商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)

03四月2024商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)02四月2024商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)1銀行匯票商業(yè)匯票銀行本票商業(yè)本票現(xiàn)金支票轉(zhuǎn)帳支票票據(jù)匯票本票支票銀行承兌匯票商業(yè)承兌匯票出票人承兌人（付款人）承兌銀行匯票（銀行信用）商業(yè)承兌匯票（商業(yè)信用）銀行承兌匯票（銀行信用和商業(yè)信用的結(jié)合）擔(dān)保銀行匯票商業(yè)匯票銀行本票商業(yè)本票現(xiàn)金支票轉(zhuǎn)帳支票票據(jù)匯票本票2（1）支票P64﹡當(dāng)事人：出票人——簽發(fā)支票的人（開立支票存款帳戶）收款人——持支票向付款人請(qǐng)求付款的人付款人——銀行或其它法定金融機(jī)構(gòu)適用范圍：支票一般用于同城結(jié)算（指同一城鎮(zhèn)或同一票據(jù)交換地區(qū)），

目前也用于異地（不在同一城鎮(zhèn)或同一票據(jù)交換地區(qū)）（1）支票P64﹡當(dāng)事人：適用范圍：3支票流程圖

出票人收款人/持票人被背書人/持票人出票人開戶銀行（付款人）收款人/持票人開戶銀行②送交支票④收妥入帳④收妥入帳①出票背書轉(zhuǎn)讓②送交支票③銀行間清算足額存款收款人/持票人/背書人支票流程圖收款人/持票人被背書人/持票人出票人開戶銀行4商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)5商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)6商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)7（2）匯票P65當(dāng)事人：出票人——簽發(fā)匯票的人收款人——持匯票向付款人請(qǐng)求付款的人付款人——受出票人的委托向收款人付款的人適用范圍：銀行匯票多用于異地結(jié)算（同城異地均可），商業(yè)匯票適用于同城或異地結(jié)算銀行匯票：出票銀行為付款人商業(yè)匯票：承兌后，承兌人是付款人（2）匯票P65當(dāng)事人：適用范圍：銀行匯票：出票銀行為付8銀行匯票流程圖申請(qǐng)人收款人/持票人被背書人/持票人申請(qǐng)人開戶銀行（出票人/付款人）收款人/持票人開戶銀行（代理付款人）④提示票據(jù)⑤代理付款入帳⑤代理付款入帳③持往異地背書轉(zhuǎn)讓④提示票據(jù)⑥銀行間清算①申請(qǐng)簽發(fā)匯票②出票⑦退回多余款收款人/持票人/背書人銀行匯票流程圖收款人/持票人被背書人/持票人申請(qǐng)人開戶銀行9商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)10商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)11商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)12商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)13商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)14商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)15銀行承兌匯票流程圖出票人（購(gòu)貨單位）收款人/持票人被背書人/持票人出票人開戶銀行（承兌人/付款人）收款人/持票人開戶銀行④委托收款⑧收妥入帳⑧收妥入帳③交付匯票背書轉(zhuǎn)讓④委托收款⑤發(fā)出委托收款⑦劃回票款①出票并申請(qǐng)承兌②承兌⑥交存票款收款人/持票人/背書人銀行承兌匯票流程圖出票人（購(gòu)貨單位）收款人/持票人被背書人16商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)17商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)18商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)19商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)20商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)21商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)22商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)23（3）本票P66當(dāng)事人：出票人——簽發(fā)本票并負(fù)付款義務(wù)的人收款人——持本票向出票人請(qǐng)求付款的人適用范圍：銀行本票適用于同城結(jié)算（3）本票P66當(dāng)事人：適用范圍：24商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)252010版票據(jù)票樣2010版票據(jù)票樣26商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)27商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)282、其它結(jié)算方式（P67-68）

（1）匯兌（電匯為主）（異地/同城）

付款人（匯款人）委托銀行將其款項(xiàng)支付給收款人的結(jié)算方式

（2）委托收款（異地/同城）

收款人（債權(quán)人或銷貨人）委托銀行向付款人（債務(wù)人或購(gòu)貨人）收取款項(xiàng)的結(jié)算方式

（委托銀行不介入債權(quán)債務(wù)人約定事項(xiàng)的審查）2、其它結(jié)算方式（P67-68）29（3）托收承付（異地）

根據(jù)購(gòu)銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向異地付款人收取款項(xiàng)，由付款人向銀行承認(rèn)付款的結(jié)算方式

（付款人開戶行在付款人拒付時(shí)，承擔(dān)對(duì)收、付款人約定事項(xiàng)的審查責(zé)任）

（4）國(guó)內(nèi)信用證（異地）

開證行根據(jù)申請(qǐng)人的要求，向受益人開立的一種有條件的書面付款保證文件。（3）托收承付（異地）30●結(jié)算方式的選擇銀行匯票：付款保證性強(qiáng)（銀行信用）；票隨人到，安全方便；異地銀行承兌匯票：以承兌銀行的信譽(yù)作為付款保證；具有極強(qiáng)的融資功能（將商業(yè)信用與銀行信用完美結(jié)合）；同城/異地商業(yè)承兌匯票：付款保證沒(méi)銀行承兌匯票高（商業(yè)信用）；同城/異地

銀行本票：付款保證性很高（銀行信用），如同現(xiàn)金；與支票相比手續(xù)相對(duì)繁雜；同城支票：手續(xù)簡(jiǎn)便，方便靈活；存在一定風(fēng)險(xiǎn)；同城/異地匯兌：通用性強(qiáng)；只具有給付功能（付款人主動(dòng)付款），無(wú)融資功能；異地/同城委托收款：付款保證性相對(duì)較差（商業(yè)信用）；只用于收款人委托開戶銀行收款的結(jié)算；同城/異地托收承付：付款爭(zhēng)議較多；異地國(guó)內(nèi)信用證：付款保證性強(qiáng)（銀行信用）；國(guó)內(nèi)企業(yè)間的商品交易；異地●結(jié)算方式的選擇31國(guó)際結(jié)算匯款托收信用證（二）國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)電匯信匯票匯跟單托收光票托收付款交單承兌交單國(guó)際結(jié)算匯款托收信用證（二）國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)電匯信匯票匯跟單托收32案例分析國(guó)內(nèi)某公司以D/Patsight（即期付款交單）方式出口，并委托國(guó)內(nèi)A銀行將單據(jù)寄由第三國(guó)B銀行轉(zhuǎn)給進(jìn)口國(guó)C銀行托收。后來(lái)得知C銀行破產(chǎn)收不到貨款，該公司要求退回有關(guān)單據(jù)卻毫無(wú)結(jié)果,