國(guó)庫(kù)集中支付-賬務(wù)業(yè)務(wù)解決方案

賬務(wù)業(yè)務(wù)解決方案

案例匯總簡(jiǎn)介培訓(xùn)內(nèi)容的簡(jiǎn)要介紹培訓(xùn)的時(shí)間安排培訓(xùn)內(nèi)容的簡(jiǎn)要介紹本次培訓(xùn)是針對(duì)對(duì)賬務(wù)有一定了解的實(shí)施人員，講解如何利用賬務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)的處理和實(shí)現(xiàn)，如何滿足用戶的一些特殊業(yè)務(wù)需求。培訓(xùn)的目標(biāo)這次培訓(xùn)的目標(biāo)主要是：熟悉并掌握總賬系統(tǒng)，并能夠利用總賬系統(tǒng)合理實(shí)現(xiàn)用戶的各種業(yè)務(wù)需求。案例（1）—綜合業(yè)務(wù)分析案例：xx縣財(cái)政局支付與核算辦法支付辦法：國(guó)庫(kù)首先撥給臨時(shí)清算賬戶備用金500萬(wàn)，集中支付的所有資金清算通過(guò)收付中心的臨時(shí)清算賬戶進(jìn)行清算，國(guó)庫(kù)每天根據(jù)預(yù)算支出結(jié)算清單分別從國(guó)庫(kù)和預(yù)算外專戶將支付款項(xiàng)打到臨時(shí)清算賬戶。核算辦法：

總預(yù)算會(huì)計(jì)：1、國(guó)庫(kù)將資金從國(guó)庫(kù)或預(yù)算外專戶將資金劃入臨時(shí)清算賬戶。

借：預(yù)撥經(jīng)費(fèi)

貸：國(guó)庫(kù)存款（財(cái)政專戶存款）2、國(guó)庫(kù)科根據(jù)每天的支出結(jié)算清單列報(bào)支出。

借：一般預(yù)算支出（基金預(yù)算支出、行政事業(yè)支出）

貸：預(yù)撥經(jīng)費(fèi)3、國(guó)庫(kù)科直接將撥付到相關(guān)單位或下級(jí)財(cái)政。

與單位往來(lái)

借：一般預(yù)算支出（基金預(yù)算支出、行政事業(yè)支出）

貸：國(guó)庫(kù)存款（財(cái)政專戶存款）

與下級(jí)往來(lái)借：與下級(jí)往來(lái)

貸：國(guó)庫(kù)存款（財(cái)政專戶存款）案例（1）—綜合業(yè)務(wù)分析支付中心會(huì)計(jì)（增加一級(jí)科目“臨時(shí)清算賬戶存款”）：1、接收到國(guó)庫(kù)撥付到臨時(shí)清算賬戶存款。

借：臨時(shí)清算賬戶存款

貸：暫存款—預(yù)算資金（預(yù)算外資金）2、直接支付憑證回單。

借：一般預(yù)算支出（基金預(yù)算支出、行政事業(yè)支出）

貸：財(cái)政零余額存款3、支付清算回單。

直接支付清算回單

借：財(cái)政零余額存款

貸：已結(jié)報(bào)支出—財(cái)政直接支付

授權(quán)支付清算回單借：一般預(yù)算支出（基金預(yù)算支出、行政事業(yè)性支出）

貸：已結(jié)報(bào)支出—財(cái)政授權(quán)支付

同時(shí)核算臨時(shí)清算賬戶：

借：一般預(yù)算支出（基金預(yù)算支出、行政事業(yè)性支出）

貸：臨時(shí)清算賬戶存款4、根據(jù)支出結(jié)算清單

借：暫存款—預(yù)算資金（預(yù)算外資金）

貸：一般預(yù)算支出（基金預(yù)算支出、行政事業(yè)性支出）

案例（1）—綜合業(yè)務(wù)分析問題：1、理解本地的會(huì)計(jì)核算辦法。2、哪些分錄在系統(tǒng)能直接實(shí)現(xiàn)？3、對(duì)于不能直接實(shí)現(xiàn)的，請(qǐng)?zhí)峁┍容^完善的解決方案。

案例（1）—綜合業(yè)務(wù)分析解析：1、理解本地的會(huì)計(jì)核算辦法。本地核算辦法較其他地方有點(diǎn)特殊，設(shè)置了一個(gè)“臨時(shí)清算賬戶存款”，關(guān)鍵要理解這個(gè)科目的核算過(guò)程。正常的核算業(yè)務(wù)過(guò)程要理清楚，總預(yù)算會(huì)計(jì)和支付中心會(huì)計(jì)分別核算內(nèi)容和方法搞清楚

案例（1）—綜合業(yè)務(wù)分析解析：2、哪些分錄在系統(tǒng)能直接實(shí)現(xiàn)？

總預(yù)算會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)：

（1）國(guó)庫(kù)科根據(jù)每天的支出結(jié)算清單列報(bào)支出。（集中支付清算回單業(yè)務(wù)單據(jù)）

借：一般預(yù)算支出（基金預(yù)算支出、行政事業(yè)支出）

貸：預(yù)撥經(jīng)費(fèi)

（2）國(guó)庫(kù)科直接將撥付到相關(guān)單位或下級(jí)財(cái)政。（總會(huì)撥款單業(yè)務(wù)單據(jù)）

與單位往來(lái)

借：一般預(yù)算支出（基金預(yù)算支出、行政事業(yè)支出）

貸：國(guó)庫(kù)存款（財(cái)政專戶存款）

與下級(jí)往來(lái)借：與下級(jí)往來(lái)

貸：國(guó)庫(kù)存款（財(cái)政專戶存款）

案例（1）—綜合業(yè)務(wù)分析

支付中心會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)：

（1）直接支付憑證回單。（直接支付回單業(yè)務(wù)單據(jù)）

借：一般預(yù)算支出（基金預(yù)算支出、行政事業(yè)支出）

貸：財(cái)政零余額存款

（2）支付清算回單（直接支付劃款業(yè)務(wù)單據(jù)、授權(quán)支付劃款業(yè)務(wù)單據(jù)）

直接支付清算回單

借：財(cái)政零余額存款

貸：已結(jié)報(bào)支出—財(cái)政直接支付

授權(quán)支付清算回單借：一般預(yù)算支出（基金預(yù)算支出、行政事業(yè)性支出）

貸：已結(jié)報(bào)支出—財(cái)政授權(quán)支付案例（1）—綜合業(yè)務(wù)分析解析：3、對(duì)于不能直接實(shí)現(xiàn)的，請(qǐng)?zhí)峁? 比較完善的解決方案?？傤A(yù)算會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)：

（1）國(guó)庫(kù)科將資金從國(guó)庫(kù)或預(yù)算外專戶將資金劃入臨時(shí)清算賬戶。

借：預(yù)撥經(jīng)費(fèi)

貸：國(guó)庫(kù)存款（財(cái)政專戶存款）解決方案：將臨時(shí)清算賬戶作為預(yù)算單位維護(hù)，通過(guò)撥款單撥款到該單位；“業(yè)務(wù)單據(jù)”是將總會(huì)撥款單業(yè)務(wù)單據(jù)在SQL中限制為該預(yù)算單位，形成特殊的一個(gè)業(yè)務(wù)單據(jù)；同時(shí)將正常的撥款單業(yè)務(wù)中排除該單位。

andp.en_codein('900','901')

案例（1）—綜合業(yè)務(wù)分析支付中心會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)：

（1）支付中心接收到國(guó)庫(kù)撥付到臨時(shí)清算賬戶存款。

借：臨時(shí)清算賬戶存款

貸：暫存款—預(yù)算資金（預(yù)算外資金）解決方案：采用總預(yù)算會(huì)計(jì)中處理預(yù)撥的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)（撥款單）進(jìn)行記帳，只是需要將總會(huì)使用的業(yè)務(wù)單據(jù)作一定的修改，變成支付中心使用的業(yè)務(wù)單據(jù)，如將voucher_budget改為voucher_pay等等

案例（1）—綜合業(yè)務(wù)分析支付中心會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)：

（2）同時(shí)核算臨時(shí)清算賬戶（臨時(shí)清算戶列支）：

借：一般預(yù)算支出（基金預(yù)算支出、行政事業(yè)性支出）

貸：臨時(shí)清算賬戶存款解決方案：采用劃款清算的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行記帳，利用劃款清算業(yè)務(wù)單據(jù)為原型，修改為“支付中心臨時(shí)清算戶列支憑證”業(yè)務(wù)單據(jù)

案例（1）—綜合業(yè)務(wù)分析支付中心會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)：

（3）根據(jù)支出結(jié)算清單（沖臨時(shí)清算戶暫存）

借：暫存款—預(yù)算資金（預(yù)算外資金）

貸：一般預(yù)算支出（基金預(yù)算支出、行政事業(yè)性支出）

解決方案：采用劃款清算的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行記帳，利用劃款清算業(yè)務(wù)單據(jù)為原型，修改為“支付中心沖臨時(shí)清算戶暫存”業(yè)務(wù)單據(jù)

案例（2）—業(yè)務(wù)單據(jù)細(xì)分業(yè)務(wù)需求：某地財(cái)政局業(yè)務(wù)人員在處理業(yè)務(wù)時(shí)按照不同的代理銀行進(jìn)行人員分工，比如A負(fù)責(zé)記工行的賬，B負(fù)責(zé)記農(nóng)行的賬，而業(yè)務(wù)單據(jù)在查詢時(shí)又不能按代理銀行進(jìn)行查詢，怎么辦？解決辦法：

將一個(gè)業(yè)務(wù)單據(jù)拆分為幾個(gè)業(yè)務(wù)單據(jù)，每個(gè)業(yè)務(wù)單據(jù)按照不同的條件進(jìn)行過(guò)濾，在過(guò)賬SQL中增加相應(yīng)銀行條件即可。案例（3）—業(yè)務(wù)處室賬套業(yè)務(wù)需求：某地財(cái)政業(yè)務(wù)處室也需要自己記帳，怎么辦？解決辦法：

將業(yè)務(wù)單據(jù)在過(guò)賬SQL中增加相應(yīng)業(yè)務(wù)處室過(guò)濾條件，形成業(yè)務(wù)處室賬套需要的業(yè)務(wù)單據(jù)即可。案例（4）—指標(biāo)賬務(wù)處理業(yè)務(wù)需求：某地財(cái)政想把指標(biāo)的調(diào)增調(diào)減也想進(jìn)入賬務(wù)處理，怎么辦？解決辦法：

將業(yè)務(wù)單據(jù)在過(guò)賬SQL中配置指標(biāo)取數(shù)條件，形成指標(biāo)調(diào)增業(yè)務(wù)單據(jù)、指標(biāo)調(diào)減業(yè)務(wù)單據(jù)即可。案例（5）—區(qū)縣版代理銀行處理業(yè)務(wù)需求：區(qū)縣版代理銀行和賬戶維護(hù)在一起如何在賬務(wù)系統(tǒng)中區(qū)分代理銀行作為核算條件或過(guò)濾條件？解決辦法：

雖然區(qū)縣代理銀行維護(hù)不好區(qū)分，但是我們還是能從其中找到規(guī)律，如supplyid的中間3位表示同一個(gè)銀行，我們可以作如下處理：1、代理銀行基礎(chǔ)數(shù)據(jù)中維護(hù)該3位編碼為代理銀行編碼2、在業(yè)務(wù)單據(jù)中進(jìn)行轉(zhuǎn)換：

substr(SUPPLYID,4,3)asPay_Bank_Code

案例（6）—增加核算要素業(yè)務(wù)需求：如何增加一種系統(tǒng)中沒有的要素作為輔助核算要素？解決辦法：

在賬套結(jié)構(gòu)中啟用“預(yù)留編碼”，并進(jìn)行改名、維護(hù)，設(shè)置為輔助核算

案例（7）—外部收入系統(tǒng)接口業(yè)務(wù)需求：對(duì)于非東軟非稅收入軟件，如何接入收入數(shù)據(jù)？解決辦法：

可以有兩種實(shí)現(xiàn)接口方法：

（1）文本導(dǎo)入

（2）中間庫(kù)方式案例（7）—外部收入系統(tǒng)接口

（1）文本導(dǎo)入

通過(guò)“通用接口設(shè)置”配置導(dǎo)入接口

案例（7）—外部收入系統(tǒng)接口

在“賬套設(shè)置”的“賬套設(shè)置”菜單中，在“稅收設(shè)置”標(biāo)簽欄的“稅收正常數(shù)據(jù)導(dǎo)入接口設(shè)置名稱”中選擇“收入接口”，并確定。

案例（7）—外部收入系統(tǒng)接口

在導(dǎo)入時(shí)啟用編碼對(duì)照的選擇框中打勾，并將外部系統(tǒng)選擇、為“202稅收收入”。

案例（7）—外部收入系統(tǒng)接口

“收入單管理”菜單下的“稅收收入單錄入”菜單項(xiàng)，進(jìn)入稅收收入單錄入界面，點(diǎn)擊按鈕。

案例（7）—外部收入系統(tǒng)接口

（2）中間庫(kù)方式

建立中間數(shù)據(jù)庫(kù)表，由接口程序每天定期向中間數(shù)據(jù)庫(kù)表寫入收入數(shù)據(jù)信息；總賬系統(tǒng)通過(guò)讀取中間數(shù)據(jù)庫(kù)表業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理；接口程序向中間數(shù)據(jù)庫(kù)表中寫入的收入信息必須是經(jīng)過(guò)編碼對(duì)照后總賬系統(tǒng)能夠直接識(shí)別的編碼。接口示意圖如下所示：

案例（7）—外部收入系統(tǒng)接口實(shí)現(xiàn)步驟：1、中間數(shù)據(jù)庫(kù)表建立在總賬數(shù)據(jù)庫(kù)服務(wù)器上建立數(shù)據(jù)庫(kù)用戶mid；在新建的mid用戶中建立中間數(shù)據(jù)庫(kù)表2、中間數(shù)據(jù)庫(kù)表描述中間數(shù)據(jù)庫(kù)一共有兩張表，一張是主表INCOME_DAY_BILL，一張是明細(xì)表INCOME_DAY_DETAIL，通過(guò)INCOME_BILL_ID字段進(jìn)行關(guān)聯(lián)。案例（7）—外部收入系統(tǒng)接口3、接口程序描述（由對(duì)方應(yīng)用系統(tǒng)提供）接口程序每天定期向中間數(shù)據(jù)庫(kù)表寫入收入數(shù)據(jù)；接口程序?qū)懭胫虚g數(shù)據(jù)庫(kù)表的收入數(shù)據(jù)必須是經(jīng)過(guò)編碼對(duì)照好的總賬系統(tǒng)能夠直接識(shí)別的要素編碼。4、總賬系統(tǒng)應(yīng)用總賬系統(tǒng)通過(guò)提供針對(duì)性的業(yè)務(wù)單據(jù)進(jìn)行自動(dòng)過(guò)賬處理：《預(yù)算外收入日?qǐng)?bào)表單據(jù)》《統(tǒng)籌收入日?qǐng)?bào)表單據(jù)》《應(yīng)繳預(yù)算款日?qǐng)?bào)表單據(jù)》案例（8）—收入處理方式業(yè)務(wù)需求：如何在總賬系統(tǒng)中處理收入業(yè)務(wù)？解決辦法：

有兩種方法：

一是錄入收入單，在收入單審核完成后進(jìn)行自動(dòng)過(guò)賬；

二是直接錄入收入憑證；

建議：如果收入數(shù)據(jù)不能導(dǎo)入，可直接錄入收入憑證；

收入憑證錄入時(shí)可以采取制作收入憑證模板的方法；案例（9）—專戶賬套如何處理業(yè)務(wù)需求：用戶專戶賬套多至十多個(gè)，如何處理？解決辦法：

有兩種方法：

一是每個(gè)專戶建立一個(gè)賬套；

二是建立一個(gè)賬套，在賬套中依靠會(huì)計(jì)科目區(qū)分各專戶；

建議：不建議采用第一種方法，它極大地增加了以后的維護(hù)量。案例（10）—限制值使用業(yè)務(wù)需求：用戶只想看到自己賬套需要的單位、賬戶等信息，如何處理？解決辦法：

通過(guò)在“賬套結(jié)構(gòu)”中設(shè)置“限制值”來(lái)實(shí)現(xiàn)。案例（11）—撥款單號(hào)分賬套業(yè)務(wù)需求：每個(gè)賬套產(chǎn)生自己的撥款單號(hào)，如何處理？解決辦法：

通過(guò)在“賬套設(shè)置”中設(shè)置“撥款單號(hào)規(guī)則”，在其中加入賬套作為條件來(lái)實(shí)現(xiàn)。案例（12）—撥款單格式如何調(diào)整業(yè)務(wù)需求：調(diào)整撥款單格式，如何處理？解決辦法：

在“撥款單打印”的“預(yù)覽”界面中，點(diǎn)擊“修改報(bào)表”圖標(biāo)，可以進(jìn)入撥款單格式調(diào)整界面進(jìn)行調(diào)整。

調(diào)整后的撥款單格式會(huì)在下一次點(diǎn)開“撥款單打印”按鈕后生效。案例（13）—撥款單內(nèi)容如何調(diào)整業(yè)務(wù)需求：調(diào)整撥款單打印內(nèi)容，如何處理？關(guān)于總賬系統(tǒng)撥款單打印時(shí)，功能分類的顯示內(nèi)容、編碼長(zhǎng)度：類編碼：[copy([RMDataSet."BS_CODE"],1,3)]款編碼：[copy([RMDataSet."BS_CODE"],5,2)]項(xiàng)編碼：[copy([RMDataSet."BS_CODE"],8,2)]完整名稱：[GetBaseInfoName('Budget_Subject',[RMDataSet."BS_CODE"],-1,False,4)]類名稱：[GetBaseInfoName('Budget_Subject',copy([RMDataSet."BS_CODE"],1,3),-1,False,4)]款名稱：[GetBaseInfoName('Budget_Subject',copy([RMDataSet."BS_CODE"],1,6),-1,False,4)]項(xiàng)名稱：[IF([([Length(copy(RMDataSet."BS_CODE",7,3))])+1]<=1,'',[GetBaseInfoName('Budget_Subject',[RMDataSet."BS_CODE"],-1,False,4)])]案例（13）—撥款單內(nèi)容如何調(diào)整單位名稱：[GetBaseInfoName('Enterprise',[RMDataSet."EN_CODE"],-1,False,0)]付款賬戶名稱：[GetAccountName('Bank_Account_Clear',[RMDataSet."CLEAR_ACCOUNT_CODE"],False)]收款賬戶名稱：[RMDataSet.“PAYEE_NAME”]銀行行號(hào)：

收款銀行行號(hào)：[GetBankInfo([GetAccountBankCode('payee',[RMDataSet."RECEIPT_CODE"],false)],'pay_bank',2,true)]付款銀行行號(hào)：[GetBankInfo([GetAccountBankCode('BANK_ACCOUNT_CLEAR',[RMDataSet."CLEAR_ACCOUNT_CODE"],false)],'clear_bank',2,true)]

其中行號(hào)必須在銀行的國(guó)標(biāo)碼中進(jìn)行維護(hù)案例（13）—撥款單內(nèi)容如何調(diào)整金額顯示方式：

1、默認(rèn)為中國(guó)式金額2、如果需要調(diào)整為普通顯示方式，刪除原控件，拷貝一個(gè)新的數(shù)據(jù)框，并將公式設(shè)置為：￥[RMDataSet.“PAY_Money”]如果要顯示小數(shù)位，設(shè)置金額框?qū)傩缘腄isplayFormat為：#,##0.00案例（14）—憑證打印業(yè)務(wù)需求：如何正確設(shè)置憑證打印以滿足用戶的需求？解決辦法：

通過(guò)設(shè)置需要打印的要素、級(jí)次、匯總摘要、明細(xì)摘要等內(nèi)容實(shí)現(xiàn)案例（15）—期初數(shù)沒有錄入，可以做月結(jié)嗎？業(yè)務(wù)需求：期初數(shù)沒有錄入，可以做月結(jié)嗎？解決辦法：

期初數(shù)沒有錄入或沒有錄入完整，沒有“初始化確認(rèn)”，都可以強(qiáng)制月結(jié)，對(duì)數(shù)據(jù)不會(huì)有影響。期初數(shù)錄入完畢后，再點(diǎn)擊“初始化確認(rèn)”即可。案例（16）—自定義報(bào)表業(yè)務(wù)需求：如何滿足用戶的自定義報(bào)表需求？解決辦法：

通過(guò)自定義報(bào)表工具，定制相關(guān)自定義報(bào)表案例（17）—自定義函數(shù)業(yè)務(wù)需求：用戶在自定義報(bào)表時(shí)，現(xiàn)有函數(shù)不夠使用怎么辦？解決辦法：

通過(guò)自定義函數(shù)向?qū)?，定義出用戶需要的取數(shù)函數(shù)。案例（18）—區(qū)分一般與基金業(yè)務(wù)需求：新科目如何在賬務(wù)處理時(shí)區(qū)分一般預(yù)算和基金預(yù)算？解決辦法：1、新舊科目并行的，可以依靠舊科目進(jìn)行區(qū)分2、新舊科目