項目組貸款獎金預(yù)提與費用管理制度樣本

項目組貸款、費用管理與獎金預(yù)提制度第一章項目組貸款管理第一條各項目經(jīng)理（項目組長）運用回京之際，負責填寫公司財務(wù)《借款申請表》若干張，每表為10000元人民幣；總征詢師簽字后，存儲在公司（總征詢師助理處）。第二條各項目經(jīng)理（項目組長）運用回京之際，負責領(lǐng)取公司財務(wù)空白《費用報銷單》，并按單據(jù)填寫好項目組名稱，以示明該單據(jù)費用出處，帶回項目組所在地。第三條各項目經(jīng)理（項目組長）在項目運作過程中負責作好費用管理工作，嚴格按公司財務(wù)規(guī)定，填寫并粘貼好《費用報銷單》。運用回京之際，經(jīng)財務(wù)部門確認后，交總征詢師審核簽字后，到財務(wù)報銷，抵沖前筆貸款。第四條原則上在項目組貸款余額低于10000元人民幣，啟動下一筆貸款。啟動方式是，由總征詢師或助理核算項目組貸款余額后，向財務(wù)部提交事先填寫好《借款申請表》；即日內(nèi)公司貸款將存入項目組長工資卡中。第五條項目組貸款責任者為項目經(jīng)理（項目組長），項目經(jīng)理（項目組長）在到款后以《到款確認表》方式確認，《到款確認表》發(fā)至總征詢師助理電子郵箱。總征詢師助理每月匯總一次《項目組借款余額一覽表》，轉(zhuǎn)交財務(wù)核對。第二章費用管理第六條各項目經(jīng)理（項目組長）負責制定項目籌劃書，以及項目月度籌劃；依照籌劃制定“項目費用預(yù)算”。（參閱本制度附件《關(guān)于征詢項目管理制度補充規(guī)定》）第七條各項目經(jīng)理（項目組長）必要把費用管理分解到項目構(gòu)成員，分解到公司會計制度科目上；必要清晰地反映項目組以及各成員實際發(fā)生費用狀況。第八條各項目組必要嚴格自律、嚴格把關(guān)，分清晰個人消費與項目運作開支區(qū)別，盡量避免把個人費用開支納入項目運作費用中。諸如個人飲食、日慣用品、探親路費等因私費用開支，不能納入項目運作費用之中。第九條各項目經(jīng)理（項目組長）要按月對組內(nèi)財務(wù)以及費用開支狀況進行記錄，并以公開方式，把記錄成果即《組內(nèi)月度財務(wù)登記表》發(fā)至成員指定文獻夾中。使每一種項目構(gòu)成員可以清晰地懂得組內(nèi)贏余狀況，以及預(yù)期利益。第十條關(guān)于集體發(fā)生“因私費用”，可以以“AA制”方式進行，養(yǎng)成公私分明好習慣，避免費用開支上攀比現(xiàn)象發(fā)生；保證有足夠獎金分派空間，使獎金分派與實際貢獻掛鉤。第十一條各項目經(jīng)理（項目組長）必要按“經(jīng)理管人事”原則，在保證項目構(gòu)成員“價值回歸”以及完畢項目任務(wù)前提下，努力規(guī)避費用開支。諸如節(jié)約交通費用、用工成本、印刷費用等等。第十二條各項目經(jīng)理（項目組長）按團隊成長規(guī)定，努力進入?yún)^(qū)域性征詢和培訓(xùn)市場，以小型征詢項目或內(nèi)培項目，規(guī)避項目轉(zhuǎn)移時用人上固定費用，以及項目構(gòu)成員擴張上用工費用。第三章獎金預(yù)提第十三條各項目組按公司財務(wù)關(guān)于規(guī)定，逐月預(yù)提項目組獎金總額；預(yù)提比例為當月合計到款余額50%。第十四條預(yù)提金額存入公司財務(wù)“各項目組獎金”科目之中；項目結(jié)束后，根據(jù)“各項目組獎金分派方案”進行分派。附則第十五條本制度自頒布之日實行，解釋權(quán)歸公司（代理人總征詢師）。第十六條本制度修改日為每年12月1日。北京和君創(chuàng)業(yè)公司管理顧問有限公司12月1日頒布附件：關(guān)于征詢項目管理制度補充規(guī)定第一條項目籌劃和預(yù)算項目組長在項目合同訂立前必要制定詳細項目籌劃及項目預(yù)算報總征詢師審批。第二條項目籌劃項目籌劃除涉及籌劃某些基本要素外，還必要涉及重要投入人員名單及詳細負責子項目內(nèi)容及所用工時等。項目籌劃需用MicrosoftProject或以上版本按天編制并以電子版上報。第三條項目預(yù)算項目預(yù)算重要是項目鈔票收支預(yù)算。涉及項目進展過程中項目小組借款、項目人員工資發(fā)放、項目差旅費及其她有關(guān)費用支出。第四條應(yīng)收賬款管理公司嚴格控制征詢合同收款方式，除特殊因素經(jīng)總征詢師批準外，征詢合同應(yīng)規(guī)定客戶必要預(yù)付征詢款項。對于非預(yù)收款收款方式產(chǎn)生應(yīng)收賬款，項目組長應(yīng)對其進行自始至終監(jiān)督和跟蹤，對于因預(yù)收款不能到位形成應(yīng)收賬款，項目人員應(yīng)及時撤出項目，以避免更大損失。第五條應(yīng)收賬款催收流程第一款預(yù)收款方式：1、付款期到期前2日，項目組長與客戶進行聯(lián)系，探問對方資金狀況，提示其款項到期日；2、付款期到期之日，項目組長與客戶進行聯(lián)系，探問對方資金狀況，促其安排付款；3、付款期到期3天后，倘客戶仍未付款，公司財務(wù)部正式向客戶發(fā)出款項催收函發(fā)至對方財務(wù)部；4、付款期到期5天后，倘客戶仍未付款，項目組長應(yīng)在獲公司批準后，中斷與客戶征詢項目合伙，率隊退浮現(xiàn)場。第二款非預(yù)收款方式：1、付款期到期前2日，項目組長與客戶進行聯(lián)系，探問對方資金狀況，提示其款項到期日；2、付款期到期之日，項目組長與客戶進行聯(lián)系，探問對方資金狀況，促其安排付款；3、付款期到期10天后，倘客戶仍未付款，公司財務(wù)部正式向客戶發(fā)出款項催收函發(fā)至對方財務(wù)部；4、付款期到期15天后，倘客戶仍未付款，且項目尚未結(jié)束，項目組長應(yīng)在獲公司批準后，中斷與客戶征詢項目合伙，率隊退浮現(xiàn)場。第三款貨款到期之日20天后，倘仍未收到貨款，公司財務(wù)部應(yīng)采用下列行動：與專業(yè)追帳機構(gòu)接觸，征詢收回也許性及追帳費用；委托征信機構(gòu)對該客戶進行資產(chǎn)調(diào)查；規(guī)定法律部門做好訴前準備。項目組長繼續(xù)追討；第四款貨款到期之日30天后，倘仍未收到貨款，項目組長撰寫追討狀況報告連同追帳各種文獻資料經(jīng)總征詢師批準后轉(zhuǎn)交公司財務(wù)部，公司財務(wù)部依照前述調(diào)查，比較各種追帳方式效費比，提出最優(yōu)追討方案報經(jīng)公司總征詢師批準后實行。第六條壞帳管理流程當收帳管理流程完全失效，款項已無追回也許時，經(jīng)由公司總征詢師批準，就進入了壞帳管理流程。財務(wù)部中壞帳管理人員（由會計兼任）是這一流程重要操作者：1、須將客戶所有書面資料移送至壞帳管理人員處單獨存儲；2、注銷該客戶應(yīng)收賬款戶頭，沖減壞帳準備金；3、項目組長負責追蹤客戶經(jīng)營、破產(chǎn)、清算狀況，并與公安、檢察等司法機關(guān)保持接觸，理解客戶最新信息；4、項目組長如發(fā)現(xiàn)客戶有了還款也許應(yīng)及時告知公司財務(wù)部，共同啟動催收程序；5、若收回所有或某些欠款，則沖回壞帳準備。6、在5年內(nèi)未發(fā)現(xiàn)客戶還款也許，經(jīng)由總征詢師核準，則可放棄債權(quán)，銷毀客戶檔案資料。第七條壞帳確認與責任界定對于因預(yù)收款不能到位形成小額應(yīng)收賬款。項目人員應(yīng)及時撤出項目，項目費用由項目小組內(nèi)部暫時掛帳，將來由項目組長下一項目承擔。對于其她收款方式下產(chǎn)生應(yīng)收賬款，如系項目工作質(zhì)量問題因素，項目組長應(yīng)設(shè)法帶領(lǐng)小構(gòu)成員或聘請專家進行補救。如果超過30天仍不能使客戶滿意并順利收款，公司確認壞帳，項目小組自行承擔項目直接成本，該某些成本可暫時掛帳，將來由項目組長下一項目承擔。如系其她問題導(dǎo)致壞帳，原則上由公司承擔所有成本。第八條借款與報銷原則上，公司在未收到客戶款項之前，項目小組不能從公司預(yù)先借款，在這一階段發(fā)生差旅費用普通由項目構(gòu)成員墊支。第九條借款審批公司項目借款只能以項目組長為借款申請人，借款批準人為總征詢師或其委托人。第十條項目費用列支1、項目費用列支內(nèi)容限定為項目開展所必要支出費用，重要是通訊費、交通費、餐飲費、差旅費、書刊費、復(fù)印費、資料費、贈與費、招待費以及其她費用。項目成員通訊費補貼原則一覽表職務(wù)級別1級2級3級征詢師200元250元300元高檔征詢師350元400元450元資深征詢師500元600元700元2、項目成員差旅及市內(nèi)交通費，原則上在得到項目經(jīng)理事先允許后實報實銷，但個人因私發(fā)生費用除外。3、餐飲費、招待費、禮物費、贈與費原則上不予報銷。4、項目組長每月可列支500元業(yè)務(wù)招待費和團隊建設(shè)費用，分別用于客戶關(guān)系維持和項目成員溝通。5、書刊費、復(fù)印費、資料費在得到項目經(jīng)理事先允許后實報實銷。6、項目費用報銷時由項目成員提出申請，經(jīng)項目組長、財務(wù)部門與總征詢師簽字承認后由財務(wù)