PZGLI007-品質(zhì)管理-財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗位標(biāo)準(zhǔn)化

財(cái)務(wù)崗位標(biāo)準(zhǔn)化

單位名稱：XX位園林股份有限公司

崗位名稱：核算會(huì)計(jì)姓名：許文平

業(yè)務(wù)1:原始憑證審核業(yè)務(wù)

1.目的

為了規(guī)范公司財(cái)務(wù)原始憑證的審核工作，強(qiáng)化財(cái)務(wù)人員的原始憑證審核，形

成有參考價(jià)值的標(biāo)準(zhǔn)文件，根據(jù)實(shí)際情況特編制此工作指引。

2.名詞解釋

原始憑證：又稱單據(jù)，是在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生或完成時(shí)取得或填制的，用以記錄

或證明經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)生或完成情況的文字憑據(jù)。它不僅能用來記錄經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)

發(fā)生或完成情況，還可以明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任，是進(jìn)行會(huì)計(jì)核算工作的原始資料和

重要依據(jù)，是會(huì)計(jì)資料中最具有法律效力的一種文件。

3.工作流程及操作辦法

3.1付款單據(jù)審核

3.1.1需要審核信息：

?確定法律主體

?制單人簽字

?事由是否合規(guī)

?業(yè)務(wù)/財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字

?資金平衡崗蓋資金內(nèi)/外章

?出納蓋現(xiàn)金付訖或銀行付訖章

?涉及費(fèi)用預(yù)算的需預(yù)算員簽字

3.1.2《費(fèi)用報(bào)銷單》審核

此單據(jù)適用于行政類費(fèi)用報(bào)銷、項(xiàng)目部間接費(fèi)報(bào)銷和沖銷備用金。由于涉及

的費(fèi)用類別較多，所以需要核對(duì)報(bào)銷事由、費(fèi)用項(xiàng)目、金額與發(fā)票信息是否

對(duì)應(yīng)。審核時(shí)還需確認(rèn)是用于現(xiàn)金報(bào)銷還是沖銷備用金。

此單據(jù)適用于出差期間發(fā)生的費(fèi)用報(bào)銷或沖抵差旅費(fèi)備用金。審核時(shí)要注意:

是否附《出差申請(qǐng)表》，是否按差旅費(fèi)制度流程審批完畢，發(fā)票日期與《差

旅費(fèi)報(bào)銷單》和《出差申請(qǐng)表》是否一致，總計(jì)報(bào)銷金額是否正確。

3.1.4《業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷單》審核

此單據(jù)適用于業(yè)務(wù)招待費(fèi)，包括招待客人的餐費(fèi)（誤餐費(fèi)使用《費(fèi)用報(bào)銷單》）、

禮品、住宿費(fèi)等。審核時(shí)需注意事由一定要符合國(guó)家的法律規(guī)定，如有特殊

原因制單人可在業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷單的特殊說明處寫事由，打印單據(jù)時(shí)可隱藏。

3.1.5《備用金申請(qǐng)單》審核

此單據(jù)適用于員工個(gè)人及項(xiàng)目部向公司預(yù)支的款項(xiàng)，審核時(shí)需注意是定額備

用金還是臨時(shí)備用金，注意沖備的時(shí)間及用途。

3.1.6《付款申請(qǐng)單》審核

此單據(jù)適用于項(xiàng)目部其他直接費(fèi)的現(xiàn)金報(bào)銷及其他轉(zhuǎn)賬支付業(yè)務(wù)，審核時(shí)需

注意轉(zhuǎn)賬供應(yīng)商的賬戶信息，特別是轉(zhuǎn)賬的銀行是否具體到支行或分理處，

當(dāng)由于轉(zhuǎn)賬信息提供錯(cuò)誤而發(fā)生退票時(shí)，要讓經(jīng)手人填寫《轉(zhuǎn)賬信息更正單》,

經(jīng)部門經(jīng)理審批。

轉(zhuǎn)賬信息更正單

ZZGZ000000000

單據(jù)編號(hào)：更正人：李娜V

更正日期：2012-08-25法人單位：□

申請(qǐng)部門名稱，財(cái)務(wù)部v更正原因：

原錯(cuò)誤轉(zhuǎn)賬信息正確轉(zhuǎn)寐信息

1

收款名稱：收款名稱：

1

率號(hào)：條號(hào)M

開戶行：開戶行：

1

金額：（大寫）金頡：（小寫）

3.1.7注意事項(xiàng)

現(xiàn)金報(bào)銷其他直接費(fèi)（小型機(jī)具用油）、轉(zhuǎn)賬支付材料、機(jī)械、分包、試驗(yàn)

費(fèi)、固定資產(chǎn)時(shí)須相應(yīng)會(huì)計(jì)先核銷。本公司現(xiàn)金支付限額為2000元，超2000

元需轉(zhuǎn)賬支付，如有特殊原因未轉(zhuǎn)賬，需提供經(jīng)事業(yè)部經(jīng)理審批的情況說明。

3.2掛賬結(jié)算單據(jù)審核

掛賬結(jié)算單據(jù)包括：《分包結(jié)算會(huì)簽單》、《低值易耗結(jié)算單》、《周轉(zhuǎn)材料結(jié)

算單》、《運(yùn)輸結(jié)算單》、《機(jī)械結(jié)算會(huì)簽單》、《試驗(yàn)檢測(cè)費(fèi)結(jié)算會(huì)簽單》、《辦

公用品/文明施工結(jié)算單》等。

3.2.1《分包結(jié)算會(huì)簽單》審核

需要審核信息：

?編制部門、工程名稱、分包類型、

?供應(yīng)商名稱、供應(yīng)商聯(lián)系人（授權(quán)人）

?分包方簽字

?是否按流程審批完畢

3.2.2《低值易耗結(jié)算單》《周轉(zhuǎn)材料結(jié)算單》《運(yùn)輸結(jié)算單》《機(jī)械結(jié)算會(huì)簽單》

審核

需要審核信息：

?編制部門、結(jié)算期間、二級(jí)單位、項(xiàng)目部、工程名稱

?供應(yīng)商名稱、供應(yīng)商聯(lián)系人（授權(quán)人）

?供應(yīng)商聯(lián)系人（授權(quán)人）簽字齊全，經(jīng)手人及部門經(jīng)理簽字齊全

3.2.3《試驗(yàn)檢測(cè)費(fèi)結(jié)算會(huì)簽單》審核

需要審核信息：

?編制部門、項(xiàng)目部、制單日期

?供應(yīng)商名稱、供應(yīng)商聯(lián)系人、結(jié)算期間

?制單人、供應(yīng)商聯(lián)系人、項(xiàng)目經(jīng)理、技術(shù)科長(zhǎng)及總工簽字齊全

3.2.4《辦公用品/文明施工結(jié)算單》審核

需要審核信息：

?供應(yīng)商名稱、供應(yīng)商聯(lián)系人、結(jié)算期間

?制單人、辦公室主任、供應(yīng)商聯(lián)系人簽字齊全

3.3費(fèi)用調(diào)節(jié)單據(jù)審核

費(fèi)用調(diào)節(jié)單據(jù)包括：《部門費(fèi)用調(diào)節(jié)表》、《費(fèi)用分配表》、《非正式票據(jù)業(yè)務(wù)

成本調(diào)節(jié)表》等。

3.3.1《部門費(fèi)用調(diào)節(jié)表》審核

需要審核信息：

?調(diào)出部門經(jīng)理、調(diào)入部門經(jīng)理簽字齊全

?制表人簽字齊全

3.3.2《費(fèi)用分配表》審核

需要審核信息：

?分配費(fèi)用名稱

?所屬部門、工程

?項(xiàng)目經(jīng)理/部門經(jīng)理/施工隊(duì)長(zhǎng)簽字齊全

?項(xiàng)目核算員簽字齊全

?供應(yīng)商名稱（油料）

3.3.3《非正式票據(jù)業(yè)務(wù)成本調(diào)節(jié)表》審核

需要審核信息：

?費(fèi)用期間

?費(fèi)用明細(xì)是否清晰

?部門、項(xiàng)目是否齊全

?實(shí)際發(fā)生金額應(yīng)當(dāng)含稅

?實(shí)際發(fā)生金額與賬面替代金額是否相等

?申請(qǐng)人單位

?申請(qǐng)人簽字齊全

?財(cái)務(wù)經(jīng)理/業(yè)務(wù)經(jīng)理簽字齊全

3.4發(fā)票審核

需要審核信息：

?收款單位名頭；

?開票日期需為當(dāng)年；

?發(fā)票專用章、發(fā)票監(jiān)制章齊全；

?付款單位名頭；

?發(fā)票事項(xiàng)、金額需與報(bào)銷或付款事項(xiàng)、金額相符；

?發(fā)票真?zhèn)悟?yàn)證：可登陸各省國(guó)地稅網(wǎng)站進(jìn)行查詢，也可通過中慶之家新

浪博客中的''發(fā)票查詢”鏈接進(jìn)入國(guó)地稅網(wǎng)站進(jìn)行查詢。

中慶之家

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I首頁(yè)博文目錄圖片關(guān)于我.

埼址導(dǎo)航|常用械接導(dǎo)鐮

一體化電信聯(lián)通總部JMl移動(dòng)協(xié)同軟件稅務(wù)之冢快遞速查電腦答疑常用下載常用信息

0*?旅電信聯(lián)通總部中慶視頻播客

業(yè)務(wù)2：填制總賬憑證

1.目的

為了加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，強(qiáng)化財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)人員對(duì)財(cái)務(wù)軟件使用熟料程度。

2.適用范圍

本辦法僅適用于中慶建設(shè)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱集團(tuán)或公司）及所屬各二

級(jí)單位財(cái)務(wù)管理單位的賬務(wù)處理。

3.名詞解釋

無

4.用友軟件的登錄

4.1進(jìn)入軟件登錄網(wǎng)址

4.1.1操作步驟：

二級(jí)單位財(cái)務(wù)管理單位通過桌面上圖標(biāo)進(jìn)入到集團(tuán)博客頁(yè)

面中。進(jìn)入中慶之家博客后，二級(jí)單位使用的U8軟件通過所屬寬帶網(wǎng)絡(luò)

?鏈接到集團(tuán)服務(wù)器。標(biāo)準(zhǔn)帳為U8、統(tǒng)計(jì)帳為T6,統(tǒng)計(jì)帳與標(biāo)準(zhǔn)帳進(jìn)入方

式相同。

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Kttzp://t>loQ.sina.com.cn/zcijsjt1訂閱1t手機(jī)訂

首頁(yè)博文目錄圖片拜

定用,下及導(dǎo)鼻

——偉*電后聯(lián)誦卷部M2L瞽動(dòng)如同凌件技

oAJSijas電信聯(lián)通卷郵中慶鋰頻播壽

T6財(cái)?shù)陔娦鹏弁ㄓ胁?/p>

謝芬亞套＞糅通總部

寂軍有女電XS聯(lián)通尋郵

提示信息：

如果您是第一次使用本系統(tǒng)，請(qǐng)下載安裝異速聯(lián)客戶端程序;如」

客尸端犯件。

7解詳情，i了登錄www.gnway.conVDrod/esoonlinkj

登錄金萬維問吧交流產(chǎn)品使用經(jīng)驗(yàn)

上SaaS8尋找本地服務(wù)商

x/3一人士一-、

?進(jìn)入金萬維頁(yè)面，單擊EnterprisePortal進(jìn)入到登陸U8主界面。

信萬維

GNWAY.COM單擊進(jìn)入

4.1.2軟件登錄

填寫賬號(hào)密碼選定進(jìn)入的帳套后，單擊確定。需注意的是：操作日期應(yīng)

和帳套所屬年份為同一年度內(nèi)，否則無法進(jìn)入選定帳套。

4.2總賬模塊

4.2.1填制憑證

?雙擊財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)一總賬一填制憑證

過濾刷新全部任務(wù)▼

!來源類型發(fā)送人發(fā)送時(shí)間\主熊

頁(yè)大小15特到更

?點(diǎn)擊增加按鈕或快捷鍵F5即可添加新憑證。

?在錄入的憑證和以往錄入的憑證類似的憑證，可以點(diǎn)制單f自動(dòng)復(fù)制,

按本次經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行改動(dòng)，以提高工作效率。

?在填制分錄時(shí)，如需在兩個(gè)科目之間插入分錄可在工具欄中點(diǎn)擊插分。

?在填制分錄時(shí)，如需刪除單筆分錄，可選擇要?jiǎng)h除分錄在工具欄中點(diǎn)刪

分。

范制憑證

名但E）制單?查看M工具⑴幫助（明_

diJ輸出蟲g勺的查詢曲|余顆I支插分＜三睡》流量幄備查障??加?Q夕遛出

?在填制完憑證后，往來科目可以通過點(diǎn)擊工具欄中查詢按鈕來查看余額,

以便發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤及時(shí)后更改。

I痂制憑證

女件(E)制單(D宣若⑦工具(D幫助(tl)

記賬憑證

記宇0545制單日期：尊［3.06.22審核日期：網(wǎng)單據(jù)數(shù)：

?若刪除已保存憑證，點(diǎn)擊制單f作廢/恢復(fù);若恢復(fù)已作廢憑證，點(diǎn)擊制

單f作廢/恢復(fù)。

?整理憑證序號(hào)，點(diǎn)擊制單f整理憑證,在彈出對(duì)話框中選擇好整理月份，

接下來彈出是否整理斷號(hào)的對(duì)話框。不需要整理斷號(hào)選擇'否'，需要

整理斷號(hào)選擇'是'。

4.2.2查詢憑證

?點(diǎn)擊財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)一總賬一查詢憑證。

?進(jìn)入查詢對(duì)話框點(diǎn)擊輔助條件

需要說明：來源下拉框可以是選擇不同模塊查詢相應(yīng)模塊生成憑證等。

4.3填加供應(yīng)商、人員檔案

4.3.1添加中慶帳套（121）中供應(yīng)商

在標(biāo)準(zhǔn)帳中填制供應(yīng)商，由于核算會(huì)計(jì)沒有權(quán)限，因此需要其他部門在

一體化中寫入U(xiǎn)8系統(tǒng)。具體如下：

添加供應(yīng)商類別聯(lián)系部門

材料類、機(jī)械類、租賃類采購(gòu)部

分清包類工程部

試驗(yàn)費(fèi)類技術(shù)部

固定資產(chǎn)類物資部

辦公用品類綜合辦公室

在臺(tái)帳里核算會(huì)計(jì)擁有添加供應(yīng)商權(quán)限（如橋梁239帳套），因此只需按

如下步驟操作即可進(jìn)入添加供應(yīng)商界面。

進(jìn)入選定帳套（具體參照2.1進(jìn)入用友軟件）

?點(diǎn)擊'基礎(chǔ)設(shè)置'

?雙擊’基礎(chǔ)檔案’

?雙擊'客商信息'

?選擇'供應(yīng)商檔案'

按上述步驟操作后，可進(jìn)入添加界面。

基■礎(chǔ)設(shè)機(jī)J待辦任務(wù)

過濾刷新全部任務(wù)，

?基本信息

基礎(chǔ)檔案一!來源類型發(fā)送人發(fā)送時(shí)間'主題

＞機(jī)構(gòu)人員

▼客商信息

國(guó)地區(qū)分類

的行業(yè)分類

對(duì)供應(yīng)商分類

W供應(yīng)商檔案頁(yè)大小15蛀到,5?

的客戶分類

客戶級(jí)別

進(jìn)入添加供應(yīng)商聯(lián)系人界面后，點(diǎn)旦弛_按鈕后進(jìn)入到增加供應(yīng)商檔

案頁(yè)面。藍(lán)色字體為必填項(xiàng)目，包括：供應(yīng)商編碼、供應(yīng)商簡(jiǎn)稱、所屬類

別、幣種。

?供應(yīng)商編碼：可以參考以前供應(yīng)商編碼，依次編寫即可。

?供應(yīng)商簡(jiǎn)稱：此處填供應(yīng)商全稱，方便查找。

?所屬類別：根據(jù)供應(yīng)商提供的商品類別，選擇適當(dāng)填列。

?幣種：人民幣。

填制好以上項(xiàng)目后，點(diǎn)擊保存。

4.3.2添加人員檔案

在標(biāo)準(zhǔn)帳里核算會(huì)計(jì)擁有添加人員檔案（如橋梁239帳套），因此只需按

如果步驟操作即可進(jìn)入添加。

?進(jìn)入選定帳套（具體參照2.1進(jìn)入用友軟件）

?點(diǎn)擊'基礎(chǔ)設(shè)置’

?雙擊'基礎(chǔ)檔案'

?雙擊'人員檔案'

選擇'人員檔案'進(jìn)入添加供應(yīng)商聯(lián)系人界面后，點(diǎn)上型L按鈕后進(jìn)入

到增加人員檔案頁(yè)面。藍(lán)色字體為必填項(xiàng)目，包括：人員編碼、人員姓名、

性別、人員類別、行政部門、業(yè)務(wù)員或營(yíng)業(yè)員、生效日期、業(yè)務(wù)或費(fèi)用部門。

?人員編碼：可以參考部門編碼，尾號(hào)依次編寫即可。

?人員姓名：性別：據(jù)實(shí)填寫。

?人員類別：根據(jù)人員就職情況填寫。

?行政部門：根據(jù)添加人員檔案所屬部門填寫。

?業(yè)務(wù)員或營(yíng)業(yè)員：在相應(yīng)選擇框里打'J'。

?業(yè)務(wù)或費(fèi)用部門：根據(jù)添加人員檔案所屬部門填寫。

?填制好以上項(xiàng)目后，點(diǎn)擊保存。

業(yè)務(wù)3：付款核銷業(yè)務(wù)

1.目的

為了規(guī)范公司財(cái)務(wù)的付款核銷工作，強(qiáng)化財(cái)務(wù)部對(duì)外欠付款的核銷、審核工

作，形成有參考價(jià)值的標(biāo)準(zhǔn)文件，根據(jù)實(shí)際情況特編制此工作指引。

2.名詞解釋

無

3.工作流程及操作辦法

3.1材料的核銷

3.1.1審核財(cái)務(wù)收據(jù)、發(fā)票是否齊全，發(fā)票上經(jīng)手人和部門經(jīng)理是否簽字；如付

款類型為預(yù)付賬款，要查看是否有合同且合同上是否有預(yù)付條款說明；如付

低值易耗品款時(shí)，要查看請(qǐng)購(gòu)單、結(jié)算單、發(fā)票是否齊全。

3.1.2查看應(yīng)付賬款明細(xì)統(tǒng)計(jì)表，付款金額是否合理：發(fā)生額需大于付款額，涉

及本期未記賬還需查采購(gòu)入庫(kù)單列表，審核付款單位與掛賬單位是否一致。

查詢位置：供應(yīng)鏈一存貨核算一賬表一匯總表一入庫(kù)匯總表，可設(shè)置查詢條

件：供應(yīng)商編碼，項(xiàng)目大類為項(xiàng)目管理，項(xiàng)目名稱，勾選未記賬單據(jù)。

入庫(kù)匯總表

匯總依據(jù)：存貨分類+供應(yīng)商編碼+授權(quán)人

查詢條件：倉(cāng)庫(kù)編碼(05013,05012,05011,05010,05009,05008,05007,05006,05005,05004,05003,05002,05001,)And供應(yīng)商編碼>='99

地鐵1號(hào)線一期工程繁榮路站主體工怨項(xiàng)目’

存蠡類存藪類供鬻編

供應(yīng)商名稱授權(quán)人數(shù)量單價(jià)金頷

1801柴油9900000(中國(guó)石油^中國(guó)石油87.5800002925471,588.85

1801柴油9900000(87.580000588.85

1801小討87.5800001,588.85

合計(jì)87580000L1,588.85

3.1.3審核無誤后，在付款申請(qǐng)單核銷處簽字確認(rèn)并注明日期。

3.2機(jī)械、分清包、試驗(yàn)費(fèi)及其他欠款的核銷

3.2.1審核財(cái)務(wù)收據(jù)、發(fā)票是否齊全，發(fā)票上經(jīng)手人和部門經(jīng)理是否簽字；如付

款類型為預(yù)付賬款，要查看是否有合同且合同上是否有預(yù)付條款說明。

3.2.2查看應(yīng)付賬款明細(xì)統(tǒng)計(jì)表，審核付款單位與掛賬單位是否一致，付款金額

是否合理。

3.2.3審核無誤后，在付款申請(qǐng)單核銷處簽字確認(rèn)并注明日期。

業(yè)務(wù)4：固定資產(chǎn)模塊賬務(wù)處理

1.目的

為了及時(shí)掌握本單位固定資產(chǎn)的構(gòu)成和使用狀況，加強(qiáng)固定資產(chǎn)日常業(yè)

務(wù)的核算和管理，特編制該業(yè)務(wù)的崗位標(biāo)準(zhǔn)化。

2.名詞解釋

2.1固定資產(chǎn)：為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營(yíng)管理而持有；使用壽命超

過一個(gè)會(huì)計(jì)年度；價(jià)值大于2000元（含）。

2.2累計(jì)折舊：屬于資產(chǎn)類的備抵調(diào)整賬戶，指一定時(shí)期內(nèi)為彌補(bǔ)固定資產(chǎn)損耗

按照規(guī)定的固定資產(chǎn)折舊率提取的固定資產(chǎn)折舊。

2.3固定資產(chǎn)類別

序號(hào)固定資產(chǎn)類別內(nèi)容折舊年限殘值率

1房屋建筑物是指產(chǎn)雙歸公司所有永久性烤屋,包括住宅房屋、商品》屋，20年5%

林指所仃權(quán)方公司大型機(jī)械設(shè)備.價(jià)值在20萬以上機(jī)械設(shè)

2施工機(jī)械設(shè)名備包括挖掘肛、推土機(jī)、裝截機(jī)（鏟車）.壓屐機(jī)、笈重機(jī)10年5%

等.

是指所有權(quán)力公司所有的常辦公所用的左輛.使用周期超過

3運(yùn)輸設(shè)缶一個(gè)會(huì)計(jì)年度,包括各種小型轎車.笈型汽車、客車,油罐4年5%

車、水車、小解放、3鐘翻斗汽車等.

是指所用權(quán)歸公司所有的11常辦公所需的，使用周期用過一

4辦公設(shè)備個(gè)會(huì)計(jì)年度,價(jià)值在2000元（含）以上的設(shè)備，包括電越.5年5%

打印機(jī)、復(fù)印機(jī)、一體機(jī).空調(diào).裝訂機(jī)、碎紙機(jī)等.

是指用于各種試驗(yàn)（含養(yǎng)生）價(jià)值在2000元（含）以上的

儀號(hào)及用具和用于瓶工濡量的各種儀器.使用周期超￡

53年5-

會(huì)計(jì)年度,包括水準(zhǔn)儀.校鏡、三角架、舞緯儀全站儀.GPS

定也儀等.

是指白公司所有價(jià)值在2000元（含）.以下的各種

小量機(jī)械設(shè)備及工具,使用周期國(guó)五一個(gè)會(huì)討年度,包括投

拌雄?噸睡.彎曲機(jī),電焊機(jī).卷?yè)P(yáng)機(jī)、電動(dòng)小吊車、空壓

6施工器具機(jī)、石材切割機(jī)、炮車、板車、平徽夯.沖擊夯.無齒*.5年5、

臺(tái)"套生機(jī)、精洗機(jī)、油■、加上發(fā)電機(jī)罐、立

式注漿泵、污水泵、深水泵.綠K機(jī).割濕機(jī)、草坪機(jī)、?

塵卷、射燈、油等等.

7臨時(shí)設(shè)施處指產(chǎn)權(quán)力公司所有軌構(gòu)板培和各種活動(dòng)房屋.1年5%

8其他這上述類比以外的固定費(fèi)產(chǎn).5年5、

3.工作流程及操作方法

3.1新購(gòu)置固定資產(chǎn)工作流程

3.1.1固定資產(chǎn)卡片建立

收到采購(gòu)科或辦公室提供的固定資產(chǎn)驗(yàn)收單后進(jìn)行審核，具體審核內(nèi)容：

?驗(yàn)收單上簽字是否齊全

?數(shù)量乘以單價(jià)是否等于總金額

審核無誤后，在交接單上面簽字，雙方備留，并根據(jù)驗(yàn)收單在u890中進(jìn)行

固定資產(chǎn)卡片的建立，在外欠表固定資產(chǎn)處登記臺(tái)賬。

圖一（固定資產(chǎn)驗(yàn)收入庫(kù)單）

網(wǎng)密咨產(chǎn)驗(yàn)收入庫(kù)單

八Msn.wk”和霞比時(shí)#4-份

—■工運(yùn)?&*,外公*事?猛■椎一或備??工■房?工隨■?

圖二（固定資產(chǎn)增加方法）

業(yè)務(wù)工作待辦任務(wù)

，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)固定資產(chǎn)類別者案

.總賬q欄目選項(xiàng)過濾w-確定取消

應(yīng)付款管理

?I資產(chǎn)類別名稱二包含二

▼固定資產(chǎn)F過濾⑹廠在結(jié)果集中過濾國(guó)）全部@）|過濾更：

r定位g

?設(shè)置速別

資產(chǎn)類別名稱

屋

房

o建筑

▼卡片1房屋速筑物

械

工機(jī)

施

備施工機(jī)械設(shè)備

設(shè)

運(yùn)

輸02

區(qū)I卡片項(xiàng)目02

備

設(shè)

辦

公03運(yùn)輸設(shè)備

03

測(cè)

檢

試

的卡片樣式04驗(yàn)辦公設(shè)備

旦

需

施

工試蛉檢測(cè)設(shè)備

Q卡片管理05

設(shè)

臨

06時(shí)I施工蠲同

巴

“M

-------?I刷設(shè)施

其他

一￡）貨產(chǎn)增加

日采購(gòu)資產(chǎn)

日資產(chǎn)減少

?受動(dòng)單

白批量變動(dòng)

叫資產(chǎn)評(píng)估

的資產(chǎn)盤點(diǎn)

目盤點(diǎn)盈虧確K

的資產(chǎn)盤盈

共1頁(yè)當(dāng)前頁(yè)|i--rj苜貞前一貞下一頁(yè)末貝

的資產(chǎn)盤虧

已加載8條記錄|已選中1條記錄

?環(huán)神

圖三（固定資產(chǎn)卡片填寫方法）

嘏?x

注1:若購(gòu)入相同類別，相同規(guī)格，相同金額的固定資產(chǎn)，可通過查詢功能,

先將需要進(jìn)行復(fù)制的卡片篩選出來，再進(jìn)行復(fù)制，具體查詢和復(fù)制步驟如下:

圖四（固定資產(chǎn)卡片查詢和復(fù)制）

系線0)?SkY>XJKD燈到(0?取由

重法冊(cè)。退出胤陽(yáng)2使用向號(hào)”軍的電)

J保存布局佚復(fù)布局保存所有布局伎寅所皙布舄毋愛另存為…

務(wù)與就順

*入電要*

查說條素用f

房工體Afli在x用條伸保將墨u**.

*??i?J

?*?W

?X處處建

，舊處理

?航宦費(fèi)產(chǎn)

,設(shè)?

▼卡片

J卡片中日

j卡內(nèi)r5

]aJMrte片

口采購(gòu)資產(chǎn)

Jwrau>

，5￡MI

J就■費(fèi)動(dòng)

UMM偌

J發(fā)產(chǎn)盤v

J盤點(diǎn)u號(hào)?u

喉<x)|收盾?|

“資產(chǎn)畬再

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f宜看3平濾「二產(chǎn)w付*今明w憑證

，編指G剪切心復(fù)制沾油才條碼打印

[卡片苛程'因款后卡片固定資產(chǎn)卡片x|

）資產(chǎn)當(dāng)月計(jì)提圻舊\X.

1產(chǎn)卡片I附屬設(shè)3\]大經(jīng)理記錄-I資產(chǎn)轉(zhuǎn)移記錄I停啟用記錄

|原值變動(dòng)|拆分/減少信息|

固定資產(chǎn)卡片

卡片諭、、00743

日期2013-06-23

固定資產(chǎn)編號(hào)…............0600149固定資產(chǎn)名稱...................CAT320D搭賽機(jī)夾營(yíng)器

類別編號(hào)…........................06.類別名稱施工器具

規(guī)格型號(hào)….......映然級(jí)使用部門......市政項(xiàng)目一部

增加方式.……….直接購(gòu)入.存放地點(diǎn)........

使用狀況_在用使用年限（月）……60折舊方法.平均年限法U）

開始使用日期….2013-06-18已討提月份…0市種.人民而

原值.….....6?,.Q83..33.i爭(zhēng)必值率.....5%凈殘值.3,454.17

\累計(jì)折舊.…

0.00月折舊率……0本月計(jì)提折舊額.0.00

\凈值.…

對(duì)應(yīng)折舊科目.映九機(jī)械翔旦費(fèi)項(xiàng)目

.….69,.083..33.................................

\家入人￡?錄入日期2013-06-18

注2：若該固定資產(chǎn)為多部門使用時(shí)，應(yīng)將使用部門，使用比例對(duì)應(yīng)折舊科

目等填寫清楚。

圖五（多部門使用固定資產(chǎn)增加方法）

固定資產(chǎn)卡片

II卡片編號(hào)00747日期2013TS-18

團(tuán)定資產(chǎn)褊號(hào)…….06001S3因定資產(chǎn)名稱.…筋工圖具.

芟別編號(hào)…….類別名稱I施工器具

_現(xiàn)格型魚—使用曲i||~

一增加方式,……ftMfctufi------1

使用狀況使用年限6）60折舊方法平均年限法U）

開始使用日期….2013-06718已計(jì)提月份0市種..ABJfi.

原伯,……000凈殘值率5%凈殘值o.00

累計(jì)折舊000月折I0B0本月計(jì)提折舊額0.00

凈值.……000對(duì)酶舊科目項(xiàng)目

口錄入人王^錄入日期2013-06-18

注三：固定資產(chǎn)對(duì)應(yīng)折舊科目選擇時(shí)參照以下標(biāo)準(zhǔn):

?成本類（歸屬項(xiàng)目部）對(duì)應(yīng)折舊科目設(shè)置：對(duì)于施工機(jī)械設(shè)備、施工器

具、運(yùn)輸類里的油罐車、水車、小解放的折舊放到“工程施工-合同成

本-機(jī)械使用費(fèi)-折舊費(fèi)”對(duì)于運(yùn)輸設(shè)備類里的辦公車輛、辦公設(shè)備、其

他類的折舊放到“工程施工-合同成本-間接費(fèi)用轉(zhuǎn)入-折舊費(fèi)”對(duì)于試

驗(yàn)檢測(cè)設(shè)備的折舊費(fèi)放到“工程施工-合同成本-其他直接費(fèi)-施工輔助

費(fèi)-折舊費(fèi)”對(duì)于歸屬于項(xiàng)目的彩鋼板房的折舊放到“工程施工-合同成

本-其他直接費(fèi)-臨時(shí)設(shè)施費(fèi)-折舊費(fèi)”

?費(fèi)用類（歸屬職能部門/科室）折舊科目設(shè)置：折舊費(fèi)用放到：”管理費(fèi)

用-折舊費(fèi)”

3.1.2固定資產(chǎn)制單

固定資產(chǎn)卡片建立后，在用友固定資產(chǎn)模塊進(jìn)行制單工作。

圖六（固定資產(chǎn)制單圖表）

jjW？FW*吸F局戌復(fù)所訐力用為.

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憑證夷別|E記殊憑證二j臺(tái)并號(hào)non

解阿含并分7■1

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P信萬色并P歷方含冬7L

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序號(hào)業(yè)務(wù)日期業(yè)