資產(chǎn)管理新規(guī)制度及作業(yè)流程

資產(chǎn)管理制度一、目標(biāo)為了加強(qiáng)管理企業(yè)資產(chǎn)管理，確保資產(chǎn)安全、完整，合理進(jìn)行資產(chǎn)配置，充足發(fā)揮資產(chǎn)效能，使固定資產(chǎn)步驟化，充足發(fā)揮低值易耗品效能，特制訂本制度。二、適用范圍本制度適適用于追夢集團(tuán)各部門及下轄分企業(yè)固定資產(chǎn)管理和低值易耗品管理。三、定義本制度中固定資產(chǎn)是指單位價(jià)值元以上且使用期限超出十二個(gè)月房屋及建筑物、交通運(yùn)輸設(shè)備、電腦及通訊設(shè)備、辦公設(shè)備等。低值易耗品是指低于固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)工具、器具及使用年限在十二個(gè)月以上、價(jià)值低于元辦公物品。四、管理職能及分工（一）服務(wù)管理部門1、制訂管理企業(yè)資產(chǎn)管理相關(guān)制度、標(biāo)準(zhǔn)；2、制訂、審核資產(chǎn)經(jīng)營管理方案；3、指導(dǎo)和監(jiān)督下轄分企業(yè)資產(chǎn)管理工作；4、監(jiān)督管理資產(chǎn)處理情況，指導(dǎo)和指揮對長久閑置、利用率低下資產(chǎn)進(jìn)行合理調(diào)配，提升利用效率和經(jīng)濟(jì)效益；5、配合財(cái)務(wù)審計(jì)部組織資產(chǎn)清查清理，對下轄分企業(yè)固定資產(chǎn)完好率進(jìn)行監(jiān)督、檢驗(yàn)和考評等；6、對企業(yè)固定資產(chǎn)購進(jìn)、驗(yàn)收、發(fā)放、使用、維護(hù)和報(bào)廢進(jìn)行監(jiān)督和管理。（二）維修保養(yǎng)人員應(yīng)該推行下列職責(zé)：1、根據(jù)安全技術(shù)規(guī)范要求開展日檢、月檢和年檢；2、依據(jù)安全技術(shù)規(guī)范和實(shí)際使用情況，對車輛、大型機(jī)具等進(jìn)行日常保養(yǎng)；3、對檢驗(yàn)或保養(yǎng)中發(fā)覺事故隱患或其它異常情況，立即組織維修，并向安全管理人員匯報(bào)；4、完整填寫維修保養(yǎng)日志。（三）財(cái)務(wù)審計(jì)部1、建立健全企業(yè)財(cái)務(wù)管理各項(xiàng)規(guī)章制度。2、負(fù)責(zé)對各類固定資產(chǎn)價(jià)值管理，對固定資產(chǎn)增減變動、價(jià)值變動等進(jìn)行核實(shí)和監(jiān)督。3、對分企業(yè)固定資產(chǎn)管理工作進(jìn)行定時(shí)和不定時(shí)檢驗(yàn)和審計(jì)。對違反固定資產(chǎn)管理制度或造成資產(chǎn)損失，追究相關(guān)責(zé)任人和直接責(zé)任人責(zé)任。4、負(fù)責(zé)定時(shí)組織召開財(cái)務(wù)分析會，考評經(jīng)營結(jié)果，分析經(jīng)營管理中存在問題，立即向領(lǐng)導(dǎo)提出提議，促進(jìn)企業(yè)不停提升管理水平。五、固定資產(chǎn)管理（一）固定資產(chǎn)分類1、房屋及建筑物：包含教學(xué)用房、辦公用房、宿舍用房及食堂超市等；2、交通運(yùn)輸設(shè)備：企業(yè)購置多種車輛，包含小汽車、商務(wù)車、灑水車等；3、電腦及通信設(shè)備：包含服務(wù)器、復(fù)印機(jī)、攝影設(shè)備、音響設(shè)備、電腦網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、電話網(wǎng)絡(luò)、筆記本電腦、臺式電腦、掃描儀、投影儀、監(jiān)控設(shè)備、收銀機(jī)、傳真機(jī)等；4、辦公設(shè)備及器具：辦公用和生活用多種設(shè)備，包含保險(xiǎn)柜、辦公桌椅、空調(diào)、沙發(fā)、會議桌、洗衣機(jī)、冰箱、彩電等；（二）新增固定資產(chǎn)管理1、購置辦公固定資產(chǎn)（1）需求部門依據(jù)《資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)》填寫《請購單》，經(jīng)后勤部和財(cái)務(wù)審計(jì)部審核，主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，由采購人員安排采購事宜。購置資產(chǎn)超出《資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)》時(shí)，由總經(jīng)理簽批。全部固定資產(chǎn)（價(jià)值在5000元以上）采購必需和供給商簽署協(xié)議。（2）固定資產(chǎn)采購?fù)瓿珊螅毻菩序?yàn)收入庫手續(xù)，采購人員和需求部門會同后勤部共同辦理驗(yàn)收手續(xù)，向管理企業(yè)財(cái)務(wù)審計(jì)部提交結(jié)算報(bào)賬憑證，向提交《資產(chǎn)增加單》，主管將增加資產(chǎn)列入管理企業(yè)資產(chǎn)管理賬。驗(yàn)收不合格，不得辦理結(jié)算手續(xù)，不得交付使用。2、購置非辦公固定資產(chǎn)需求部門填寫《請購單》及購置說明，報(bào)、財(cái)務(wù)審計(jì)部初審，主管領(lǐng)導(dǎo)簽批后，采購人員進(jìn)行采購。特殊購置由集團(tuán)企業(yè)總經(jīng)理簽批。3、接收其它組織、單位或個(gè)人贈予（獎(jiǎng)勵(lì)）給管理企業(yè)或分企業(yè)資產(chǎn)或因其它原因造成資產(chǎn)增加，由相關(guān)部門或分企業(yè)資產(chǎn)管理員向管理企業(yè)、管理企業(yè)財(cái)務(wù)審計(jì)部提交《資產(chǎn)增加單》及說明，會同財(cái)務(wù)審計(jì)部門合理確定資產(chǎn)入賬價(jià)值，由財(cái)務(wù)審計(jì)部門辦理入賬。（三）固定資產(chǎn)發(fā)放發(fā)放固定資產(chǎn)時(shí)，領(lǐng)用人須分別在《出庫單》和《物品采購/領(lǐng)用明細(xì)表》中簽字確定。使用過程中因保管不善或其它人為原因造成固定資產(chǎn)遺失、失竊或損壞，使用人須按要求賠償。（四）固定資產(chǎn)盤點(diǎn)程序1、固定資產(chǎn)應(yīng)該定時(shí)盤點(diǎn)，每十二個(gè)月最少盤點(diǎn)清查一次，對清查中發(fā)覺毀損、盤虧及待報(bào)廢資產(chǎn)，應(yīng)該查明原因并申請?zhí)幚怼?、盤點(diǎn)準(zhǔn)備：各部門、分企業(yè)于盤點(diǎn)前將賬冊登記完成，按賬冊進(jìn)行盤點(diǎn)。3、盤點(diǎn)：盤點(diǎn)人由資產(chǎn)使用單位資產(chǎn)管理人員擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)，依實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)具體統(tǒng)計(jì)《盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表》，協(xié)點(diǎn)人由資產(chǎn)使用部門指定人員擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)相關(guān)事項(xiàng)協(xié)調(diào)工作，監(jiān)點(diǎn)人由財(cái)務(wù)部門擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)監(jiān)督。4、盤點(diǎn)總結(jié)：資產(chǎn)使用單位根據(jù)資產(chǎn)類別正確填寫《資產(chǎn)分類匯總表》、《資產(chǎn)盤點(diǎn)結(jié)果統(tǒng)計(jì)表》、《資產(chǎn)盤點(diǎn)賬、物不符匯報(bào)表》；依據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果及盤點(diǎn)中發(fā)覺問題、處理方案由分企業(yè)責(zé)任人簽字確定后，報(bào)管理企業(yè)財(cái)務(wù)審計(jì)部、。5、盤點(diǎn)匯報(bào)：管理企業(yè)財(cái)務(wù)審計(jì)部幫助編寫《資產(chǎn)盤點(diǎn)匯報(bào)》，說明盈虧差異、原因及異常事項(xiàng)提議等，上報(bào)集團(tuán)企業(yè)總裁，經(jīng)簽批后，對盤點(diǎn)中發(fā)覺問題進(jìn)行對應(yīng)處理。（五）固定資產(chǎn)調(diào)撥1、管理企業(yè)和分企業(yè)，和分企業(yè)之間實(shí)施有償占用標(biāo)準(zhǔn)，參考市場標(biāo)準(zhǔn)，核定出租、出借租金。以“固定資產(chǎn)”外調(diào)單作為資產(chǎn)外部轉(zhuǎn)移核實(shí)依據(jù)。2、因特殊情況需要進(jìn)行固定資產(chǎn)無償調(diào)撥，由資產(chǎn)使用部門向管理企業(yè)提出書面申請，經(jīng)初審后報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審批。3、管理企業(yè)職能部門辦公類資產(chǎn)調(diào)配由負(fù)責(zé)。4、分企業(yè)內(nèi)部資產(chǎn)調(diào)撥由分企業(yè)負(fù)責(zé)，資產(chǎn)變動情況以月報(bào)形式報(bào)管理企業(yè)。（六）固定資產(chǎn)出售因?yàn)闃I(yè)態(tài)調(diào)整、產(chǎn)業(yè)提升或其它原因需要出售固定資產(chǎn)或出售閑置資產(chǎn)。具體步驟為：（1）分企業(yè)或管理企業(yè)職能部門查實(shí)擬出售資產(chǎn)入賬所屬單位，經(jīng)入賬單位財(cái)務(wù)審計(jì)部確定，并上報(bào)集團(tuán)企業(yè)總經(jīng)理后確定資產(chǎn)處理方案。（2）管理企業(yè)提出固定資產(chǎn)出售，發(fā)出指令，分企業(yè)或資產(chǎn)使用部門依據(jù)要求制訂出售方案，填寫《資產(chǎn)處理步驟單》及相關(guān)說明，報(bào)、財(cái)務(wù)審計(jì)部等相關(guān)部門會簽，報(bào)集團(tuán)企業(yè)總裁同意。（3）落實(shí)固定資產(chǎn)出售工作后；將出售結(jié)果寫入《資產(chǎn)處理步驟單》，報(bào)、財(cái)務(wù)審計(jì)部進(jìn)行賬務(wù)處理及立案；出售所得款項(xiàng)必需上繳集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)審計(jì)部。（七）固定資產(chǎn)損失1、固定資產(chǎn)損失指集團(tuán)機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、工具器具等發(fā)生盤虧、淘汰、毀損、報(bào)廢、丟失、被盜等造成損失。2、小額固定資產(chǎn)損失，由分企業(yè)或資產(chǎn)使用部門提出報(bào)損申請，提供專業(yè)部門技術(shù)判定和減損說明，經(jīng)分企業(yè)或資產(chǎn)使用部門財(cái)務(wù)部確定，分企業(yè)責(zé)任人簽批后，報(bào)備管理企業(yè)、財(cái)務(wù)審計(jì)部進(jìn)行賬務(wù)處理；大額固定資產(chǎn)損失，除上述程序外，須由管理企業(yè)財(cái)務(wù)審計(jì)部、簽署意見，報(bào)集團(tuán)企業(yè)總裁簽批。固定資產(chǎn)損失后，分企業(yè)或資產(chǎn)使用單位編制資產(chǎn)損失匯報(bào)，上報(bào)管理企業(yè)財(cái)務(wù)審計(jì)部、，重新核定資產(chǎn)，進(jìn)行賬務(wù)處理。3、屬非正常原因造成資產(chǎn)損失，須認(rèn)定責(zé)任并做出處理意見，并由責(zé)任人賠償對應(yīng)經(jīng)濟(jì)損失，并辦理注銷手續(xù)。（八）固定資產(chǎn)日常管理為延長固定資產(chǎn)使用壽命，單位房屋建筑物、交通運(yùn)輸設(shè)備、錄音錄像、計(jì)算機(jī)及輔助設(shè)備等固定資產(chǎn)應(yīng)進(jìn)行日常維護(hù)和定時(shí)檢修，預(yù)防因多種人為和自然原因而遭受損失。固定資產(chǎn)發(fā)生損壞或遺失，視具體情況照價(jià)或折價(jià)由保管人（或使用人）賠償。（九）采購標(biāo)準(zhǔn)1、預(yù)算管理標(biāo)準(zhǔn)：實(shí)施統(tǒng)一預(yù)算管理，由和財(cái)務(wù)部依據(jù)企業(yè)使用情況制訂資產(chǎn)預(yù)算，報(bào)企業(yè)總經(jīng)理同意后實(shí)施。各單位實(shí)物采購和領(lǐng)用根據(jù)配置標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施；特殊情況，報(bào)總經(jīng)理指示方可實(shí)施采購。2、統(tǒng)一購置標(biāo)準(zhǔn)：全部實(shí)物資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)上由人事行政部統(tǒng)一購置，屬專業(yè)用具，經(jīng)核實(shí)、總經(jīng)理同意后可由申購部門自行購置；3、多方比較采購，控制最低價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)：同一物品需找兩至三個(gè)供給商報(bào)價(jià)，擇優(yōu)采購。（十）交接1、新進(jìn)人員到職時(shí)，向人事行政部領(lǐng)用辦公物品；人員離（調(diào)職）時(shí)，必需向人事行政部辦理辦公物品(低值易耗及固定資產(chǎn))歸還手續(xù)，未經(jīng)人事行政部認(rèn)可，不得為其辦理離職（調(diào)職）手續(xù)。2、依據(jù)預(yù)算控制各部門物品總支出。六、低值易耗品管理（一）低值易耗品購置各部門依據(jù)工作需要，上報(bào)月所需辦公物品（名稱、規(guī)格、數(shù)量等），經(jīng)審核、匯總后，由責(zé)任人員進(jìn)行統(tǒng)一采購。（二）低值易耗品驗(yàn)收由依據(jù)《物品采購/領(lǐng)用明細(xì)表》進(jìn)行驗(yàn)收，具體查對品名、規(guī)格、數(shù)量、金額，仔細(xì)檢驗(yàn)商品質(zhì)量，對驗(yàn)收合格物品填寫《入庫單》，記入庫存；對驗(yàn)收不合格物品須進(jìn)行立即調(diào)換。（三）低值易耗品發(fā)放發(fā)放低值易耗品時(shí)，領(lǐng)用人須分別在《出庫單》和《物品采購/領(lǐng)用明細(xì)表》中簽字確定。七、處罰1、如發(fā)覺有下列行為者，應(yīng)責(zé)令快速更正并依據(jù)情況追究直接責(zé)任人和主管領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，要求經(jīng)濟(jì)賠償、追繳經(jīng)營所得，進(jìn)行通報(bào)批評和經(jīng)濟(jì)處罰，嚴(yán)重者給予開除直至追究其法律責(zé)任，相關(guān)違紀(jì)處理要求：（1）未認(rèn)真實(shí)施《資產(chǎn)管理制度》及相關(guān)要求，對本部門或本企業(yè)所管轄資產(chǎn)造成嚴(yán)重?fù)p失或浪費(fèi)不反應(yīng)、不匯報(bào)、不采取對應(yīng)管理方法，管理瀆職，未立即推行職責(zé)者。（2）私自同意資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)變動，私自轉(zhuǎn)讓、處理資產(chǎn)造成嚴(yán)重后果。（3）不立即、不如實(shí)、不按本制度要求上報(bào)各類相關(guān)表單者；不如實(shí)進(jìn)行資產(chǎn)登記、隱瞞真實(shí)情況。（4）授權(quán)管理資產(chǎn)，要認(rèn)真推行各項(xiàng)職責(zé)，發(fā)覺管理瀆職，未立即推行職責(zé)者。（5）不認(rèn)真推行職責(zé)，造成資產(chǎn)賬、物不符，私自刪除、刪改資產(chǎn)各項(xiàng)管理資料者。（6）未按要求對新增資產(chǎn)即時(shí)、正確地入賬者。（7）未按時(shí)組織資產(chǎn)盤點(diǎn)者；未按時(shí)進(jìn)行資產(chǎn)盤點(diǎn)者。（8）在資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、出售、報(bào)損業(yè)務(wù)中，對資產(chǎn)技術(shù)情況做出虛假判定者。（9）對于盜賣、私自調(diào)換、出售、化公為私或在出售過程中有徇私舞弊者。2、對于人為原因造成資產(chǎn)損壞、報(bào)廢、損失及盤虧，直接責(zé)任人按估價(jià)賠償；對新購進(jìn)未使用閑置資產(chǎn)未保持完整，經(jīng)專業(yè)部門判定，按估價(jià)損失額進(jìn)行賠償。對于給企業(yè)造成損失，由責(zé)任人所在部門提出初步處理意見，上報(bào)管理企業(yè)及財(cái)務(wù)審計(jì)部，視具體情況做出處理決定，情節(jié)嚴(yán)重給予除名。八、附則（一）本制度由起草并負(fù)責(zé)解釋（二）本制度自頒布之日起實(shí)施

采購申請單物品名稱數(shù)量品牌型號/規(guī)格單價(jià)用途要求/說明依據(jù)管理權(quán)限，本單采購由□校辦決定□總經(jīng)理決定申請人申請部門意見人事行政部意見總經(jīng)理意見（）月資產(chǎn)變動明細(xì)表序號部門資產(chǎn)編號資產(chǎn)名稱責(zé)任人變動原因變動情況備注信息變動內(nèi)容變動前變動后經(jīng)辦人日期其它資產(chǎn)管理員(簽字)：主管責(zé)任人(簽字)：填表說明：1、變動類型：增加、轉(zhuǎn)移、報(bào)廢2、變動原因：實(shí)際說明情況3、實(shí)際說明無資產(chǎn)編號變動資產(chǎn)明細(xì)及無編號原因（）月閑置資產(chǎn)明細(xì)表序號部門資產(chǎn)編號資產(chǎn)名稱責(zé)任人閑置原因存放地點(diǎn)備注信息變動前變動后經(jīng)辦人日期其它資產(chǎn)管理員（簽字）：主管責(zé)任人(簽字)：填表說明：資產(chǎn)閑置原因：（）月新購資產(chǎn)明細(xì)表序號部門資產(chǎn)編號資產(chǎn)名稱單價(jià)數(shù)量總價(jià)預(yù)算計(jì)劃備注信息計(jì)劃內(nèi)計(jì)劃外經(jīng)辦人購置日期其它資產(chǎn)管理員（簽字）：主管責(zé)任人(簽字)：填表說明：1、列清新購資產(chǎn)明細(xì)，不遺漏2、簡述新購原因和用途。3、實(shí)際說明無資產(chǎn)編號新增資產(chǎn)明細(xì)及無編號原因（）月擬購資產(chǎn)計(jì)劃明細(xì)表序號需求部門資產(chǎn)名稱用途/功效新增原因單價(jià)數(shù)量總價(jià)預(yù)算計(jì)劃資產(chǎn)管理員（簽字）：主管責(zé)任人(簽字)：填表說明：1、填列預(yù)算計(jì)劃內(nèi)，擬購置資產(chǎn)明細(xì)。2、簡述新增原因、功效和用途。資產(chǎn)處理步驟單年月日使用部門使用人資產(chǎn)名稱資產(chǎn)編號規(guī)格型號數(shù)量購置日期購置金額已使用年限賬面凈值使用部門處理意見簽字：使用部門經(jīng)理簽字管理企業(yè)資產(chǎn)管理責(zé)任人/分企業(yè)總經(jīng)理簽字財(cái)務(wù)審計(jì)部門意見企業(yè)總裁使用部門填寫處理結(jié)果簽字一式三份：（1）管理服務(wù)企業(yè)（2）財(cái)務(wù)審計(jì)部門（3）使用部門盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表（自盤表）盤點(diǎn)單位：資產(chǎn)類別資產(chǎn)編號資產(chǎn)名稱規(guī)格型號責(zé)任人現(xiàn)使用人（或管理人）存放地點(diǎn)資產(chǎn)現(xiàn)實(shí)狀況和賬面是否相符備注填表人：資產(chǎn)管理員：主管資產(chǎn)責(zé)任人：年月日填表說明：資產(chǎn)現(xiàn)實(shí)狀況分為在用、閑置、需維修、待報(bào)廢四類資產(chǎn)盤點(diǎn)結(jié)果統(tǒng)計(jì)表單位名稱：資產(chǎn)類別賬面數(shù)量實(shí)物數(shù)量清查盤點(diǎn)結(jié)果有賬有物有賬無物有物無賬數(shù)量數(shù)量數(shù)量累計(jì)主管資產(chǎn)責(zé)任人（簽字）：填表人：

資產(chǎn)分類匯總表單位名稱：資產(chǎn)類別：序號資產(chǎn)編號資產(chǎn)名稱規(guī)格型號使用部門使用人資產(chǎn)現(xiàn)實(shí)狀況購置時(shí)間原值存放地點(diǎn)備注資產(chǎn)管理員（簽字）：盤點(diǎn)人員（簽字）：主管資產(chǎn)責(zé)任人（簽字）：填制說明：資產(chǎn)分類盤點(diǎn)、分類填制表格資產(chǎn)盤點(diǎn)賬、物不符匯報(bào)表序號部門資產(chǎn)編號資產(chǎn)名稱不符事項(xiàng)不符原因存放地點(diǎn)責(zé)任人簽字備注財(cái)務(wù)簽字：資產(chǎn)管理員簽字：主管資產(chǎn)責(zé)任人簽字：填制說明：賬物不符事項(xiàng)包含三種情況：有賬無物、有物無賬及賬物不符

資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)一、目標(biāo)依據(jù)《資產(chǎn)管理制度》，本著“必需、節(jié)省、高效”標(biāo)準(zhǔn)，深入完善辦公類資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)，明確審批權(quán)限，便于對辦公類資產(chǎn)配置、使用等工作進(jìn)行管理和監(jiān)督。二、適用范圍適適用于集團(tuán)企業(yè)各職能部門及下轄分企業(yè)資產(chǎn)配置。三、配置標(biāo)準(zhǔn)管理服務(wù)企業(yè)負(fù)責(zé)制訂、調(diào)整辦公設(shè)備配置標(biāo)準(zhǔn)。其金額上限依據(jù)采購人員價(jià)格確定。（一）辦公類資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)資產(chǎn)名稱配置單位配置數(shù)量配置金額單價(jià)上限（元）備注投影儀管理企業(yè)××企業(yè)××企業(yè)復(fù)印機(jī)管理企業(yè)××企業(yè)傳真機(jī)管理企業(yè)××企業(yè)打印機(jī)管理企業(yè)××企業(yè)掃描儀管理企業(yè)××企業(yè)攝相機(jī)管理企業(yè)××企業(yè)（二）辦公人員使用資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)1、本著實(shí)用、效率標(biāo)準(zhǔn)，對管理企業(yè)及分企業(yè)辦公人員分級配置，分企業(yè)依據(jù)資產(chǎn)使用、管理實(shí)際情況，可據(jù)此細(xì)化配置標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)管理企業(yè)審批。（1）電腦：依據(jù)工作崗位進(jìn)行配置序號崗位配置規(guī)格配置數(shù)量配置金額單價(jià)上限（元）備注集團(tuán)企業(yè)專職高級管理人員/特殊崗位人員董事會組員/副總經(jīng)理/校長、副校長、分企業(yè)總經(jīng)理及副總經(jīng)理中層管理人員集團(tuán)企業(yè)職能部門下設(shè)企業(yè)責(zé)任人（含副職）基層管理人員集團(tuán)企業(yè)職能部門基層管理人員/分企業(yè)主任及部分主管等其它辦公人員（2）辦公桌椅序號崗位配置規(guī)格配置數(shù)量配置金額單價(jià)上限（元）備注集團(tuán)企業(yè)專職高級管理人員/特殊崗位人員董事會組員/副總經(jīng)理/校長、副校長、分企業(yè)總經(jīng)理及副總經(jīng)理中層管理人員集團(tuán)企業(yè)職能部門下設(shè)企業(yè)責(zé)任人（含副職）基層管理人員集團(tuán)企業(yè)職能部門基層管理人員/分企業(yè)主任及部分主管等其它辦公人員（3）其它辦公設(shè)備設(shè)備名稱配置人員配置規(guī)格配置數(shù)量配置金額單價(jià)上限（元）備注會議桌椅/沙發(fā)茶幾/書柜（組）董事會組員/副總經(jīng)理/校長、副校長、分企業(yè)總經(jīng)理及副總經(jīng)理卷柜（組）集團(tuán)企業(yè)職能部門下設(shè)科室責(zé)任人（含副職）/集團(tuán)企業(yè)職能部門基層辦公人員/分企業(yè)部門責(zé)任人、專業(yè)人員、其它辦公人員四、超標(biāo)處理（一）超標(biāo)配置辦公資產(chǎn)時(shí)，依據(jù)《資產(chǎn)管理制度》相關(guān)條款進(jìn)行審批和報(bào)備。（二）集團(tuán)企業(yè)對分企業(yè)資產(chǎn)配置情況進(jìn)行檢驗(yàn)和監(jiān)督，對無合適理由超標(biāo)、無相關(guān)審批報(bào)備手續(xù)超標(biāo)配置進(jìn)行處罰。（三）處罰標(biāo)準(zhǔn)：對超標(biāo)單位罰款500-1000元，對企業(yè)總經(jīng)理及關(guān)鍵責(zé)任人提出公開批評，并處罰金100-500元。五、附則（一）本標(biāo)準(zhǔn)由管理服務(wù)企業(yè)起草并負(fù)責(zé)解釋。（二）本標(biāo)準(zhǔn)自頒布之日起實(shí)施。

辦公用具管理措施一、目標(biāo)為確保對辦公用具合理使用，降低采購成本，特制訂本措施。二、適用范圍適適用于集團(tuán)企業(yè)各職能部門及集團(tuán)企業(yè)下轄分企業(yè)辦公用具管理及發(fā)放。三、辦公用具請購及發(fā)放管理企業(yè)各職能部門辦公用具請購及發(fā)放按《辦公用具采購步驟》實(shí)施。（一）辦公物品申購：依據(jù)辦公用具庫存量情況和消耗水平，向行政經(jīng)理通報(bào)，確定申購數(shù)量。假如辦公印刷制品需要調(diào)整格式，或未來某種辦公用具需要量將發(fā)生改變，也一并向行政經(jīng)理提出。（二）采購要求：在辦公用具庫存不多或相關(guān)部門提出特殊需求情況下，根據(jù)成本最小標(biāo)準(zhǔn)，選擇直接去商店采購或訂購方法。行政部門必需依據(jù)訂購單，填寫“訂購進(jìn)度控制卡”，卡中應(yīng)寫明訂購日期、訂購數(shù)量、單價(jià)和向哪個(gè)商店訂購等等。（三）驗(yàn)貨：所購置辦公用具送到后，按購貨清單進(jìn)行驗(yàn)收，查對品種、規(guī)格、數(shù)量和質(zhì)量，確保沒有問題。（四）辦公用具：辦公用具標(biāo)準(zhǔn)上由企業(yè)行政部統(tǒng)一采購、分發(fā)給各個(gè)部門。如有特殊情況，許可各部門在提出“購置辦公用具申請表”前提下進(jìn)行采購。在這種情況下，行政部門有權(quán)進(jìn)行審核，而且把審核結(jié)果連同申請書一起保留，以作為以后使用情況匯報(bào)書審核和檢驗(yàn)依據(jù)。四、辦公用具發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)（一）發(fā)放范圍及要求以下1、以下辦公用具依據(jù)需要及實(shí)際使用量在要求標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)購置：圓珠筆、中性筆、長尾夾、鉛筆、橡皮、格尺、軟皮本、活頁夾、大頭針、曲別針、訂書釘、膠水、透明膠、稿紙、壁紙刀、刀片、拉袋、便簽、檔案袋、復(fù)寫紙等辦公文具；2、以下辦公用具實(shí)施以舊換新，使用年限二年以上：計(jì)算器、訂書器、票據(jù)夾、剪刀、書立、筆筒、文件夾等3、其它物品：宣傳用辦公用具及接待用具、勞保用具由使用單位依據(jù)實(shí)際需要進(jìn)行請購。（二）月度辦公用具限額1、各部門、分企業(yè)月度辦公用具限額部門/企業(yè)名稱月度辦公用具限額（元）備注集團(tuán)企業(yè)總經(jīng)理辦公室集團(tuán)企業(yè)副總經(jīng)理辦公室管理服務(wù)企業(yè)人力培訓(xùn)辦公室財(cái)務(wù)審計(jì)部校辦后勤部信息維修部營銷企劃部五、報(bào)廢處理對決定報(bào)廢辦公用具，要作好登記，在報(bào)廢處理冊上寫清用具名稱、價(jià)格、數(shù)量及報(bào)廢處理其它相關(guān)事項(xiàng)。六、罰則1、各職能部門未按職責(zé)進(jìn)行審查及相關(guān)工作，對職能部門責(zé)任人罰款100元；2、超標(biāo)準(zhǔn)、沒計(jì)劃、大批量采購辦公用具500元以上，對對應(yīng)采購人員罰款50元/次。七、附則（一）本制度由管理服務(wù)企業(yè)起草并負(fù)責(zé)解釋；（二）本制度罰則部分不排除其它制度約束。（三）本制度自頒布之日起實(shí)施。

物資采購管理制度一、目標(biāo)為規(guī)范采購行為，加強(qiáng)對采購業(yè)務(wù)管理，降低費(fèi)用并規(guī)避采購風(fēng)險(xiǎn)，提升采購競爭優(yōu)勢，特制訂本制度。二、適用范圍適適用于集團(tuán)企業(yè)各職能部門及集團(tuán)企業(yè)下轄分企業(yè)物資采購。三、基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)“四最”最快速度、最高質(zhì)量、最低價(jià)格、最優(yōu)質(zhì)服務(wù)四、物資采購方法（一）采購方法分類1、招標(biāo)采購2、固定廠商、長久報(bào)價(jià)采購3、即時(shí)詢價(jià)采購（二）采購費(fèi)用計(jì)劃采購計(jì)劃納入資金計(jì)劃中，具體呈批手續(xù)按《財(cái)務(wù)審批制度》實(shí)施。（三）采購監(jiān)督1、管理服務(wù)企業(yè)將對物資采購進(jìn)行全程監(jiān)督檢驗(yàn)2、檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)以采購平臺提供價(jià)格為基礎(chǔ)。（四）詢價(jià)1、資產(chǎn)管理科對企業(yè)常常性所需物資進(jìn)行常年性動態(tài)詢價(jià)。2、對非常常性所需物資，市場信息調(diào)研員應(yīng)在接到請購部門申請后一個(gè)工作日內(nèi)完成詢價(jià)，要求所詢單位最少三家以上。3、采購價(jià)格包含以下多個(gè)形式：不含稅價(jià)、含稅價(jià)、含運(yùn)輸費(fèi)價(jià)、含裝卸費(fèi)價(jià)、含安裝調(diào)試費(fèi)價(jià)、含檢驗(yàn)費(fèi)價(jià)、含加工費(fèi)價(jià)。（五）請購1、請購查詢對預(yù)購商品要先經(jīng)過采購平臺搜尋相關(guān)物資信息及供給商資料。對采購平臺無法找到商品及供給商立即向采購人員咨詢。2、《請購單》填制（1）全部采購必需實(shí)施請購步驟。請購部門或企業(yè)填制《請購單》時(shí)內(nèi)容須清楚齊全，包含品名、品牌、規(guī)格、型號、等級、價(jià)格、計(jì)量單位、數(shù)量、到貨時(shí)間及其它具體要求等。填制完成《請購單》應(yīng)立即提交相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)匯簽。假如采購平臺價(jià)格高于請購部門掌握價(jià)格，請購部門要立即將情況通報(bào)采購人員，由采購人員將請購部門掌握最低價(jià)信息補(bǔ)充到采購平臺上。（2）請購單填制如不符合以上要求，采購人員有權(quán)退單。3、請購簽批權(quán)限（1）辦公用具采購：如屬計(jì)劃內(nèi)采購，由集團(tuán)企業(yè)各部門責(zé)任人或分企業(yè)總經(jīng)理簽批后，交由采購人員實(shí)施采購。計(jì)劃外采購，則需經(jīng)集團(tuán)企業(yè)行政經(jīng)理審批。（2）辦公設(shè)施采購，依據(jù)管理企業(yè)制訂《辦公設(shè)施配置標(biāo)準(zhǔn)》，分企業(yè)總經(jīng)理、各職能部門責(zé)任人簽批后，報(bào)管理企業(yè)簽批。（六）采購1、通常性商品采購請購部門在請購申請得到同意后，由采購人員通知供給商當(dāng)日內(nèi)將貨送到。2、特殊商品采購對于采購平臺未提供商品，請購部門能夠派人先行尋求符合需求商品，并初步談定價(jià)格，將該商品貨號和供給商信息提供給采購人員，采購人員組織市場比價(jià)，并最終確定價(jià)格及供給商，同時(shí)將信息補(bǔ)充到采購平臺上。3、批量需求或大型活動需用物品需提前一周將《請購單》送交采購人員。（七）驗(yàn)收1、請購部門收到供給商送到商品后查驗(yàn)是否和請購要求相符。比如商品品牌、規(guī)格、型號、等級、價(jià)格、計(jì)量單位、數(shù)量、包裝、到貨時(shí)間及其它具體要求等。和請購要求不符，應(yīng)拒絕簽字并退貨；如數(shù)量短缺應(yīng)要求補(bǔ)足，檢驗(yàn)后對符合要求者應(yīng)立即出具簽收單并辦理入庫手續(xù)。2、對質(zhì)量有特殊需要或高技術(shù)含量商品驗(yàn)收應(yīng)找專業(yè)人員驗(yàn)收并簽署意見。3、入庫單由請購部門填制，提交給采購人員、財(cái)務(wù)審計(jì)部。4、固定資產(chǎn)、低值易耗品驗(yàn)收和入庫手續(xù)費(fèi)參攝影關(guān)制度。（八）報(bào)銷1、管理企業(yè)各職能部門及下轄分企業(yè)采購由采購人員負(fù)責(zé)報(bào)銷。2、供給商和采購人員結(jié)算時(shí)應(yīng)提供采購人員簽收單、發(fā)票，采購人員在查對《材料入庫單》、《固定資產(chǎn)增加單》、《低值易耗品增加單》無誤后按《財(cái)務(wù)管理制度》要求即時(shí)到財(cái)務(wù)審計(jì)部辦理付款手續(xù)。3、協(xié)議付款應(yīng)附有協(xié)議并按協(xié)議要求辦理付款手續(xù)。4、采購信息檔案管理（1）對管理企業(yè)資產(chǎn)管理科搜集到市場各類商品信息，由采購人員公告到采購平臺上供采購查詢。（2）供給商背景資料，采購人員公告到采購平臺上供采購參考。（3）采購平臺上商品價(jià)格變更，由資產(chǎn)管理科負(fù)責(zé)市場信息調(diào)研人員提供市場信息并由采購人員調(diào)整。（4）商品質(zhì)量評定，由采購員建立商品質(zhì)量臺賬。（5）將采購協(xié)議、標(biāo)書交檔案管理人員歸檔；產(chǎn)品說明書、保修書交資產(chǎn)歸檔管理。（6）將采購計(jì)劃表、請購單統(tǒng)一歸檔管理。六、罰則（一）請購單管理需求單位在采購前應(yīng)填寫請購單，如未填寫，第一次發(fā)覺給予口頭警告，第二次發(fā)覺，給予罰款50元/次，并通報(bào)。（二）采購價(jià)格管理1、采購價(jià)格以采購平臺提供價(jià)格為基礎(chǔ)。2、對不高于5%不予處罰，對高于5%追究采購行為人責(zé)任，并處以高于5%部分罰款；激勵(lì)全員參與采購價(jià)格信息維護(hù)，對發(fā)覺采購平臺提供價(jià)格高出市場價(jià)5%以上，經(jīng)調(diào)查屬實(shí)給發(fā)覺者50-100元獎(jiǎng)勵(lì)。（三）采購行為管理對于采購經(jīng)辦人購回商品，如發(fā)覺商品價(jià)格和商品質(zhì)量存在顯著差異，將依據(jù)情節(jié)輕重，對其處以50-500元罰款。（四）驗(yàn)收入庫管理1、財(cái)務(wù)審計(jì)部對于無入庫驗(yàn)收單報(bào)銷憑證不予報(bào)銷，如發(fā)覺無驗(yàn)收單報(bào)銷行為，將給予財(cái)務(wù)審計(jì)部和采購經(jīng)辦人分別罰款50元。七、附則（一）本制度由起草并負(fù)責(zé)解釋；（二）本制度中罰則部分不排除其它制度約束。（三）本制度自頒布之日起實(shí)施。

辦公用具采購步驟一、目標(biāo)為合理配置辦公用具，確保日常使用，有效控制費(fèi)用支出，特制訂本步驟。二、適用范圍管理企業(yè)各職能部門辦公用具采購，管理企業(yè)下轄分企業(yè)辦公用具采購事宜。三、采購步驟管理企業(yè)各職能部門采購（一）管理企業(yè)各職能部門責(zé)任人每個(gè)月28日前填報(bào)本部門下月《辦公用具采購計(jì)劃》，簽署意見以后報(bào)管理企業(yè)，對其計(jì)劃進(jìn)行審批（標(biāo)準(zhǔn)、以前購置用具使用情況），并匯總。（二）計(jì)劃交由采購人員實(shí)施采購。（三）貨物送達(dá)后，交由負(fù)責(zé)辦理驗(yàn)收入庫并進(jìn)行保管。（四）各部門依據(jù)計(jì)劃領(lǐng)用，并在推行領(lǐng)用手續(xù)。（五）臨時(shí)性辦公用具采購或超預(yù)算須由使用部門責(zé)任人簽字，報(bào)主管副總簽批后，經(jīng)審批實(shí)施。（六）填報(bào)《辦公用具采購分賬單》，采購人員憑分賬單連同發(fā)票一并于每個(gè)月28日前報(bào)財(cái)務(wù)審計(jì)部報(bào)銷，財(cái)務(wù)審計(jì)部依據(jù)分賬單計(jì)入各部門費(fèi)用。管理企業(yè)下轄分企業(yè)采購（一）管理企業(yè)下轄分企業(yè)責(zé)任人每個(gè)月28日前填報(bào)本部門下月《辦公用具采購計(jì)劃》，簽署意見。（二）計(jì)劃交由采購人員實(shí)施采購。（三）貨物送達(dá)后，交由使用單位行政部門辦理驗(yàn)收入庫并進(jìn)行保管發(fā)放。（四）臨時(shí)性辦公用具采購或超預(yù)算須由使用單位責(zé)任人簽字，報(bào)管理企業(yè)資產(chǎn)管理科簽批后，經(jīng)人力資源部部長審批實(shí)施。（五）分企業(yè)行政部填報(bào)《辦公用具采購分賬單》，管理企業(yè)采購人員憑分賬單連同發(fā)票一并于每個(gè)月28日前報(bào)分企業(yè)財(cái)務(wù)部報(bào)銷。四、相關(guān)表單（一）辦公用具采購計(jì)劃（二）辦公用具采購分賬單辦公用具采購計(jì)劃日期：部門：限額：品名單位單價(jià)數(shù)量金額備注部門責(zé)任人：責(zé)任人：財(cái)務(wù)審計(jì)部責(zé)任人：主管副總（超預(yù)算時(shí)）：辦公用具采購分賬單日期：：（署名）部門限額實(shí)際總金額備注

辦公設(shè)施采購步驟一、目標(biāo)為合理配置辦公設(shè)施，確保使用功效，控制費(fèi)用支出，特制訂本步驟。二、適用范圍適適用于管理企業(yè)各職能部門及管理企業(yè)下轄分企業(yè)辦公設(shè)施采購。三、權(quán)限劃分（一）各單位辦公設(shè)施采購由負(fù)責(zé)管理，采購人員負(fù)責(zé)實(shí)施，負(fù)責(zé)資產(chǎn)管理。（二）管理企業(yè)對下轄分企業(yè)辦公設(shè)施采購實(shí)施預(yù)算控制和資產(chǎn)管理。（三）管理企業(yè)建立《辦公設(shè)施配置標(biāo)準(zhǔn)》，分企業(yè)要嚴(yán)格實(shí)施，管理企業(yè)、財(cái)務(wù)審計(jì)部要對分企業(yè)配置標(biāo)準(zhǔn)和管理情況進(jìn)行監(jiān)督。四、采購計(jì)劃審批步驟（一）使用部門依據(jù)配置標(biāo)準(zhǔn)填報(bào)《辦公設(shè)施采購計(jì)劃審批單》，部門責(zé)任人簽字，報(bào)本企業(yè)資產(chǎn)管理人員（本企業(yè)范圍內(nèi)是否有閑置設(shè)施能夠