毀。九、本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。附會(huì)計(jì)檔案保管期限表：序號(hào)檔案名稱保管年限備注一、會(huì)計(jì)憑證類1原始憑證、記帳憑證、匯總憑證2銀行余額調(diào)節(jié)表二、會(huì)計(jì)帳簿類3日記帳其中：鈔票和銀行日記帳4明細(xì)帳25年5總帳涉及日記總帳6輔助帳簿7固定資產(chǎn)卡片固定資產(chǎn)報(bào)廢清理后保存5年三、會(huì)計(jì)報(bào)表類5年8重要財(cái)務(wù)指標(biāo)快報(bào)3年涉及方字分析9月、季度會(huì)計(jì)報(bào)表5年涉及方字分析10年度會(huì)計(jì)報(bào)表（決算）永久涉及方字分析四、其她類11會(huì)計(jì)移送清冊(cè)12會(huì)計(jì)檔案保管清冊(cè)25年13會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)25年編號(hào)：10一、依照會(huì)計(jì)法和公司實(shí)際狀況負(fù)責(zé)公司全面會(huì)計(jì)核算工作，并直接對(duì)老板負(fù)責(zé)。二、參加制定公司會(huì)計(jì)核算制度和財(cái)務(wù)管理制度工作，制定公司收支籌劃，并認(rèn)真執(zhí)行和實(shí)行。三、負(fù)責(zé)審核票據(jù)合法性、合理性、對(duì)的性，并以此填制憑證，登記帳簿。四、負(fù)責(zé)填制科目匯總表，據(jù)以登記總帳，并與各明細(xì)帳核對(duì)相符。五、負(fù)責(zé)編制會(huì)計(jì)報(bào)表，做到帳表相符，并檢查預(yù)算和財(cái)務(wù)收支籌劃執(zhí)行狀況。六、負(fù)責(zé)并參加財(cái)產(chǎn)清查工作，定期限或不定期對(duì)倉庫進(jìn)行盤點(diǎn)，檢查帳實(shí)與否相符，財(cái)務(wù)部門財(cái)產(chǎn)帳目與倉庫帳與否一致，做到帳實(shí)相符、帳帳相符。七、對(duì)出納工作及其她會(huì)計(jì)工作進(jìn)行督促和監(jiān)督，并協(xié)調(diào)會(huì)計(jì)內(nèi)部工作。八、辦理關(guān)于稅款計(jì)算、申報(bào)，并納工作和關(guān)于財(cái)政、工商財(cái)務(wù)事宜。九、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案裝訂和保管工作。編號(hào)：11我司出納人員在總經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)下工作，并以其負(fù)責(zé)、其職責(zé)如下：一、認(rèn)真做好貨幣資金收、付和結(jié)算工作，圓滿完畢出納工作任務(wù)。二、負(fù)責(zé)保管庫存鈔票和有價(jià)證券，嚴(yán)格按《鈔票管理?xiàng)l例》具規(guī)定收支使用鈔票。三、負(fù)責(zé)管理銀行存款和其她貨幣資金，嚴(yán)格遵守結(jié)算紀(jì)律，按銀行規(guī)定辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務(wù)。四、設(shè)立鈔票日記帳，按照經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)貨順序，逐日逐筆登記入帳，做到日清月結(jié)，帳款相符，不以白條抵庫，不得保存帳外資金。發(fā)現(xiàn)帳款不符時(shí)，要查明因素，長(zhǎng)款不得擅自取走，短款要如實(shí)補(bǔ)償。五、設(shè)立銀行存款日記帳，按照經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生順序逐日逐筆登記入帳，做到日清月結(jié)，掌握存款狀況，杜絕空頭支票發(fā)生，月終與銀行逐筆對(duì)帳，如有不符，應(yīng)查明與否有未達(dá)帳項(xiàng)，并編制余額調(diào)節(jié)表。六、認(rèn)真審核收付款原始憑證，據(jù)實(shí)辦理收付款業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)到銀行辦理電費(fèi)、電話費(fèi)、稅款、匯票等結(jié)算業(yè)務(wù)。對(duì)上面三個(gè)代扣戶存款，應(yīng)按月核對(duì)，發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)短款，應(yīng)及時(shí)對(duì)的解決。七、妥善保管和按規(guī)定使用關(guān)于印章，保證貨幣資金安全。八、加強(qiáng)對(duì)空白支票管理，凡領(lǐng)取空白支票，必要經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并做好領(lǐng)用和注銷登記手續(xù)，支票作廢，應(yīng)加蓋作廢戳記。如發(fā)生支票、發(fā)票遺失，應(yīng)及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，并負(fù)責(zé)按銀行規(guī)定辦理掛失。如果未及時(shí)申報(bào)，產(chǎn)生后果應(yīng)由本人負(fù)責(zé)。九、所有收支憑證都必要經(jīng)總經(jīng)理審查簽字后，方能交會(huì)計(jì)做帳。十、積極做好領(lǐng)導(dǎo)交辦其她出納工作。一、為了保障國(guó)有資產(chǎn)安全、增值，保護(hù)投資者合法權(quán)益，規(guī)范公司公司財(cái)務(wù)行為，有助于公司發(fā)展，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，依照《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《公司財(cái)務(wù)通則》，結(jié)合我司實(shí)際狀況，制定本制度。二、公司財(cái)務(wù)管理基本任務(wù)和辦法是，做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支籌劃、控制、監(jiān)督、分析和考核工作，依法合理籌集資金，有效運(yùn)用公司各項(xiàng)資產(chǎn)，努力提高經(jīng)濟(jì)效益。三、公司應(yīng)當(dāng)認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家各項(xiàng)法律、法規(guī)，建立健全內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)物資管理和資金運(yùn)用全過程監(jiān)控，嚴(yán)格內(nèi)部牽制制度，防止弊端。四、公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理基本工作。在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中產(chǎn)量、質(zhì)量、工時(shí)、設(shè)備運(yùn)用，存貨消耗、收發(fā)、領(lǐng)退、轉(zhuǎn)移以及各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資毀損等，都應(yīng)當(dāng)及時(shí)做好完整原始記錄。公司各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資進(jìn)出消耗，都應(yīng)當(dāng)做到手續(xù)齊全，計(jì)量精確并制定和修訂原材料、能源等物資消耗定額和工時(shí)定額，定期或者不定期地進(jìn)行資產(chǎn)清查。五、我司財(cái)會(huì)人員必要持證上崗，遵守國(guó)家關(guān)于法規(guī)、公司內(nèi)部各項(xiàng)規(guī)章制度，認(rèn)真履行職責(zé)，如實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。出納等重要崗位必要由具備深圳常住戶口人員擔(dān)任。公司財(cái)務(wù)人員有權(quán)回絕承辦不合法、不真實(shí)和損害投資者利益經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，必要時(shí)可直接向上級(jí)財(cái)務(wù)主管部門反映。六、公司財(cái)務(wù)應(yīng)接受財(cái)政、稅務(wù)、審計(jì)機(jī)關(guān)監(jiān)督；定期、及時(shí)、精確地上報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)分析資料。七、本制度所稱資金管理涉及：措管理：資本金籌集、勞動(dòng)資金籌集；鈔票及鈔票等價(jià)物管理；結(jié)算資金（應(yīng)收款項(xiàng)）管理；八、資金、管理應(yīng)遵循原則；1.取之合法，使用合規(guī)；2.開源節(jié)流，講求效益；3.內(nèi)部牽制，防范風(fēng)險(xiǎn)；4.管理有序，責(zé)任到人；九、資金籌集：1.公司倡導(dǎo)各種方式、多渠道籌集資金，涉及：吸取鈔票、非鈔票投資，長(zhǎng)期、短期借款，發(fā)行股票、債券等；2.資本金增長(zhǎng)、變動(dòng)，應(yīng)按法律程序經(jīng)批準(zhǔn)和會(huì)計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)資確認(rèn)，不得弄虛作假；3.借款應(yīng)依照經(jīng)可行性論證項(xiàng)目和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，有可靠投資回報(bào)和還款來源并講求資金成本。十、鈔票及鈔票等價(jià)物管理1.內(nèi)部牽制（1）貨幣資金實(shí)行帳款分管，印鑒分管；（2）出納不得兼任采購、銷售、實(shí)物收發(fā)、保管業(yè)務(wù)，不填制票及兼管理往來帳，不核對(duì)銀行對(duì)帳單和銀行日記帳；（3）出納與本公司重要領(lǐng)導(dǎo)人或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人有親屬關(guān)系應(yīng)實(shí)行回避原則。2.財(cái)經(jīng)紀(jì)律（1）鈔票提取、保管、使用應(yīng)遵守國(guó)家《鈔票管理?xiàng)l例》，不得坐支鈔票；（2）銀行帳號(hào)設(shè)立、使用應(yīng)遵守國(guó)家《銀行結(jié)算辦法》、《銀行帳戶管理辦法》，禁止設(shè)立帳外帳或公款私存，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，嚴(yán)肅追查并追究責(zé)任；（3）出納必要憑經(jīng)審核、編號(hào)、手續(xù)齊全記帳憑證辦理收付款業(yè)務(wù)，不得先斬后奏或以借條、白條原始憑證充抵庫存；（4）外匯收入，使用應(yīng)符合國(guó)家外匯管理各項(xiàng)法規(guī)、政策。3.鈔票等價(jià)物短期投資購入或證券帳號(hào)開設(shè)必要遵守證券管理關(guān)于法律、法規(guī)，并按公司內(nèi)部職責(zé)、權(quán)限、程序批準(zhǔn)后辦理，禁止擅自炒作。十一、結(jié)算資金管理：1.應(yīng)收款項(xiàng)管理應(yīng)遵循如下原則：（1）入帳有據(jù)，解決合規(guī)；（2）跟蹤管理，掌握動(dòng)態(tài)；（3）清理及時(shí)，回款迅速；（4）節(jié)約資金，力戒損失；（5）職責(zé)明確，失誤必究。2.債權(quán)成立應(yīng)符合如下條件：（1）各類業(yè)務(wù)發(fā)生應(yīng)收帳款應(yīng)符合確認(rèn)銷售成立關(guān)于條款；（2）應(yīng)收股利、應(yīng)收利息應(yīng)符合關(guān)于投資項(xiàng)目規(guī)定和文獻(xiàn)；（3）暫借和墊付款項(xiàng)應(yīng)按內(nèi)部規(guī)定經(jīng)批準(zhǔn)，附件和手續(xù)齊全。3.跟蹤管理和清理回款實(shí)行“源頭負(fù)責(zé)制”，誰經(jīng)辦業(yè)務(wù)，發(fā)生款項(xiàng)，誰負(fù)責(zé)究竟，并納入業(yè)績(jī)考核。4.債務(wù)重組事項(xiàng)應(yīng)按程序，經(jīng)批準(zhǔn)，并預(yù)測(cè)分析可有發(fā)生重組損益。十二、我司對(duì)全資、控股、聯(lián)營(yíng)公司以鈔票、實(shí)物和無形資產(chǎn)進(jìn)行投資；兼并、收購、租憑其他公司股權(quán)；購入一年內(nèi)不予出售股票以及其她有價(jià)證券（涉及公債、國(guó)庫券、公司債券等）均構(gòu)成公司長(zhǎng)期投資。十三、對(duì)外投資計(jì)價(jià)辦法，應(yīng)以投資時(shí)支付價(jià)款或者評(píng)估擬定金額計(jì)價(jià)，即按成本法計(jì)價(jià)。公司對(duì)外投資應(yīng)獲得中華人民共和國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具驗(yàn)資報(bào)告，分清占股比例、投資總額等并妥善保管。對(duì)公司溢價(jià)或折價(jià)購入長(zhǎng)期債券，其溢價(jià)或折價(jià)差額，應(yīng)采用直線法在債券存續(xù)期內(nèi)分期攤銷。對(duì)短期投資或者說長(zhǎng)期債券轉(zhuǎn)讓，應(yīng)嚴(yán)格審批手續(xù)，對(duì)的計(jì)算損益。中期或年度終了，應(yīng)對(duì)長(zhǎng)期投資逐項(xiàng)檢查，如果由于市價(jià)持續(xù)下跌，或被投資單位經(jīng)營(yíng)狀況惡化等因素，導(dǎo)致其可收回金額低于帳面價(jià)值，并且此項(xiàng)減少差額在可預(yù)測(cè)將來期間內(nèi)不也許恢復(fù)，應(yīng)按此差額計(jì)提長(zhǎng)期投資跌價(jià)準(zhǔn)備。十四、公司依照擁有被投資單位股權(quán)比例分別采用成本法權(quán)益法進(jìn)行核算，公司對(duì)外投資股權(quán)在20%如下（不含20%）采用成本法，股權(quán)在20%—50%采用權(quán)益法、股權(quán)在50%以上（不含50%），應(yīng)編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表。十五、我司對(duì)外投資實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)抵押制。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)按照投資額或承包方式，依一定比例向我司交納風(fēng)險(xiǎn)抵押金。項(xiàng)目投資按期收回或完畢利潤(rùn)上繳籌劃，逐漸退還公司交納風(fēng)險(xiǎn)抵押金并按同期銀行存款利率支付利息，到期未收回投資或未完畢利潤(rùn)上交籌劃，由我司財(cái)務(wù)部按比例扣減風(fēng)險(xiǎn)抵押金。十六、我司對(duì)投資項(xiàng)目實(shí)行專人跟蹤管理，財(cái)務(wù)部門應(yīng)做好項(xiàng)目投資成本與收益核算。凡是我司投資項(xiàng)目，都要建立項(xiàng)目投資檔案，按照投資對(duì)象、反映和記錄自該項(xiàng)目資金投入之日起投資成本（涉及應(yīng)計(jì)利息和關(guān)于費(fèi)用）和投資回報(bào)（實(shí)現(xiàn)上交利潤(rùn)）對(duì)每個(gè)項(xiàng)目投資回報(bào)率進(jìn)行定期與不定期考核。十七、公司應(yīng)建立、健全財(cái)產(chǎn)物資管理制度，對(duì)非貨幣性資產(chǎn)購買、建造、增長(zhǎng)、出售、耗用、減少、盤存、計(jì)價(jià)、管理作出規(guī)定，規(guī)范操作。十八、財(cái)產(chǎn)物資管理應(yīng)遵循原則：1.全員管理：物資管理是公司各部門、關(guān)于人員共同任務(wù)；2.全過程監(jiān)控：從采購、生產(chǎn)耗用、出售到保管、收、發(fā)、存動(dòng)態(tài)監(jiān)控；3.綜合管理與分級(jí)歸口管理相結(jié)合；4.遵守內(nèi)部牽制制度，涉及采購、驗(yàn)收、保管、使用中環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)實(shí)行物、款、帳三分管原則，不同同一人單獨(dú)完畢。5.實(shí)行資金管理、物資管理，業(yè)務(wù)工作相結(jié)合，管物部門和人員，必要對(duì)相應(yīng)采購成本、資金占用等負(fù)責(zé)。十九、物資增長(zhǎng)：1.公司應(yīng)建立物資詢價(jià)制度，掌握市場(chǎng)價(jià)格信息，貨比三家，重要生產(chǎn)物資應(yīng)有定點(diǎn)供應(yīng)單位；2.采購、生產(chǎn)、加工、盤盈及接受投資、損贈(zèng)或債務(wù)重組物資應(yīng)按規(guī)定計(jì)價(jià)；3.物資應(yīng)按歸口管理堅(jiān)持質(zhì)量檢查、核算數(shù)量、憑證驗(yàn)收；4.固定資產(chǎn)購買，應(yīng)符合公司投資業(yè)務(wù)管理規(guī)定；5.禁止使用部門自行采購物資，必要時(shí)先經(jīng)批準(zhǔn)并辦理入庫手續(xù)。二十、物資減少：1.無論什么因素發(fā)出和減少物資必要按規(guī)定辦理手續(xù)，禁止以購代耗或以便條、借條發(fā)貨和充抵庫存；2.存貨減少應(yīng)按公司會(huì)計(jì)政策進(jìn)行計(jì)價(jià)；3.處置、轉(zhuǎn)讓固定資產(chǎn)應(yīng)按內(nèi)部管理權(quán)限經(jīng)批準(zhǔn)辦理；4.商品、產(chǎn)品銷售應(yīng)加強(qiáng)合同管理，貫徹貨款回籠保障程序，對(duì)賒銷業(yè)務(wù)應(yīng)慎重，并需理解客戶資信限度和信譽(yù)；5.盤虧、報(bào)損物資應(yīng)按規(guī)定權(quán)限經(jīng)批準(zhǔn)，并分別狀況由保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)人補(bǔ)償后按凈損解決；6.生產(chǎn)耗用物資應(yīng)按公司籌劃生產(chǎn)管理、費(fèi)用指標(biāo)管理規(guī)定，使用憑證、辦理手續(xù)，產(chǎn)品報(bào)廢補(bǔ)料應(yīng)有質(zhì)檢部門確認(rèn)；7.貴重物資出庫應(yīng)按規(guī)定權(quán)限實(shí)行雙簽。二十一、物資保管和盤存1.倉庫存保管人員對(duì)庫房實(shí)物數(shù)量完整、質(zhì)量完好、帳務(wù)記錄對(duì)的、手續(xù)完備、庫房整潔安全及資金定額負(fù)責(zé)；2.關(guān)于業(yè)務(wù)人員對(duì)經(jīng)營(yíng)分銷網(wǎng)點(diǎn)、代銷點(diǎn)、展品、陳列品安全完好負(fù)責(zé)；3.各類存貨依照不同狀況分別采用永續(xù)盤存制或?qū)嵉乇P存制，每月自行盤點(diǎn)，年度中期組織抽查，年末全面清查，并在部門自查基本上進(jìn)行復(fù)查，符合率低于規(guī)定指標(biāo)應(yīng)擴(kuò)大抽面；4.各部門涉及物資保管、使用和業(yè)務(wù)人員離崗時(shí)，應(yīng)先辦妥交接手續(xù)，按規(guī)定退還使用或借用物資。二十二、其她事項(xiàng)：1.年度中期和年末存貨對(duì)符合規(guī)定條件物資應(yīng)計(jì)提存貨跌價(jià)損失；2.按公司擬定會(huì)計(jì)政策對(duì)的計(jì)提固定資產(chǎn)折舊。二十三、公司加強(qiáng)成本管理應(yīng)遵循如下原則：1.經(jīng)濟(jì)效益原則：這是公司經(jīng)營(yíng)管理核心，也是成本管理目的；2.全面管理原則：廣義概念上成本管理，強(qiáng)調(diào)全面性即全過程管理，全方位管理，員管理，一是從投資成立、產(chǎn)品選用型開發(fā)到產(chǎn)品投產(chǎn)，進(jìn)入市場(chǎng)以及資金籌集、使用，應(yīng)考慮成本，涉及：投資成本、融資成本、工程成本、產(chǎn)品成本、科研成本；二是從大項(xiàng)目事前預(yù)測(cè)、決策，實(shí)行中監(jiān)控到事后分析考核，環(huán)環(huán)緊扣；三是公司從領(lǐng)導(dǎo)到全體員工、各部門工作，均應(yīng)納入成本管理“鏈”；3.責(zé)任制原則：責(zé)權(quán)利相結(jié)合以責(zé)為中心，賦以相應(yīng)權(quán)限，完善內(nèi)部授權(quán)制度，責(zé)任明確、獎(jiǎng)罰分明；4.科學(xué)管理原則：科學(xué)分析、預(yù)測(cè)，有效防護(hù)性控制和過程控制，避免盲目性單純事后算帳；5.歸口管理與分級(jí)管理相結(jié)合，財(cái)務(wù)部門是歸口總管單位，各項(xiàng)指標(biāo)應(yīng)按業(yè)務(wù)性質(zhì)、逐級(jí)下達(dá)貫徹到各部門、車間、班組直至個(gè)人。二十四、公司應(yīng)建立、健全成本管理保障體系及規(guī)章制度：合規(guī)、切實(shí)、可行《成本計(jì)算規(guī)程》；原材料、物資供應(yīng)質(zhì)量與價(jià)格保障；工程質(zhì)量監(jiān)理、產(chǎn)品質(zhì)量管理保障；籌資融資成本預(yù)測(cè)與監(jiān)控體系；投資成本及效益預(yù)測(cè)、決策與監(jiān)控體系；銷售網(wǎng)絡(luò)管理制度；新產(chǎn)品研制、開發(fā)管理與成本控制；各項(xiàng)消耗指標(biāo)及行政費(fèi)用管理制度；分析考核獎(jiǎng)懲制度。成本管理中涉及按側(cè)外原則解決事項(xiàng)范疇、權(quán)限與責(zé)任。二十五、建立定期、不定期各種形式定性、定量分析、“會(huì)診”制度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，迅速予以糾正。二十六、以部門、個(gè)人對(duì)所分管指標(biāo)、業(yè)務(wù)納入考核、獎(jiǎng)懲范疇。二十七、為保證公司年度經(jīng)營(yíng)發(fā)展目的實(shí)現(xiàn)，做到心中有數(shù)，應(yīng)編制年度分季財(cái)務(wù)籌劃，通過組織實(shí)行、過程控制、分析、考核，保證預(yù)定經(jīng)濟(jì)效益目的利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)。二十八、編制根據(jù)：1.依照我司年度“戰(zhàn)略決策指引委員會(huì)”專家決策會(huì)議制定發(fā)展方向，投資規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)目的、效益指標(biāo)，在財(cái)務(wù)籌劃中體同和貫徹；2.依照市場(chǎng)調(diào)查、反饋信息，才籌劃及時(shí)進(jìn)行檢查修訂、調(diào)節(jié)；3.依照上一年度籌劃執(zhí)行狀況分析判斷，發(fā)現(xiàn)管理中存在問題，在本年籌劃中防止和糾正。二十九、編制原則：1.真實(shí)、積極、可靠、恰當(dāng)留有余地，保障國(guó)有資產(chǎn)及資本增值；2.籌劃嚴(yán)肅性與靈活性相結(jié)合，在保障年度總目的實(shí)現(xiàn)前提下，在進(jìn)度安排、項(xiàng)目構(gòu)成等方面容許有變動(dòng)、調(diào)節(jié)；3.強(qiáng)調(diào)籌劃科學(xué)性，籌劃數(shù)據(jù)應(yīng)建立在充分、可靠市場(chǎng)信息，運(yùn)用恰當(dāng)數(shù)學(xué)模型、科學(xué)預(yù)測(cè)、判斷基本上；4.通過“兩上兩上”重復(fù)平衡、貫徹；即下達(dá)目的→上報(bào)籌劃→綜合平衡→下達(dá)指村→分解貫徹到各部門分管指標(biāo)5.資金調(diào)配順序：在一方面保證正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)前提下，謀求投資與發(fā)展，兼顧職工集體福利?；卮鹑搜a(bǔ)充

-11-0309:03三十、籌劃重要內(nèi)容：1.銷售收入、利潤(rùn)籌劃；2.物資供應(yīng)保障籌劃；3.資金籌集方式、規(guī)模及投資收益籌劃；4.產(chǎn)品、工程、資金成本籌劃及費(fèi)用預(yù)算；5.投資方式及支出籌劃；6.鈔票流量籌劃；7.利潤(rùn)分派及稅收繳納籌劃；8.其她收入、支出籌劃。三十一、綜合平衡重要指標(biāo)：1.利潤(rùn)總額、凈利潤(rùn)及上交利潤(rùn)；2.凈資產(chǎn)增長(zhǎng)率；3.資產(chǎn)負(fù)債率；4.速動(dòng)比率；5.凈資產(chǎn)利潤(rùn)率。三十二、分析、考核是公司經(jīng)營(yíng)管理過程中事前、事中、事后三個(gè)環(huán)節(jié)最后一環(huán)也是檢查、評(píng)估公司、領(lǐng)導(dǎo)、部門、職工業(yè)績(jī)根據(jù)。三十三、公司應(yīng)建立、健全分析考核制度、分析考核原則，業(yè)績(jī)與工資福利掛勾獎(jiǎng)懲條例。三十四、分析內(nèi)容、形式和辦法：1.全面分析和專項(xiàng)分析結(jié)合。年度、季度進(jìn)行全面檢查分析，及時(shí)糾正問題和調(diào)節(jié)籌劃，不定期地按需要進(jìn)行專項(xiàng)分析，如利潤(rùn)指標(biāo)、費(fèi)用完畢狀況，產(chǎn)品質(zhì)量、投資報(bào)酬、鈔票流量等；2.定性分析和定量分析相結(jié)合。對(duì)難以量化工作側(cè)重于定性分析，例如公司兼并收購狀況總結(jié)，應(yīng)收款面清理回收狀況；定量分析可按需要選用用差別分析、對(duì)比分析，與籌劃對(duì)比、與歷年實(shí)際數(shù)對(duì)比。3.書面分析和會(huì)議分析相結(jié)合。定期或不定期召開全面或?qū)ｍ?xiàng)分析會(huì)，如經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析會(huì)、各種專項(xiàng)分析會(huì)，向領(lǐng)導(dǎo)遞交書面分析報(bào)告，提出問題、建議和辦法；4.有條件應(yīng)建立分析數(shù)據(jù)庫，儲(chǔ)存各類數(shù)據(jù)，提高分析科學(xué)性和工作效率。三十五、考核原則和規(guī)定：1.逐級(jí)考核，層層考核。公司考核二級(jí)公司及其經(jīng)營(yíng)班子和公司各部門領(lǐng)導(dǎo)，二級(jí)公司考核三級(jí)公司及其經(jīng)營(yíng)班子，部門負(fù)責(zé)人考核所屬員工；2.科學(xué)、合理、有根有據(jù)。依照不同部門和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，采用不同考核原則和辦法，例如新產(chǎn)品開發(fā)業(yè)績(jī)應(yīng)以最后形成商品化進(jìn)入市場(chǎng)為標(biāo)志，不用單純以技術(shù)衡量；銷售業(yè)債應(yīng)以貨款到帳為根據(jù)；指標(biāo)完畢狀況以籌劃、指標(biāo)、會(huì)計(jì)記錄為根據(jù)；3.考核和獎(jiǎng)懲相結(jié)合。依照考核成果應(yīng)有相應(yīng)獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)。三十六、考核重要內(nèi)容和指標(biāo)1.對(duì)公司和負(fù)責(zé)人重要考核凈利潤(rùn)、上交利潤(rùn)、鈔票流量?jī)粼鲩L(zhǎng)額、速動(dòng)比率和凈資產(chǎn)利潤(rùn)率、凈資產(chǎn)增長(zhǎng)率；2.對(duì)部門考核其所分管指標(biāo)，如資金定額、存貨周轉(zhuǎn)率、費(fèi)用籌劃、采購成本、產(chǎn)品質(zhì)量、貨款回收（應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率）籌資成本、投資報(bào)酬率等；3.對(duì)個(gè)人考核其所分管業(yè)務(wù)工作質(zhì)量和指標(biāo)完畢狀況；4.對(duì)于難以量化工作，應(yīng)建立總結(jié)、報(bào)告、講評(píng)制度、述職報(bào)告和業(yè)績(jī)登記工員簿。三十七、為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，保證財(cái)產(chǎn)安全、醬增值和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)真實(shí)，信息數(shù)據(jù)對(duì)的，依照關(guān)于法規(guī)擬訂本制度。三十八、公司應(yīng)建立內(nèi)部稽核制度，設(shè)立稽核部門、人員或崗位，明確職責(zé)、權(quán)限、業(yè)務(wù)范疇、職業(yè)紀(jì)律、工作程序和對(duì)有關(guān)部門規(guī)定，保證順利開發(fā)工作。三十九、內(nèi)部稽核職責(zé)：1.以各項(xiàng)財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)為準(zhǔn)繩，對(duì)公司籌資、投資，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)僉性核查：2.公司制度各項(xiàng)制度、內(nèi)部政策、辦法合規(guī)性核查；3.公司籌劃、預(yù)算、會(huì)計(jì)記錄、會(huì)計(jì)住處真實(shí)性核查；4.公司財(cái)產(chǎn)物資采購、管理、使用、安全、效益核查；5.對(duì)公司內(nèi)部牽制定完善性和執(zhí)行狀況核查；6.對(duì)分析、考核、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)公證性核查；7.對(duì)外勤單位業(yè)務(wù)人員督導(dǎo)、抽查、考核；8.對(duì)特殊案件調(diào)查、審議、核算。四十、內(nèi)部稽核職業(yè)紀(jì)律：客觀、公正、保密核查事實(shí)，提出建議。四十一、財(cái)務(wù)部應(yīng)相應(yīng)設(shè)立財(cái)務(wù)稽核人員或崗位，按《內(nèi)部稽核制度》和《會(huì)計(jì)基本工程規(guī)范》規(guī)定進(jìn)行財(cái)務(wù)稽核；1.對(duì)會(huì)計(jì)各崗位解決原始憑證、記帳憑證帳簿啟用、結(jié)轉(zhuǎn)、會(huì)計(jì)報(bào)告核查；2.對(duì)籌劃、預(yù)算及執(zhí)行狀況進(jìn)行核查；3.對(duì)銀行及證券保證金帳號(hào)開設(shè)管理，帳款清理、稅收繳納核查；4.財(cái)產(chǎn)物資出入庫憑證及帳實(shí)相符等狀況稽核；5.重要票證管理狀況核查；6.其她必要內(nèi)容。四十二、公司應(yīng)建立、健全內(nèi)部管理基本工作，保障管理工作科學(xué)、有序、高效地進(jìn)行。四十三、建立內(nèi)部牽制制度，保證有利管理，防止弊端：1.明確牽制制度原則、組織、分工；2.對(duì)關(guān)于人員和崗位牽制規(guī)定；3.出納崗位限制條件；4.保障牽制制度實(shí)行規(guī)定。四十四、建立原始記錄管理制度，保證各項(xiàng)數(shù)據(jù)完整、精確、真實(shí)、及時(shí)。1.統(tǒng)一內(nèi)部原始記錄格式、用途、聯(lián)數(shù)；2.明確內(nèi)部原始記錄填制、傳遞流程；3.規(guī)定原始記錄審核、訂立、批準(zhǔn)權(quán)限；4.規(guī)范原始記錄在生產(chǎn)管理、質(zhì)量管理、會(huì)計(jì)核算、成本計(jì)算、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析中作用和關(guān)系。四十五、編制內(nèi)部?jī)r(jià)格，滿足會(huì)計(jì)核算，內(nèi)部經(jīng)濟(jì)核算和經(jīng)濟(jì)責(zé)任劃分需要。1.制定與公司內(nèi)部管理經(jīng)濟(jì)責(zé)任劃分、考核相配套內(nèi)部?jī)r(jià)，如材料、產(chǎn)品、工具、內(nèi)部勞務(wù)籌劃價(jià)格、調(diào)拔價(jià)格、內(nèi)部結(jié)逄價(jià)格等；2.明確價(jià)格制定、修改權(quán)限和實(shí)行部門。四十六、制定各種消耗定額、開支原則：按節(jié)約、合理原則制定和修改。涉及材料定額、工時(shí)定額、流動(dòng)資金定額、勞動(dòng)保護(hù)用品配備原則、各項(xiàng)費(fèi)用開支原則等。四十七、完善計(jì)量、檢測(cè)、儀器和手段，保障各項(xiàng)消耗質(zhì)量數(shù)據(jù)精確可靠能分清經(jīng)濟(jì)責(zé)任和費(fèi)用歸屬，涉及質(zhì)量檢測(cè)、財(cái)產(chǎn)計(jì)量驗(yàn)收和內(nèi)部勞務(wù)計(jì)量?jī)x器儀表。四十八、附則：1.公司應(yīng)依照本制度規(guī)定結(jié)合詳細(xì)狀況擬訂詳細(xì)實(shí)行細(xì)則，報(bào)我司備案。2.本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。3.本制度自下發(fā)之日起生效。廚房衛(wèi)生管理制度1．個(gè)人衛(wèi)生：（1）廚師必要每年參加體檢和食品衛(wèi)生知識(shí)培訓(xùn)。（2）必要每天做好一人衛(wèi)生包干區(qū)域清潔工作。（3）進(jìn)入廚房必要做到工裝鞋整潔。（4）禁止上崗時(shí)戴首飾、涂指甲油、工作場(chǎng)合禁止吸煙。（5）女職工不準(zhǔn)長(zhǎng)發(fā)披肩，男職工不準(zhǔn)留長(zhǎng)發(fā)和胡須。2．環(huán)境衛(wèi)生：（1）保持地面無油膩、無水跡、無衛(wèi)生死角、無雜物。（2）保持瓷磚清潔光亮，勤擦門窗。（3）下班前應(yīng)將冰箱、爐灶、配菜臺(tái)、保潔櫥等清理干凈。（4）冰箱、保潔櫥、門等必要在下班時(shí)上鎖。（5）廚房、冰箱等設(shè)備損壞應(yīng)及時(shí)報(bào)修。（6）發(fā)現(xiàn)“四害”立即報(bào)“PA”滅蟲。3．冰箱衛(wèi)生：（1）冰箱應(yīng)定人定崗，實(shí)行專人保管。（2）保持冰箱內(nèi)外清潔，每日擦洗一次。（3）每日檢查冰箱內(nèi)食品質(zhì)量，杜絕生熟混放，禁止疊盤、魚類、肉類、蔬菜類，相對(duì)分開，減少串味，必要時(shí)應(yīng)用保鮮膜。4．食品衛(wèi)生：（1）上班后由廚房切配清理隔日蔬菜，蔬菜不得有枯葉、霉斑、蟲蛀、腐爛、如衛(wèi)生不合格，要退回粗加工清洗。（2）干貨、炒貨、海貨、粉絲、調(diào)味品、罐頭等，要妥善儲(chǔ)藏，不得散放，落地。（3）保持食品新鮮，無異味，烹調(diào)時(shí)燒熟煮熟，現(xiàn)賣現(xiàn)燒，隔餐、隔夜和外來熟食品要回鍋加熱后再出售。（4）按政府關(guān)于規(guī)定，禁用不得銷售食品。5．餐具衛(wèi)生：（1）切配器具要生熟分開，加工機(jī)械必要保持清潔。（2）熟食、熟菜裝盆、餐具不得缺口、破邊，必要清潔，經(jīng)消毒后，無水跡、油跡、灰跡、方能裝盆出菜。（3）不銹鋼器具必要保持本色，不潔餐具退洗碗間重洗。6．切配衛(wèi)生：（1）切配上下必要保持清潔、衛(wèi)生、整潔。（2）砧板清潔衛(wèi)生，用后豎放固定位置，每周清洗，定期消毒。（3）不銹鋼水斗內(nèi)外必要保持清潔，光亮。（4）遇有下水道不通或溢水要及時(shí)報(bào)修。7．爐灶衛(wèi)生：（1）灶臺(tái)保持不銹鋼本色，不得有油垢，市頭結(jié)束后清洗干凈。（2）鍋具必要清潔，排放整潔。（3）爐灶瓷磚清潔、無油膩，爐灶排風(fēng)要定期清洗，不得有油垢。（4）各種調(diào)料罐、缸必要清潔衛(wèi)生并加蓋。8．冷盆間衛(wèi)生：（1）非冷盆間工作人員不得無端入內(nèi)。（2）冷盆間操作人員，必要做到兩次更衣，戴帽子、口罩。（3）操作前，必要新配二盆水，消毒水及洗潔去污水，消毒、擦洗工作臺(tái)、刀具砧板、餐具等，保持清潔衛(wèi)生。（4）冰箱每日清理，每班擦洗一次，隔夜剩菜必要回爐加工。（5）冰箱內(nèi)食品必要排放整潔，加用保鮮膜。（6）冰箱如損壞要及時(shí)報(bào)修。（7）冷盆間禁止放私人物品及雜物，涉及茶杯等。（8）冷盆間餐具不得混用，由管事部做好標(biāo)記后發(fā)放，專間使用。（9）罐頭食品啟用后，當(dāng)天用余必要倒入有蓋玻璃器皿，放置冰箱內(nèi)。（二）餐廳衛(wèi)生制度1．保持個(gè)人衛(wèi)生。2．餐廳內(nèi)桌、椅、工作落臺(tái)及電話機(jī)應(yīng)保持清潔。3．隨時(shí)拾起散落地面紙巾、瓶蓋等雜物。4．發(fā)現(xiàn)地面有大面積污漬臟物，告知PA在市后清潔。5．食物擺放，上臺(tái)必要符合衛(wèi)生原則。6．排菜員要嚴(yán)格檢查即將上桌菜點(diǎn)衛(wèi)生質(zhì)量。7．餐、用品擺放必要符合衛(wèi)生原則。8．備菜間餐梯臺(tái)和存儲(chǔ)物保持清潔衛(wèi)生。廚房衛(wèi)生檢查制度廚房衛(wèi)生檢查制度一、每周日為衛(wèi)生大掃除日，周日早9：30為衛(wèi)生檢查日。二、衛(wèi)生檢查內(nèi)容：冰箱、冰柜，內(nèi)外地面、墻面。灶臺(tái)、荷臺(tái)，配菜臺(tái)、面案、涼菜間、水臺(tái)、蒸車、洗碗池。凈菜間、菜架。1、冰箱、冰柜：規(guī)定物品生、熟隔離，保險(xiǎn)食品用保鮮膜封好，擺放整潔。2、內(nèi)外地面、墻面：必要干凈整潔、無雜物、污漬。下水道必要定期清除污垢。3、灶臺(tái)、荷臺(tái)：臺(tái)面清潔、衛(wèi)生、無油漬、煙灰；調(diào)料盒外面光潔、無調(diào)味汁及油漬；物品擺放整潔。4、配菜臺(tái)：臺(tái)面物品擺放整潔；菜墩清潔、豎放；配料盒、保鮮盒清潔衛(wèi)生，菜刀刀面干凈。5、面案：案板清潔無面垢、灰垢；電餅鐺內(nèi)外干凈無有垢；所有工具符合衛(wèi)生規(guī)定。6、涼菜間：規(guī)定菜墩已浸泡消毒，保鮮柜內(nèi)外清潔，物品生熟分開存儲(chǔ)；撂物架干凈整潔。7、水臺(tái)、刷碗間：規(guī)定水池內(nèi)外干凈、清潔；碗架干凈、餐具擺整潔有序；無雜物、無異味。8、蒸車：車內(nèi)外無污漬、無有資、無異味；操作臺(tái)臺(tái)面干凈、無雜物。9、凈菜間：規(guī)定地面無垃圾，菜架干凈整潔，凈菜筐擺放整潔。三、各部門衛(wèi)生打掃一定要按照規(guī)定，不留死角。四、凡違背第二、三條之規(guī)定，每條扣1分；一次扣除5分者為不合格，兩次不合格罰20分；三次不合格者扣50分，并大會(huì)點(diǎn)名批評(píng)；同步撤銷部門主管職務(wù)。五、獎(jiǎng)勵(lì)辦法：每周評(píng)出衛(wèi)生先進(jìn)板組合最差班組，先進(jìn)班組獎(jiǎng)10至20分，最差班組扣10至20分。食品衛(wèi)生安全制度一、目為加強(qiáng)酒店管理，嚴(yán)格貫徹《食品衛(wèi)生法》，保證酒店食品加工清潔衛(wèi)生，特制定本規(guī)定。二、內(nèi)容（一）食品衛(wèi)生基本保障1、食品生產(chǎn)、加工、貯存、運(yùn)送、銷售場(chǎng)合及周邊環(huán)境必要干凈、衛(wèi)生，并有良好防蠅、防鼠、防塵和其她防污染辦法。2、食品從業(yè)人員必要持健康證上崗。凡患有瘡癤、化膿性創(chuàng)傷（特別是手指被切破）以及也許引起食物中毒腸道疾病或健康帶菌者，一律不準(zhǔn)從事入口食品加工工作。3、食品從業(yè)人員應(yīng)講究個(gè)人衛(wèi)生。當(dāng)班時(shí)穿戴工作服帽，并保持干凈；做到勤洗手、勤洗澡、勤剪指甲、勤洗衣服被褥、勤換工作服帽；工作前及便后必要洗手消毒。（二）防止細(xì)菌性食物中毒辦法1、加工食品飯菜原料必要新鮮，禁止使用病死、毒死或死因不明畜禽肉類、死蛤蜊、死扇貝及其制品；不使用變質(zhì)原料；不買不賣腐爛變質(zhì)食品。2、防止食品交叉污染。生熟食品要嚴(yán)格分開加工；加工生熟食品使用刀、板、墩、炊具、抹布等工具及筐、盆、盤、桶、碗等容器要嚴(yán)格分開。執(zhí)行“生與熟隔離；成品與半成品隔離；食物與雜物隔離；食物與天然冰隔離”“四隔離”制度。禁止生熟食品混放，成品與半成品混放，海鮮與肉類混放。加工生海產(chǎn)品必要嚴(yán)防生海產(chǎn)品及其加工刀具、容器等污染其她食品和器具。加工海產(chǎn)品用過工具、容器及加工人員手臂要及時(shí)洗刷消毒5分鐘。涼拌菜必要在專用冷拼間操作加工。設(shè)立專用冰箱、刀板、容器、用品、抹布，配備流水洗手消毒、空氣殺菌設(shè)施。紫外線燈要吊在工作臺(tái)上方1.5-2米處。非冷拼間人員不準(zhǔn)隨便入內(nèi)，冷拼間內(nèi)不準(zhǔn)存儲(chǔ)未洗干凈水果、蔬菜、生魚、生肉及其她雜物。3、凡盛放食品盆、盤、碗等容器，使用前必要洗凈，用開水煮沸3-5分鐘，或使用蒸汽消毒柜蒸15-20分鐘。不耐熱，可用藥物消毒，但必要將殘留藥物用水沖凈。廚房菜墩要隨用隨刮，并殺菌消毒。不使用時(shí)必要徹底清潔，放于指定位置。凡接觸食品員工，加工操作前必要用皂液洗手，并用流水沖凈。熟食間工作臺(tái)面、水龍頭開關(guān)、冷拼間把手及冰箱門拉手等，應(yīng)定期消毒；直接接觸污染物時(shí)，必要及時(shí)消毒；熟食刀具存儲(chǔ)時(shí)加保鮮膜。4、熟食品在加工食用前必要煮熟炸透，徹底滅菌，嚴(yán)防里生外熟。雞蛋煮沸8分鐘，鴨蛋煮沸10分鐘，各類海產(chǎn)品及肉食品加熱溫度及時(shí)間必要保證其蛋白質(zhì)凝固。5、熟食要低溫、短時(shí)貯存。熱菜及制作涼拌菜醬肉、火腿等，必要在10攝氏度如下條件貯存。凡超過4小時(shí)以上飯菜、熟肉制品、熟海產(chǎn)品等，必要回鍋蒸煮后再供食用。新購進(jìn)上述食品如不理解帶菌狀況，食用前應(yīng)加熱滅菌。6、熱菜及涼拌菜制作完畢應(yīng)及時(shí)供應(yīng)客人食用，禁止提前加工。為大型會(huì)議大量準(zhǔn)備飯菜及涼拌菜加工后存儲(chǔ)時(shí)間不能超過1小時(shí)。（三）餐具杯具等器皿消毒辦法1、所有餐具杯具等器皿洗刷后必要進(jìn)行消毒。2、消毒程序嚴(yán)格執(zhí)行“一洗，二刷，三沖，四消毒，五保潔”制度。3、使用消毒液進(jìn)行消毒時(shí)，按1：200比例稀釋配好消毒液，倒入消毒桶內(nèi)，再將器皿放入消毒桶。規(guī)定器皿要完全浸入水中，浸泡5-10分鐘后取出，用消毒抹布揩干，放入保潔柜內(nèi)保潔。4、使用消毒柜消毒時(shí)，先將器皿上殘?jiān)蝺?，用水沖刷干凈后放入蒸箱內(nèi)高溫消毒（溫度不低于90攝氏度，時(shí)間不少于15分鐘），用消毒抹布揩干，放入保潔柜內(nèi)保潔。（四）防止毒性動(dòng)植物食物中毒1、禁止食用河豚魚。2、禁止使用豬甲狀腺、毒蘑菇、洋金花、發(fā)芽馬鈴薯，未煮熟豆角、云豆、霉豆角、扁豆等，未蒸煮干制鮮黃花菜。（五）防止化學(xué)及農(nóng)藥中毒1、勿將亞硝酸鹽當(dāng)作食鹽食用。2、果瓜蔬菜加工食用前應(yīng)重復(fù)用水冼凈，可去皮食物盡量去皮。三、考核1、凡違背本規(guī)定，予以責(zé)任部門或負(fù)責(zé)人10元至重大警告處分；導(dǎo)致嚴(yán)重后果，予以負(fù)責(zé)人停職檢查至開除解決。2、按酒店有關(guān)懲罰規(guī)定執(zhí)行。四、本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行。回答人補(bǔ)充

-11-0309:03餐廳衛(wèi)生管理制度當(dāng)前食品安全問題越來越受人們注重，餐飲行業(yè)衛(wèi)生安全問題也尤為突出，把控好餐廳衛(wèi)生，才干開門迎客生意紅火哦。1、檢查分為每日（每周）例行檢查和隨機(jī)抽查形式。2、對(duì)餐具、布件、服務(wù)用品衛(wèi)生原則。1）瓷器餐具：無缺口、無裂縫、無污跡、清潔完好，保持光亮；2）銀質(zhì)餐具：無彎曲、無污垢、無破損、保持光亮；3）玻璃器皿：無裂縫、無缺口、無破損、保持光亮；4）布件：清潔完好、熨燙平整、無污跡、光亮如新；5）服務(wù)用品：無油膩、無污跡、使用靈活、清潔完好。3、家具清潔原則：1）轉(zhuǎn)臺(tái)：清潔、無臟痕、無油膩、轉(zhuǎn)動(dòng)靈活；2）餐桌、餐椅：完好無損、物品擺放整潔序、無污跡、無破損、備用物品一應(yīng)俱全、無隔餐遺留下垃圾、瓶蓋等；服務(wù)車完好有效、無事故隱患；3）餐廳工作臺(tái)，隨時(shí)保持清潔，不得留置任何食品，以防止細(xì)菌傳入。4、餐廳環(huán)境（涉及餐廳所屬公共區(qū)域）衛(wèi)生規(guī)定：1）地毯、大理石地面：干凈完好、無垃圾、無污跡、無破洞；2）門窗：玻璃干凈完好、窗臺(tái)/門柜無浮灰、窗簾無破洞、無臟跡、無膠鉤；3）餐廳標(biāo)志光亮、完好、無浮灰、無蜘蛛網(wǎng)；4）燈具、空調(diào)完好有效，明亮無塵；5）天花板、墻面：無污跡、無積灰、無蜘蛛網(wǎng)、無剝落；6）裝飾品：葉面光亮無浮灰、藝術(shù)掛件、立體擺設(shè)品：無浮塵、無污跡、完好無損、掛端正；7）餐廳內(nèi)一切設(shè)備（電話機(jī)、收銀機(jī)、冰柜等）完好有效、整潔；8）餐廳空氣：清新、無異味；9）發(fā)既有蒼蠅或其她昆蟲浮現(xiàn)，及時(shí)報(bào)告，并做徹底撲灰消毒。5、備餐間規(guī)定:1）備餐間里整潔有序、環(huán)境清潔（規(guī)定同餐廳樓面）；2）備餐間一切設(shè)備完好有效、整潔；3）無隔餐垃圾；4）一切用品與物料整潔歸檔。6、其她：1）新進(jìn)入人員健康體檢分為兩類：招聘時(shí)間體檢和定期檢查；2）定期舉辦員工衛(wèi)生培訓(xùn)，做好衛(wèi)生教誨工作。酒店服務(wù)員管理制度1、及時(shí)理解當(dāng)天餐桌預(yù)訂狀況及餐廳服務(wù)任務(wù)單，并貫徹安排好餐桌。2、接受客人暫時(shí)訂座。3、負(fù)責(zé)來餐廳用餐客人帶位和迎送接待工作。4、儀容整潔，不擅離崗位。5、依照不同對(duì)象客人，合理安排她們喜歡餐位。6、解答客人提出關(guān)于飲食、飯店設(shè)施方面問題，收集關(guān)于意見，并及時(shí)向餐廳主管反映。7、婉言謝絕非用餐客人進(jìn)入餐廳參觀和衣著不整客人進(jìn)餐廳就餐。8、保證地段衛(wèi)生，做好一切準(zhǔn)備。9、在餐廳客滿時(shí)，禮貌地向客人解釋清晰。并熱情替客人聯(lián)系或簡(jiǎn)介到本酒店其她餐廳就餐。服務(wù)員崗位職責(zé)：1、按照規(guī)格原則，布置餐廳和餐桌，做好開餐前準(zhǔn)備工作。2、保證所用餐具、玻璃器皿等清潔、衛(wèi)生、明亮、無缺口。桌布、餐巾干凈、挺括、無破損、無污跡。3、按服務(wù)程序迎接客人入座就席，協(xié)助客人點(diǎn)菜，向客人簡(jiǎn)介特色或時(shí)令菜點(diǎn)。4、儀容整潔，不擅自離崗。5、勤巡臺(tái)，按程序提供各種服務(wù)，及時(shí)收撤餐具，勤換煙盅。擅于推銷酒水飲料。6、開餐后，搞好餐廳清潔衛(wèi)生工作。7、熟悉餐牌和酒水牌內(nèi)容，如：食品制作辦法等。8、做好餐后收尾工作。跑菜員崗位職責(zé)：1、做好營(yíng)業(yè)前干凈餐具、用品衛(wèi)生入柜工作，保證開餐時(shí)使用以便。2、準(zhǔn)備好開餐前各種菜式配料及走菜用品，并積極配合廚師出菜前工作。3、理解菜式特點(diǎn)、名稱和服務(wù)方式，依照前臺(tái)時(shí)間規(guī)定、精確、迅速地將各種菜肴送至前臺(tái)。4、理解結(jié)帳方式，妥善保管好訂單，以便復(fù)核。5、協(xié)助前臺(tái)服務(wù)員做好餐前準(zhǔn)備、餐后服務(wù)和餐后收尾工作。6、協(xié)助廚師長(zhǎng)把好質(zhì)量關(guān)，如裝盤造型、菜冷熱限度等。7、協(xié)助前臺(tái)服務(wù)員，溝通先后臺(tái)信息。酒店采購管理制度酒店采購管理制度為使酒店采購工作走上制度化、規(guī)范化,合理控制成本,加強(qiáng)內(nèi)部工作協(xié)調(diào)和提高工作效率,特制定本采購管理制度：一、采購管理部門酒店設(shè)立專職采購部,從屬酒店財(cái)務(wù)部管理,接受財(cái)務(wù)總監(jiān)、成本控制、集團(tuán)稽查部及其他部門監(jiān)督,全面負(fù)責(zé)酒店采購工作.二、采購部工作基本規(guī)定1.所有采購項(xiàng)目均需董事會(huì)簽批授權(quán)及酒店財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)批準(zhǔn)2.所有采購物品均需比較至少三家價(jià)格和品質(zhì),月結(jié)類物品每月每一類至少有三家供貨商提供報(bào)價(jià)單3.所有采購物品品質(zhì)須保持一慣穩(wěn)定4.采購部工作人員須對(duì)自己采購物品價(jià)格和品質(zhì)負(fù)責(zé)5.采購部須每半個(gè)月一次通過電話、傳真、外出調(diào)查、接待廠商等方式獲取酒店使用各類物品重要品種價(jià)格信息并整頓成價(jià)格信息庫,以書面形式報(bào)告給酒店財(cái)務(wù)部及董事會(huì)6.所有供應(yīng)商名片、報(bào)價(jià)單、合同等資料及樣品采購部須登記歸檔并妥善保管,有人員變動(dòng)時(shí)須所有列入移送.上述資料及采購人員自購物品價(jià)格信息采購部每天須錄入至采購部?jī)r(jià)格信息庫.7.采購時(shí)間規(guī)定:普通物品采購時(shí)間為3天;急用物品當(dāng)天必要采購回來;印刷品、客房一次性用品、布草等使用部門須提前一種月下單采購8.采購部禁止采購任何未下申購單物品,否則財(cái)務(wù)部將不予以報(bào)銷9.禁止使用部門自行采購物品或擅自與供應(yīng)商洽談采購事宜10.采購部負(fù)責(zé)跟進(jìn)各協(xié)作廠商貨款及時(shí)簽批支付事宜.對(duì)到期應(yīng)付帳款,酒店應(yīng)及時(shí)支付,以建立酒店良好形象,維護(hù)酒店財(cái)務(wù)信譽(yù),同步也為日后采購工作提供便利.三、采購審批程序1.申購單審批程序：使用部門經(jīng)理(倉庫主管)資產(chǎn)會(huì)計(jì)復(fù)查董事批準(zhǔn)采購部詢價(jià)財(cái)務(wù)總監(jiān)稽查部行政辦董事會(huì)申購單返回采購部2.單位價(jià)值1000元如下或批量?jī)r(jià)值在元如下由采購部鈔票自購物品,采購部須事先貨比三家,并在申購單上注明詢價(jià)成果和選定供應(yīng)商,經(jīng)董事會(huì)最后批準(zhǔn)后方可采購.酒店財(cái)務(wù)部和集團(tuán)稽查部將對(duì)價(jià)格及品質(zhì)進(jìn)行不定期抽查.2.單位價(jià)值1000元以上或批量?jī)r(jià)值在元以上物品采購審批程序：采購部尋找至少三家廠商比較價(jià)格品質(zhì)評(píng)估小組擬定供貨商采購部與供貨商共同草擬合同或采購合同財(cái)務(wù)審批行政辦審批董事會(huì)審批蓋章或簽字執(zhí)行合同或合同(評(píng)估小組由采購部、使用部門、財(cái)務(wù)部、主管副總、集團(tuán)稽查構(gòu)成)3.賒購(月結(jié))物品采購審批程序蔬菜、肉類、凍品、三鳥、海鮮，水果由各廚主廚直接下單至采購部叫貨.其他物品按上述第1、2、3款程序執(zhí)行.各月結(jié)供應(yīng)商選定辦法：采購部每月每類物品均應(yīng)邀請(qǐng)至少三家供應(yīng)商報(bào)價(jià),采購部、使用部門、主管副總、財(cái)務(wù)部和集團(tuán)稽查部構(gòu)成供貨商評(píng)估小組,通力合伙，進(jìn)行價(jià)格及質(zhì)量比較和討論，選定供應(yīng)商。采購部及上述有關(guān)部門可分頭或聯(lián)合組織市場(chǎng)調(diào)查，根椐市場(chǎng)調(diào)查價(jià)格，與供應(yīng)商擬定固定一種月供應(yīng)價(jià)，在此確認(rèn)期間內(nèi)，供應(yīng)商將按此固定價(jià)格提供酒店所需物料.四、采購監(jiān)督采購成本控制由財(cái)務(wù)部、采購部、使用部門及集團(tuán)稽查部共同完畢,平時(shí)各部門應(yīng)及時(shí)到市場(chǎng)上理解價(jià)格行情,以增進(jìn)酒店采購成本控制與監(jiān)督.五、供應(yīng)商管理1.財(cái)務(wù)部應(yīng)定期(每月或每季度)牽頭,組織財(cái)務(wù)部、采購部、使用部門及集團(tuán)稽查部對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估(酒店每類物品須有至少三家供貨商),裁減某些不合格供貨商.2.選用供應(yīng)商角度采用1+2+N原則，所謂1+2+N是指一類商品一種主供應(yīng)商、2個(gè)輔助供應(yīng)商、N個(gè)考察供應(yīng)商。此類商品只有一種重要供應(yīng)商，大概70%物資從她手中購買。2個(gè)輔助供應(yīng)商提供大概20%物資，一旦主供應(yīng)商浮現(xiàn)問題能有其她供應(yīng)商及時(shí)頂替。數(shù)量不限考察供應(yīng)商既是輔助供應(yīng)商后備力量，也使酒店在采購極其特殊物資時(shí)無購買死角。3.采購部要做好同供貨商聯(lián)系和接待等工作,維護(hù)酒店形象.前臺(tái)收銀管理制度一、收銀管理制度1、禁止總臺(tái)、吧臺(tái)人員工作期間擅自離崗、脫崗，如有違背者