內(nèi)控合規(guī)管理崗位練兵試卷一

內(nèi)控合規(guī)管理崗位練兵試卷一一、單選題（每題2分，共50分）1.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注公司戰(zhàn)略決策、重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。以上描述屬于公司建立與實(shí)施內(nèi)部控制應(yīng)遵循的基本原則是（）。[單選題]A.合規(guī)性原則B.包容性原則C.適應(yīng)性原則D.重要性原則(正確答案)2.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，屬于內(nèi)部環(huán)境的內(nèi)容有（）。[單選題]A.社會責(zé)任(正確答案)B.風(fēng)險(xiǎn)評估C.信息與溝通D.內(nèi)部監(jiān)督3.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，項(xiàng)目資金撥付控制點(diǎn)要求，應(yīng)按（）撥付項(xiàng)目進(jìn)度資金。[單選題]A.項(xiàng)目施工工期B.合同約定或項(xiàng)目完工進(jìn)度(正確答案)C.項(xiàng)目實(shí)施方案D.公司領(lǐng)導(dǎo)指示4.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，關(guān)于貨幣資金收入相關(guān)規(guī)定，以下說法正確的是（）。[單選題]A.企業(yè)可以坐支現(xiàn)金。B.企業(yè)白條抵庫時(shí)，要妥善保管白條。C.企業(yè)設(shè)立賬外賬，應(yīng)做到賬實(shí)相符。D.企業(yè)應(yīng)核實(shí)所有入賬資金并及時(shí)存入指定賬戶(正確答案)5.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，年度資金預(yù)算經(jīng)（）審批后，企業(yè)應(yīng)及時(shí)對年度資金收支預(yù)算給予相應(yīng)調(diào)整。[單選題]A.企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人B.油田財(cái)務(wù)資產(chǎn)部(正確答案)C.總經(jīng)理D.總會計(jì)師6.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，企業(yè)編制的下月度資金收支預(yù)算，應(yīng)于每月（）日前（遇法定節(jié)假日提前至最近工作日），經(jīng)本單位分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)或財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核后，按管理關(guān)系上報(bào)總部財(cái)務(wù)部審批。[單選題]A.20B.25(正確答案)C.26D.307.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，財(cái)務(wù)部門對票據(jù)的收票、出票、退票、驗(yàn)收、記賬、保管、貼現(xiàn)、背書轉(zhuǎn)讓等環(huán)節(jié)，按照（）管控模式，進(jìn)行不相容崗位的核對、監(jiān)控和定期核查。[單選題]A.承兌匯票B.往來管理C.大額現(xiàn)金(正確答案)D.應(yīng)付款項(xiàng)8.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，應(yīng)建立輪崗制度。在資金崗位上連續(xù)工作滿（）年的，原則上應(yīng)該輪崗，最長不得超過（）年。[單選題]A.13B.35(正確答案)C.310D.5109.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，日資金計(jì)劃經(jīng)授權(quán)后，可由（）審批。[單選題]A.總會計(jì)師B.經(jīng)辦人員C.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人(正確答案)D.總經(jīng)理10.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，招標(biāo)人可以根據(jù)招標(biāo)項(xiàng)目的具體特點(diǎn)和實(shí)際需要決定是否編制標(biāo)底,下面說法錯(cuò)誤的是（）。[單選題]A.標(biāo)底只能由招標(biāo)人自行編制(正確答案)B.一個(gè)招標(biāo)項(xiàng)目的每個(gè)標(biāo)段應(yīng)當(dāng)對應(yīng)一個(gè)標(biāo)底C.招標(biāo)人應(yīng)當(dāng)優(yōu)先選用江漢油田造價(jià)體系標(biāo)準(zhǔn)編制標(biāo)底D.標(biāo)底必須保密，開標(biāo)前任何人不得泄露11.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，以下關(guān)于招標(biāo)項(xiàng)目標(biāo)底說法正確的是（）。[單選題]A.招標(biāo)項(xiàng)目必須設(shè)有標(biāo)底B.報(bào)價(jià)是否接近標(biāo)底可作為中標(biāo)條件C.報(bào)價(jià)超過標(biāo)底的，可直接廢標(biāo)D.其他選項(xiàng)都不正確(正確答案)12.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，關(guān)于投標(biāo)保證金，下列說法正確的是（）。[單選題]A.投標(biāo)保證金不可以采用銀行保函的形式B.投標(biāo)保證金不可以采用銀行電匯的形式C.采用銀行匯票形式提交的投標(biāo)保證金可以從投標(biāo)人的非基本賬戶轉(zhuǎn)出D.投標(biāo)保證金不得超過項(xiàng)目估算價(jià)格的2%(正確答案)13.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，資格預(yù)審文件或者招標(biāo)文件發(fā)出至停止之日止，獲取資格預(yù)審文件或者招標(biāo)文件的潛在投標(biāo)人少于（）個(gè)的，招標(biāo)人應(yīng)當(dāng)重新招標(biāo)。[單選題]A.3(正確答案)B.4C.5D.614.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，必須招標(biāo)的項(xiàng)目，連續(xù)（）次公開招標(biāo)失敗，且沒有限制公平競爭情形的，可進(jìn)行邀請招標(biāo)。[單選題]A.二(正確答案)B.三C.四D.五15.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，下列屬于需要重新招標(biāo)情形的是（）。[單選題]A.某投標(biāo)人投標(biāo)文件沒有對招標(biāo)文件的實(shí)質(zhì)性內(nèi)容進(jìn)行響應(yīng)的B.某投標(biāo)人在開標(biāo)過程中提出異議的C.通過資格預(yù)審的申請人是4個(gè)D.在投標(biāo)截止時(shí)提交投標(biāo)文件的投標(biāo)人少于3個(gè)的(正確答案)16.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，下列說法正確的是（）。[單選題]A.投標(biāo)人對開標(biāo)有異議的，應(yīng)當(dāng)在開標(biāo)結(jié)束后提出B.招標(biāo)人應(yīng)當(dāng)邀請所有投標(biāo)人參加開標(biāo)會議，投標(biāo)人未派代表參加開標(biāo)會議，視其默認(rèn)開標(biāo)結(jié)果(正確答案)C.招標(biāo)人應(yīng)在開標(biāo)時(shí)公布評標(biāo)委員會成員名單D.招標(biāo)人在開標(biāo)現(xiàn)場可以只拆封部分投標(biāo)文件17.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，招標(biāo)文件要求中標(biāo)人交納履約保證金的，中標(biāo)人應(yīng)當(dāng)按要求交納。履約保證金不得超過中標(biāo)合同金額的（）%。[單選題]A.5B.10(正確答案)C.15D.2018.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，未簽訂合同不得開始實(shí)施業(yè)務(wù)。如發(fā)生特殊情形的，合同主辦部門可在采取緊急措施后（）內(nèi)按《中國石化合同管理辦法》的規(guī)定完成合同審核、審批、簽署手續(xù)。[單選題]A.10日B.15日C.20日D.30日(正確答案)19.根據(jù)《關(guān)于加強(qiáng)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)管控及高風(fēng)險(xiǎn)崗位、重點(diǎn)人員管理的指導(dǎo)意見》，（）是業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控主要責(zé)任人。[單選題]A.風(fēng)險(xiǎn)防控部門負(fù)責(zé)人B.業(yè)務(wù)經(jīng)辦人C.業(yè)務(wù)部門主要負(fù)責(zé)人(正確答案)D.業(yè)務(wù)部門分管負(fù)責(zé)人20.根據(jù)《關(guān)于優(yōu)化企業(yè)兩高一重范圍的指導(dǎo)意見》，下列不屬于重點(diǎn)人員的是（）[單選題]A.各企業(yè)的董事長（執(zhí)行董事、分公司代表）、總經(jīng)理、總會計(jì)師等黨組管理的領(lǐng)導(dǎo)人員B.各企業(yè)所有中層管理人員(正確答案)C.掌握公司重大投資信息、重大人事調(diào)整信息、重大事件或案件調(diào)查等核心商密人員D.掌握公司信息、生產(chǎn)、科研等核心技術(shù)的人員21.根據(jù)《中國石化重點(diǎn)領(lǐng)域重要敏感崗位人員輪崗交流及管理暫行辦法》，重要敏感崗位人員輪崗交流后（）內(nèi)不得再到原崗位任職。[單選題]A.一年B.兩年C.三年(正確答案)D.五年22.根據(jù)《中國石化全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》，關(guān)于全面風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循的全面性與戰(zhàn)略導(dǎo)向原則，下列說法錯(cuò)誤的是（）。[單選題]A.全面風(fēng)險(xiǎn)管理涉及公司全體員工，貫穿決策、管理和執(zhí)行各個(gè)層面B.全面風(fēng)險(xiǎn)管理涵蓋經(jīng)營管理的各個(gè)領(lǐng)域和環(huán)節(jié)C.全面風(fēng)險(xiǎn)管理以公司戰(zhàn)略目標(biāo)為導(dǎo)向，并與其相適應(yīng)D.全面風(fēng)險(xiǎn)管理包容現(xiàn)行各類管理體系，并與其相互補(bǔ)充和支撐(正確答案)23.根據(jù)《中國石化全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》，（）屬于全面風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循的重要性與成本效益原則。[單選題]A.全面風(fēng)險(xiǎn)管理涉及公司全體員工，貫穿決策、管理和執(zhí)行各個(gè)層面B.全面風(fēng)險(xiǎn)管理涵蓋經(jīng)營管理的各個(gè)領(lǐng)域和環(huán)節(jié)C.關(guān)注重點(diǎn)業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)管理，充分利用現(xiàn)有資源，優(yōu)化配置，以適當(dāng)成本實(shí)現(xiàn)有效的風(fēng)險(xiǎn)控制(正確答案)D.全面風(fēng)險(xiǎn)管理以公司戰(zhàn)略目標(biāo)為導(dǎo)向，并與其相適應(yīng)24.根據(jù)《中國石化全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》，江漢油田各職能部門、事業(yè)部根據(jù)職能分工，負(fù)責(zé)相應(yīng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，屬于（）。[單選題]A.分層管理B.分類管理(正確答案)C.集中管理D.重要管理25.根據(jù)《中國石化印章管理規(guī)定》，關(guān)于印章的保管要求，下列說法錯(cuò)誤的是（）。[單選題]A.印章須專人保管，加鎖保存，安全可靠，不得私自委托他人代管B.印章發(fā)生異?，F(xiàn)象或遺失，應(yīng)保護(hù)現(xiàn)場，及時(shí)匯報(bào)，配合查處C.印章保管人如有出差或因事離崗等情況，須由部門主管領(lǐng)導(dǎo)指定人員暫時(shí)代管D.任何情況下，不得將單位印章帶離單位使用(正確答案)二、多選題（每題2分，共50分）1.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，建立與實(shí)施內(nèi)部控制，應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則包括（）。A.合規(guī)性原則(正確答案)B.全面性原則(正確答案)C.重要性原則(正確答案)D.制衡性原則(正確答案)2.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，以下崗位為同一人兼任時(shí)，不符合不相容崗位分離要求的有（）。A.出納崗位與資金計(jì)劃崗位B.付款申請崗位與付款審批崗位(正確答案)C.電子匯票業(yè)務(wù)開票崗位和審核崗位(正確答案)D.票據(jù)保管崗位與印章管理崗位(正確答案)3.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，以下關(guān)于日資金計(jì)劃管理說法正確的是（）。A.企業(yè)財(cái)務(wù)部門依據(jù)年度資金收支預(yù)算，編制日資金計(jì)劃B.日資金計(jì)劃通過TMS系統(tǒng)實(shí)施線上管理(正確答案)C.企業(yè)編制的次日資金計(jì)劃，應(yīng)于當(dāng)日規(guī)定時(shí)間前履行內(nèi)部審批程序后執(zhí)行。(正確答案)D.日資金計(jì)劃確需調(diào)整的，企業(yè)應(yīng)按預(yù)算報(bào)批程序辦理報(bào)批手續(xù)。(正確答案)4.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，企業(yè)申請付款時(shí)，付款申請單中需注明款項(xiàng)的（）等內(nèi)容，并附有效經(jīng)濟(jì)合同、履約報(bào)告書或相關(guān)證明材料。A.用途(正確答案)B.金額(正確答案)C.預(yù)算(正確答案)D.支付方式(正確答案)5.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，嚴(yán)禁企業(yè)員工擅自或者接受客戶委托，通過個(gè)人或他人賬戶的（）等金融工具為客戶收取、支付各類銷售款項(xiàng)。A.支付寶(正確答案)B.微信(正確答案)C.借記卡(正確答案)D.信用卡(正確答案)5.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，嚴(yán)禁企業(yè)員工擅自或者接受客戶委托，通過個(gè)人或他人賬戶的（）等金融工具為客戶收取、支付各類銷售款項(xiàng)。A.支付寶(正確答案)B.微信(正確答案)C.借記卡(正確答案)D.信用卡(正確答案)6.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，一般物資采購供應(yīng)業(yè)務(wù)中物資采購計(jì)劃應(yīng)明確采購物資的（）等要素。A.規(guī)格型號(正確答案)B.名稱(正確答案)C.數(shù)量(正確答案)D.交貨期(正確答案)7.根據(jù)中國石化物資采購招標(biāo)投標(biāo)管理辦法，應(yīng)招必招的項(xiàng)目，有下列（）情況之一的，可不進(jìn)行招標(biāo)。A.產(chǎn)品特殊且能滿足采購要求的供應(yīng)商不足3家(正確答案)B.涉及國家安全、國家秘密或搶險(xiǎn)救災(zāi)物資，不適宜招標(biāo)的(正確答案)C.采購人依法能夠自行生產(chǎn)的(正確答案)D.采用首購、訂購等方式采購首臺套目錄產(chǎn)品的(正確答案)8.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，出現(xiàn)（）、自然災(zāi)害事件和生產(chǎn)異常事件時(shí)，企業(yè)在接報(bào)后半小時(shí)內(nèi)電話報(bào)告江漢油田生產(chǎn)調(diào)度指揮中心，2小時(shí)內(nèi)報(bào)送書面快報(bào)。A.生產(chǎn)安全事故(正確答案)B.產(chǎn)品質(zhì)量事件(正確答案)C.資源供應(yīng)事件(正確答案)D.環(huán)境事件(正確答案)9.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，各級企業(yè)統(tǒng)計(jì)部門按照江漢油田統(tǒng)計(jì)管理與報(bào)表制度，負(fù)責(zé)本部門統(tǒng)計(jì)資料的保密工作，并在（）中明確保密責(zé)任。A.統(tǒng)計(jì)管理與報(bào)表制度(正確答案)B.統(tǒng)計(jì)崗位職責(zé)(正確答案)C.財(cái)務(wù)管理制度D.績效考核制度10.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，一般物資采購供應(yīng)業(yè)務(wù)中物資采購計(jì)劃應(yīng)明確采購物資的（）等要素。A.規(guī)格型號(正確答案)B.名稱(正確答案)C.數(shù)量(正確答案)D.交貨期(正確答案)11.根據(jù)中國石化物資采購招標(biāo)投標(biāo)管理辦法，應(yīng)招必招的項(xiàng)目，有下列（）情況之一的，可不進(jìn)行招標(biāo)。A.產(chǎn)品特殊且能滿足采購要求的供應(yīng)商不足3家(正確答案)B.涉及國家安全、國家秘密或搶險(xiǎn)救災(zāi)物資，不適宜招標(biāo)的(正確答案)C.采購人依法能夠自行生產(chǎn)的(正確答案)D.采用首購、訂購等方式采購首臺套目錄產(chǎn)品的(正確答案)12.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，出現(xiàn)（）、自然災(zāi)害事件和生產(chǎn)異常事件時(shí)，企業(yè)在接報(bào)后半小時(shí)內(nèi)電話報(bào)告江漢油田生產(chǎn)調(diào)度指揮中心，2小時(shí)內(nèi)報(bào)送書面快報(bào)。A.生產(chǎn)安全事故(正確答案)B.產(chǎn)品質(zhì)量事件(正確答案)C.資源供應(yīng)事件(正確答案)D.環(huán)境事件(正確答案)13.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，各級企業(yè)統(tǒng)計(jì)部門按照江漢油田統(tǒng)計(jì)管理與報(bào)表制度，負(fù)責(zé)本部門統(tǒng)計(jì)資料的保密工作，并在（）中明確保密責(zé)任。A.統(tǒng)計(jì)管理與報(bào)表制度(正確答案)B.統(tǒng)計(jì)崗位職責(zé)(正確答案)C.財(cái)務(wù)管理制度D.績效考核制度14.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，招標(biāo)人可以根據(jù)招標(biāo)項(xiàng)目的具體特點(diǎn)和實(shí)際需要決定是否編制標(biāo)底,下面說法正確的是（）。A.標(biāo)底由招標(biāo)人自行編制或者委托中介機(jī)構(gòu)編制(正確答案)B.一個(gè)招標(biāo)項(xiàng)目的每個(gè)標(biāo)段應(yīng)當(dāng)對應(yīng)一個(gè)標(biāo)底(正確答案)C.招標(biāo)人應(yīng)當(dāng)優(yōu)先選用江漢油田造價(jià)體系標(biāo)準(zhǔn)，編制標(biāo)底(正確答案)D.標(biāo)底必須保密，在開標(biāo)前任何人不得泄露(正確答案)15.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，以下關(guān)于投標(biāo)管理做法正確的是（）。A.投標(biāo)人應(yīng)當(dāng)在招標(biāo)文件要求提交投標(biāo)文件的截止時(shí)間前，按照招標(biāo)文件要求密封投標(biāo)文件，將投標(biāo)文件送達(dá)招標(biāo)人指定的地點(diǎn)和接收人(正確答案)B.招標(biāo)人應(yīng)當(dāng)如實(shí)記載投標(biāo)文件的送達(dá)時(shí)間、密封和數(shù)量情況，由接收人和投標(biāo)人代表簽字，并由接收人存檔備查(正確答案)C.招標(biāo)人收到投標(biāo)文件后，應(yīng)當(dāng)妥善保存，開標(biāo)前不得開啟(正確答案)D.開標(biāo)后寄出投標(biāo)文件也可以(正確答案)16.根據(jù)江漢油田工程招標(biāo)有關(guān)規(guī)定，下列各項(xiàng)中，招標(biāo)人有權(quán)拒收投標(biāo)文件的情形有（）。A.未通過資格預(yù)審的申請人提交的投標(biāo)文件(正確答案)B.逾期送達(dá)或者未送達(dá)指定地點(diǎn)的(正確答案)C.未按招標(biāo)文件要求密封的(正確答案)D.在投標(biāo)文件截止時(shí)間前送達(dá)的17.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，招標(biāo)人根據(jù)招標(biāo)項(xiàng)目的具體情況，在組織踏勘項(xiàng)目現(xiàn)場時(shí)，允許做的工作是（）。A.可以組織潛在投標(biāo)人踏勘建設(shè)工程現(xiàn)場，但不得組織單個(gè)或者部分潛在投標(biāo)人踏勘建設(shè)工程現(xiàn)場(正確答案)B.招標(biāo)人應(yīng)當(dāng)采取相應(yīng)的保密措施并對潛在投標(biāo)人提出有關(guān)保密要求，防止影響投標(biāo)競爭(正確答案)C.可向潛在投標(biāo)人介紹建設(shè)工程場地和相關(guān)環(huán)境的有關(guān)情況，招標(biāo)人對其向潛在投標(biāo)人介紹有關(guān)情況的真實(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)(正確答案)D.可隨時(shí)帶任何一個(gè)潛在投標(biāo)人踏勘工程現(xiàn)場18.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，工程項(xiàng)目評標(biāo)委員會成員應(yīng)當(dāng)遵守的原則是（）。A.公平(正確答案)B.公正(正確答案)C.科學(xué)(正確答案)D.擇優(yōu)(正確答案)19.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，合同的主要條款應(yīng)當(dāng)與招標(biāo)文件和中標(biāo)人的投標(biāo)文件內(nèi)容一致,這些條款指的是（）。A.標(biāo)的(正確答案)B.價(jià)款(正確答案)C.質(zhì)量(正確答案)D.履行期限(正確答案)20.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.招標(biāo)人組織單個(gè)或者部分潛在投標(biāo)人踏勘建設(shè)工程現(xiàn)場。(正確答案)B.投標(biāo)保證金為招標(biāo)項(xiàng)目估算價(jià)格的5%。(正確答案)C.招標(biāo)人挪用投標(biāo)保證金用于投資股票。(正確答案)D.投標(biāo)人采用銀行保函的形式交納投標(biāo)保證金。21.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.招標(biāo)人與中標(biāo)人應(yīng)當(dāng)自中標(biāo)通知書發(fā)出之日起20日內(nèi)訂立書面合同(正確答案)B.依法必須招標(biāo)的項(xiàng)目，合同的標(biāo)的、價(jià)款、質(zhì)量、履行期限等主要條款應(yīng)當(dāng)與招標(biāo)文件和中標(biāo)人的投標(biāo)文件內(nèi)容一致C.招標(biāo)人最遲應(yīng)當(dāng)在中標(biāo)候選人公示期滿后5日內(nèi)向中標(biāo)人和未中標(biāo)人退還投標(biāo)保證金(正確答案)D.履約保證金不得超過合同結(jié)算價(jià)款的10%(正確答案)22.根據(jù)江漢油田內(nèi)部控制手冊，對擬簽訂的重大合同，合同主辦部門應(yīng)根據(jù)需要牽頭組織（）等人員開展盡職調(diào)查。