2024年10月自考08390金融風險控制與管理押題及答案

押題及答案一題目:為了使四大專業(yè)銀行變成真正的國有商業(yè)銀行,1994年中國政府批準成立了三家政策性銀行,其中之一是

A、國家投資銀行

B、中國進出口信貸銀行

C、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

D、國家開發(fā)公司

答案:C

解析:P8

題目:下列監(jiān)管職能中,自2003年4月起不屬于人民銀行監(jiān)管范圍的有

A、不良貸款銀行的資本充足率

B、執(zhí)行存款準備金的管理

C、銀行間拆借市場

D、銀行間債券市場

答案:A

解析:P17

題目:下列科目不屬于資產(chǎn)的是

A、現(xiàn)金及同業(yè)存放

B、未分配利潤

C、商譽和無形資產(chǎn)

D、銀行建筑及固定資產(chǎn)

答案:B

解析:P38

題目:美國銀行業(yè)最重要的非存款資金來源是記錄在資產(chǎn)負債表中的

A、同業(yè)拆借

B、次級債券

C、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

D、購買的聯(lián)邦資金和回購協(xié)議

答案:D

解析:P43

題目:對股權(quán)收益率(ROE)進行分解,下列不屬于其組成成分的是

A、凈利潤率(NPM）

B、資產(chǎn)利用率（AU）

C、股權(quán)乘數(shù)(EM)

D、每股收益率(EPS)

答案:D

解析:P70

題目:中國招商銀行按照貸款質(zhì)量(風險)的不同,把貸款分為

A、三類

B、四類

C、五類

D、六類

答案:C

解析:P54

題目:某金融機構(gòu)面臨負的重定價缺口,在當市場利率下降的情況下,其凈利息收入發(fā)生的變化是

A、下降

B、上升

C、波動

D、不變

答案:A

解析:P108

題目:利率風險最常見和最基本的表現(xiàn)形式是

A、期權(quán)風驗

B、基準風險

C、收益率曲線風險

D、重定價風險

答案:D

解析:P104

題目:期限為2年,面值為1000元的零息倒券的久期為

A、1.878年

B、1.909年

C、2年

D、2.709年

答案:C

解析:P132

題目:從技術(shù)上說,久期是利用下列哪一個的相對現(xiàn)值作為權(quán)數(shù)的貸款的加權(quán)平均到期期限

A、現(xiàn)金流

B、期限

C、支付流

D、償還金額

答案:A

解析:P129

題目:以下貸款中屬于循環(huán)貸款的是

A、住房抵押貸款

B、信用卡

C、助學貸款

D、汽車貸款

答案:B

解析:P157

題目:某住房抵押貸款申請者的資料如下:收入120,000元年,住房抵押貸款償還額2500/月,房產(chǎn)稅3,000元/年,則其GDS為

A、40.56%

B、30.2%

C、27.5%

D、18.69%

答案:C

解析:P163

題目:下列不屬于貸款承諾的主要風險的是

A、利率風驗

B、信用風險

C、總籌資風險

D、法律風險

答案:D

解析:P211

題目:某一金融機構(gòu)有資產(chǎn)5000萬元、負債4500萬元、或有資產(chǎn)100萬元、或有負債150萬元,按不考慮表外業(yè)務的傳統(tǒng)方法和考慮表外業(yè)務的方法所計算出的該金融機構(gòu)的凈值分別為

A、500萬元，600萬元

B、600萬元,500萬元

C、500萬元350萬元

D、500萬元，450萬元

答案:D

解析:P209

題目:當金融機構(gòu)在將來有一筆外匯收入,而且預期外匯匯率會下趺時,應該

A、在遠期市場上買入外幣

B、在遠期市場上賣出外幣

C、在即期市場上買入外幣

D、在即期市場上賣出外幣

答案:B

解析:P215

題目:購買力平價理論認為,在信息充分、不存在關(guān)稅和交易成本的開放經(jīng)濟條件下,匯率取

A、國民生產(chǎn)總值之比

B、利率水平之比

C、貨幣供應量之比

D、兩國的物價水平或相對物價水平之比

答案:D

解析:P225

題目:巴塞爾協(xié)議Ⅱ規(guī)定商業(yè)銀行的附屬資本不得超過總資本的

A、20%

B、40%

C、50%

D、60%

答案:C

解析:P250

題目:下列不屬于資本職能的是

A、保護職能

B、營業(yè)職能

C、管理職能

D、信用職能

答案:D

解析:P248

題目:商業(yè)銀行在滿足規(guī)定條件后,才可使用標準法計量操作風險監(jiān)管資本,其計量的監(jiān)管資本等于前三年監(jiān)管資本的

A、算術(shù)平均數(shù)

B、加權(quán)平均數(shù)

C、乘以3.5%

D、乘以β系數(shù)

答案:A

解析:P318

題目:從監(jiān)管當局的管理辦法和指引來看,我國監(jiān)管當局對市場風險計量的方式是根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的要求來進行規(guī)定的,分為標準法和

A、內(nèi)部評級法

B、內(nèi)部模型法

C、高級計量法

D、替代標準法

答案:B

解析:P293

題目:在我國國有商業(yè)銀行重組和改革過程中,對于戰(zhàn)略投資者選擇的原則有

A、業(yè)務合作原則

B、競爭回避原則

C、利益分配原則

D、長期持有原則

E、優(yōu)化治理原則

答案:ABDE

解析:P19

題目:銀行和其他金融機構(gòu)如果要提高其凈利潤將面臨多種選擇,包括

A、設(shè)法降低各種營業(yè)費用

B、采取合理合法的避稅措施減少應付稅款

C、增加能夠產(chǎn)生手續(xù)費收入的服務項目

D、提高每一項資產(chǎn)的凈收益率

E、提高所有服務項目的手續(xù)費率

答案:ABCDE

解析:P47

題目:衡量金融機構(gòu)流動性的常用指標有

A、加的問題貸款與基礎(chǔ)資本之比

B、總資本與風險加權(quán)資產(chǎn)之比

C、凈貨款與總存款之比

D、凈貸款與客戶存款之比

E、貸款與穩(wěn)定資金之比

答案:CDE

解析:P94

題目:金融機構(gòu)從事國際業(yè)務可能面臨的外匯風險主要有

A、交易風險

B、市場風險

C、折算風險

D、支取風險

E、經(jīng)濟風險

答案:ACE

解析:P228

題目:在計量信用風險時,內(nèi)部評級法的關(guān)鍵在于對違約及其風險因素的測算。具體風險因素包括

A、期限(M)

B、違約損失率(LGD)

C、違約概率(D)

D、總債務收入比(TDS)

E、違約風險暴露(EAD)

答案:ABCE

解析:P250

題目:農(nóng)村商業(yè)銀行和村鎮(zhèn)銀行是我國的新型的農(nóng)村金融機構(gòu)。

A、正確

B、錯誤

答案:B

解析:錯,農(nóng)村商業(yè)銀行不是新型的農(nóng)村金融機構(gòu)。P10

題目:貸款銷售是銀行或其他金融機構(gòu)通過直接出售或證券化的方式,把貸款轉(zhuǎn)讓給第三方。

A、正確

B、錯誤

答案:A

解析:對。P218

題目:證券的票面利率越高,它的久期越長。

A、正確

B、錯誤

答案:B

解析:錯,利率越高,久期越短。P136

題目:資本的職能包括:營業(yè)職能、保證職能和監(jiān)管職能。

A、正確

B、錯誤

答案:B

解析:錯,“保證職能”改成“保護職能”。P248

題目:計量操作風險監(jiān)管資本包括:標準法和高級計量法。

A、正確

B、錯誤

答案:B

解析:錯,還應包括“替代標準法”。P317

題目:銀行負債的主要方式有哪些?

答案:(1)無息的活期存款。(2)儲蓄存款。(3)N0W賬戶。(4)貨幣市場存款賬廣。(5)定期存款。(6)非存款形式的借款。P42

題目:簡述重定價模型的缺陷。

答案:1.忽視了市場價值效應；2.過于籠統(tǒng)；3.資金回流問題；4.忽視了表外業(yè)務所產(chǎn)生的現(xiàn)金流。P111

題目:影響貸款收益率的主要因素有哪些?

答案:(1)貸款基礎(chǔ)利率;(2)貸款信用風險補償;(3)貸款相關(guān)費用;(4)其他非價格條款(如補償性存款余額、準備金要求)。P159

題目:影響匯率變動的要素有哪些?

答案:(1)國際收支。(2)通貨膨脹。(3)利率。(4)各國的宏觀經(jīng)濟政策。(5)市場預期(6)其他因素。P226

題目:某金融機構(gòu)資產(chǎn)負債表(單位:百萬元)如下請計算(1)1年期利率敏感性資產(chǎn)和1年期利率敏感性負債;(2)當市場利率上升1%時,該金融機構(gòu)凈利息收入會發(fā)生怎樣的變化?

答案:(1)1年期利率敏感性資產(chǎn):RSA=70+20+60+30=180(百萬元)1年期利率敏感性負債:RSL=30+15+50+10=105(百萬元)(2)CGAP=RSA-RSL=180-105=75(百萬元)凈利息收入變化為:75×1%=0.75(百萬元)所以利率上漲1%時,該金融機構(gòu)凈利息收入會增加0.75百萬元。P110

題目:試述CAMEL評級體系。

答案:對金融機構(gòu)進行綜合評價時廣泛使用的方法——“駱駝評級體系”(CAMEL)。它由C—資本充足性、A——資產(chǎn)質(zhì)量、M——管理水平、E——盈利能力、L——資產(chǎn)流動性五個要素組成。在運用CAMEL評級體系時,先對各要素進行評級,為每一要素確定一個從1到5級的等級。其中等級1為最好,等級5為最差。然后,對所有要素進行綜合評級,并得出一個綜合等級,它代表了最終的評級結(jié)果。這個最終結(jié)果也分為1到5的等級,同樣,等級1為最好,等級5為最差?！拘枰獙?個要點展開論述】P90

題目:試述金融機構(gòu)衍生工具的種類及其風險。

答案:種類:遠期、期貨、互換和期權(quán)。主要風險:(1)市場風險;(2)信用風險;(3)流動性風險;(4)操作風險;(5)基差風險;(6)法律風險。(需要對6個風險要點展開論述)P215

押題及答案二題目:1984年1月，在北京正式成立，其主要業(yè)務是為城市工商企業(yè)提供營運資本貸款和結(jié)算服務，同時吸收工商企業(yè)、機關(guān)團體以及城鎮(zhèn)居民存款，這家銀行是

A、中國人民建設(shè)銀行

B、中國人民銀行

C、中國工商銀行

D、中國農(nóng)業(yè)銀行

答案:C

解析:P3

題目:2006年以后，成立的新型農(nóng)村金融機構(gòu)有

A、信托公司、企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀公司

B、信用合作社、村鎮(zhèn)銀行、汽車金融公司

C、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社

D、貸款公司、金融租賃公司、基金公司

答案:C

解析:P10

題目:銀行資產(chǎn)中被稱為“一級儲備”的資產(chǎn)是

A、現(xiàn)金及同業(yè)存款

B、證券

C、銀行行建筑及固定資產(chǎn)

D、貸款和租賃

答案:A

解析:P38

題目:當一個公司并購另一家公司時，如果所支付的金額高于被收購企業(yè)的凈資產(chǎn)的市場價值，高出的部分就是收購企業(yè)所愿意接受的被收購企業(yè)的

A、無形資產(chǎn)

B、商譽

C、資本溢價

D、收購利潤

答案:B

解析:P41

題目:在一定程度上反映了金融機構(gòu)的成本控制和服務定價政策的效率的指標是

A、凈利潤率

B、股權(quán)乘數(shù)

C、資產(chǎn)利用率

D、股權(quán)收益率

答案:A

解析:P70

題目:中國招商銀行把貸款按風險程度分為五類，它們是

A、正常、關(guān)注、逾期、呆滯、呆賬

B、正常、關(guān)注、次級、可疑、損失

C、正常、次級、可疑、損失、呆賬

D、正常、逾期、次級、可疑、損失

答案:B

解析:P94

題目:假設(shè)某金融機構(gòu)的1年期利率敏感性資產(chǎn)為20萬，利率敏感性負債為25萬，則利用重定價模型，該金融機構(gòu)在利率上升1個百分點后(假設(shè)資產(chǎn)與負債利率變化相同),其利息收入的變化為

A、利息收入減少0.01萬

B、利息收入減少0.05萬

C、利息收入增加0.01萬

D、利息收入增加0.05萬

答案:B

解析:P111

題目:收益率曲線有三種可能的形狀

A、上升型、下降型、平坦型

B、直線型、曲線型、三角型

C、爬坡型、下滑型、平坦型

D、直線型、流線型、波動型

答案:A

解析:P105

題目:債券為永久性公債，面值為1000元,利率為10%，其久期為

A、10年

B、11年

C、12年

D、14年

答案:B

解析:P132

題目:以下因素中構(gòu)成真正的還款來源的是

A、抵押物

B、還款意愿

C、融資活動中產(chǎn)生的現(xiàn)金流

D、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流

答案:D

解析:P163

題目:在進行個人住房貸款借款人的還款能力分析時，經(jīng)常使用的指標有

A、貸款的預期收益率

B、合同承諾的貸款收益率

C、風險調(diào)整后的資本收益率

D、總債務收入比

答案:D

解析:P163

題目:一個有條件的銀行付款承諾，是銀行根據(jù)買方(進口商)的要求和指示，向賣方(出口商)

開立的在規(guī)定的期限內(nèi)憑與信用證條款相符的單據(jù)支付一定金額的書面承諾,這是銀行的

A、跟單信用證業(yè)務

B、備用信用證業(yè)務

C、銀行保函業(yè)務

D、貸款承諾業(yè)務

答案:A

解析:P213

題目:由交易雙方訂立的，約定在未來某日按簽訂合約時所約定的價格交割一定數(shù)量的特定標的物的標準化合約，是一種由有組織的交易所保證的場內(nèi)交易，它是

A、遠期

B、期權(quán)

C、互換

D、期貨

答案:D

解析:P215

題目:某一金融機構(gòu)有資產(chǎn)5000萬元、負債4500萬元、或有資產(chǎn)100萬元、或有負債150萬元，考慮表外業(yè)務的方法所計算出的該金融機構(gòu)的凈值為

A、400

B、450

C、500

D、550

答案:B

解析:P209

題目:外匯風險的根源除了匯率的波動性外，還有

A、外幣敞口

B、外匯資產(chǎn)

C、外匯負債

D、外匯買入

答案:B

解析:P228

題目:如果銀行持有存在美國美元的多頭，當人民幣對美元升值時，銀行會

A、損失

B、獲利

C、既不損失也不獲利

D、不能確定損失還是獲利

答案:A

解析:P233

題目:表外衍生合約的信貸等值額等于

A、潛在風險

B、現(xiàn)有風險

C、潛在風險+現(xiàn)有風險

D、(潛在風險+現(xiàn)有風險)*相應的風險權(quán)重

答案:C

解析:P215

題目:資本職能有

A、營業(yè)職能、保證職能、監(jiān)管職能

B、信用職能、保障職能、監(jiān)管職能

C、營業(yè)職能、保護職能、管理職能

D、信用職能、保管職能、基礎(chǔ)職能

答案:C

解析:P248

題目:按照規(guī)定，計量操作風險監(jiān)管資本的方法有

A、標準法、內(nèi)部模型法、高級計量法

B、標準法、替代標準法、內(nèi)部評級法

C、標準法、優(yōu)化指標法、高級計量法

D、標準法、替代標準法、高級計量法

答案:D

解析:P317

題目:銀監(jiān)會批準的商業(yè)銀行可運用內(nèi)部模型法計算市場風險資本要求，內(nèi)部模型法主要的模型為

A、風險調(diào)整后的資本收益率(RAROC)

B、股權(quán)收益率(ROE)

C、風險價值(VaR)

D、重定價模型

答案:C

解析:P293

題目:在我國國有商業(yè)銀行重組和改革過程中，改革方案總體上分為3個步驟，它們是

A、業(yè)務合作

B、財務重組

C、利益分配

D、資本市場上市

E、公司治理

答案:BDE

解析:P18

題目:銀行和其他金融機構(gòu)如果要提高其凈利潤將面臨多種選擇，包括

A、采取合理合法的避稅措施減少應付稅款

B、增加能夠產(chǎn)生手續(xù)費收入的服務項目

C、設(shè)法降低各種營業(yè)費用

D、以更低的成本來籌集資金

E、提高每一項資產(chǎn)的凈收益率

答案:ABCDE

解析:P47

題目:CAMEL

評級體系包括下面哪幾部分?

A、資本充足性

B、資產(chǎn)質(zhì)量

C、盈利能力

D、資產(chǎn)流動性

E、資產(chǎn)風險性

答案:ABCD

解析:P90

題目:金融機構(gòu)國際業(yè)務主要的類型有

A、國際投資業(yè)務

B、國際中間業(yè)務

C、國際投行業(yè)務

D、外匯買賣業(yè)務

E、國際融資業(yè)務

答案:ABDE

解析:P222

題目:在對借款人進行信用分析時，主要有5C

分析法，5C

包括有

A、生產(chǎn)

B、品德

C、能力

D、資本

E、擔保

答案:BCDE

解析:P167

題目:中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會是于成立的。

A、正確

B、錯誤

答案:B

解析:錯,改為“2003年4月”。(P3)

題目:備用信用證是金融機構(gòu)根據(jù)開證申請人的請求，對申請人開立的的憑證。

A、正確

B、錯誤

答案:A

解析:對。(P114)

題目:證券的到期收益率越高，它的。

A、正確

B、錯誤

答案:B

解析:錯,改為“久期越短”。(P73)

題目:巴塞爾協(xié)議II由相輔相成的三大支柱組成，第一大支柱是最低資本要求、第三大支柱是是。

A、正確

B、錯誤

答案:B

解析:錯,改為“市場約束”。(P99)

題目:是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風險

A、正確

B、錯誤

答案:B

解析:錯,改為“操作風險”。(P160)

題目:簡述銀行資產(chǎn)的種類。

答案:(1)現(xiàn)金及同業(yè)存放;(2)證券;(3)交易性賬戶資產(chǎn);(4)出售的聯(lián)邦資金和逆回購協(xié)議;(5)貸款和租賃:(6)貸款損失:(7)銀行建筑及固定資產(chǎn);(8)其他自有的房地產(chǎn)(9)商譽和其他無形資產(chǎn);(10)所有其他資產(chǎn)。(P28)

題目:何謂利率風險?

利率風險的表現(xiàn)形式有哪些?

答案:利率風險是指由于市場利率變動的不確定性給金融機構(gòu)帶來的風險,具體說就是指由于市場利率波動造成金融機構(gòu)凈利息收入(利息收入-利息支出)損失或資本損失的金融風險利率風險主要有重定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權(quán)風險四種表現(xiàn)形式。(P56)

題目:何謂信用風險?

它可以分為哪幾種風險?

答案:信用風險是指交易對手未按合同承諾履行合同義務或信用評級下降給金融機構(gòu)帶來損失的可能性;對以貸款為主要業(yè)務的銀行來說,信用風險是指借款者在貸款到期時,無力或不償還貸款本息,或由于借款者信用評級下降給銀行帶來損失的可能性分為:(1)財產(chǎn)風險:(2)個人風險;(3)責任風險。(P78)

題目:簡述久期的特征。

答案:1.證券的票面利率越高,它的久期越短；2.證券的到期收益率越高,它的久期越短；3.隨著固定收益資產(chǎn)或負債期限的增加,久期會以一個遞減的速度增加。(P73)

題目:某金融機構(gòu)資產(chǎn)負債表(單位:百萬元)請計算(1)1年期利率敏感性資產(chǎn)和1年期利率敏感性負債。(2)當市場利率上升1%時,該金融機構(gòu)凈利息收入會發(fā)生怎樣的變化?

答案:(1)1年期利率敏感性資產(chǎn):RSA=140+40+120+60=360(百萬元)1年期利率敏感性負債:RSL=60+30+100+20=210(百萬元)2)CGAP=RSA-RSL=360-210=150(百萬元)凈利息收入變化為:150×1%=1.5(百萬元)所以利率上漲1%時,該金融機構(gòu)凈利息收入會增加1.5百萬元

題目:試述巴塞爾委員會的資本充足率衡量標準。

答案:1.巴塞爾協(xié)議中規(guī)定的資本構(gòu)成(1)核心資本(一級資本)(2)附屬資本(二級資本)2.風險加權(quán)資產(chǎn),巴塞爾協(xié)議I賦予不同風險特征的資產(chǎn)以不同的風險權(quán)數(shù),有0%、20%、50%、100%四個權(quán)數(shù)等級(巴塞爾協(xié)議I增加了150%的權(quán)數(shù)等級)。將金融機構(gòu)的資產(chǎn)按風險大小分別賦予上述權(quán)數(shù)中的一種,可以計算出風險加權(quán)資產(chǎn)。同時,協(xié)議還規(guī)定了表外業(yè)務是如何通過轉(zhuǎn)換賦予一定的權(quán)數(shù)的。3.以風險為基礎(chǔ)的資本充足率,資本與風險加權(quán)資產(chǎn)的比率就是以風險為基礎(chǔ)的資本充足率。巴塞爾協(xié)議規(guī)定,總資本與風險加權(quán)資產(chǎn)的比率不得低于8%,核心資本與風險加權(quán)資產(chǎn)的比率不得低于4%。

題目:試述影響匯率變動的因素。

答案:1.國際收支。2.通貨膨脹。3.利率。4.各國的宏觀經(jīng)濟政策。5.市場預期。6.其他因素。(P125)【需要對每個因素要點展開論述】

押題及答案三題目:在1954年到1978年期間，按照蘇聯(lián)的單一的、統(tǒng)一的銀行模式，形成的一個銀行體系是

A、以中國人民建設(shè)銀行為中心的大一統(tǒng)

B、以中國人民銀行為中心的大一統(tǒng)

C、以中國工商銀行為中心的大一統(tǒng)

D、以中國人民政府為中心的大一統(tǒng)

答案:B

解析:P2

題目:我國新型農(nóng)村金融機構(gòu)有

A、信托公司、企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀公

B、信用合作社、村鎮(zhèn)銀行、汽車金融公司

C、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社

D、貸款公司、金融租賃公司、基金公司

答案:C

解析:P10

題目:銀行資產(chǎn)中最大的部分仍然是

A、現(xiàn)金及同業(yè)存款

B、證券

C、銀行建筑及固定資產(chǎn)

D、貸款和租賃

答案:D

解析:P40

題目:當一個公司并購另一家公司時，如果所支付的金額高于被收購企業(yè)的凈資產(chǎn)的市場價值，高出的部分就是收購企業(yè)所愿意接受的被收購企業(yè)的

A、無形資產(chǎn)

B、商譽

C、資本溢價

D、收購利潤

答案:B

解析:P41

題目:作為金融機構(gòu)財務杠桿的直接度量指標，它表明了單位股權(quán)資本支撐的資產(chǎn)以及金融機構(gòu)有多少資源是依靠舉債而得到的，它就是

A、凈利潤率

B、股權(quán)乘數(shù)

C、資產(chǎn)利用率

D、股權(quán)收益率

答案:B

解析:P70

題目:在CAMEL體系中，我們將金融機構(gòu)的貸款按風險程度分為四類，它們是

A、正常、逾期、呆滯、呆賬

B、正常、關(guān)注、次級、可疑

C、正常、可疑、損失、呆賬

D、正常、次級、可疑和損失

答案:D

解析:P92

題目:假設(shè)某金融機構(gòu)的1年期利率敏感性資產(chǎn)為20萬，利率敏感性負債為15萬，則利用重定價模型，該金融機構(gòu)在利率上升1個百分點后(假設(shè)資產(chǎn)與負債利率變化相同),其利息收入的變化為

A、利息收入減少0.05萬

B、利息收入減少0.01萬

C、利息收入增加0.05萬

D、利息收入增加0.01萬

答案:C

解析:P110

題目:收益率曲線有三種可能的形狀

A、上升型、下降型、平坦型

B、直線型、曲線型、三角型

C、爬坡型、下滑型、平坦型

D、直線型、流線型、波動型

答案:A

解析:P105

題目:久期(duration)

是美國經(jīng)濟學家弗雷得里.麥克萊(Frederick

Macaulay)于1936年首先提出的。與到期期限相比，久期是一種更準確地測定資產(chǎn)和負債利率敏感度的方法，久期也稱為

A、償還期

B、持久期

C、持有期

D、持續(xù)期

答案:D

解析:P128

題目:證券的票面利率越高，證券的到期收益率越高，它的久期越

A、長

B、短

C、高

D、低

答案:B

解析:P136

題目:信用風險是指下列哪種情況給金融機構(gòu)帶來損失的可能性?

A、交易對手未按合同承諾履行合同義務或借款人違約

B、信用評級下降或借款人違約

C、交易對手未按合同承諾履行合同義務或信用評級下降

D、借款人違約

答案:C

解析:P152

題目:在信用風險的衡量方面，新協(xié)議將舊協(xié)議的信用風險衡量方法加以改進，除了標準法，還引入了全新的

A、內(nèi)部模型法

B、內(nèi)部度量法

C、內(nèi)部評級法

D、標準改進法

答案:C

解析:P250

題目:以下哪種承諾是一種中期的(一般期限為5~

7

年)

具有法律約束力的循環(huán)融資承諾。根據(jù)這種承諾，客戶(借款者)

可以在協(xié)議期限內(nèi)用自己的名義以不高于預定利率的水平發(fā)行短期票據(jù)籌集資金，金融機構(gòu)承諾購買客戶在市場上未能出售的票據(jù)或向客戶提供等額貸款?

A、票據(jù)發(fā)行便利

B、票據(jù)貸款承諾

C、備用信用證

D、票據(jù)銷售便利

答案:A

解析:P210

題目:備用信用證既可用于一般的非融資性擔保，也可用于融資性擔保。它通?？梢杂脕硖娲?/p>

A、銀行擔保

B、商業(yè)信用證

C、銀行保函

D、商業(yè)保險

答案:C

解析:P213

題目:以下哪種融資是金融機構(gòu)為國際貿(mào)易提供的一種中長期融資，是在延期付款的國際貿(mào)易中，出口商把經(jīng)過進口商承兌并經(jīng)進口商的金融機構(gòu)擔保的、期限在半年以上(一般為5~10年)的遠期匯票，以貼現(xiàn)方式無追索權(quán)地售賣給出口商的金融機構(gòu)或其他金融機構(gòu)?

A、出口信貸

B、福費廷

C、票據(jù)承兌

D、匯票融資

答案:B

解析:P224

題目:金融機構(gòu)從事國際業(yè)務可能面臨的外匯風險，其主要的類型有

A、信用風險、市場風險、操作風險

B、利率風險、通貨膨脹風險、國際收支風險

C、交易風險、折算風險、經(jīng)濟風險

D、交易風險、兌換風險、波動風險

答案:C

解析:P228

題目:商業(yè)銀行的資本劃分為

A、高級資本和低級資本

B、核心資本和附屬資本

C、商業(yè)資本和借貸資本

D、實收資本和虛擬資本

答案:B

解析:P250

題目:巴塞爾協(xié)議II(也稱新巴塞爾協(xié)議)由相輔相成的三大支柱組成，這三大支柱是

A、最低資本要求、監(jiān)管程序的重要性、信息披露

B、最低資本要求、市場監(jiān)管、市場約束

C、最高資本要求、監(jiān)管檢查、信息披露

D、合理資本要求、政府監(jiān)管、公開信息

答案:B

解析:P251

題目:《商業(yè)銀行操作風險監(jiān)管資本計量指引》規(guī)定商業(yè)銀行應選擇三種方法之一計量操作風險監(jiān)管資本，它們是

A、標準法、內(nèi)部模型法、高級計量法

B、標準法、替代標準法、內(nèi)部評級法

C、標準法、優(yōu)化指標法、高級計量法

D、標準法、替代標準法、高級計量法

答案:D

解析:P317

題目:從監(jiān)管當局的管理辦法和指引來看，我國監(jiān)管當局對市場風險計量的方式是根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的要求來進行規(guī)定的，分為

A、標準法、內(nèi)部模型法

B、標準法、內(nèi)部評級法

C、標準法、高級計量法

D、標準法、高級模型法

答案:A

解析:P293

題目:在2003年下半年，國務院決定改革農(nóng)村信用社，農(nóng)村信用社新的模式主要有以下哪三種形式?

A、各省級政府組建省級聯(lián)社

B、組建新型農(nóng)村金融機構(gòu)

C、組建地市及聯(lián)社

D、組建統(tǒng)一法人的農(nóng)村商業(yè)銀行

E、組建市、區(qū)(縣)

兩級法人的農(nóng)村合作銀行

答案:ADE

解析:P20

題目:CAMEL包括的要素有

A、資產(chǎn)質(zhì)量

B、資本充足性

C、資產(chǎn)流動性

D、盈利能力

E、市場風險

答案:ABCD

解析:P90

題目:5C分析法包括

A、品德

B、才能

C、資本

D、擔保

E、現(xiàn)金

答案:ABCD

解析:P167

題目:在貸款承諾下，銀行將面臨主要的風險有

A、利率風險

B、支取風險

C、信用風險

D、操作風險

E、總籌資風險

答案:ABCE

解析:P211

題目:金融機構(gòu)的資本具有的職能包括

A、抗損職能

B、穩(wěn)定職能

C、保護職能

D、營業(yè)職能

E、管理職能

答案:CDE

解析:P248

題目:由于金融機構(gòu)的客戶都會有提取存款、獲取貸款以及其他各種無法預期的現(xiàn)金需求，因此銀行通常都需要保有一定量的現(xiàn)金資產(chǎn)用于滿足安全性需要。

A、正確

B、錯誤

答案:B

解析:錯誤。是滿足流動性需要。P94

題目:利率風險的產(chǎn)生取決于兩個條件:一是市場利率發(fā)生波動;

二是銀行的資產(chǎn)和負債規(guī)模不匹配。

A、正確

B、錯誤

答案:B

解析:錯誤。是與負債期限不匹配。P104

題目:把股權(quán)收益率進行分解，可以分為三個新的指標:凈利潤率、資產(chǎn)收益率和股權(quán)乘數(shù)。

A、正確

B、錯誤

答案:B

解析:錯誤。不是資產(chǎn)收益率，而是資產(chǎn)利用率。P70

題目:金融機構(gòu)的國際業(yè)務包括國際融資業(yè)務、國際投資業(yè)務和外匯買賣業(yè)務。

A、正確

B、錯誤

答案:B

解析:錯誤。金融機構(gòu)的國際業(yè)務包括國際融資業(yè)務、國際投資業(yè)務和外匯買賣業(yè)務以及外匯買賣業(yè)務。P222

題目:市場風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風險。

A、正確

B、錯誤

答案:B

解析:錯誤。不是市場風險，是操作風險。P276

題目:簡述入世后國有商業(yè)銀行改革的目標和步驟。

答案:改革目標:改革的目標是在2006年底(即加入世界貿(mào)易組織的過渡時期內(nèi))把大多數(shù)國有商業(yè)銀行改造成為資本充足、內(nèi)控嚴密、運營安全、服務和效益良好、具有國際競爭力的現(xiàn)代股份制商業(yè)銀行步驟:首先是財務重組;接下來是公司治理改革;最后是資本市場上市。P18

題目:簡述久期的作用。

答案:久期主要的作用是識別、計算金融機構(gòu)的利率風險暴露。此外,金融機構(gòu)還可以利用久期模型來對某一特定的業(yè)務或整個資產(chǎn)負債表的利率風險暴露進行免疫處理。P139

題目:表外業(yè)務的種類有哪些?

答案:貸款承諾；商業(yè)信用證;備用信用證；衍生合約;貸款出售。P210

題目:如何評估個人住房貸款借款人的還款能力?

答案:還款能力是指借款者按時償還貸款本息的能力。其影響因素包括借款者的收入和負債狀況在進行還款能力分析時,經(jīng)常使用以下兩個指標：住房債務收入比(GDS)和總債務收入比（TDS）。貸款機構(gòu)一般會對這兩個指標設(shè)定一個上限,高于這個上限,則不能予以貸款。上限的設(shè)定要根據(jù)當?shù)鼐用竦氖杖霠顩r并結(jié)合具體申請人的情況來考慮。(P87)P163

題目:下表是一家銀行的資產(chǎn)負債表（單位：百萬元），該銀行沒有表外業(yè)務。請回答下列問題：（1）核心資產(chǎn)充足率是多少？（2）總資本充足率是多少？

答案:P9235.(1)核心資本=普通股票+留存收益=20+15=35(百萬元)風險加權(quán)資產(chǎn)=10×0%+20×0%+300×50%+215×100%=365(百萬元)核心資本充足率=核心資本/風險加權(quán)資產(chǎn)×100%=9.59%(2)總資本=核心資本+附屬資本=35+20=55(百方元)總資本充足率=總資本/風險加權(quán)資產(chǎn)×100%=15.07%

題目:如何理解銀行資產(chǎn)負債表恒等式?

答案:由于銀行只是出售特殊金融產(chǎn)品的企業(yè),因此基本的資產(chǎn)負債表恒等式“資產(chǎn)=負債+所有者權(quán)益”對銀行也是成立的。不過銀行的資產(chǎn)負債表有其特殊性。我們可以視銀行的負債和所有者權(quán)益理解為累積的資金來源,它為銀行取得資產(chǎn)提供足夠的支付能力。另一方面,銀行的資產(chǎn)被理解為累積的資金使用,用于為銀行的股東賺取利潤、向存款人支付利息以及為雇員的勞動和技能支付報酬。顯然,每使用一筆資金必須有相應的“資金來源支持,因此累積的資金使用一定要等于累積的資金來源。(P26-27)P36

題目:試述金融機構(gòu)外匯風險的種類及管理

答案:種類:交易風險、折算風險和經(jīng)濟風險。外匯風險的管理:1.交易風險的管理技術(shù)。2.折算風險的管理技術(shù)。3.經(jīng)濟風險的管理技術(shù)。【需要對每個要點展開論述】P228

押題及答案四題目:針對四大國有商業(yè)銀行存在的大量不良資產(chǎn)，1999年成立了信達、東方、華融和長城等四家專門收購和處置四大國有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)金融機構(gòu)，它們是

A、信托投資公司

B、金融租賃公司

C、金融資產(chǎn)管理公司

D、貨幣經(jīng)紀公司

答案:C

解析:P10

題目:以下機構(gòu)中不屬于新型農(nóng)村金融機構(gòu)的是

A、村鎮(zhèn)銀行

B、農(nóng)村信用合作社

C、貸款公司

D、農(nóng)村資金互助社

答案:B

解析:P10

題目:銀行對證券的投資分為兩個部分，它們是

A、流動性部分和盈利性部分

B、安全性部分和盈利性部分

C、流動性部分和安全性部分

D、交易性部分和盈利性部分

答案:A

解析:P39

題目:工資、獎金和雇員的其他福利費用是商業(yè)銀行的

A、凈利息收入

B、非利息支出

C、利息支出

D、員工費用

答案:B

解析:P50

題目:我國招商銀行問題貸款的類型包括

A、逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款

B、正常貸款、次級貸款、可疑貸款

C、可疑貸款、損失貸款、呆賬貸款

D、次級貸款、可疑貸款、損失貸款

答案:D

解析:P54

題目:衡量金融機構(gòu)流動性的常用指標之一是

A、稅后凈利潤與總權(quán)益資本之比

B、貸款損失準備與總資產(chǎn)之比

C、凈貸款與總存款之比

D、總資本與風險加權(quán)資產(chǎn)之比

答案:C

解析:P94

題目:資金缺口為負，金融機構(gòu)在利率上升時會

A、受損

B、獲利

C、不變化

D、升值

答案:A

解析:P108

題目:假設(shè)某金融機構(gòu)的1年期利率敏感性資產(chǎn)為20萬，利率敏感性負債為15萬，則利用重定價模型，該金融機構(gòu)在利率上升1個百分點后(假設(shè)資產(chǎn)與負債利率變化相同),其利息收入的變化為

A、利息收入減少0.01萬

B、利息收入減少0.05萬

C、利息收入增加0.01萬

D、利息收入增加0.05萬

答案:D

解析:P109

題目:期限為2年，面值為1000元的零息債券的久期為

A、1.878年

B、1.909年

C、2年

D、2.709

年

答案:C

解析:P132

題目:其他條件不變時，當債券到期收益率增加，久期就會

A、增加

B、減小

C、上升

D、不變

答案:B

解析:P136

題目:以下比率中直接反映了企業(yè)償還借款利息能力的是

A、利息保障倍數(shù)

B、資產(chǎn)負債率

C、速動比率

D、銷售凈利率

答案:A

解析:P172

題目:某住房抵押貸款申請者的資料如下:

收入120,000元/年，住房抵押貸款償還額2,500元/月，房產(chǎn)稅3,000元/年，則其GDS比率為

A、18.69%

B、27.5%

C、30.2%

D、40.56%

答案:B

解析:P163

題目:狹義的表外業(yè)務是金融機構(gòu)的

A、資產(chǎn)業(yè)務

B、負債業(yè)務

C、或有資產(chǎn)和或有負債業(yè)務

D、資產(chǎn)和負債業(yè)務

答案:C

解析:P208

題目:下列不屬于商業(yè)信用證的主要風險的是

A、利率風險

B、信用風險

C、操作風險

D、國家風險

答案:A

解析:P213

題目:當金融機構(gòu)在將來有一筆外匯收入，而且預期外匯匯率會下跌時，應該

A、在遠期市場上買入外幣

B、在遠期市場上賣出外幣

C、在即期市場上買入外幣

D、在即期市場上賣出外幣

答案:B

解析:P215

題目:購買力平價理論認為，在信息充分、不存在關(guān)稅和交易成本的開放經(jīng)濟條件下，匯率取決于

A、國民生產(chǎn)總值之比

B、利率水平之比

C、貨幣供應量之比

D、兩國的物價水平或相對物價水平之比

答案:D

解析:P225

題目:下列不屬于資本職能的是

A、保護職能

B、信用職能

C、營業(yè)職能

D、管理職能

答案:B

解析:P248

題目:巴塞爾協(xié)議II規(guī)定商業(yè)銀行風險資產(chǎn)的風險權(quán)重最高為

A、100%

B、120%

C、150%

D、200%

答案:C

解析:P92

題目:商業(yè)銀行計量操作風險監(jiān)管資本方法有

A、標準法、內(nèi)部模型法、高級計量法

B、標準法、替代標準法、內(nèi)部評級法

C、標準法、優(yōu)化指標法、高級計量法

D、標準法、替代標準法、高級計量法

答案:D

解析:P317

題目:我國監(jiān)管當局對市場風險計量的方式是根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的要求來進行規(guī)定的，分為

A、標準法、內(nèi)部模型法

B、標準法、內(nèi)部評級法

C、標準法、高級計量法

D、標準法、高級模型法

答案:A

解析:P293

題目:銀行可利用的借入資金包括了短期借款和長期借款，短期借款通常包括

A、購買聯(lián)邦資金

B、發(fā)行次級債券

C、中央銀的貼現(xiàn)貸款

D、發(fā)放商業(yè)票據(jù)

E、在歐洲貨幣市場上向跨國銀行或該銀行海外分支機構(gòu)的借款

答案:ACDE

解析:P43

題目:利率風險的表現(xiàn)形式多種多樣，根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會的原則，利率風險主要表現(xiàn)形式有

A、收益率曲線風險

B、基準風險

C、期權(quán)風險

D、缺口風險

E、重定價風險

答案:ABCE

解析:P104

題目:內(nèi)部評級法的關(guān)鍵在于對違約及其風險因素的測算。具體風險因素包括

A、損失率

B、預期違約概率

C、違約損失率

D、違約風險暴露

E、期限

答案:BCDE

解析:P250

題目:金融機構(gòu)從事國際業(yè)務可能面臨的外匯風險，主要的類型有

A、交易風險

B、市場風險

C、折算風險

D、支取風險

E、經(jīng)濟風險

答案:ACE

解析:P228

題目:市場風險主要的計量方式有

A、風險價值VAR分析

B、敏感性風險

C、重定價風險

D、久期分析

E、凸性分析

答案:ABCDE

解析:P293

題目:1995年，中國人民代表大會頒布了《人民銀行法》《商業(yè)銀行法入《》等。這些法律文件為中國金融改革和銀行改革提供了一個法律上的框架。

A、正確

B、錯誤

答案:B

解析:錯誤；《保險法》P4

題目:ROE可以分解為、資產(chǎn)利用率、股權(quán)乘數(shù)三個指標的乘積，它們分別反映了金融機構(gòu)成本控制和服務定價政策的效率、組合資產(chǎn)管理政策的效率以及財務杠桿政策。

A、正確

B、錯誤

答案:B

解析:錯誤；凈利潤率P70

題目:久期的一個特征是隨著固定收益資產(chǎn)或負債到期期限的增加，久期會以一個。

A、正確

B、錯誤

答案:B

解析:錯誤；遞減P136

題目:國際信貸業(yè)務屬于金融機構(gòu)的的一種。

A、正確

B、錯誤

答案:A

解析:正確P223

題目:巴塞爾協(xié)議II下資本充足率等于總的資本與之比。

A、正確

B、錯誤

答案:A

解析:正確

題目:金融機構(gòu)要提高其凈利潤面臨哪些可能的選擇?

答案:銀行和其他金融機構(gòu)如果要提高其凈利潤將面臨多種選擇：（1）提高每一項資產(chǎn)的凈收益率；（2）重新組合盈利性資產(chǎn)，將更多資金投入到收益率高的資產(chǎn)項目中去；（3）增加能夠產(chǎn)生手續(xù)費收入的服務項目；（4）提高所有服務項目的手續(xù)費率；（5）以更低的成本來籌集資金；（6）設(shè)法降低各種營業(yè)費用；（7）采取合理法的避稅措施減少應付稅款。P47

題目:簡述CAMEL評級體系。

答案:對金融機構(gòu)進行綜合評價時廣泛使用的方法——“駱駝評級體系”（CAMEL）。它由C——資本充足性、A——資產(chǎn)質(zhì)量、M——管理水平、E——盈利能力、L——資產(chǎn)流動性五個要素組成。在運用CAMEL評級體系時，先對各要素進行評級，為每一要素確定一個從1到5級的等級。其中，等級1為最好，等級5為最差。然后，對所有要素進行綜合評級，并得出一個綜合登記、它代表了最終的評級結(jié)果。這個最終結(jié)果也分為1到5的等級，同樣，等級1為最好，等級5為最差。P90

題目:重定價模型的主要缺陷有哪些?

答案:重定價模型的缺陷有：1）忽視了市場價值效應；2）過于籠統(tǒng)；3）資金回流問題；4）忽視了表外業(yè)務所產(chǎn)生的現(xiàn)金流P111

題目:資本的職能有哪些?

其作用是什么?

答案:金融機構(gòu)的資本具有保護職能、營業(yè)職能和管理職能。資本的作用體現(xiàn)在以下幾個方面；1.資本為金融機構(gòu)提供了經(jīng)營的先決物質(zhì)條件，成為維持公眾信心的基礎(chǔ)；2.資本是監(jiān)管當局監(jiān)管金融機構(gòu)的重要手段；3.資本是銀行承擔損失和維持清償力的“資本緩沖器”，保護存款者的利益；4.資本既支持了金融機構(gòu)資產(chǎn)規(guī)模的擴張，又限制了資產(chǎn)的過度膨脹。P248

題目:某大型企業(yè)財務資料如下:

總資產(chǎn)=350000元

流動資產(chǎn)=80000元

流動負債=75000元

留存收益=20000元

息稅前利潤=30000元

股票總市值=100000元

長期負債=200000元

銷售收入=60000元

計算該企業(yè)的阿特曼Z值(Z=1.2X

1+1.4X

2+3.3X

3+0.6X

4+1.0X

5)。若臨界值為1.81,該企業(yè)應被歸入哪一類(好的還是壞的)?銀行應對其采取什么信貸政策?答案:Z=1.2X

1+1.4X

2+3.3X3+0.6X4+1.0X5

=1.2×0.01428+1.4×0.05714+3.3×0.08571+0.6×0.5+1.0×1.71428=2.39426

式中：X1=營運資本/總資產(chǎn)比率=（80000-75000）/350000=0.01428

X

2=留存收益/總資產(chǎn)比率=20000/350000=0.05714

X3=息稅前利潤/總資產(chǎn)比率=30000/350000=0.08571

X4=股權(quán)市場價值/長期債務賬面價值比率=100000/200000=0.5

X5=銷售/總資產(chǎn)比率=600000/350000=1.71428（5個比率個1分）

Z值越高，違約風險就越?。籞值越低，違約風險就越大。根據(jù)Altman的Z值模型，Z值低于1.81的公司其破產(chǎn)風險很大，應被置于高違約風險類別中。而該公司的Z值為2.39426，說明該公司違約風險低，可以發(fā)放貸款。P175

題目:試論在重組和改革國有商業(yè)銀行的過程中改革目標和方案總體步驟。

答案:2003年底，中國政府決定重組和改革四大國有銀行。首先選擇中國銀行和中國建設(shè)銀行進行重組和改革的試點。改革的目標是在2006年底（即加入世界貿(mào)易組織的過渡時期內(nèi)）把大多數(shù)國有商業(yè)銀行改造成為資本充足、內(nèi)控嚴密、運營安全、服務和效益良好、具有國際競爭力的現(xiàn)代股份制商業(yè)銀行。改革方案總體上分為3個步驟：首先是財務重組。這是國有銀行股份制改革的前提和基礎(chǔ)；接下來是公司治理改革，它是國有銀行股份制改革的核心；最后是資本市場上市，它是國有銀行股份制改革的深入。適當闡述。P18

題目:試論金融機構(gòu)表外業(yè)務的種類和風險。

答案:金融機構(gòu)主要的表外業(yè)務有：貸款承諾、商業(yè)信用證、衍生合約（期貨、遠期、互換和期權(quán)）和票據(jù)發(fā)行便利、貸款出售。在貸款承諾下，銀行將面臨以下四種主要的風險：利率風險、支取風險、信用風險以及總籌資風險；在信用證業(yè)務中，銀行面臨主要的風險有：信用風險、操作風險和國家風險；開展備用信用證業(yè)務的金融機構(gòu)至少面臨著信用風險、利率風險和流動性風險；金融衍生工具的主要風險有：市場風險、信用風險、流動性風險、操作風險、基差風險、法律風險；票據(jù)發(fā)行便利業(yè)務的主要風險為：信用風險、和流動性風險；出售貸款的金融機構(gòu)面臨的風險主要有信用風險和利率風險。（注意：也可以籠統(tǒng)的說明包括哪些風險，即可得分）P210

押題及答案五題目:在1954年到1978年期間,按照蘇聯(lián)的單一的、統(tǒng)一的銀行模式,我國形成了一個什么樣的銀行體系?

A、以中國人民建設(shè)銀行為中心的大一統(tǒng)

B、以中國人民銀行為中心的大一統(tǒng)

C、以中國工商銀行為中心的大一統(tǒng)

D、以中國人民政府為中心的大一統(tǒng)

答案:B

解析:在1954年到1978年期間，按照蘇聯(lián)的單一的、統(tǒng)一的銀行模式，中國政府只保留了兩家銀行，一家是中國人民銀行，另一家是中國人民建設(shè)銀行。中國人民銀行負責全國幾乎所有的金融活動。

題目:我國新型農(nóng)村金融機構(gòu)有

A、信托公司、企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司

B、信用合作社、村鎮(zhèn)銀行、汽車金融公司

C、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社

D、貸款公司、金融租賃公司、基金公司

答案:C

解析:新型農(nóng)村金融機構(gòu)包括村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社。

題目:銀行資產(chǎn)中最大的部分仍然是

A、現(xiàn)金及同業(yè)存款

B、證券

C、銀行建筑及固定資產(chǎn)

D、貸款和租賃

答案:D

解析:貸款和租賃仍然是銀行資產(chǎn)中最大的部分

題目:當一個公司并購另一家公司時,如果所支付的金額高于被收購企業(yè)的凈資產(chǎn)的市場價值,高出的部分就是收購企業(yè)所愿意接受的被收購企業(yè)的

A、無形資產(chǎn)

B、商譽

C、資本溢價

D、收購利潤

答案:B

解析:大多數(shù)銀行都會購入一些非實物形態(tài)的資產(chǎn)。當一個公司并購另一家公司時,如果所支付的金額高于被收購企業(yè)的凈資產(chǎn)的市場價值，高出的部分就是收購企業(yè)所愿意接受的被收購企業(yè)的商譽。

題目:作為金融機構(gòu)財務杠桿的直接度量指標,它表明了單位股權(quán)資本支撐的資產(chǎn)以及金融機構(gòu)有多少資源是依靠舉債而得到的,它是

A、凈利潤率

B、股權(quán)乘數(shù)

C、資產(chǎn)利用率

D、股權(quán)收益率

答案:B

解析:股權(quán)乘數(shù)EM,它是金融機構(gòu)財務杠桿的直接度量指標，表明了單位股權(quán)資本支撐的資產(chǎn)以及金融機構(gòu)有多少資源是依靠舉債而得到的。

題目:在CAMEL體系中,我們將金融機構(gòu)的貸款按風險程度分為四類,它們是

A、正常、逾期、呆滯、朵賬

B、正常、關(guān)注、次級、可疑

C、正常、可疑、損失、呆賬

D、正常、次級、可疑和損失

答案:D

解析:在CAMEL體系中,我們將金融機構(gòu)的貸款按風險程度分為四類,它們是正常、次級、可疑和損失貸款

題目:假設(shè)某金融機構(gòu)的1年期利率敏感性資產(chǎn)為20萬利率敏感性負債為15萬,則利用重定價模型,該金融機構(gòu)在利率上升1個百分點后(假設(shè)資產(chǎn)與負債利率變化相同)，其利息收入的變化為

A、利息收入減少0.01萬

B、利息收入減少0.05萬

C、利息收入增加0.01萬

D、利息收入增加0.05萬

答案:D

解析:?NII=(?RSA-?RSL)×R=（20-15）×1%=0.05，利息收入增加0.05萬

題目:收益率曲線有哪三種可能的形狀?

A、上升型、下降型、平坦型

B、直線型、曲線型、三角型

C、爬坡型、下滑型、平坦型

D、直線型、流線型、波動型

答案:A

解析:收益率曲線可能有的形狀有上升型、下降型、平坦型

題目:久期是美國經(jīng)濟學家弗雷得里.麥克萊于1936年首先提出的。與到期期限相比,久期是一種更準確地測定資產(chǎn)和負債利率敏感度的方法,久期也稱為

A、償還期

B、持久期

C、持有期

D、持續(xù)期

答案:D

解析:久期也稱為持續(xù)期

題目:證券的票面利率越高,證券的到期收益率越高,它的久期越

A、長

B、短

C、高

D、低

答案:B

解析:票面利率或承諾的利率越高，久期越小

題目:信用風險是指

A、交易對手未按合同承諾履行合同義務給金融機構(gòu)帶來損失的可能性

B、信用評級下降給金融機構(gòu)帶來損失的可能性

C、交易對手未按合同承諾履行合同義務或信用評級下降給金融機構(gòu)帶來損失的可能性

D、借款人違約給金融機構(gòu)帶來損失的可能性

答案:C

解析:信用風險是指交易對手未按合同承諾履行合同義務或信用評級下降給金融機構(gòu)帶來損失的可能性。

題目:在信用風險的衡量方面,新協(xié)議將舊協(xié)議的信用風險衡量方法加以改進,除了標準法,還引入了全新的

A、內(nèi)部模型法

B、內(nèi)部度量法

C、內(nèi)部評級法

D、標準改進法

答案:C

解析:在信用風險的衡量方面,新協(xié)議將舊協(xié)議的信用風險衡量方法加以改進,除了標準法,還引入了全新的內(nèi)部評級法

題目:它是一種中期的(一般期限為5~7年)具有法律約束力的循環(huán)融資承諾。根據(jù)這種承諾,客戶(借款者)可以在協(xié)議期限內(nèi)用自己的名義以不高于預定利率的水平發(fā)行短期票據(jù)籌集資金,金融機構(gòu)承諾購買客戶在市場上未能出售的票據(jù)或向客戶提供等額貸款,它是

A、票據(jù)發(fā)行便利

B、票據(jù)貸款承諾

C、備川信用證

D、票據(jù)銷售便利

答案:A

解析:票據(jù)發(fā)行便利是一種中期的（一般期限為5~7年）具有法律約束力的循環(huán)融資承諾。根據(jù)這種承諾，客戶（借款者）可以在協(xié)議期限內(nèi)用自己的名義以不高于預定利率的水平發(fā)行短期票據(jù)籌集資金，金融機構(gòu)承諾購買客戶在市場上未能出售的票據(jù)或向客戶提供等額貸款。

題目:備用信用證既可用于一般的非融資性擔保,也可用于融資性擔保。它通?？梢杂脕硖娲?/p>

A、銀行擔保

B、商業(yè)信用證

C、銀行保函

D、商業(yè)保險

答案:C

解析:備用信用證既可用于一般的非融資性擔保，也可用于融資性擔保。它通?？梢杂脕硖娲y行保函，如用于貸款擔保，甚至在發(fā)行債券、商業(yè)票據(jù)和銷售資產(chǎn)時，備用信用證也是一種重要的保證形式。

題目:這種業(yè)務在延期付款的國際貿(mào)易中,出口商把經(jīng)過進口商承兌并經(jīng)進口商的金融機構(gòu)擔保的、期限在半年以上(一般為5~10年)的遠期匯票,以貼現(xiàn)方式無追索權(quán)地售賣給出口商的金融機構(gòu)或其他金融機構(gòu),這種業(yè)務是

A、出口信貸

B、福費廷

C、票據(jù)承兌

D、匯票資

答案:B

解析:福費廷是金融機構(gòu)為國際貿(mào)易提供的一種中長期融資，指的是在延期付款的國際貿(mào)易中，出口商把經(jīng)過進口商承兌并經(jīng)進口商的金融機構(gòu)擔保的、期限在半年以上(一般為5~10年)的遠期匯票，以貼現(xiàn)方式無追索權(quán)地售賣給出口商的金融機構(gòu)或其他金融機構(gòu)。

題目:金融機構(gòu)從事國際業(yè)務可能面臨的外匯風險,外匯風險主要的類型有

A、信用風險、市場風險、操作風險

B、利率風險、通貨膨風險、國際收支風險

C、交易風險、折算風險、經(jīng)濟風險

D、交易風險、兌換風險、波動風險

答案:C

解析:金融機構(gòu)從事國際業(yè)務可能面臨的外匯風險,外匯風險主要的類型有交易風險、折算風險、經(jīng)濟風險

題目:商業(yè)銀行的資本劃分為

A、高級資本和低級資本

B、核心資本和附屬資本

C、商業(yè)資本和借貸資本

D、實收資本和虛擬資本

答案:B

解析:商業(yè)銀行的資本可劃分為核心資本（一級資本）和附屬資本（二級資本）

題目:巴塞爾協(xié)議Ⅱ(也稱新巴塞爾協(xié)議)由相輔相成的三大支柱組成,三大支柱是

A、最低資本要求、監(jiān)管程序的重要性、信息披露

B、最低資本要求、市場監(jiān)管、市場約束

C、最高資本要求、監(jiān)管檢查、信息公開

D、合理資本要求、政府監(jiān)管、公開信息

答案:A

解析:第一大支柱包括監(jiān)管部門對信用風險、市場風險以及操作風險的最低資本要求。第二大支柱強調(diào)監(jiān)管程序的重要性，并把其作為最低資本要求的重要補充。第三大支柱，對資本結(jié)構(gòu)、風險和資本充足率方面的信息披露作出了詳細的規(guī)定，這些信息披露的要求使市場參與者能夠?qū)︺y行風險狀況和資本充足率等關(guān)鍵信息作出評判。

題目:《商業(yè)銀行操作風險監(jiān)管資本計量指引》規(guī)定商業(yè)銀行應選擇計量操作風險監(jiān)管資本的方法有

A、標準法、內(nèi)部模型法、高級計量法

B、標準法、替代標準法、內(nèi)部評級法

C、標準法、優(yōu)化指標法、高級計量法

D、標準法、替代標準法、高級計量法

答案:D

解析:《指引》規(guī)定商業(yè)銀行應選擇下列方法之一計量操作風險監(jiān)管資本：標準法、替代標準法、高級計量法。在該《指引》中并未提及《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》中所列示的基本指標法。

題目:從監(jiān)管當局的管理辦法和指引來看,我國監(jiān)管當局對市場風險計量的方式是根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的要求來進行規(guī)定的,分為

A、標準法、內(nèi)部模型法

B、標準法、內(nèi)部評級法

C、標準法、高級計量法

D、標準法、高級模型法

答案:A

解析:從監(jiān)管當局的管理辦法和指引來看，我國監(jiān)管當局對市場風險計量的方式是根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》的要求來進行規(guī)定的，分為標準法和內(nèi)部模型法。

題目:在2003年下半年,國務院決定改革農(nóng)村信用社,農(nóng)村信用社新的模式主要形式有

A、各省級政府組建省級聯(lián)社

B、組建新型農(nóng)村金融機構(gòu)

C、紐建地市及聯(lián)社

D、組建統(tǒng)一法人的農(nóng)村商業(yè)銀行

E、組建市、區(qū)(縣)兩級法人的農(nóng)村合作銀行

答案:ADE

解析:農(nóng)村信用社新的模式主要有以下三種形式：①各省級政府組建省級聯(lián)社；②組建統(tǒng)一法人的農(nóng)村商業(yè)銀行（如北京市、上海市）；③組建市、區(qū)（縣）兩級法人的農(nóng)村合作銀行（如天津市）。

題目:駱駝評級體系的要素包括有

A、資產(chǎn)質(zhì)量

B、資本充足性

C、資產(chǎn)流動性

D、盈利能力

E、市場風險

答案:ABCD

解析:“駱駝評級體系”(CAMELRatingSystem)。它由C——資本充足性、A——資產(chǎn)質(zhì)量、M——管理水平、E——盈利能力、L——資產(chǎn)流動性五個要素組成。這五個要素的首字母恰好構(gòu)成了英文單詞“camel“(駱駝)，因而俗稱為“駱駝評級體系”。

題目:企業(yè)的信用分析有5C分析法,它包括

A、品德

B、才能

C、資本

D、擔保

E、現(xiàn)金

答案:ABCD

解析:5C分析法,即Character（品德）、Capacity（才能）、Capital（資本）、Collateral（擔保）、Condition（經(jīng)營環(huán)境）等方面的分析

題目:在貸款承諾下,銀行將面臨主要的風險有

A、利率風險

B、支取風險

C、信用風險

D、操作風險

E、總籌資風險

答案:ABCE

解析:在貸款承諾下，銀行將面臨以下四種主要的風險：利率風險、支取風險、信用風險以及總籌資風險。

題目:金融機構(gòu)的資本有的職能

A、抗損職能

B、穩(wěn)定職能

C、保護職能

D、營業(yè)職能

E、管理職能

答案:CDE

解析:資本有保護職能、營業(yè)只能、管理職能

題目:由于金融機構(gòu)的客戶都會有提取存款、發(fā)放貸款以及其他各種無法預期的現(xiàn)金需求,因此銀行通常都需要保有一定量的現(xiàn)金資產(chǎn)用于滿足需要。

A、正確

B、錯誤

答案:B

解析:錯誤。是滿足流動性需要。P94

題目:利率風險的產(chǎn)生取決于兩個條件:一是市場利率發(fā)生波動;銀行的資產(chǎn)和負債。

A、正確

B、錯誤

答案:A

解析:正確

題目:把股權(quán)收益率進行分解,可以分為三個新的指標:凈利潤率、和股權(quán)乘數(shù)。

A、正確

B、錯誤

答案:A

解析:正確

題目:金融機構(gòu)的國際業(yè)務包括國際融資業(yè)務、國際投資業(yè)務、和外匯買賣業(yè)務。

A、正確

B、錯誤

答案:B

解析:錯誤，包括國際融資業(yè)務、金國際投資業(yè)務、國際中間業(yè)務和外匯買賣業(yè)務等。

題目:是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng),以及外部事件所造成損失的風險。

A、正確

B、錯誤

答案:B

解析:錯誤。不是市場風險，是操作風險。P276

題目:簡述入世后國有商業(yè)銀行改革的目標和步驟。

答案:改革目標:改革的目標是在2006年底(即加入世界貿(mào)易組織的過渡時期內(nèi))把大多數(shù)國有商業(yè)銀行改造成為資本充足、內(nèi)控嚴密、運營安全、服務和效益良好、具有國際競爭力的現(xiàn)代股份制商業(yè)銀行步驟:首先是財務重組;接下來是公司治理改革;最后是資本市場上市。P18

題目:簡述久期的作用。

答案:久期缺口考慮了每筆現(xiàn)金流的發(fā)生時間。其次，久期模型不僅可以對單個負債進行免疫還可以對金融機構(gòu)整個資產(chǎn)負債表進行免疫。它對金融機構(gòu)管理者來說仍然是一個重要和有用的管理工具。

題目:簡述表外業(yè)務的種類

答案:主要的表外業(yè)務科目包含：（1）“備用信用協(xié)議”，銀行為第三方擔保償還第三方貸給客戶的款項。（2）“利率互換”，銀行承諾與另一方交換債務證券的利息支付。（3）“金融期貨和期權(quán)利率合同”。銀行同意以協(xié)議的價格出售和購買另一方的證券。（4）“貸款承諾”，銀行保證在貸款協(xié)議到期之前，為客戶提供一定的貸款額度。（5）“外匯匯率合同”，銀行同意購買和出售外匯。

題目:如何評估個人住房貸款借款人的還款能力?

答案:還款能力是指借款者按時償還貸款本息的能力。其影響因素包括借款者的收入和負債狀況在進行還款能力分析時,經(jīng)常使用以下兩個指標：住房債務收入比(GDS)和總債務收入比（TDS）。貸款機構(gòu)一般會對這兩個指標設(shè)定一個上限,高于這個上限,則不能予以貸款。上限的設(shè)定要根據(jù)當?shù)鼐用竦氖杖霠顩r并結(jié)合具體申請人的情況來考慮。(P87)P163

題目:下表是一家銀行的資產(chǎn)負債表(單位:百萬元),該銀行沒有表外業(yè)務,括號中0%、0%、50%、100%表示的是對應這種資產(chǎn)的風險權(quán)重。請回答下列問題:(1)核心資充足率是多少?(2)總資本充足率是多少?

答案:風險加權(quán)資產(chǎn)=10×0%+20×0%+300×50%+215×100%=365（1）核心資本充足率=核心資本/風險加權(quán)資產(chǎn)=（20+15）/365=9.59%(2)總資本充足率=總資本/風險加權(quán)資產(chǎn)=（核心資本+附屬資本）/風險加權(quán)資產(chǎn)=（20+15+20）/365=15.07%

題目:如何理解銀行資產(chǎn)負債表恒等式?

答案:由于銀行只是出售特殊金融產(chǎn)品的企業(yè)，因此基本的資產(chǎn)負債表恒等式資產(chǎn)=負債+所有者權(quán)益對銀行也是成立的。不過銀行的資產(chǎn)負債表有其特殊性。我們可以視銀行負債和所有者權(quán)益理解為累積的資金資源，它為銀行取得資產(chǎn)提供了足夠的支付能力。另一方面，銀行的資產(chǎn)被理解為是累積的資金使用，用于為銀行的股東賺取利潤、對存款人支付利息、為雇員的勞動和技能支付報酬。顯然，每使用一筆資金必須有相應的一筆資金來源支持，因此累積的資金使用一定要等于累積的資金來源，資產(chǎn)必然等于負債+所有者權(quán)益。

題目:試述金融機構(gòu)外匯風險的種類及管理。

答案:種類:交易風險、折算風險和經(jīng)濟風險。外匯風險的管理:1.交易風險的管理技術(shù)。2.折算風險的管理技術(shù)。3.經(jīng)濟風險的管理技術(shù)?！拘枰獙γ總€要點展開論述】P228

押題及答案六題目:1983年9月后,我國的中央銀行是

A、中國建設(shè)銀行

B、中國工商銀行

C、中國銀行

D、中國人民銀行

答案:D

解析:1983年9月，國務院決定中國人民銀行專門行使中央銀行職能，不再從事國內(nèi)工商信貸業(yè)務和儲蓄業(yè)務，另外成立了中國工商銀行，承辦原來由中國人民銀行從事的工商信貸業(yè)務和儲蓄業(yè)務。

題目:我國非銀行金融機構(gòu)

A、信托公司

B、信用合作社

C、金融租賃公司

D、企業(yè)集團財務公司

答案:B

解析:中國的銀行大體上分為四種類型：國有銀行、商業(yè)銀行、信用合作社和外資銀行，此外還有非銀行金融機構(gòu)和新型農(nóng)村金融機構(gòu)。信用合作社屬于銀行類金融機構(gòu)。

題目:我國貨幣市場

A、股票市場

B、同業(yè)拆借市場

C、債券回購市場

D、短期融資券市場

答案:A

解析:就目前來講，同業(yè)拆借市場、證券回購市場和短期融資市場是我國貨幣市場體系最主要的三個組成部分。

題目:下列選項中《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》三大核心內(nèi)容的是

A、金融監(jiān)管

B、資本充足率要求

C、信息披露

D、市場約束

答案:C

解析:《巴塞爾協(xié)議口》的三大核心組成：資本充足率要求、金融監(jiān)管和市場約束。

題目:反映金融機構(gòu)財務信息的最基本的報表是

A、資產(chǎn)負債表和所有者權(quán)益表

B、資產(chǎn)負債表和損益表

C、現(xiàn)金流量表和損益表

D、現(xiàn)金流量表和所有者權(quán)益表

答案:B

解析:資產(chǎn)負債表和損益表是反映金融機構(gòu)財務信息的兩個最基本的報表。

題目:下列科目銀行資產(chǎn)的是

A、現(xiàn)金及同業(yè)存放

B、未分配利潤

C、貸款

D、證券投資

答案:B

解析:未分配利潤屬于所有者權(quán)益類科目。

題目:銀行最主要的負債是

A、中央銀行的貼現(xiàn)貸款

B、歐洲貨幣借款

C、存款

D、銀行發(fā)行長期債券

答案:C

解析:“存款”是銀行最重要的負債，它代表企業(yè)、居民、政府對銀行的債權(quán)。

題目:ROE=股權(quán)乘數(shù)×

A、資產(chǎn)凈非利息收益率

B、資產(chǎn)收益率

C、凈利潤率

D、資產(chǎn)凈利息收益率

答案:B

解析:ROE=ROA×股權(quán)乘數(shù)，答案是資產(chǎn)收益率。

題目:下列《巴塞爾協(xié)議》資本規(guī)定的附屬資本的是

A、長期次級債務

B、未公開儲備

C、資產(chǎn)重估儲備

D、公開儲備

答案:D

解析:附屬資本包括未公開儲備、資產(chǎn)重估準備、貸款損失準備、長期次級債務等。

題目:利率風險最基本和最常見的表現(xiàn)形式是

A、重定價風險

B、基準風險

C、收益率曲線風險

D、期權(quán)風險

答案:A

解析:重定價風險是利率風險最基本最常見的類型。

題目:下列資產(chǎn)與負債中,哪一個1年期利率敏感性資產(chǎn)或負債?

A、20年期浮動利率公司債券,每一年重定價一次

B、30年期浮動利率抵押券,每六個月重定價一次

C、5年期浮動利率定期存款,每一年重定價一次

D、20年期浮動利率抵押貸款,每兩年重定價一次

答案:D

解析:選項ABC均是一年內(nèi)（含一年）重新定價，D選項每兩年重定價一次不是1年期利率敏感性資產(chǎn)或負債。

題目:期限為2年,面值為1000元的零息債券的久期為

A、1.878年

B、1.909年

C、2年

D、2.709年

答案:C

解析:零息債券的久期等于到期期限。

題目:假設(shè)某金融機構(gòu)的一筆貸款業(yè)務中,每貸出元能夠獲得0.012元的收益,若未預料到的違約率為8%,違約發(fā)生時的預期損失率為85%,則該貸款的RAROC比率為

A、14.63%

B、17.65%

C、18.58%

D、20.21%

答案:B

解析:RAROC=一年內(nèi)每貸出1元的貸款收益/(未預料到的損失率×違約發(fā)生時的貸款損失比例)=0.012/(0.08×0.85)=17.65%。

題目:5C分析法中用于分析市場因素的是

A、品德

B、才能

C、資本

D、經(jīng)營環(huán)境

答案:D

解析:5C分析法,即Character（品德）、Capacity（才能）、Capital（資本）、Collateral（擔保）、Condition（經(jīng)營環(huán)境）等方面的分析.5C分析法的前四項主要集中于分析借款者因素，后一項（經(jīng)營環(huán)境）主要分析市場因素。

題目:以下貸款中屬于可循環(huán)貸款的是

A、住房抵押貸款

B、信用卡透支

C、助學貸款

D、汽車貸款

答案:B

解析:信用卡透支屬于可循環(huán)貸款。

題目:借款者蓄意騙取銀行資金給銀行帶來損失的風險是

A、道德風險

B、企業(yè)風險

C、財務風險

D、責任風險

答案:A

解析:道德風險是指借款者蓄意騙取銀行資金給銀行帶來損失的可能性。

題目:以下業(yè)務中,國際融資業(yè)務的是

A、同業(yè)借款

B、國際租賃

C、發(fā)售歐洲債券

D、國際存款

答案:B

解析:國際融資業(yè)務是金融機構(gòu)籌集外匯資金的業(yè)務，主要種類有外匯借款和發(fā)行外理幣債券。外匯借款是金融機構(gòu)以外匯形式向外借款的活動，具體形式包括：（1）國際同業(yè)借款。（2）國際存款。（3）其他借款。

題目:從會計學的角度看,資本被定義為

A、總資產(chǎn)與總負債的賬面價值之差

B、總資產(chǎn)與總負債的市場價值之差

C、總資產(chǎn)與總負債的內(nèi)在價值之差

D、總資產(chǎn)與總負債的歷史價值之差

答案:A

解析:從不同的角度來看,資本的定義是不同的具體地說,從會計學的角度看,資本被定義為總資產(chǎn)與總負債的賬面價值之差。從經(jīng)濟學的角度看,金融機構(gòu)的資本,即所有者權(quán)益的市場價值,被定義為總資產(chǎn)與總負債的市場價值之差,也稱為經(jīng)濟凈值。而從金融機構(gòu)監(jiān)管者的角度看,由于資本的市值不易確定,因此,對資本以及一些資本比率的規(guī)定是建立在金融機構(gòu)的賬面或歷史價值之上。

題目:《巴塞爾協(xié)議I》規(guī)定商業(yè)銀行的核心資本充足率

A、4%

B、5%

C、6%

D、8%

答案:A

解析:《巴塞爾協(xié)議I》規(guī)定商業(yè)銀行的資本充足