2015年10月自考00073銀行信貸管理學(xué)試題及答案含解析

銀行信貸管理學(xué)年月真題

00073201510

1、【單選題】下列屬于商業(yè)銀行主動型負(fù)債的是（）

回購

貼現(xiàn)

A:

儲蓄存款

B:

同業(yè)拆出

C:

答D:案：A

解析：商業(yè)銀行資金來源（負(fù)債）的項目主要包括：各項存款，這是商業(yè)銀行信貸資金

的主要來源；從債券市場獲取資金，包括發(fā)行金融債券、賣出國家債券和賣出回購證券等

形式；向中央銀行借款，這是銀行和其他金融機構(gòu)向中央銀行借款而形成的資金來源；

同業(yè)存款和同業(yè)拆借，其中，同業(yè)拆借是銀行與銀行、銀行與非銀行金融機構(gòu)等之間采取

有償?shù)男庞梅绞浇栀J資金的行為；其他資金來源，主要包括各種應(yīng)付款項以及預(yù)收款項

等，如應(yīng)付稅金、應(yīng)付利等；銀行資本金，從會計角度看，資本金也可稱為所有者權(quán)

益，即資產(chǎn)與負(fù)債相減后的凈值。

2、【單選題】根據(jù)我國現(xiàn)行規(guī)定，商業(yè)銀行拆入資金可用于（）

發(fā)放固定資產(chǎn)貸款

彌補票據(jù)結(jié)算頭寸不足

A:

股權(quán)投資

B:

基本建設(shè)投資

C:

答D:案：B

解析：根據(jù)我國現(xiàn)行規(guī)定：商業(yè)銀行拆出資金限于交足存款準(zhǔn)備金、留足備付金和歸還中

國人民銀行到期貸款之后的閑置資金。拆入資金可以用于彌補票據(jù)結(jié)算、聯(lián)行匯差頭寸的

不足和解決零時性周轉(zhuǎn)資金的需要。

3、【單選題】下列關(guān)于“日拆”的說法正確的是（）

屬于信用放款

需要抵押或擔(dān)保

A:

有固定期限，且期限較長

B:

簽有書面協(xié)議，且中途不得違約

C:

答D:案：A

解析：根據(jù)拆借的期限長短劃分，分為隔夜拆借和定期拆借。隔夜拆借，一般是指拆借資

金在頭天清算時拆入、次日清算之前償還，因此也被稱為“日拆”。這類拆借一般不需要

抵押，屬于信用放款，是同業(yè)拆借的最主要形式。定期拆借是指時間較長的資金拆借，一

般會在拆借協(xié)議中指定某一日為清償日。

4、【單選題】某筆10000元存款的利息成本是350元，營業(yè)成本是20元，則該筆存款的資

金成本率是（）

0．2％

0．37％

A:

3．5％

B:

3．7％

C:

答D:案：D

解析：資金成本是指銀行為吸收一定的存款而支付的一切費用，即利息成本與營業(yè)成本之

和。資金成本率=（利息成本+營業(yè)成本）/吸收的存款×100%=（350+20）

/10000×100%=3.7%

5、【單選題】一筆貸款金額為100萬元，期限為2年，年利率為10％，到期一次性還本付

息，按年計算復(fù)利，則該筆貸款到期時的利息為（）

20萬元

21萬元

A:

120萬元

B:

121萬元

C:

答D:案：B

解析：復(fù)利法，是把到期利息加入本金繼續(xù)計算利息，到期本息和的計算公式是：?，故

到期利息為?。本題要注意的是題目問的是到期時的利息，而不是到期時的本息和，不要

選錯了。

6、【單選題】我國商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)中操作風(fēng)險的一級指標(biāo)是（）

操作風(fēng)險損失率

資產(chǎn)利潤率

A:

資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率

B:

資本利潤率

C:

答D:案：A

解析：我國商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)中操作風(fēng)險的一級指標(biāo)是操作風(fēng)險損失率。按照規(guī)定，

商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)分為三個層次，即風(fēng)險水平、風(fēng)險遷徙和風(fēng)險抵補。風(fēng)險水平

類指標(biāo)包括流動性風(fēng)險指標(biāo)、信用風(fēng)險指標(biāo)、市場風(fēng)險指標(biāo)和操作風(fēng)險指標(biāo)，以時點數(shù)據(jù)

為基礎(chǔ)，屬于靜態(tài)指標(biāo)。風(fēng)險遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行風(fēng)險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量

從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標(biāo)。風(fēng)險抵補類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行抵補風(fēng)險損失的

能力，包括盈利能力、準(zhǔn)備金充足程度和資本充足程度三個方面。

7、【單選題】將兩個或兩個以上的現(xiàn)有信貸產(chǎn)品或服務(wù)加以組合而推出新的信貸產(chǎn)品，這種

信貸產(chǎn)品開發(fā)方法稱為（）

創(chuàng)新法

改進法

A:

組合法

B:

仿效法

C:

答D:案：C

解析：信貸產(chǎn)品開發(fā)方法中的組合法是指銀行將兩個或兩個以上的現(xiàn)有信貸產(chǎn)品或服務(wù)加

以組合而推出的新的信貸產(chǎn)品。

8、【單選題】信貸風(fēng)險不僅與銀行自身經(jīng)營活動有關(guān)，而且更受其服務(wù)對象的經(jīng)濟活動影

響，這反映了信貸風(fēng)險的（）

客觀性

不確定性

A:

相關(guān)性

B:

匿藏性

C:

答D:案：C

解析：信貸風(fēng)險的相關(guān)性：信貸風(fēng)險不僅與銀行自身經(jīng)營活動有關(guān)，而且更受其服務(wù)對象

的經(jīng)濟活動影響。

9、【單選題】借款人對到期債務(wù)不能履約或履約行為受到嚴(yán)重影響而給銀行造成現(xiàn)實的或潛

在的損失，這種風(fēng)險稱為（）

信用風(fēng)險

市場風(fēng)險

A:

操作性風(fēng)險

B:

流動性風(fēng)險

C:

答D:案：A

解析：信用風(fēng)險，是指因借款人對到期債務(wù)不能履約或履約行為受到嚴(yán)重影響而給銀行造

成現(xiàn)實的或潛在的損失。

10、【單選題】下列關(guān)于回購協(xié)議的說法正確的是（）

資金融入方是逆回購方

?資金融出方是正回購方

A:

不需要質(zhì)押，屬于信用放款

B:

不需向中央銀行繳納存款準(zhǔn)備金

C:

答D:案：D

解析：回購協(xié)議是交易雙方以債券為權(quán)利質(zhì)押的一種短期資金融通業(yè)務(wù)。主要涉及的雙方

當(dāng)事人有：資金融入方，也稱正回購方；資金融出方，也稱逆回購方。回購協(xié)議有以下基

本特點：一是期限長短不一，但一般期限較短；二是交易對象多為政府債券；三是由于其

他有價證券特別是政府債券作擔(dān)保來進行融資，因此回購協(xié)議的風(fēng)險較?。凰氖腔刭弲f(xié)議

可以由協(xié)議雙方直接成交，也可以通過經(jīng)紀(jì)人或固定的交易場所間接成交；五是回購協(xié)議

的交易金額一般較大。另外，由于有價證券的出售方融進的是資金而不是吸收存款，因此

不需向中央銀行繳納存款準(zhǔn)備金。

11、【單選題】銀行為籌集中長期資金而發(fā)行的浮動期限式、利率與期限掛鉤的債券，稱為

（）

普通金融債券

浮動利率債券

A:

固定利率債券

B:

累進利息金融債券

C:

答D:案：D

解析：累進利息金融債券是浮動期限式、利率與期限掛鉤的債券。

12、【單選題】由銀行根據(jù)不同類別(如國別、行業(yè))貸款的特殊風(fēng)險情況、風(fēng)險損失概率和

歷史經(jīng)驗，自行確定按季計提準(zhǔn)備金比例，這種呆賬準(zhǔn)備金稱為（）

一般呆賬準(zhǔn)備金

專項呆賬準(zhǔn)備金

A:

特別呆賬準(zhǔn)備金

B:

特定呆賬準(zhǔn)備金

C:

答D:案：C

解析：由銀行根據(jù)不同類別(如國別、行業(yè))貸款的特殊風(fēng)險情況、風(fēng)險損失概率和歷史經(jīng)

驗，自行確定按季計提準(zhǔn)備金比例，這種呆賬準(zhǔn)備金稱為特別呆賬準(zhǔn)備金。

13、【單選題】信貸決策主要依據(jù)財務(wù)信息、抵押物價值、信用評分結(jié)果等易于編碼、量化

和傳遞的“硬信息”，這種信貸技術(shù)稱為（）

信用評分信貸技術(shù)

資產(chǎn)管理信貸技術(shù)

A:

關(guān)系型信貸技術(shù)

B:

交易型信貸技術(shù)

C:

答D:案：D

解析：交易型信貸技術(shù)是指信貸決策主要依據(jù)財務(wù)信息、抵、質(zhì)押物價值、信用評分結(jié)果

等易于編碼、量化和傳遞的“硬信息”。常見的交易型信貸技術(shù)有基于財務(wù)報表的信貸、

基于資產(chǎn)的信貸、信用評分和租賃。

14、【單選題】國家規(guī)定的或銀行自身決定的對那些需要重點扶持的企業(yè)、行業(yè)或部門所實

行的低于一般貸款利率水平的利率是（）

一般利率

?固定利率

A:

浮動利率

B:

優(yōu)惠利率

C:

答D:案：D

解析：按照對借款人是否帶有優(yōu)惠或懲罰性質(zhì)為標(biāo)準(zhǔn)，貸款利率可分為一般利率、優(yōu)惠利

率與懲罰利率。一般利率是指銀行對一般借款人使用的利率，而優(yōu)惠利率和懲罰利率則是

低于和高于一般利率的利率。其中，優(yōu)惠利率是指國家規(guī)定的或銀行自身決定的對那些需

要重點扶植的企業(yè)、行業(yè)或部門所實行的低于一般貸款利率水平的利率。懲罰利率是指銀

行對那些違反借款合同的貸款所實行的高于一般利率水平的利率，它實際上是彌補銀行貸

款風(fēng)險增加的一種價格。

15、【單選題】以一定的財產(chǎn)或信用作為還款保證的貸款稱為（）

委托貸款

?擔(dān)保貸款

A:

自營貸款

B:

特別貸款

C:

答D:案：B

解析：個人貸款可以分為信用貸款和擔(dān)保貸款。信用貸款是借款人完全憑借個人信用而申

請獲得的貸款。擔(dān)保貸款是指借款人通過提供一定的擔(dān)保措施而申請獲得的貸款。

16、【單選題】對借款企業(yè)進行財務(wù)分析的核心是評價借款企業(yè)的（）

償債能力

擔(dān)保品價值

A:

B:

資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

經(jīng)營環(huán)境穩(wěn)定性

C:

答D:案：A

解析：評價借款企業(yè)的償債能力是銀行對借款企業(yè)進行財務(wù)分析的核心。而借款企業(yè)償債

能力的強弱，既受企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和資金結(jié)構(gòu)的影響，又受企業(yè)盈利能力、營運能力和現(xiàn)金

流量的制約，因此，為了準(zhǔn)確評價和預(yù)測借款企業(yè)的償債能力，對借款企業(yè)進行財務(wù)分析

也應(yīng)分析這些內(nèi)容。

17、【單選題】銀行集中力量進入一個或兩個細分市場，實行高度的專業(yè)化服務(wù)，這樣的信

貸營銷目標(biāo)市場策略稱為（）

無差異性目標(biāo)市場策略

差異性目標(biāo)市場策略

A:

集中性目標(biāo)市場策略

B:

分散性目標(biāo)市場策略

C:

答D:案：C

解析：集中性目標(biāo)市場策略是銀行集中營銷力量進入一個或兩個細分市場，實行高度的專

業(yè)化服務(wù)。這種信貸營銷策略追求的不是在較大市場上占有較小份額，而是在較小的市場

上占有較大的份額。

18、【單選題】貸款的最后決策或批準(zhǔn)不是由一個人做出，而是由一個集體做出，這樣的貸

款審批責(zé)任制是（）

審貸分離制

離職審計制

A:

集體審批制

B:

第一責(zé)任人負(fù)責(zé)制

C:

答D:案：C

解析：集體審批是指貸款的最后決策或批準(zhǔn)不是由一個人作出的，而是由一個集體作出

的。建立集體評審機構(gòu)是保證集體審批的必要前提，不同銀行，集體評審機構(gòu)不同。集體

審批不能簡單地搞少數(shù)服從多數(shù)，要實行民主集中制。

19、【單選題】根據(jù)我國《物權(quán)法》的規(guī)定，借款人可以抵押的財產(chǎn)是（）

土地所有權(quán)

企業(yè)建筑用地使用權(quán)

A:

學(xué)校教學(xué)設(shè)施

B:

依法被查封的財產(chǎn)

C:

D:

答案：B

解析：根據(jù)《物權(quán)法》的規(guī)定，債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列財產(chǎn)可以作為抵押：建

筑物或其他土地附著物；建筑用地使用權(quán)；以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等

土地承包經(jīng)營權(quán)；生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品；正在建造的建筑物、船舶、航空

器；交通運輸工具；法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財產(chǎn)。

20、【單選題】銀行承兌匯票的第一債務(wù)人是（）

出票人

持票人

A:

背書人

B:

承兌銀行

C:

答D:案：D

解析：所謂票據(jù)承兌，是指匯票的付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。付

款人承兌匯票后，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)到期付款的責(zé)任。使用商業(yè)匯票的商品交易中，由購貨方（債

務(wù)人）承兌的匯票，成為商業(yè)承兌匯票；若商業(yè)承兌匯票由承兌人向銀行提出申請并經(jīng)銀

行承兌的匯票，就成為了銀行承兌匯票。銀行的承兌行為表明一種承諾，也即承諾票據(jù)付

款人的責(zé)任，承兌銀行業(yè)因此成為債務(wù)人。

21、【多選題】與大型企業(yè)貸款相比，中小企業(yè)貸款的特點是（）

貸款“短、小、頻、急”

貸款分散性較高

A:

貸款風(fēng)險較高

B:

貸款單位成本較高

C:

貸款單位成本較低

D:

答E:案：ABCD

解析：相比大型企業(yè)，我國的中小企業(yè)具有以下特點：①中小企業(yè)數(shù)量龐大、分布廣

泛；②中小企業(yè)規(guī)模小，發(fā)展不確定性大，抗風(fēng)險能力相對不足；③中小企業(yè)管理規(guī)范

性不強，對企業(yè)主個人的能力依賴性大；④中小企業(yè)信息不透明，且財務(wù)信息質(zhì)量較

差；⑤中小企業(yè)融資渠道狹窄，資金相對不足。

22、【多選題】按照期限，存款可以分為（）

活期存款

定期存款

A:

定活兩便存款

B:

企業(yè)存款

C:

D:

儲蓄存款

答E:案：ABC

解析：按存款期限的不同，可劃分為活期存款、定期存款和定活兩便存款

23、【多選題】下列屬于銀行發(fā)行的資本性債券的有（）

次級債

混合債

A:

擔(dān)保債券

B:

信用債券

C:

貼現(xiàn)金融債券

D:

答E:案：AB

解析：銀行為補充資本不足而發(fā)行的金融債券，主要包括：①次級債，是指償還次序優(yōu)于

銀行股權(quán)資本，但低于銀行一般債務(wù)的一種特殊的債務(wù)形式；②混合債，是指既帶有股本

性質(zhì)，又帶有債務(wù)性質(zhì)的資本工具；③可轉(zhuǎn)債，即可轉(zhuǎn)換公司債券，是指發(fā)行人依照法定

程序發(fā)行、在一定期間內(nèi)依據(jù)約定的條件可以轉(zhuǎn)換成股份的公司債券。

24、【多選題】保留承兌的方式包括（）

一般承兌

有條件承兌

A:

無條件承兌

B:

部分承兌

C:

改期承兌

D:

答E:案：BDE

解析：保留承兌，是指承兌人在承兌時對匯票的到期付款加上某些保留條件，從而改變了

出票人原來在匯票上的指示。保留承兌的方式包括：有條件承兌、部分承兌和改期承兌。

25、【多選題】下列關(guān)于抵押的說法正確的有（）

屬于物的擔(dān)保

債權(quán)人即為抵押權(quán)人

A:

抵押人轉(zhuǎn)移對財產(chǎn)的占有權(quán)

B:

是我國借貸活動的擔(dān)保方式之一

C:

當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依法處分抵押物并優(yōu)先受償

D:

答E:案：ABDE

解析：抵押人轉(zhuǎn)移對財產(chǎn)無占有權(quán)。

26、【問答題】簡述商業(yè)銀行提高貸款效益性的途徑。

答案：（1）從銀行自身經(jīng)濟效益的角度出發(fā)，實現(xiàn)利息收入最大化；（2）努力降低信貸

業(yè)務(wù)經(jīng)營成本；（3）優(yōu)化貸款投向；（4）提高經(jīng)營管理水平。

27、【問答題】簡述銀行信貸營銷微觀環(huán)境分析的主要內(nèi)容。

答案：（1）客戶環(huán)境；（2）競爭者環(huán)境；（3）銀行內(nèi)部環(huán)境。

28、【問答題】簡述統(tǒng)一授信的原則。

答案：（1）授信主體的統(tǒng)一；（2）授信形式的統(tǒng)一；（3）授信幣種的統(tǒng)一；（4）授信

對象的統(tǒng)一。

29、【問答題】簡述商業(yè)銀行分散貸款風(fēng)險的方式。

答案：（1）貸款投向的分散化；（2）貸款期限的分散化；（3）貸款方式的分化；（4）

貸款風(fēng)險的外部分散——銀團貸款。

30、【問答題】中小企業(yè)信用評估主要包括哪些內(nèi)容?

答案：（1）行業(yè)狀況；（2）經(jīng)營穩(wěn)定性；（3）競爭能力；（4）企業(yè)主的影響；（5）

管理狀況；（6）財務(wù)狀況；（7）歷史信用狀況。

31、【問答題】根據(jù)我國現(xiàn)行貸款五級分類方法，銀行貸款分為哪幾類?

答案：（1）正常類貸款；（2）關(guān)注類貸款；（3）次級類貸款；（4）可疑類貸款；

（5）損失類貸款。

32、【問答題】結(jié)合我國實際，試述貸款政策的概念及制定依據(jù)。

答案：貸款政策