商業(yè)銀行-課件

第5章

商業(yè)銀行

11ppt課件第5章

商業(yè)銀行

11ppt課件1本章主要內(nèi)容第一節(jié)商業(yè)銀行概述第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)第三節(jié)商業(yè)銀行管理22ppt課件本章主要內(nèi)容第一節(jié)商業(yè)銀行概述22ppt課件2精品資料精品資料3你怎么稱呼老師？如果老師最后沒有總結(jié)一節(jié)課的重點的難點，你是否會認為老師的教學(xué)方法需要改進？你所經(jīng)歷的課堂，是講座式還是討論式？教師的教鞭“不怕太陽曬，也不怕那風(fēng)雨狂，只怕先生罵我笨，沒有學(xué)問無顏見爹娘……”“太陽當(dāng)空照，花兒對我笑，小鳥說早早早……”商業(yè)銀行--ppt課件4本章學(xué)習(xí)目的理解商業(yè)銀行的職能，以及商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)。了解商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的主要內(nèi)容。閱讀材料：米什金《貨幣金融學(xué)》第9章，第10章；《貨幣銀行學(xué)》5章。55ppt課件本章學(xué)習(xí)目的理解商業(yè)銀行的職能，以及商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)5第一節(jié)

商業(yè)銀行概述

66ppt課件第一節(jié)

商業(yè)銀行概述66ppt課件6商業(yè)銀行的歷史起源于古代的貨幣經(jīng)營業(yè)。通過貨幣兌換、保管以及異地支付業(yè)務(wù)，積累了大量貨幣。最早的銀行可以追溯到公元前2000年的巴比倫，那時的寺廟就已有經(jīng)營保管金銀、發(fā)放貸款、收取利息的活動。貨幣經(jīng)營業(yè)從單純的貨幣服務(wù)發(fā)展到辦理簡單的存、放款。形成早期的銀行。由于所有存款人不會同時提取貨幣，可以將一部分放貸，收取利息。為了獲得更多的資金放貸，開始向存款者支付利息，而非收取保管費。成立于1587年的威尼斯銀行，是世界歷史上比較具有近代意義的銀行。原有一些舊式銀行轉(zhuǎn)變過來的新組建的股份制銀行1694年，世界上第一家股份制商業(yè)銀行英格蘭銀行成立英格蘭銀行的貼現(xiàn)率最初只有4.5％-6％，大大低于早期銀行業(yè)的貸款利率。18世紀(jì)末到19世紀(jì)初，各大資本主義國家建立了規(guī)模巨大的股份制商業(yè)銀行，由于利率較低，極大地促進了工商業(yè)發(fā)展。77ppt課件商業(yè)銀行的歷史起源于古代的貨幣經(jīng)營業(yè)。77ppt課件78商業(yè)銀行的機構(gòu)設(shè)置種類單元銀行制總分行制金融控股公司制（銀行控股公司制等）特征不設(shè)分行設(shè)立分行股份控制獨立法人

商業(yè)銀行的機構(gòu)設(shè)置金融控股公司是發(fā)展趨勢巴塞爾委員會定義：在同一控制權(quán)下，所屬的受監(jiān)管實體至少明顯地在從事兩種以上的銀行、證券和保險業(yè)務(wù)，同時每類業(yè)務(wù)的資本要求不同。8ppt課件8商業(yè)銀行的機構(gòu)設(shè)置種類單元銀行制總分行制金融控股公司制特征8商業(yè)銀行的機構(gòu)設(shè)置金融控股公司控股和銀行控股公司具體特征如下：集團控股，聯(lián)合經(jīng)營。存在一個控股公司作為集團的母體，既可以是一個單純的投資機構(gòu)，如金融控股公司；也可以是一個具體的經(jīng)營機構(gòu)，如銀行控股公司、保險控股公司法人分業(yè)，規(guī)避風(fēng)險。不同金融業(yè)務(wù)分別由不同法人經(jīng)營，防止不同金融業(yè)務(wù)風(fēng)險的相互傳遞，并對內(nèi)部交易起到遏制作用。財務(wù)并表，各負盈虧。對控股51%以上的子公司合并財務(wù)報表。99ppt課件商業(yè)銀行的機構(gòu)設(shè)置金融控股公司控股和銀行控股公司具體特征如下9中信集團公司名稱業(yè)務(wù)范圍持股比例母公司中國中信集團公司銀行、證券、信托、保險、基金、資產(chǎn)管理；房地產(chǎn)、工程承包、資源能源、基礎(chǔ)設(shè)施、機械制造、信息產(chǎn)業(yè)子公司中信控股有限責(zé)任公司投資和管理境內(nèi)外中信公司所轄的各類金融企業(yè)100%孫公司中信銀行67.26%中信證券24.48%信誠人壽50%中信信托100%中信國際金融控股70.31%中信資產(chǎn)管理-1010ppt課件中信集團公司名稱業(yè)務(wù)范圍持股比例銀行、證券、信托、10商業(yè)銀行的經(jīng)營模式分業(yè)經(jīng)營：商業(yè)銀行只允許經(jīng)營放款業(yè)務(wù)和結(jié)算、匯兌等傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)。混業(yè)經(jīng)營：銀行可以經(jīng)營一切金融業(yè)務(wù)，提供全方位金融服務(wù)，如各種期限的貸款業(yè)務(wù)，證券業(yè)務(wù)，保險業(yè)務(wù)，信托業(yè)務(wù)等。20世紀(jì)30年代的大危機之后，美國于1933年通過《格林斯-斯蒂格爾法案》，投資銀行和商業(yè)銀行開始分業(yè)經(jīng)營。隨著金融自由化的發(fā)展，分業(yè)型的金融體制無法適應(yīng)國際市場競爭的需要，1999年11月通過了《金融服務(wù)現(xiàn)代法案》，允許商業(yè)銀行、證券公司和保險公司互相從事對方的業(yè)務(wù)。美國銀行收購美林證券后，高盛和摩根斯坦利成為銀行控股公司，同時也意味著這些公司如同商業(yè)銀行一樣，必須遵守更嚴(yán)格的監(jiān)管。更加促進了金融服務(wù)業(yè)向復(fù)雜大銀行組織的轉(zhuǎn)向。1111ppt課件商業(yè)銀行的經(jīng)營模式分業(yè)經(jīng)營：商業(yè)銀行只允許經(jīng)營放款業(yè)務(wù)和結(jié)11第一節(jié)

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

1212ppt課件第一節(jié)

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)1212ppt課件12商業(yè)銀行職能信用中介：連接借貸雙方資源配置：時間、空間、規(guī)模脆弱性：承擔(dān)違約風(fēng)險支付中介：轉(zhuǎn)賬結(jié)算節(jié)約現(xiàn)金，提高效率信用創(chuàng)造的條件信用創(chuàng)造：提供存款貨幣1313ppt課件商業(yè)銀行職能信用中介：連接借貸雙方1313ppt課件13商業(yè)銀行本質(zhì)信用機構(gòu)：經(jīng)營信用服務(wù)機構(gòu)：提供金融服務(wù)14商業(yè)銀行是以利潤最大化為目的，提供包括信貸、儲蓄、支付服務(wù)在內(nèi)的最廣泛金融服務(wù)和在經(jīng)濟中發(fā)揮最廣泛金融服務(wù)功能的金融機構(gòu)。

——《商業(yè)銀行管理》（美）彼德.羅斯14ppt課件商業(yè)銀行本質(zhì)信用機構(gòu)：經(jīng)營信用14商業(yè)銀行是以利潤最大化為目14商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)按資產(chǎn)負債表來劃分可以分為：表內(nèi)業(yè)務(wù)，包括負債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)，包括中間業(yè)務(wù)國際業(yè)務(wù)和電子銀行業(yè)務(wù)1515ppt課件商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)按資產(chǎn)負債表來劃分可以分為：151515美國商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表1616ppt課件美國商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表1616ppt課件161717ppt課件1717ppt課件17一、負債業(yè)務(wù)：資金來源業(yè)務(wù)銀行通過發(fā)行（銷售）存款等負債獲取資金，因此，負債是銀行的資金來源。通過發(fā)行負債獲取的資金用于購買盈利資產(chǎn)。負債業(yè)務(wù)主要包括：存款業(yè)務(wù)：最主要的負債業(yè)務(wù)，被動負債業(yè)務(wù)借款業(yè)務(wù)：向中央銀行借款（再貸款和再貼現(xiàn)）、同業(yè)融資、發(fā)行債券1818ppt課件一、負債業(yè)務(wù)：資金來源業(yè)務(wù)銀行通過發(fā)行（銷售）存款等負債獲取18存款業(yè)務(wù)活期存款(demanddeposits)：可以開具支票的存款。儲蓄存款(savings)：是客戶為了積蓄貨幣和取得利息而開立的存款。儲蓄存款分為活期和定期存款兩大類。我國的居民存款都歸于此類定期存款(timedeposit)：規(guī)定了存款期限、期滿前不能提款的有息存款，定期存款多采用定期存單的形式，其利率較高，期限不等。大額可轉(zhuǎn)讓定期存單1919ppt課件存款業(yè)務(wù)活期存款(demanddeposits)：可以開具19中資大型銀行負債構(gòu)成（人民幣信貸）

20來源方項目FundsSources一、各項存款TotalDeposits78.33%（一）境內(nèi)存款DomesticDeposits77.85%

1.個人存款I(lǐng)ndividualDeposits37.04%其中：活期儲蓄存款DemandDeposits16.12%定期儲蓄存款TimeDeposits12.35%結(jié)構(gòu)性存款StructuralDeposits1.46%

2.單位存款CorporateDeposits35.05%其中：活期存款DemandDeposits16.79%定期存款TimeDeposits6.82%保證金存款MarginDeposits1.06%結(jié)構(gòu)性存款StructuralDeposits1.26%

3.國庫定期存款TimeDepositsofTreasury0.50%

4.非存款類金融機構(gòu)存款DepositsofNon-depositoryFinancialInstitutions5.25%（二）境外存款OverseasDeposits0.49%二、金融債券FinancialBonds9.00%三、賣出回購資產(chǎn)Repo0.36%四、向中央銀行借款BorrowingsfromtheCentralBank4.16%五、銀行業(yè)存款類金融機構(gòu)往來（來源方）Inter-bankTransactions(SourcesSide)1.45%六、其他OtherItems6.70%資金來源總計TotalFundsSources100.00%20ppt課件中資大型銀行負債構(gòu)成（人民幣信貸）20來源方項目Fund20部分存款項目保證金存款：客戶提供具有結(jié)算功能的信用工具、資金融通以及承擔(dān)第三方擔(dān)保責(zé)任等業(yè)務(wù)時，按照約定要求客戶存入的用做資金保證的存款。辦理申請承兌或貼現(xiàn)匯票時，銀行收取保證金結(jié)構(gòu)性存款：嵌入金融衍生工具的存款，通過與利率、匯率、指數(shù)等的波動掛鉤或與某實體的信用情況掛鉤，使存款人在承擔(dān)一定風(fēng)險的基礎(chǔ)上獲得更高收益的業(yè)務(wù)產(chǎn)品。收益高，但流動性較差通常是本金100%保護，客戶承擔(dān)的風(fēng)險只是利息可能發(fā)生損失國庫定期存款：存入商業(yè)銀行的國庫現(xiàn)金余額。國庫資金在中央銀行保留一定的余額以后，其余部分存放在經(jīng)過招投標(biāo)產(chǎn)生的商業(yè)銀行。2121ppt課件部分存款項目保證金存款：客戶提供具有結(jié)算功能的信用工具、資21美國存款業(yè)務(wù)的創(chuàng)新大額可轉(zhuǎn)讓定期存單可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶(NOW

account)/超級可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶可以支付利息的支票存款賬戶，但儲戶必須維持最低的賬戶余額才能獲取利息。貨幣市場存款賬戶(MMDA)每月限定可開支票份數(shù)、自動轉(zhuǎn)賬次數(shù)和支票的最低面值。設(shè)有最低限額。但利率一般高于NOW.

自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶(ATS)給客戶同時設(shè)立支票和存款賬戶，平時將存款存在存款賬戶，提現(xiàn)或者轉(zhuǎn)賬是自動將支票數(shù)額轉(zhuǎn)入支票賬戶。2222ppt課件美國存款業(yè)務(wù)的創(chuàng)新大額可轉(zhuǎn)讓定期存單2222ppt課件22借款業(yè)務(wù)從中央銀行借款再貼現(xiàn)再貸款（以自身持有的證券、票據(jù)做抵押）金融機構(gòu)之間的借款同業(yè)拆借轉(zhuǎn)貼現(xiàn)回購協(xié)議發(fā)行金融債從國際金融市場借款2323ppt課件借款業(yè)務(wù)從中央銀行借款2323ppt課件23同業(yè)融資同業(yè)融資是指商業(yè)銀行從金融機構(gòu)融入資金，同業(yè)融資是商業(yè)銀行主動負債的一種重要類型。商業(yè)銀行從同業(yè)吸收存款、向央行和同業(yè)借入資金是部分解決資金來源或臨時頭寸調(diào)劑的一種重要方式。2424ppt課件同業(yè)融資同業(yè)融資是指商業(yè)銀行從金融機構(gòu)融入資金，同業(yè)融資是商24同業(yè)融資同業(yè)融資包括長期融資和短期融資。長期融資是商業(yè)銀行補充長期資金的一種渠道。短期融資是商業(yè)銀行流動性管理的輔助工具，屬于同業(yè)間臨時性融資。25長期融資短期融資同業(yè)存款(同業(yè)存放)協(xié)議存款同業(yè)拆借債券回購(包括票據(jù)回購)25ppt課件同業(yè)融資同業(yè)融資包括長期融資和短期融資。25長期融資短期融資25發(fā)行債券發(fā)行債券是商業(yè)銀行的主動負債業(yè)務(wù)。2004年以來，商業(yè)銀行開始發(fā)行：次級債、混合資本債、普通金融債券和香港人民幣債券等，拓寬了主動負債渠道，發(fā)行債券逐漸成為商業(yè)銀行的日常性業(yè)務(wù)。金融債券：是銀行等金融機構(gòu)作為籌資主體為籌措資金而面向個人發(fā)行的一種有價證券。債券按法定發(fā)行手續(xù)，承諾按約定利率定期支付利息并到期償還本金。次級債和混合資本債券是商業(yè)銀行用于補充附屬資本而發(fā)行的一種金融債券。2007年以來，國家開發(fā)銀行（第一家），中國銀行和交通銀行等商業(yè)銀行先后在香港發(fā)行了人民幣債券。2626ppt課件發(fā)行債券發(fā)行債券是商業(yè)銀行的主動負債業(yè)務(wù)。2626ppt課件26國際金融市場借款20世紀(jì)80年代以來，發(fā)達國家的商業(yè)銀行廣泛地在國際金融市場上通過吸收存款，發(fā)行CDs、商業(yè)票據(jù)、金融債券等方式獲取資金。歐洲貨幣市場是指在貨幣發(fā)行國以外進行該國貨幣存、貸的市場，俗稱“離岸金融市場”，產(chǎn)生于20世紀(jì)60年代，90年代后迅速發(fā)展起來。歐洲貨幣市場對各國商業(yè)銀行有很大的吸引力，因為它是一個完全自由開放的、富有競爭力的市場：①不受任何國家的政府管制和納稅限制，如沒有交納法定存款準(zhǔn)備金的要求；②存貸利差較?。虎圪Y金高度靈活、手續(xù)簡便，業(yè)務(wù)方式主要憑信用。2727ppt課件國際金融市場借款20世紀(jì)80年代以來，發(fā)達國家的商業(yè)銀行廣泛27銀行資本/所有者權(quán)益所有者權(quán)益是銀行的自有資本，它代表著對商業(yè)銀行的所有權(quán)?；緲?gòu)成：實收資本或股本、資本公積金、盈余公積金、未分配利潤。實收資本或股本是銀行最原始的資金來源，是籌建銀行時所實繳資本或發(fā)行股票面值的合計金額。資本盈余，又稱資本公積，包括股票溢價、法定資產(chǎn)重估增值部分和接受捐贈的財產(chǎn)等形式所增加的資本。按照法定程序轉(zhuǎn)增資本金，即計提法定公積金，不能用于分配股息或紅利，只能用于彌補經(jīng)營虧損，或?qū)⑵滢D(zhuǎn)化為股本。盈余公積金，是銀行按照規(guī)定從稅后利潤中提取的用于銀行自我發(fā)展的一種積累，包括法定盈余公積金和任意盈余公積金。未分配利潤，是銀行實現(xiàn)的利潤中尚未分配的部分，在其未分配前與實收資本和公積金具有同樣的作用。風(fēng)險準(zhǔn)備金，是商業(yè)銀行為應(yīng)付意外損失而從收益中提留的資金。包括資本準(zhǔn)備金和資產(chǎn)業(yè)務(wù)損失準(zhǔn)備金。2828ppt課件銀行資本/所有者權(quán)益所有者權(quán)益是銀行的自有資本，它代表著對商28二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)：資金運用業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的資金運用，是商業(yè)銀行獲得收益的主要業(yè)務(wù)經(jīng)營活動。主要包括：現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)貸款業(yè)務(wù)投資業(yè)務(wù)租賃業(yè)務(wù)2929ppt課件二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)：資金運用業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的資金運用，是商29現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行資產(chǎn)中流動性最強的那部分資產(chǎn)，主要包括：庫存現(xiàn)金(vault

cash)準(zhǔn)備金存款法定準(zhǔn)備金(required

reserves)超額準(zhǔn)備金(excess

reserves)同業(yè)存款(deposits

at

other

banks)托收未達款(cash

items

in

process

collection)商業(yè)銀行的頭寸一般指其流動性資產(chǎn)，如庫存現(xiàn)金、準(zhǔn)備金、同業(yè)存款等。3030ppt課件現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行資產(chǎn)中流動性最強的那部分資產(chǎn)，30流動性管理與準(zhǔn)備金的作用31當(dāng)存款外流1000萬時，資產(chǎn)負債表變?yōu)椋杭僭O(shè)法定存款準(zhǔn)備金率為10%，此時銀行面臨的問題：需要900萬美元的準(zhǔn)備金31ppt課件流動性管理與準(zhǔn)備金的作用31當(dāng)存款外流1000萬時，資產(chǎn)負債31流動性管理與準(zhǔn)備金的作用321.同業(yè)拆借、企業(yè)借款、票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)等2.出售持有債券32ppt課件流動性管理與準(zhǔn)備金的作用321.同業(yè)拆借、企業(yè)借款、票據(jù)轉(zhuǎn)32流動性管理與準(zhǔn)備金的作用333.中央銀行貼現(xiàn)貸款4.收回或出售貸款33ppt課件流動性管理與準(zhǔn)備金的作用333.中央銀行貼現(xiàn)貸款4.收回33貸款業(yè)務(wù)貸款是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，也是商業(yè)銀行重要的盈利資產(chǎn)之一。按照不同的劃分標(biāo)準(zhǔn)可以分為：償還期限：短期存款與長期存款貸款條件：信用貸款與擔(dān)保貸款資金用途：商業(yè)貸款、資本貸款、不動產(chǎn)貸款和消費貸款3434ppt課件貸款業(yè)務(wù)貸款是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，也是商業(yè)銀行重要的盈34貸款業(yè)務(wù)信用貸款，憑借款人信譽發(fā)放的貸款，無需借款人提供抵押品或者由第三者經(jīng)濟擔(dān)保。擔(dān)保貸款，是以借款人提供的履行債務(wù)的擔(dān)保而發(fā)放的貸款，分為保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。3535ppt課件貸款業(yè)務(wù)信用貸款，憑借款人信譽發(fā)放的貸款，無需借款人提供抵押35貸款業(yè)務(wù)抵押VS質(zhì)押擔(dān)保物的種類不同。抵押物的范圍比較廣泛，一般都是不動產(chǎn)。而質(zhì)押物一般僅限于動產(chǎn)和財產(chǎn)權(quán)利，是否轉(zhuǎn)移占有權(quán)不同。抵押人對抵押物的占有權(quán)不發(fā)生轉(zhuǎn)移，質(zhì)押是轉(zhuǎn)移質(zhì)押物占有權(quán)。登記手續(xù)不同。抵押貸款有抵押物登記制度，質(zhì)押中，由于移交質(zhì)物本身已經(jīng)具有了公示的功能，一般不必登記。設(shè)置次數(shù)不同。在抵押擔(dān)保中，可以在同一擔(dān)保物上設(shè)置兩個以上的抵押權(quán)。在質(zhì)押擔(dān)保中，一物只能設(shè)立一個質(zhì)押權(quán)。收取孳息不同。抵押人在抵押期間可以收取抵押物的孳息。3636ppt課件貸款業(yè)務(wù)抵押VS質(zhì)押3636ppt課件36貸款業(yè)務(wù)貼現(xiàn)貸款：商業(yè)銀行對企業(yè)持有的未到期票據(jù)發(fā)放的貸款。設(shè)F為票據(jù)面值，B為年基準(zhǔn)天數(shù)，n為剩余天數(shù)，i為貼現(xiàn)率，P為貼現(xiàn)額，則有：3737ppt課件貸款業(yè)務(wù)貼現(xiàn)貸款：商業(yè)銀行對企業(yè)持有的未到期票據(jù)發(fā)放的貸款。37中國商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)38個人貸款公司貸款小企業(yè)貸款三農(nóng)貸款生意貸流動資金貸款小企業(yè)周轉(zhuǎn)貸款農(nóng)戶小額貸款生意一卡通

營運資金貸款周轉(zhuǎn)限額貸款臨時貸款法人賬戶透支備用貸款小企業(yè)循環(huán)貸款地震災(zāi)區(qū)農(nóng)民住房貸款一手住房貸款小企業(yè)網(wǎng)絡(luò)融資

農(nóng)村個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款二手住房貸款小企業(yè)貿(mào)易融資縣域工薪人員消費貸購房專享裝修貸款經(jīng)營型物業(yè)貸款縣域中小企業(yè)動產(chǎn)質(zhì)押融資購房專享車位貸款標(biāo)準(zhǔn)廠房按揭貸農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化集群客戶融信個人消費貸款國內(nèi)貿(mào)易融資

季節(jié)性收購貸款信用貸款

信用證項下打包貸款信用證項下賣方融資信用證項下買方融資國內(nèi)發(fā)票融資商品融資

縣域商品流通市場建設(shè)貸款金葵花客戶尊享貸款

化肥淡季商業(yè)儲備貸款金卡客戶專享貸款

農(nóng)村城鎮(zhèn)化貸款工資貸款

農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貸款個人汽車貸款

農(nóng)民專業(yè)合作社流動資金商業(yè)用房貸款

森林資源資產(chǎn)抵押貸款個人留學(xué)貸款項目貸款

并購貸款

固定資產(chǎn)支持融資

房地產(chǎn)開發(fā)貸款住房開發(fā)貸款商用房開發(fā)貸款

土地儲備貸款

38ppt課件中國商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)38個人貸款公司貸款小企業(yè)貸款三農(nóng)貸款生38從“存款立行”到“貸款立行”計劃經(jīng)濟體系下，中國人民銀行是大一統(tǒng)銀行，占全國金融業(yè)務(wù)的93%1984年成為中央銀行，形成了中農(nóng)工建四家商業(yè)銀行為主的多層次的銀行體系。競爭在于吸收存款。為什么不爭貸款？中國資金稀缺，國家確定的利率大大高于市場均衡；貸款給國企，行政色彩濃厚；隨著風(fēng)險意識的提高，貸款供給更加謹(jǐn)慎和程序化；改革開放的深化大大減少了高利的機會；直接融資市場和海外資本賬戶的開放，使許多優(yōu)秀企業(yè)更容易獲得資金，同時也對貸款需求更加挑剔了。如今“存款立行”的經(jīng)營理念已經(jīng)落伍，存款做好了只是必要條件。銀行的主要利潤來自于貸款，挑戰(zhàn)也在于貸款。3939ppt課件從“存款立行”到“貸款立行”計劃經(jīng)濟體系下，中國人民銀行是大39投資業(yè)務(wù)投資業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行購買有價證券或投資于實物資本的活動。在德國等國家，銀行可以購買股票債券和投資實業(yè)。多數(shù)國家則受到一定限制。中國有20%的資產(chǎn)比例投資于政府債券、央行票據(jù)和政策性金融債券。4040ppt課件投資業(yè)務(wù)投資業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行購買有價證券或投資于實物資本的活40投資業(yè)務(wù)銀行持有債券的特殊意義：管理流動性。保持資產(chǎn)的流動性，政府債可以作為二級儲備；緩釋風(fēng)險。通過資產(chǎn)多元化和證券投資組合的多樣化有效地分散或緩釋風(fēng)險；賺取差價。4141ppt課件投資業(yè)務(wù)銀行持有債券的特殊意義：4141ppt課件41中國商業(yè)銀行投資業(yè)務(wù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第四十三條：商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)，不得向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外。債券投資業(yè)務(wù)：政府債券；政府支持機構(gòu)債券；商業(yè)信用債券（短期融資債、票據(jù)、企業(yè)債等）黃金投資業(yè)務(wù)：制成用于收藏的金條加以銷售；開發(fā)賬戶黃金（紙黃金）產(chǎn)品進行銷售；黃金租賃業(yè)務(wù)。收入來源于銷售黃金后取得價差。對股權(quán)投資基金的間接投資：創(chuàng)設(shè)股權(quán)投資基金。如2006年建設(shè)銀行在香港的子公司設(shè)立醫(yī)療產(chǎn)業(yè)基金、文化產(chǎn)業(yè)基金和裕豐產(chǎn)業(yè)基金；2008年，國開行設(shè)立中非產(chǎn)業(yè)基金。4242ppt課件中國商業(yè)銀行投資業(yè)務(wù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第四十三條：42中資大型銀行資產(chǎn)構(gòu)成（人民幣信貸）

43運用方項目FundsUses

一、各項貸款TotalLoans58.94%（一）境內(nèi)貸款DomesticLoans58.75%

1.短期貸款Short-termLoans14.15%

2.中長期貸款Mid&Long-termLoans43.39%

3.票據(jù)融資PaperFinancing1.18%

4..融資租賃FinancialLeases

5.各項墊款TotalAdvances0.03%（二）境外貸款OverseasLoans0.19%二、債券投資PortfolioInvestments21.77%三、股權(quán)及其他投資SharesandOtherInvestments3.82%四、買入返售資產(chǎn)ReverseRepo1.94%五、存放中央銀行存款ReserveswithCentralBank10.73%六、銀行業(yè)存款類金融機構(gòu)往來（運用方）Inter-bankTransactions(UsesSide)2.81%資金運用總計TotalFundsUses100.00%43ppt課件中資大型銀行資產(chǎn)構(gòu)成（人民幣信貸）43運用方項目Fun43三、中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，指銀行接受客戶委托，為客戶提供各種服務(wù)，收取傭金、手續(xù)費、管理費等費用的業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的不列入資產(chǎn)負債表內(nèi)，但影響銀行當(dāng)期損益的經(jīng)濟活動。由于這種業(yè)務(wù)不能直接從資產(chǎn)負債表中反應(yīng)出來，所以叫表外業(yè)務(wù)。表外外業(yè)務(wù)有狹義和廣義之分。廣義表外業(yè)務(wù)包括傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)，狹義表外業(yè)務(wù)主要指或有資產(chǎn)和或有負債業(yè)務(wù)。4444ppt課件三、中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，指銀行接受客44中間業(yè)務(wù)主要品種結(jié)算業(yè)務(wù)：銀行代客戶清償債權(quán)債務(wù)、收付款項。它是一項業(yè)務(wù)最大、風(fēng)險最小、收益最穩(wěn)定的典型的中間業(yè)務(wù)。代理業(yè)務(wù)：銀行以代理人身份行事，如代理發(fā)行債券、代發(fā)工資等。信托業(yè)務(wù)：指銀行接受他人委托，代為管理、經(jīng)營和處理所托管的資金或財產(chǎn)，并為受益人謀利的活動。銀行經(jīng)營信托業(yè)務(wù)一般只收取手續(xù)費，營運中所得收入則歸受益人所有。銀行卡業(yè)務(wù)：銀行向社會發(fā)行的具有消費信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。銀行在辦理這些業(yè)務(wù)時可以獲得手續(xù)費收入。4545ppt課件中間業(yè)務(wù)主要品種結(jié)算業(yè)務(wù)：銀行代客戶清償債權(quán)債務(wù)、收付款項。45表外業(yè)務(wù)主要品種1.承諾類業(yè)務(wù)（1）貸款承諾：是指銀行與客戶達成的一種具有法律約束力的正式協(xié)議，銀行在承諾期內(nèi)，按照雙方約定的條件隨時準(zhǔn)備應(yīng)客戶需要提供不超過一定限額的貸款，并向客戶收取承諾費的一種授信業(yè)務(wù)。即使在規(guī)定的期限內(nèi)，客戶并沒有借用貸款，也必須繳納承諾費，承諾費率一般為承諾額度的0.25％～0.75％客戶一旦貸款，就成為銀行的貸款資產(chǎn)，成為表內(nèi)業(yè)務(wù)。因此，銀行承諾是典型的含有期權(quán)性質(zhì)的表外業(yè)務(wù)。相當(dāng)于客戶擁有一個看漲期權(quán)，當(dāng)其需要資金融通，而此時市場利率高于貸款承諾中規(guī)定的利率時，客戶就要求銀行履行貸款承諾；反之，則可以選擇不履行貸款義務(wù)。4646ppt課件表外業(yè)務(wù)主要品種1.承諾類業(yè)務(wù)4646ppt課件46表外業(yè)務(wù)主要品種（2）票據(jù)發(fā)行便利（note-issuingfacilities,NIFs），它是銀行與客戶之間簽訂的中期循環(huán)融資承諾協(xié)議。銀行保證在協(xié)議期限（一般在3至7年之間）內(nèi)對客戶承諾一個信用額度，在此額度內(nèi)，保證客戶若未能通過發(fā)售短期（一般是3至6個月）票據(jù)取得資金，則由銀行提供資金支持，以保證客戶可以得到所需資金。銀行為這一承諾收取手續(xù)費。票據(jù)發(fā)行便利使借款人得到了直接從貨幣市場上籌得低成本資金的保證，并能按短期利率獲得銀行長期貸款的承諾。在該業(yè)務(wù)中，銀行實際上充當(dāng)了包銷商的角色，從而產(chǎn)生了或有資產(chǎn)。4747ppt課件表外業(yè)務(wù)主要品種（2）票據(jù)發(fā)行便利（note-issuing47表外業(yè)務(wù)主要品種2.金融擔(dān)保類（1）商業(yè)信用證（letterofcredit，LC）：在國際貿(mào)易中，銀行應(yīng)進口方的請求向出口方開立的在一定條件下憑規(guī)定的單據(jù)向受益人支付一定款項的書面憑證，通常簡稱信用證。這里的單據(jù)主要是貨運單據(jù)和商業(yè)發(fā)票等。（2）備用信用證或銀行保函：是指銀行擔(dān)?？蛻袈男兄Ц读x務(wù)的安排，若得到銀行擔(dān)保的客戶的債務(wù)到期無法償付，則由銀行負責(zé)償付。要求受益人提交的單據(jù)不是貨運單據(jù)，而是申請人違約的聲明或證明（3）票據(jù)承兌：是銀行對客戶簽發(fā)的匯票或商業(yè)票據(jù)作出的付款承諾，4848ppt課件表外業(yè)務(wù)主要品種2.金融擔(dān)保類4848ppt課件48四、資產(chǎn)證券化資產(chǎn)證券化(asset-backedsecuritization)是以特定資產(chǎn)組合或特定現(xiàn)金流為支持，發(fā)行可交易證券的一種融資形式。傳統(tǒng)的證券發(fā)行是以企業(yè)為基礎(chǔ)，而資產(chǎn)證券化則是以特定的資產(chǎn)池為基礎(chǔ)發(fā)行證券。資產(chǎn)證券化將缺乏流動性的資產(chǎn)，轉(zhuǎn)換為在金融市場上可以自由買賣的證券的行為，使其具有流動性，拓寬了融資渠道。4949ppt課件四、資產(chǎn)證券化資產(chǎn)證券化(asset-backedsecu49資產(chǎn)證券化狹義的資產(chǎn)證券化是指信貸資產(chǎn)證券化。按照被證券化資產(chǎn)種類的不同，可分為：住房抵押貸款支持的證券化(Mortgage-BackedSecuritization，MBS)資產(chǎn)支持的證券化(Asset-BackedSecuritization,ABS)5050ppt課件資產(chǎn)證券化狹義的資產(chǎn)證券化是指信貸資產(chǎn)證券化。5050ppt50資產(chǎn)證券化基本流程：發(fā)起人將證券化資產(chǎn)出售給一家特殊目的機構(gòu)(SpecialPurposeVehicle,SPV)，然后SPV將這些資產(chǎn)匯集成資產(chǎn)池(AssetsPool)，再以該資產(chǎn)池所產(chǎn)生的現(xiàn)金流為支撐在金融市場上發(fā)行有價證券融資最后用資產(chǎn)池產(chǎn)生的現(xiàn)金流來清償所發(fā)行的有價證券。5151ppt課件資產(chǎn)證券化基本流程：5151ppt課件51資產(chǎn)證券化5252ppt課件資產(chǎn)證券化5252ppt課件52五、國際業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行的國際業(yè)務(wù)主要包括外匯業(yè)務(wù)，保理業(yè)務(wù)和QDII業(yè)務(wù)等。外匯業(yè)務(wù)包含了外匯存貸款、外匯匯款、外幣兌換、外匯同業(yè)拆借、外匯借款、發(fā)行或代理發(fā)行股票以外的外幣有價證券、外匯票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)、貿(mào)易和非貿(mào)易結(jié)算、外匯擔(dān)保、自營及代客買賣等。保理全稱為保付代理,又稱承購應(yīng)收賬款、托收保付,是指保理商承擔(dān)進口商的信用風(fēng)險,進口國的政治風(fēng)險以及轉(zhuǎn)移風(fēng)險的出口融資業(yè)務(wù)。中國銀行是最早開展保理業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行。到2011年末，開展保理業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行已有30家，保理業(yè)務(wù)量達2.24萬億人民幣。5353ppt課件五、國際業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行的國際業(yè)務(wù)主要包括外匯業(yè)務(wù)，保理業(yè)務(wù)53國際業(yè)務(wù)2007年，我國開始實行QDII制度。QDII（合格境內(nèi)機構(gòu)投資者，主要是商業(yè)銀行）代客去境外證券市場投資。QDII只限于在海外證券市場對股票、債券等證券的投資，本質(zhì)上是一項替客戶理財?shù)臉I(yè)務(wù)。5454ppt課件國際業(yè)務(wù)2007年，我國開始實行QDII制度。5454ppt54六、電子銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的電子銀行業(yè)務(wù)主要包括：ATM機業(yè)務(wù)，電話銀行業(yè)務(wù)，網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)和手機銀行業(yè)務(wù)等。隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，還出現(xiàn)了微信銀行和短信銀行。5555ppt課件六、電子銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的電子銀行業(yè)務(wù)主要包括：ATM機業(yè)務(wù)55第二節(jié)

商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)管理

5656ppt課件第二節(jié)

商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)管理5656ppt課件56商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的目標(biāo)和原則目標(biāo)：在穩(wěn)健經(jīng)營的前提下保持適度的流動性，以實現(xiàn)銀行利潤最大化和銀行市場價值最大化。商業(yè)銀行經(jīng)營原則

57流動性安全性盈利性風(fēng)險性安全性57ppt課件商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的目標(biāo)和原則目標(biāo)：在穩(wěn)健經(jīng)營的前提下保持適度57商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的目標(biāo)和原則1、安全性原則是指商業(yè)銀行在放款和投資等業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中，要能夠按期收回本息，避免各種不利因素，特別要避免本金遭受損失。安全性是第一重要的原則：第一，相對于資產(chǎn)業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行的自由資本有限；第二，商業(yè)銀行資產(chǎn)負債的約束不匹配導(dǎo)致其內(nèi)在的脆弱性；銀行對存款人負有到期償還的責(zé)任和義務(wù)，而如果借款人到期不能還款，銀行只能承受損失。第三，商業(yè)銀行面臨比其他企業(yè)更大風(fēng)險。流動性風(fēng)險、利率風(fēng)險、市場風(fēng)險、匯率風(fēng)險、國家風(fēng)險等。5858ppt課件商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的目標(biāo)和原則1、安全性原則5858ppt課件58商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的目標(biāo)和原則衡量銀行安全性的一個重要指標(biāo)是股本乘數(shù)或權(quán)益乘數(shù)(equity

multiplier，EM)，等于銀行總資產(chǎn)除以股本總額，即EM=A/E。股本乘數(shù)越大，銀行的風(fēng)險越大。5959ppt課件商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的目標(biāo)和原則衡量銀行安全性的一個重要指標(biāo)是股59商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的目標(biāo)和原則2、流動性原則流動性原則是指商業(yè)銀行能夠隨時滿足客戶提現(xiàn)和必需的貸款需求的能力。資產(chǎn)的流動性，保有一定比例的現(xiàn)金資產(chǎn)或其它容易變現(xiàn)的資產(chǎn)，主要是短期證券；負債的流動性，在短期內(nèi)以較低成本取得現(xiàn)金的能力。我國銀行法規(guī)定：銀行流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額比例不得低于25%，對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額比例不得超過10%等流動性管理指標(biāo)。6060ppt課件商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的目標(biāo)和原則2、流動性原則6060ppt課件60商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的目標(biāo)和原則3、盈利性原則盈利性原則指商業(yè)銀行在經(jīng)營資產(chǎn)業(yè)務(wù)中，必須獲得盡可能高的收益。衡量銀行盈利性的基本指標(biāo)：一是股權(quán)盈利率或普通股收益率（ROE），它等于銀行凈收益與（普通股）股權(quán)資本之比；二是資產(chǎn)盈利（收益）率（ROA），它等于銀行凈收益與銀行總資產(chǎn)之比。盈利性是最終目標(biāo)；安全性和流動性是前提。二者有一定的矛盾。給定資產(chǎn)回報率(ROA)，股本乘數(shù)越高，股本回報率(ROE)就越高。

6161ppt課件商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的目標(biāo)和原則3、盈利性原則

6161ppt課61商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的主要內(nèi)容62（一）資產(chǎn)管理意義銀行信貸管理的中心環(huán)節(jié)。對象儲備資產(chǎn)管理、貸款資產(chǎn)管理和投資管理原則（1）在滿足流動性要求的前提下，力圖使多余的現(xiàn)金資產(chǎn)減少到最低限度（2）盡可能選擇信譽良好而又愿意支付較高利率的借款者（3）盡可能購買收益高、風(fēng)險低的證券，并通過資產(chǎn)的多樣化來降低風(fēng)險。62ppt課件商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的主要內(nèi)容62（一）資產(chǎn)管理意義銀行信貸管62商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的主要內(nèi)容63（二）負債管理1960年代后，銀行及非銀行金融機構(gòu)的迅速發(fā)展，爭奪資金的競爭激烈，爭取信貸資金來源的負債管理也就日趨重要。負債管理的主要思想：變被動負債為主動負債；改變對負債的成本觀念；創(chuàng)新金融工具。63ppt課件商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的主要內(nèi)容63（二）負債管理63ppt課件63商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的主要內(nèi)容就負責(zé)創(chuàng)新而言，創(chuàng)新最重要的推動力來自于金融機構(gòu)規(guī)避管制的動機。不準(zhǔn)向活期存款支付利息的規(guī)定導(dǎo)致了NOW和ATS的誕生規(guī)定定期存款利率上限的Q條例和法定準(zhǔn)備金要求刺激了銀行商業(yè)票據(jù)、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單、貨幣市場存款賬戶以及歐洲美元等一系列負債工具的發(fā)展。6464ppt課件商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的主要內(nèi)容就負責(zé)創(chuàng)新而言，創(chuàng)新最重要的推動力64商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的主要內(nèi)容65（三）資產(chǎn)—負債管理從20世紀(jì)70年代中期開始，受兩次石油危機的沖擊，在世界范圍內(nèi)出現(xiàn)經(jīng)濟滯脹局面，銀行利率也波動不定，銀行開始資產(chǎn)與負債兩方面的管理。資產(chǎn)—負債管理的核心是利率管理，主要內(nèi)容是對凈利差的管理，對利率敏感性缺口率的管理以及對久期缺口的管理。65ppt課件商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的主要內(nèi)容65（三）資產(chǎn)—負債管理65ppt65商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的主要內(nèi)容66（三）資產(chǎn)—負債管理1、凈利差管理凈利差是利息收入和利息支出之差，即凈利差＝利息收入－利息支出凈利差管理主要是對利率敏感性資產(chǎn)和利率敏感性負債所做的結(jié)構(gòu)調(diào)整。

66ppt課件商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的主要內(nèi)容66（三）資產(chǎn)—負債管理66ppt66商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的主要內(nèi)容67（三）資產(chǎn)—負債管理1、凈利差管理利率敏感性資產(chǎn)和負債，是指利息收入（或利息成本）對利率變動反應(yīng)較強的資產(chǎn)和負債。短期資產(chǎn)或負債，以及實行浮動利率的資產(chǎn)和負債，對利率變動的反應(yīng)敏感；反之，則不敏感。在利率波動的條件下，銀行的凈利差受到利率敏感性資產(chǎn)和利率敏感性負債結(jié)構(gòu)的影響。因此，銀行要根據(jù)預(yù)期利率的變化調(diào)整資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)。67ppt課件商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的主要內(nèi)容67（三）資產(chǎn)—負債管理67ppt67商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的主要內(nèi)容68（三）資產(chǎn)—負債管理2、缺口率管理缺口率是指利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負債之比，即缺口率＝利率敏感性資產(chǎn)利率敏感性負債缺口＝利率敏感性資產(chǎn)－利率敏感性負債68ppt課件商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的主要內(nèi)容68（三）資產(chǎn)—負債管理缺口率＝利68商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的主要內(nèi)容69（三）資產(chǎn)—負債管理2、缺口率管理利率缺口及調(diào)整戰(zhàn)略利率缺口資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)影響調(diào)整戰(zhàn)略缺口率等于1（零缺口）利率敏感性資產(chǎn)=利率敏感性負債利率變動不影響凈利差缺口率大于1（正缺口）利率敏感性資產(chǎn)>利率敏感性負債利率上升使收益增加值大于成本增加值適用于利率上升期缺口率小于1（負缺口）利率敏感性資產(chǎn)<利率敏感性負債利率上升使收益增加值小于成本增加值適用于利率下降期69ppt課件商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的主要內(nèi)容69（三）資產(chǎn)—負債管理利率缺口資69商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的主要內(nèi)容70（三）資產(chǎn)—負債管理3、敏感性分析資產(chǎn)（億元）負債（億元）利率敏感性資產(chǎn)1500

浮動利率貸款

證券固定利率資產(chǎn)6500

準(zhǔn)備金長期貸款長期證券利率敏感性負債3500浮動利率存款固定利率負債4500儲蓄存款股權(quán)資本假定原來敏感性資產(chǎn)和固定利率資產(chǎn)的年利率都是5%，敏感性負債和固定利率負債都是3%，如果現(xiàn)在敏感性資產(chǎn)和敏感性負債的利率都上升了2%，對銀行收益將產(chǎn)生什么影響？70ppt課件商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的主要內(nèi)容70（三）資產(chǎn)—負債管理資產(chǎn)（億元70商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的主要內(nèi)容71（三）資產(chǎn)—負債管理3、敏感性分析如果利率下降了2%，對銀行的收益將產(chǎn)生什么影響？（利潤=120億元）71ppt課件商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的主要內(nèi)容71（三）資產(chǎn)—負債管理如果利率下71商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的主要內(nèi)容（三）資產(chǎn)—負債管理4、久期缺口性管理久期：也稱持續(xù)期（Duration），由麥考利F.Macaulay于1936年提出，可以把它看作是在既定利率下獲得全部現(xiàn)金流量所需要的平均等待時間。它是指一種有價證券的壽命或距到期日的實際時間，是衡量利率風(fēng)險的指標(biāo)，即金融資產(chǎn)的現(xiàn)值對利率變化的敏感性反映。7272ppt課件商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的主要內(nèi)容（三）資產(chǎn)—負債管理7272ppt72商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的主要內(nèi)容（三）資產(chǎn)—負債管理4、久期缺口性管理久期等于金融資產(chǎn)各期現(xiàn)金流發(fā)生的相應(yīng)時間乘以各期現(xiàn)金流現(xiàn)值與該金融工具現(xiàn)值之和的商，也即相當(dāng)于用每年現(xiàn)金流量現(xiàn)值占總現(xiàn)金流量現(xiàn)值的比重作為權(quán)數(shù)，對年限進行加權(quán)。久期還可表示為“一種現(xiàn)金流量現(xiàn)值的利率彈性的絕對值”：

7373ppt課件商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的主要內(nèi)容（三）資產(chǎn)—負債管理

7373pp73票面額1000美元,10年期息票利率為10％，當(dāng)市場利率為20%時的久期計算過程7474ppt課件票面額1000美元,10年期息票利率為10％，當(dāng)市場利率為274商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的主要內(nèi)容久期缺口()，是指銀行資產(chǎn)加權(quán)久期減去負債加權(quán)久期與資產(chǎn)負債率乘積的差，即久期缺口＝資產(chǎn)加權(quán)平均久期-負債加權(quán)平均之期×（總負債/總資產(chǎn)）用符號表示為：定義為銀行凈值變化，則有：由上式可知：當(dāng)久期缺口為負時，銀行凈值與利率同方向變化;當(dāng)久期缺口為正時，銀行凈值與利率反方向變化因此，當(dāng)預(yù)期利率上升時，銀行應(yīng)盡量減小資產(chǎn)久期，擴大負債久期，使銀行持有久期負缺口；而當(dāng)預(yù)期利率下降時，銀行則應(yīng)將久期缺口向正缺口調(diào)整.

7575ppt課件商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的主要內(nèi)容久期缺口()，是指銀行資產(chǎn)加權(quán)久期75商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的主要內(nèi)容某銀行資產(chǎn)平均久期為4年，負債平均久期為6年，總資產(chǎn)為100億元，總負債為90億元。利率從最初的7％上升到9％。問，該銀行凈值有何變動？若利率從7％降到5％，凈值又有何變化？根據(jù)久期缺口公式：當(dāng)利率上升2%時，銀行市場凈值變化：當(dāng)利率下降2%時，銀行市場凈值變化：

7676ppt課件商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的主要內(nèi)容某銀行資產(chǎn)平均久期為4年，負債平均76商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的主要內(nèi)容77（四）資本金管理資本金管理的核心問題在于資本適宜度問題，即商業(yè)銀行要滿足金融管理當(dāng)局對商業(yè)銀行所擁有的最低資本量的要求。《巴塞爾協(xié)議》是商業(yè)銀行資本管理的“圣經(jīng)”，目前，各國銀行的資本適宜度主要執(zhí)行《巴賽爾協(xié)議》的有關(guān)規(guī)定。77ppt課件商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的主要內(nèi)容77（四）資本金管理77ppt課件77巴塞爾協(xié)議的制定背景赫斯塔特銀行是一家規(guī)模不大但在外匯交易方面相當(dāng)“活躍”的銀行。它的“活躍”過于出格，當(dāng)聯(lián)邦德國監(jiān)管當(dāng)局發(fā)現(xiàn)赫斯塔特銀行欺騙性地隱藏了超過其資產(chǎn)賬面價值一半的損失時，他們關(guān)閉了這家銀行。對國際“活躍”銀行有必要加強監(jiān)管1975年2月，來自比利時、加拿大、法國、德國、意大利、日本、盧森堡、荷蘭、瑞典、瑞士、英國和美國的代表聚會瑞士巴塞爾，商討成立了“巴塞爾銀行監(jiān)管委員會”。巴塞爾委員會雖然不是嚴(yán)格意義上的銀行監(jiān)管國際組織，但事實上已成為銀行監(jiān)管國際標(biāo)準(zhǔn)的制定者。中國于2009年3月加入巴塞爾委員會。7878ppt課件巴塞爾協(xié)議的制定背景赫斯塔特銀行是一家規(guī)模不大但在外匯交易方78巴塞爾協(xié)議Ⅰ1988年7月——《統(tǒng)一資本計量與資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議》主要內(nèi)容：資本的定義：銀行總資本=核心資本（股本和公開準(zhǔn)備金）和附屬資本（未公開準(zhǔn)備金、資產(chǎn)重估準(zhǔn)備金、普通準(zhǔn)備金或呆賬準(zhǔn)備金、次級債工具等），核心資本至少占全部資本的50%。公開準(zhǔn)備金：以公開形式，通過保留盈余和未分配利潤、資本公積、盈余公積和少數(shù)股權(quán)等形式形成的資本資產(chǎn)的風(fēng)險權(quán)數(shù)：根據(jù)不同類型的資產(chǎn)和中間業(yè)務(wù)的相對風(fēng)險大小，賦予它們四種不同的加權(quán)數(shù)，風(fēng)險越大，加權(quán)數(shù)就越高。資本比率的標(biāo)準(zhǔn)：所有簽約國從事國際業(yè)務(wù)的銀行其資本充足率應(yīng)達到8%，其中核心資本充足率至少為4%。7979ppt課件巴塞爾協(xié)議Ⅰ1988年7月——《統(tǒng)一資本計量與資本標(biāo)準(zhǔn)的國79巴塞爾協(xié)議Ⅰ資本充足率=總資本/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計算：為表內(nèi)資產(chǎn)相應(yīng)風(fēng)險權(quán)數(shù)，為表外資產(chǎn)轉(zhuǎn)換為表內(nèi)資產(chǎn)的轉(zhuǎn)換系數(shù)風(fēng)險加權(quán)系數(shù)：

800%權(quán)數(shù)的資產(chǎn)現(xiàn)金；對本國中央銀行的債權(quán)；由經(jīng)濟合作與發(fā)展組織（OECD）國家的中央政府或中央銀行擔(dān)保的債權(quán)等。20%權(quán)數(shù)的資產(chǎn)對多邊發(fā)展銀行的債權(quán)，以及由這類銀行提供擔(dān)保，或以這類銀行發(fā)行的債券作為抵押品的債權(quán)；由OECD國家的金融機構(gòu)提供擔(dān)保的債權(quán)；由OECD國家的公共部門、非OECD國家中央銀行及其他銀行擔(dān)保不超過一年的債權(quán)；在途現(xiàn)金等。50%權(quán)數(shù)的資產(chǎn)有完全資產(chǎn)擔(dān)保的房地產(chǎn)或個人零售貸款等。100%權(quán)數(shù)的資產(chǎn)對私人機構(gòu)的債權(quán)；對非OECD國家中央銀行及其他銀行余期在一年以上的債權(quán)等。80ppt課件巴塞爾協(xié)議Ⅰ資本充足率=總資本/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)

80現(xiàn)金；對本80巴塞爾協(xié)議Ⅰ的局限性對風(fēng)險的理解比較片面，僅注意到信用風(fēng)險，沒有考慮到在銀行經(jīng)營中影響越來越大的市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等；存在某些歧視性政策：對國家信用風(fēng)險權(quán)重的處理過于簡單（例如只區(qū)分了OECD國家及非OECD國家）未考慮同類資產(chǎn)不同信用等級的差異，從而不能十分準(zhǔn)確地反映銀行資產(chǎn)面臨的真實風(fēng)險狀況；容易導(dǎo)致銀行過分強調(diào)資本充足的傾向，忽視盈利性和其他風(fēng)險；引發(fā)“監(jiān)管資本套利”行為——銀行管理層使用某種方式降低所需監(jiān)管資本數(shù)量，但實際上并沒有減少銀行的風(fēng)險，目的純粹是為了減少監(jiān)管資本數(shù)量。8181ppt課件巴塞爾協(xié)議Ⅰ的局限性對風(fēng)險的理解比較片面，僅注意到信用風(fēng)險，81巴塞爾協(xié)議Ⅱ1996年，《資本協(xié)議關(guān)于市場風(fēng)險的補充規(guī)定》：認識到市場風(fēng)險的重要1997年《有效銀行監(jiān)管的核心原則》：確定了全面風(fēng)險管理的理念2004年.6.26新資本協(xié)議:《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》,針對操作風(fēng)險提出資本充足性要求,2006年底在G10開始實施.市場風(fēng)險指在證券市場中因股市價格、利率、匯率等的變動而導(dǎo)致價值未預(yù)料到的潛在損失的風(fēng)險。包括權(quán)益風(fēng)險、匯率風(fēng)險、利率風(fēng)險以及商品風(fēng)險。操作風(fēng)險分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險，并由此分為七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法，實物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程管理。8282ppt課件巴塞爾協(xié)議Ⅱ1996年，《資本協(xié)議關(guān)于市場風(fēng)險的補充規(guī)定》：82巴塞爾協(xié)議Ⅱ支柱一：最低資本要求最低資本要求仍然包括三方面的內(nèi)容，即資本的定義、風(fēng)險頭寸的計量以及根據(jù)風(fēng)險程度確定資本的規(guī)定。其中，資本的定義及8%的最低資本充足率保持不變，但明確了應(yīng)包括市場風(fēng)險和操作風(fēng)險。8383ppt課件巴塞爾協(xié)議Ⅱ支柱一：最低資本要求8383ppt課件83巴塞爾協(xié)議Ⅱ支柱二：監(jiān)督檢查過程認為外部監(jiān)管的目的是確保銀行建立起有效的內(nèi)部程序，借以評估銀行在認真分析風(fēng)險基礎(chǔ)上設(shè)定的資本充足率，并對銀行是否妥善處理了不同風(fēng)險的關(guān)系進行監(jiān)督。四項基本原則：銀行應(yīng)具備一整套程序，用于評估預(yù)期風(fēng)險輪廓相適應(yīng)的總體資本水平，并制定保持資本水平的戰(zhàn)略；監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)檢查和評價銀行內(nèi)部資本充足率的評估情況及其戰(zhàn)略，檢測并確保銀行監(jiān)管資本比率的能力，若對檢查結(jié)果不滿意應(yīng)采取適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管措施；監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)鼓勵銀行資本水平高于監(jiān)管資本比率監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)盡早采取干預(yù)措施，若銀行未能保持或補充資本水平，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)要求其迅速采取補救措施。8484ppt課件巴塞爾協(xié)議Ⅱ支柱二：監(jiān)督檢查過程8484ppt課件84巴塞爾協(xié)議Ⅱ支柱三：市場約束強化信息披露，引入市場約束在適用范圍、資本構(gòu)成、風(fēng)險暴露的評估和管理程序以及資本充足率四個領(lǐng)域制定了更為具體的定量及定性的信息披露內(nèi)容。監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)評價銀行的披露體系并采取適當(dāng)?shù)拇胧Ｐ聟f(xié)議還將披露劃分為核心披露與補充披露關(guān)于披露頻率，委員會認為最好每半年一次，對于過時就失去意義的披露信息，如風(fēng)險暴露，最好每季度一次。8585ppt課件巴塞爾協(xié)議Ⅱ支柱三：市場約束8585ppt課件85巴塞爾協(xié)議Ⅱ的局限性沒有要求銀行保有充足的資本，以順利度過危機期間的金融震蕩。標(biāo)準(zhǔn)法下的風(fēng)險權(quán)重高度依賴信用評級。具有顯著的順周期性。經(jīng)濟環(huán)境好時，對銀行的資本金要求比較低；經(jīng)濟不好時，則要去銀行保持較高的資本金，從而惡化了信用循環(huán)。沒有重視金融機構(gòu)流動性帶來的問題。8686ppt課件巴塞爾協(xié)議Ⅱ的局限性沒有要求銀行保有充足的資本，以順利度過危86巴塞爾協(xié)議Ⅲ2008年全球金融危機爆發(fā)后，