2011年7月自考00150金融理論與實(shí)務(wù)試題及答案含解析

金融理論與實(shí)務(wù)年月真題

0015020117

1、【單選題】人們選擇以某種形式貯藏財(cái)富主要取決于（）

該種財(cái)富貯藏形式風(fēng)險(xiǎn)與收益的對(duì)比

通貨膨脹

A:

匯率

B:

貨幣收益

C:

答D:案：A

解析：人們選擇以某種形式貯藏財(cái)富主要取決于該種財(cái)富貯藏形式風(fēng)險(xiǎn)與收益的對(duì)比。

2、【單選題】同業(yè)拆借通常（）

有擔(dān)保

是信用拆借

A:

有抵押

B:

有資產(chǎn)組合要求

C:

答D:案：B

解析：同業(yè)拆借通常無(wú)擔(dān)保，是信用拆借。

3、【單選題】基金份額總數(shù)可變且投資者可在每個(gè)營(yíng)業(yè)日申購(gòu)或贖回基金份額的是（）

公司型基金

契約型基金

A:

開(kāi)放式基金

B:

封閉式基金

C:

答D:案：C

解析：開(kāi)放式基金是基金份額總數(shù)可變且投資者可在每個(gè)營(yíng)業(yè)日申購(gòu)或贖回基金份額的基

金。

4、【單選題】金融期貨合約的特點(diǎn)不包括（）

在交易所內(nèi)交易

流動(dòng)性強(qiáng)

A:

采取盯市原則

B:

保證金額高

C:

D:

答案：D

解析：金融期貨合約在交易所內(nèi)進(jìn)行，流動(dòng)性強(qiáng)，采取盯市原則。

5、【單選題】由我國(guó)境內(nèi)股份公司發(fā)行的H股股票的上市交易地是（）

上海

深圳

A:

紐約

B:

香港

C:

答D:案：D

解析：由我國(guó)境內(nèi)股份公司發(fā)行的H股股票的上市交易地是香港。

6、【單選題】巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)是（）

國(guó)際清算銀行

世界銀行

A:

國(guó)際貨幣基金組織

B:

OECD組織

C:

答D:案：A

解析：巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)是國(guó)際清算銀行。

7、【單選題】商業(yè)銀行附屬資本中不包括（）

公開(kāi)儲(chǔ)備

未公開(kāi)儲(chǔ)備

A:

重估儲(chǔ)備

B:

長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)

C:

答D:案：A

解析：二級(jí)資本，也稱附屬資本，包括未公開(kāi)儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普通準(zhǔn)備金、帶有債務(wù)性

質(zhì)的資本工具和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)。

8、【單選題】通貨膨脹的主要判斷標(biāo)準(zhǔn)是（）

貸款利率水平

存款利率水平

A:

物價(jià)水平

B:

就業(yè)狀況

C:

D:

答案：C

解析：通貨膨脹的主要判斷標(biāo)準(zhǔn)是物價(jià)水平。

9、【單選題】劍橋方程式的表達(dá)式是（）

MV=PT

Md=kPY

A:

M1=L1(Y)

B:

M2=L2(i)

C:

答D:案：B

解析：劍橋方程式Md=kPY。

10、【單選題】基礎(chǔ)貨幣表現(xiàn)為中央銀行的（）

資產(chǎn)

負(fù)債

A:

權(quán)益

B:

收益

C:

答D:案：B

解析：基礎(chǔ)貨幣表現(xiàn)為中央銀行的負(fù)債。

11、【單選題】以開(kāi)放經(jīng)濟(jì)條件下的“一價(jià)定律”為理論基礎(chǔ)的匯率決定理論是（）

購(gòu)買(mǎi)力平價(jià)理論

國(guó)際借貸說(shuō)

A:

貨幣分析說(shuō)

B:

資產(chǎn)組合平衡理論

C:

答D:案：A

解析：購(gòu)買(mǎi)力平價(jià)理論以開(kāi)放經(jīng)濟(jì)條件下的“一價(jià)定律”為理論基礎(chǔ)。

12、【單選題】提出“永恒收入”是決定貨幣需求量重要因素的經(jīng)濟(jì)學(xué)家是（）

費(fèi)雪

凱恩斯

A:

弗里德曼

B:

庇古

C:

D:

答案：C

解析：弗里德曼提出“永恒收入”是決定貨幣需求量的重要因素。

13、【單選題】將任何有收益的事物通過(guò)收益與利率的對(duì)比倒算出該事物相當(dāng)于多大的資本

金額被稱作（）

收益

利率

A:

收益資本化

B:

資本證券化

C:

答D:案：C

解析：將任何有收益的事物通過(guò)收益與利率的對(duì)比倒算出該事物相當(dāng)于多大的資本金額被

稱作收益資本化。

14、【單選題】投資銀行的業(yè)務(wù)不包括（）

證券承銷

證券交易

A:

代理國(guó)庫(kù)

B:

資產(chǎn)管理

C:

答D:案：C

解析：投資銀行的業(yè)務(wù)包括證券承銷業(yè)務(wù)、證券交易與經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、并購(gòu)業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理業(yè)

務(wù)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)與咨詢業(yè)務(wù)。

15、【單選題】判斷商業(yè)票據(jù)有效性的依據(jù)是（）

商業(yè)活動(dòng)內(nèi)容

取得票據(jù)的過(guò)程

A:

交易規(guī)模

B:

票據(jù)的真實(shí)性

C:

答D:案：D

解析：判斷商業(yè)票據(jù)有效性的依據(jù)是票據(jù)的真實(shí)性。

16、【單選題】我國(guó)經(jīng)營(yíng)投資保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司是（）

存款保險(xiǎn)公司

出口信用保險(xiǎn)公司

A:

人壽保險(xiǎn)公司

B:

C:

再保險(xiǎn)公司

答D:案：B

解析：出口信用保險(xiǎn)公司是我國(guó)經(jīng)營(yíng)投資保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司。

17、【單選題】與直接融資相比，間接融資的優(yōu)點(diǎn)不包括（）

靈活便利

分散投資、安全性高

A:

具有規(guī)模經(jīng)濟(jì)

B:

信息公開(kāi)、強(qiáng)化監(jiān)督

C:

答D:案：D

解析：間接融資的優(yōu)點(diǎn)包括：靈活便利、分散投資、安全性高、具有規(guī)模經(jīng)濟(jì)。

18、【單選題】出現(xiàn)“劣幣驅(qū)逐良幣”現(xiàn)象的貨幣制度是（）

金本位制

銀本位制

A:

金銀復(fù)本位制

B:

金塊本位制

C:

答D:案：C

解析：出現(xiàn)“劣幣驅(qū)逐良幣”現(xiàn)象的貨幣制度是金銀復(fù)本位制。

19、【單選題】我國(guó)財(cái)務(wù)公司的特點(diǎn)是（）

以吸收儲(chǔ)蓄存款為主要資金來(lái)源

為消費(fèi)者提供廣泛金融服務(wù)

A:

以消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)為主營(yíng)業(yè)務(wù)

B:

由大型企業(yè)集團(tuán)成員單位出資組建

C:

答D:案：D

解析：我國(guó)財(cái)務(wù)公司是由大型企業(yè)集團(tuán)成員單位出資建設(shè)，以加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理

和提高企業(yè)集團(tuán)資金使用效率為目的，為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供財(cái)務(wù)管理服務(wù)的非銀行金

融機(jī)構(gòu)。

20、【單選題】世界上一直采用間接標(biāo)價(jià)法的貨幣是（）

美元

英鎊

A:

B:

歐元

日元

C:

答D:案：B

解析：世界上一直采用間接標(biāo)價(jià)法的貨幣是英鎊。

21、【多選題】貨幣制度的構(gòu)成要素主要有（）

規(guī)定貨幣材料

規(guī)定貨幣單位

A:

規(guī)定流通中貨幣的種類

B:

規(guī)定貨幣的法定支付能力

C:

規(guī)定貨幣的鑄造或發(fā)行

D:

答E:案：ABCDE

解析：貨幣制度的構(gòu)成要素主要有：規(guī)定貨幣材料、規(guī)定貨幣單位、規(guī)定流通中貨幣的種

類、規(guī)定貨幣的法定支付能力、規(guī)定貨幣的鑄造或發(fā)行。

22、【多選題】信用合作社的本質(zhì)特征是（）

具有股份制企業(yè)特點(diǎn)

實(shí)行一人一票制

A:

主要為社員提供信用服務(wù)

B:

以盈利為主要宗旨

C:

為社員提供保險(xiǎn)保障

D:

答E:案：BC

解析：信用合作社的本質(zhì)特征是由社員入股組成，實(shí)行民主管理（一人一票制）、主要為

社員提供信用服務(wù)。

23、【多選題】影響商業(yè)銀行存款派生能力的因素主要有（）

流動(dòng)性比率

法定存款準(zhǔn)備金率

A:

現(xiàn)金漏損率

B:

貨幣化比率

C:

超額存款準(zhǔn)備金率

D:

答E:案：BCE

解析：影響商業(yè)銀行存款派生乘數(shù)的因素主要有法定存款準(zhǔn)備金率、超額存款準(zhǔn)備金率、

現(xiàn)金漏損率。

24、【多選題】各國(guó)計(jì)算基準(zhǔn)匯率時(shí)對(duì)關(guān)鍵貨幣的選擇標(biāo)準(zhǔn)是（）

可以自由兌換

該國(guó)年度經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度在6％以上

A:

在本國(guó)國(guó)際收支中使用多

B:

在外匯儲(chǔ)備中占比大

C:

該國(guó)財(cái)政赤字與GDP的比率應(yīng)低于3％

D:

答E:案：ACD

解析：各國(guó)計(jì)算基準(zhǔn)匯率時(shí)對(duì)關(guān)鍵貨幣的選擇標(biāo)準(zhǔn)是可以自由兌換、在本國(guó)國(guó)際收支中使

用較多、在外匯儲(chǔ)備中占比大。

25、【多選題】地方政府債券中收益?zhèn)奶攸c(diǎn)有（）

有特定的盈利項(xiàng)目作保證

與特定項(xiàng)目的期限有關(guān)

A:

利息所得享有地方所得稅優(yōu)惠

B:

主要以稅收收入清償債券

C:

必須經(jīng)過(guò)納稅人同意才能發(fā)行

D:

答E:案：ABC

解析：地方政府債券中收益?zhèn)奶攸c(diǎn)有有特定的盈利項(xiàng)目作保證、與特定項(xiàng)目的期限有

關(guān)。

26、【名詞解釋】商業(yè)本票

答案：商業(yè)本票，是一種承諾式票據(jù)，通常是由債務(wù)人簽發(fā)給債權(quán)人承諾在一定時(shí)期內(nèi)無(wú)

條件支付款項(xiàng)給收款人或持票人的債務(wù)證書(shū)。

解析：考點(diǎn)：商業(yè)本票的概念

27、【名詞解釋】金融資產(chǎn)管理公司

答案：金融資產(chǎn)管理公司，是在特定時(shí)期，政府為解決銀行業(yè)不良資產(chǎn)，由政府出資專門(mén)

收購(gòu)和集中處置銀行業(yè)不良資產(chǎn)的機(jī)構(gòu)。

解析：考點(diǎn)：金融資產(chǎn)管理公司的概念

28、【名詞解釋】信用貨幣

答案：信用貨幣，是相對(duì)于商品貨幣而言的，是不足值貨幣，即作為貨幣商品的實(shí)物，其

自身的商品價(jià)值低于其作為貨幣的購(gòu)買(mǎi)價(jià)值。

解析：考點(diǎn)：信用貨幣的概念

29、【名詞解釋】有效匯率

答案：有效匯率，是指某種加權(quán)平均匯率，它是一種貨幣與其他多種貨幣雙邊匯率的加權(quán)

平均數(shù)。

解析：考點(diǎn)：有效匯率的概念

30、【名詞解釋】責(zé)任保險(xiǎn)

答案：責(zé)任保險(xiǎn)，是以被保險(xiǎn)人依法應(yīng)負(fù)的民事?lián)p害賠償責(zé)任或者經(jīng)過(guò)特別合同約定的合

同責(zé)任作為保險(xiǎn)標(biāo)的的一種保險(xiǎn)。

解析：考點(diǎn)：責(zé)任保險(xiǎn)的概念

31、【簡(jiǎn)答題】簡(jiǎn)述名義利率與實(shí)際利率的區(qū)別與聯(lián)系

答案：一、名義利率與實(shí)際利率的區(qū)別1、實(shí)際利率是指在物價(jià)不變從而貨幣的實(shí)際購(gòu)買(mǎi)

力不變條件下的利率；2、名義利率是包含了通貨膨脹因素的利率。二、名義利率與實(shí)際

利率的聯(lián)系1、當(dāng)名義利率高于通貨膨脹率時(shí)，實(shí)際利率為正利率；2、當(dāng)名義利率等于

通貨膨脹率時(shí)，實(shí)際利率為零；3、當(dāng)名義利率低于通貨膨脹率時(shí)，實(shí)際利率為負(fù)利率。

解析：考點(diǎn)：名義利率與實(shí)際利率的區(qū)別與聯(lián)系

32、【簡(jiǎn)答題】簡(jiǎn)述金融工具的特征

答案：（1）期限性（2）流動(dòng)性（3）風(fēng)險(xiǎn)性（4）收益性

解析：考點(diǎn)：金融工具的特征

33、【簡(jiǎn)答題】簡(jiǎn)述債券交易價(jià)格的主要決定因素。

答案：（1）債券的票面額（2）票面利率（3）市場(chǎng)利率（4）償還期限

解析：考點(diǎn)：債券交易價(jià)格的主要決定因素。

34、【簡(jiǎn)答題】簡(jiǎn)述貸款的五級(jí)分類

答案：（1）正常貸款；（2）關(guān)注貸款；（3）次級(jí)貸款；（4）可疑貸款；（5）損

失貸款。

解析：考點(diǎn)：貸款的五級(jí)分類

35、【簡(jiǎn)答題】簡(jiǎn)述成本推動(dòng)說(shuō)的主要內(nèi)容

答案：這種理論認(rèn)為，在沒(méi)有超額需求的情況下，由于供給方面成本的提高也會(huì)引起一般

價(jià)格水平持續(xù)和顯著的上漲。（1）供給方面成本的提高首先體現(xiàn)為工資成本的提高工資

提高，導(dǎo)致生產(chǎn)成本提高，從而導(dǎo)致價(jià)格水平上升。價(jià)格水平的上升提高了工人的生活成

本，工人通過(guò)工會(huì)再一次要求提高工資水平，進(jìn)一步推高價(jià)格，形成工資提高和價(jià)格上漲

相互推動(dòng)的螺旋式的上升運(yùn)動(dòng)，即所謂工資——價(jià)格螺旋，引發(fā)工資推動(dòng)型通貨膨脹。

（2）成本推動(dòng)說(shuō)還從壟斷企業(yè)獲取壟斷利潤(rùn)角度解釋通貨膨脹的成因這種理論認(rèn)為，就

像不完全競(jìng)爭(zhēng)的勞動(dòng)市場(chǎng)是工資推動(dòng)型通貨膨脹形成的前提條件一樣，不完全競(jìng)爭(zhēng)的商品

市場(chǎng)是利潤(rùn)推動(dòng)型通貨膨脹形成的前提條件。在不完全競(jìng)爭(zhēng)的商品市場(chǎng)上，壟斷企業(yè)和寡

頭企業(yè)為了追求更大的利潤(rùn)，可以操縱價(jià)格，把產(chǎn)品價(jià)格定得很高，致使價(jià)格上漲的速度

超過(guò)成本增長(zhǎng)的速度。

解析：考點(diǎn)：成本推動(dòng)說(shuō)的主要內(nèi)容

36、【計(jì)算題】某中國(guó)公司預(yù)計(jì)8月10日將有一筆100萬(wàn)美元的收入。為防止美元匯率

下跌而蒙受損失，5月該公司買(mǎi)入1份8月10日到期、合約金額為100萬(wàn)美元的美元看

跌期權(quán)(歐式期權(quán))，協(xié)定匯率為1美元=6.5元人民幣，期權(quán)費(fèi)為3萬(wàn)元人民幣。若該期

權(quán)合約到期日美元的即期匯率為1美元=6.45元人民幣，那么，該公司是否會(huì)執(zhí)行期權(quán)合約?

并請(qǐng)計(jì)算此種情況下該公司的人民幣收入。

答案：執(zhí)行后的收益=100*6.50-3=647（萬(wàn)元人民幣）不執(zhí)行的收益=100*6.45=645（萬(wàn)

元人民幣）執(zhí)行后的收益大于不執(zhí)行，因此該公司會(huì)執(zhí)行期權(quán)合約，人民幣收入為647

萬(wàn)元人民幣。

37、【計(jì)算題】某期限為60天的憑證式國(guó)庫(kù)券每張面額10000元，采取貼現(xiàn)方式發(fā)行，

若年收益率為3％，請(qǐng)計(jì)算該國(guó)庫(kù)券的實(shí)際發(fā)行價(jià)格。(一年按360天計(jì)算)

答案：由收益率計(jì)算公式i=（F-P）/P×（360/n?），得P=F/[1+(i×

n/360)]=10000/[1+(3%×60)/360]=9950.25元。所以,該國(guó)庫(kù)券的實(shí)際發(fā)行價(jià)格為

9950.25元。所以,該國(guó)庫(kù)券的實(shí)際發(fā)行價(jià)格為9950.25元。所以,該國(guó)庫(kù)券的實(shí)際發(fā)行價(jià)

格為9950.25元。

解析：考點(diǎn)：國(guó)庫(kù)券的發(fā)行，國(guó)庫(kù)券的收益率，教材139頁(yè)。

38、【論述題】試述貨幣政策四大目標(biāo)間的關(guān)系及我國(guó)貨幣政策目標(biāo)的選擇

答案：一、貨幣政策四大目標(biāo)間的關(guān)系1、穩(wěn)定物價(jià)和充分就業(yè)穩(wěn)定物價(jià)與充分就業(yè)兩個(gè)

目標(biāo)之間經(jīng)常發(fā)生沖突，菲利普斯曲線表明，失業(yè)率和物價(jià)上漲率之間存在著此消彼長(zhǎng)的

替代關(guān)系。2、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與充分就業(yè)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與充分就業(yè)兩個(gè)目標(biāo)間具有一致性，奧肯定

律論證了這種一致性，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)有助于增加就業(yè)，降低失業(yè)率。3、穩(wěn)定物價(jià)和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)

穩(wěn)定物價(jià)與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)兩個(gè)目標(biāo)間具有矛盾性。由菲利普斯曲線和“奧肯定律”推導(dǎo)可知，

物價(jià)上漲率與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率之間呈同向變動(dòng)關(guān)系，則穩(wěn)定物價(jià)與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)兩個(gè)目標(biāo)反向變

動(dòng)，存在矛盾性。4、穩(wěn)定物價(jià)和國(guó)際收支平衡穩(wěn)定物價(jià)有利于實(shí)現(xiàn)國(guó)際收支平衡。通常

來(lái)說(shuō)，在各國(guó)貿(mào)易