JTAN05-FI-培訓(xùn)手冊-FI模塊關(guān)鍵用戶培訓(xùn)-應(yīng)付-20130311-v1.00

物資采供管理信息化平臺項(xiàng)目

財(cái)務(wù)管理關(guān)鍵用戶培訓(xùn)-應(yīng)付

2013年3月2013.3.13上午

應(yīng)付賬款專業(yè)術(shù)語

供應(yīng)商主數(shù)據(jù)

供應(yīng)商主數(shù)據(jù)創(chuàng)建上機(jī)練習(xí)

應(yīng)付賬款的業(yè)務(wù)處理2013.3.13下午

應(yīng)付賬款業(yè)務(wù)處理2013.3.14上午

應(yīng)付賬款月結(jié)

應(yīng)付賬款賬齡分析

應(yīng)付賬款賬期管理

上機(jī)練習(xí)

課程安排目錄應(yīng)付模塊業(yè)務(wù)處理III應(yīng)付模塊主數(shù)據(jù)-供應(yīng)商II應(yīng)付相關(guān)專業(yè)術(shù)語I應(yīng)付模塊賬款分析V應(yīng)付賬期管理VI應(yīng)付賬款月末處理IV未清項(xiàng)管理：對于與交易伙伴發(fā)生的一筆交易如果需要后續(xù)處理，則可通過設(shè)定交易相關(guān)科目的未清項(xiàng)管理功能來實(shí)現(xiàn)，如對于一筆供應(yīng)商發(fā)票，需要了解該發(fā)票產(chǎn)生的應(yīng)付帳款何時(shí)到期以及是否已進(jìn)行付款，這實(shí)際上就是一種未清項(xiàng)管理業(yè)務(wù)。記賬代碼：是每個(gè)會(huì)計(jì)憑證行項(xiàng)目的重要字段，在憑證記帳中起到如下作用：1、控制憑證行項(xiàng)目允許記賬的科目類型；2、決定憑證行項(xiàng)目的借貸方向；3、決定憑證行項(xiàng)目允許輸入的信息（那些字段為必輸、隱藏、可選輸入）；4、決定憑證行項(xiàng)目的業(yè)務(wù)類型（如對客戶行項(xiàng)目，是發(fā)票還是收款？）統(tǒng)馭科目：是用來將明細(xì)分類帳附加到總分類帳的一種G/L科目。1、統(tǒng)馭科目和明細(xì)分類帳在過帳業(yè)務(wù)時(shí)平行更新；2、行項(xiàng)目明細(xì)保持在明細(xì)分類帳中；3、匯總信息則保留在統(tǒng)馭科目中；4、統(tǒng)馭科目不能直接進(jìn)行過帳。應(yīng)付模塊專業(yè)術(shù)語特別總帳標(biāo)識：用來標(biāo)識明細(xì)分類賬中的特殊業(yè)務(wù)。如供應(yīng)商的應(yīng)付及預(yù)付雖然對應(yīng)于不同的總帳科目，但在對交易進(jìn)行記錄時(shí)，無須區(qū)別該交易所對應(yīng)的總帳科目，仍是使用供應(yīng)商賬號進(jìn)行記帳，只是注明該業(yè)務(wù)對應(yīng)的特別總帳標(biāo)識即可，如不輸入任何標(biāo)識，代表一筆正常的供應(yīng)商應(yīng)付帳款，如輸入標(biāo)識A,代表供應(yīng)商的預(yù)付帳款。應(yīng)付帳款清賬：對供應(yīng)商的每一筆應(yīng)付帳款均進(jìn)行未清項(xiàng)管理，對供應(yīng)商付款時(shí)可以選擇針對哪一筆發(fā)票付款，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)標(biāo)記所付款項(xiàng)對應(yīng)的發(fā)票會(huì)計(jì)憑證編號。應(yīng)付帳款帳齡：每一筆供應(yīng)商的應(yīng)收帳款均可以根據(jù)支付條款自動(dòng)計(jì)算其賬齡，系統(tǒng)提供標(biāo)準(zhǔn)的帳齡分析報(bào)表，可以自由定義分析時(shí)間段，對已到期及未到期的應(yīng)付帳款進(jìn)行分析。應(yīng)付模塊專業(yè)術(shù)語發(fā)票校驗(yàn)：收到業(yè)務(wù)人員提供的供應(yīng)商發(fā)票后，在系統(tǒng)內(nèi)輸入發(fā)票上注明的采購訂單號，系統(tǒng)自動(dòng)提示相應(yīng)的采購訂單的收貨物料數(shù)量及金額，對于出現(xiàn)的發(fā)票金額差異，如屬于采購訂單價(jià)格變化引起的，需由相應(yīng)采購訂單維護(hù)人員對采購訂單價(jià)格進(jìn)行調(diào)整。在確認(rèn)發(fā)票與收貨金額一致（或差異在允許范圍內(nèi)）后，則可直接過賬產(chǎn)生會(huì)計(jì)憑證。相關(guān)的進(jìn)項(xiàng)稅額系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)計(jì)算并記帳到相應(yīng)會(huì)計(jì)科目中。供應(yīng)商賬戶組：供應(yīng)商賬戶組將供應(yīng)商按一定的類別進(jìn)行分組，起到如下幾方面的作用：1、確定某類供應(yīng)商的編碼范圍；2、確定某類供應(yīng)商主數(shù)據(jù)的主要字段3、確定某類供應(yīng)商是否為一次性供應(yīng)商。與物資采購的集成：采購訂單收貨系統(tǒng)根據(jù)收貨價(jià)值自動(dòng)產(chǎn)生應(yīng)付暫估憑證，收到發(fā)票經(jīng)校驗(yàn)無誤后自動(dòng)產(chǎn)生供應(yīng)商應(yīng)付帳款。從供應(yīng)商應(yīng)付帳款會(huì)計(jì)憑證可直接追溯到相應(yīng)的采購訂單、采購收貨情況。應(yīng)付模塊專業(yè)術(shù)語目錄應(yīng)付模塊業(yè)務(wù)處理III應(yīng)付模塊主數(shù)據(jù)-供應(yīng)商II應(yīng)付相關(guān)專業(yè)術(shù)語I應(yīng)付賬款月末處理IV應(yīng)付賬款賬齡分析V應(yīng)付賬期管理VI采購和物料管理MM公司代碼?供應(yīng)商分類帳主記錄具有三個(gè)區(qū)段：-一般數(shù)據(jù):地址和銀行數(shù)據(jù)-公司代碼:控制數(shù)據(jù)-采購數(shù)據(jù):從屬于采購功能的數(shù)據(jù)供應(yīng)商一般數(shù)據(jù)供應(yīng)商主數(shù)據(jù)供應(yīng)商主數(shù)據(jù)統(tǒng)馭科目 nnnnnn付款條件 T001分類鍵 0005一般數(shù)據(jù)銀行明細(xì)公司代碼數(shù)據(jù)采購組織 nnnn工廠 nnnn發(fā)貨點(diǎn) 0001采購組織數(shù)據(jù)財(cái)務(wù)采購一般供應(yīng)商供應(yīng)商主數(shù)據(jù)維護(hù)：控制科目供應(yīng)商主數(shù)據(jù)物資集團(tuán)未來供應(yīng)商主數(shù)據(jù)統(tǒng)一在MDM系統(tǒng)中進(jìn)行管理根據(jù)自己企業(yè)的實(shí)際情況創(chuàng)建一個(gè)供應(yīng)商主數(shù)據(jù)練習(xí)目錄應(yīng)付模塊業(yè)務(wù)處理III應(yīng)付模塊主數(shù)據(jù)-客戶II應(yīng)付相關(guān)專業(yè)術(shù)語I應(yīng)付賬款月末處理IV應(yīng)付賬齡分析V與采購模塊的集成1應(yīng)付款項(xiàng)的清帳2應(yīng)付賬期管理VI采購業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)集成貨物/服務(wù)的采購請求尋價(jià)&采購定單貨物接收存貨更新發(fā)票處理付款計(jì)劃，報(bào)告，分析

請購單

采購訂單5發(fā)票Check采購流程采購訂單貨物接收發(fā)票接收供應(yīng)商物資采購（GR/IR）MMFI不產(chǎn)生會(huì)計(jì)憑證庫存商品物資采購行項(xiàng)目憑證物資采購供應(yīng)商稅行項(xiàng)目憑證物料庫存或消耗1122物料憑證貨物接收MMFIFI采購訂單訂單金額MM發(fā)票校驗(yàn)憑證采購業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)集成采購流程采購入庫采購業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)集成采購與財(cái)務(wù)的集成集成點(diǎn)1：采購入庫系統(tǒng)自動(dòng)生成入庫財(cái)務(wù)憑證發(fā)票校驗(yàn)采購業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)集成 采購訂單Items:_MatlA_1000______________________Vendor貨物接收發(fā)票校驗(yàn)orderaccount?=InvoiceVendor供應(yīng)商生成應(yīng)付賬款憑證FI模塊1170應(yīng)付款稅金1701000材料采購等科目與財(cái)務(wù)模塊的集成集成點(diǎn)2：根據(jù)采購訂單，匹配生成應(yīng)付賬款的財(cái)務(wù)憑證目錄應(yīng)付模塊業(yè)務(wù)處理III應(yīng)付模塊主數(shù)據(jù)-客戶II應(yīng)付相關(guān)專業(yè)術(shù)語I應(yīng)付賬款月末處理IV應(yīng)付賬款分析V與采購模塊的集成1應(yīng)付款項(xiàng)的清帳2應(yīng)付賬期管理VI供應(yīng)商的未清項(xiàng)管理資產(chǎn)負(fù)債表P+L資產(chǎn)債務(wù)應(yīng)付帳銷售成本350350350供應(yīng)商350供應(yīng)商客戶未清項(xiàng)付款清帳應(yīng)付款項(xiàng)的清帳-清帳方式清帳分為：部分清帳、剩余清帳和標(biāo)準(zhǔn)清帳供應(yīng)商賬戶8000050000支付項(xiàng)與未清項(xiàng)參照供應(yīng)商賬戶8000080000支付項(xiàng)與未清項(xiàng)參照√√30000部分支付剩余支付應(yīng)付款項(xiàng)的清帳-付款清帳付款清帳應(yīng)付款項(xiàng)的清帳-特別總賬特殊總帳條目可以從專門為此設(shè)計(jì)的菜單路徑來在標(biāo)準(zhǔn)憑證輸入屏幕上輸入行項(xiàng)目時(shí)，通過使用相應(yīng)特殊總帳代碼也可以輸入特殊總帳條目。19PstKy供應(yīng)商ABC帳戶A特殊總帳事務(wù)類型記帳該類型條目需要特殊的已提交記帳代碼。付收賬款的特別總賬標(biāo)識：A-付收賬款B應(yīng)付票據(jù)清帳顯示逐筆對應(yīng)清帳應(yīng)付款項(xiàng)的清帳-清帳結(jié)果發(fā)票錄入憑證編號記賬日期 金額123456xx/xx/xx 1000123457xx/xx/xx 2000未清項(xiàng)付款憑證編號記賬日期 金額123456xx/xx/xx 1000765432 xx/xx/xx 1000-123457xx/xx/xx 2000765433xx/xx/xx 2000-已清項(xiàng)出據(jù)發(fā)票?=供應(yīng)商已清項(xiàng)…………取消物料憑證取消發(fā)票重置已清項(xiàng)應(yīng)付憑證的沖銷由后勤集成生成的憑證，在沖銷時(shí)不能由財(cái)務(wù)手工沖銷，必須由后勤模塊通過業(yè)務(wù)操作取消后，沖銷的會(huì)計(jì)憑證自動(dòng)生成客戶物料

發(fā)出憑證編號：XXXX

日期：2013.02.17

公司代碼：1000

貨幣：CNY借方貸方銀行存款1000000應(yīng)付賬款1000000總計(jì)：10000001000000抬頭行項(xiàng)目應(yīng)付憑證的清帳憑證相關(guān)信息憑證抬頭及行項(xiàng)目憑證類型名稱編碼范圍科目類型AAAFDRKR資產(chǎn)會(huì)計(jì)折舊客戶發(fā)票供應(yīng)商發(fā)票01031819應(yīng)付憑證的清帳憑證相關(guān)信息憑證類型

SAP總帳模塊有5種不同的帳戶類型。D 客戶K 供應(yīng)商S 總帳科目A 資產(chǎn)M 物料

應(yīng)付憑證的清帳憑證相關(guān)信息憑證賬戶類型應(yīng)付憑證的清帳憑證相關(guān)信息憑證記賬碼影響會(huì)計(jì)系統(tǒng)（科目號碼、金額等）的數(shù)據(jù)在任何環(huán)境下都無法更改。調(diào)整或沖銷憑證對于更正這些字段錯(cuò)誤以維護(hù)有效的審計(jì)線索是必需的。根據(jù)憑證更改規(guī)則使用原始憑證號碼可以更改憑證。憑證更改規(guī)則決定哪些字段以及在什么環(huán)境字段可以更改。例如：在記帳客戶發(fā)票后，支付條件或文本是否可以更改？應(yīng)付憑證的清帳憑證相關(guān)信息憑證記賬碼應(yīng)付憑證的清帳憑證相關(guān)信息物資集團(tuán)一期涉及的記賬碼1、貨幣資金類：借方-40貸方-502、預(yù)付賬款：借方-29貸方-39特別總賬標(biāo)識-A3、應(yīng)付票據(jù)：借方-29貸方-39特別總賬標(biāo)識-W4、應(yīng)付賬款：借方-21貸方-31清帳涉及的事務(wù)代碼F-48預(yù)付定金（預(yù)付賬款）F-53現(xiàn)金支付貨款F-51帶清帳清帳練習(xí)1、做一張預(yù)付賬款憑證2、預(yù)付賬款清應(yīng)付賬款3、現(xiàn)金支付貨款4、收到票據(jù)支付貨款目錄應(yīng)付模塊業(yè)務(wù)處理III應(yīng)付模塊主數(shù)據(jù)-客戶II應(yīng)付相關(guān)專業(yè)術(shù)語I應(yīng)付模塊賬齡分析V應(yīng)付賬期管理VI應(yīng)付模塊月末處理IV

物料接收/發(fā)票接收重新分類(RFWERE00)分析物料接收和發(fā)票接收的清帳，

并生成調(diào)整過帳，在資產(chǎn)負(fù)債表中正確顯示下列業(yè)務(wù)事務(wù)：應(yīng)付暫估及在途物資科目貨到票未未到發(fā)票發(fā)票5000GR/IR5000GR/IR應(yīng)付暫估5000500050005000在途物資重新分類重新分類月末應(yīng)付暫估和在途物資的自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)帳票到貨未到應(yīng)付賬款月末處理目錄應(yīng)收模塊業(yè)務(wù)處理III應(yīng)收模塊主數(shù)據(jù)-客戶II應(yīng)收相關(guān)專業(yè)術(shù)