押金管理辦法法律法規(guī)(16篇)

押金管理辦法法律法規(guī)篇一 為了更好的管理酒店前臺押金;保證酒店賬務的正常運行;及防止客人跑單、漏結對酒店造成損失。本規(guī)定適用于酒店房務部(總臺)。 2、內(nèi)容 一、押金的管理與領用 1)所有押金單由財務負責保管、核銷; 2)前臺備用兩本押金單，用完后確定無缺號至財務換領。 二、押金單操作程序 1)押金單一式三聯(lián)，第一聯(lián)前臺留存;第二聯(lián)與押金一并上交財務;第三聯(lián)客戶聯(lián)(退還押金時與賬單一起上交財務); 2)出納根據(jù)前臺人員上交押金單上的金額核查是否與現(xiàn)金一致; 3)收入審核根據(jù)賬單和客戶聯(lián)押金單核查前臺人員操作是否符合財務要求。 三、押金收取程序 1)除非預先安排，所有住客必須在登記時預先支付押金或使用信用卡作為押金擔保;(免費房、自用房除外) 2)前臺人員應根據(jù)客人入住天數(shù)收取房費押金; 房費押金=房間價格×2倍房費×房間間數(shù)×入住天數(shù) 3)如旅行社或團隊入住付費方式為房費由團隊結賬，入住時需以現(xiàn)金或信用卡預授權作為押金擔保，標準為按每間房200元收取，退房時如所有房間查房正常無任何消費或物品損失賠償后，統(tǒng)一退還押金。 4)如遇特殊情況不需預先支付押金時，需由有效權限人填寫付款擔保書方可免收押金入住，退房時一起結，并在系統(tǒng)備注擔保人姓名。付款擔保書與賬單一起上交財務，由收入會計核查。 押金管理辦法法律法規(guī)篇二 1、目的 為了更好的管理酒店前臺押金;保證酒店賬務的正常運行;及防止客人跑單、漏結對酒店造成損失。本規(guī)定適用于酒店房務部(總臺)。 2、內(nèi)容 一、押金的管理與領用 1)所有押金單由財務負責保管、核銷; 2)前臺備用兩本押金單，用完后確定無缺號至財務換領。 二、押金單操作程序 1)押金單一式三聯(lián)，第一聯(lián)前臺留存;第二聯(lián)與押金一并上交財務;第三聯(lián)客戶聯(lián)(退還押金時與賬單一起上交財務); 2)出納根據(jù)前臺人員上交押金單上的金額核查是否與現(xiàn)金一致; 3)收入審核根據(jù)賬單和客戶聯(lián)押金單核查前臺人員操作是否符合財務要求。 三、押金收取程序 1)除非預先安排，所有住客必須在登記時預先支付押金或使用信用卡作為押金擔保;(免費房、自用房除外) 2)前臺人員應根據(jù)客人入住天數(shù)收取房費押金; 房費押金=房間價格×2倍房費×房間間數(shù)×入住天數(shù) 3)如旅行社或團隊入住付費方式為房費由團隊結賬，入住時需以現(xiàn)金或信用卡預授權作為押金擔保，標準為按每間房200元收取，退房時如所有房間查房正常無任何消費或物品損失賠償后，統(tǒng)一退還押金。 4)如遇特殊情況不需預先支付押金時，需由有效權限人填寫付款擔保書方可免收押金入住，退房時一起結，并在系統(tǒng)備注擔保人姓名。付款擔保書與賬單一起上交財務，由收入會計核查。 押金管理辦法法律法規(guī)篇三 為了確保酒店的正常運行，保障員工的切身利益，維護員工的合法權益，現(xiàn)對保證金的收取與退還手續(xù)做出以下規(guī)定： 一、收取保證金的目的 員工在任職期間酒店將對員工進行工作技術、技能和其他酒店知識的培訓，而且要為其提供必要的培訓環(huán)境。 為避免員工惡意破壞酒店公共財物、嚴重違紀，影響酒店聲譽情況的發(fā)生，保證酒店的正常運轉。 督促酒店和部門對員工進行定期或不定期的培訓，使員工盡快掌握酒店相關專業(yè)知識，否則員工有權向酒店進行投訴。 二、保證金的收取 保證金共計佰元，新員工在試用期開始時必須向酒店繳納壹佰元保證金，剩余保證金將在轉正后逐月扣除。酒店同時出具給本人相關證明材料，以便日后備用。 三、保證金的退還 員工在勞動合同期滿后，酒店將全額退還保證金給本人。員工在合同期未滿而擅自理店者，按勞動合同中的規(guī)定執(zhí)行并扣除一定數(shù)額的賠償金。 員工退離酒店時，必須配合酒店辦理完所有手續(xù)和崗位工作交接，才能退還保證金，否則不予退還。 四、員工在試用期(試用期一至三個月)： 酒店認為其不能勝任具體崗位工作而勸退者，保證金予以退還。 員工本人單方面終止協(xié)議給酒店造成一定損失，保證金不予退還。 員工離職時工作交接不清，相關手續(xù)辦理不完善者保證金不予退還。 在試用期內(nèi)已發(fā)工鞋、工襪者將扣除相應成本費。 五、員工在試用期后，按酒店程序(提前一個月申請離職)辭職者在辦清交接手續(xù)后可退還保證金。 押金管理辦法法律法規(guī)篇四 為了規(guī)范公司保證金、押金管理行為，防范非正常損失風險，特制定本管理制度。 本制度適用于集團總部及各分支機構。 1、范圍定義 本管理制度所指的保證金、押金是指公司因為正常的生產(chǎn)經(jīng)營需要而直接支付給合同對方的保證金或者押金，除非公司違約，否則該保證金、押金在未來的確定日期可以全部收回。 暫時代第三方支付的保證金、押金不列入保證金、押金核算和管理，該款項列入“其他應收款-代墊往來款項”核算并按月清理追收。 保證金、押金必須取得相關收據(jù)及合同證明，收據(jù)上應清楚注明“保證金”或“押金”字樣;確定在未來不能收回的保證金、押金，即使收據(jù)上注明了“保證金”或“押金”字樣，也不能納入保證金、押金核算和管理，該款項應當計入損益。 2、支付 經(jīng)辦人在申請支付保證金、押金時，應當出示雙方的合同原件，財務經(jīng)理憑合同原件審批支付。 因特殊原因，不能先出示合同即須申請保證金、押金支付的，應當由經(jīng)辦人辦理個人借款，財務經(jīng)理審批借款依據(jù)充分的，可以先支付，但是經(jīng)辦人應當在規(guī)定的時間內(nèi)將合同原件交財務經(jīng)理審核備案;財務經(jīng)理在收到合同備案及對方開具的保證金押金收據(jù)時，應當通知財務會計將經(jīng)辦人個人借款轉為保證金、押金核算和管理。 主流供應商因為臨時促銷收取的、未開具保證金、押金的市場保證金等，不計入保證金、押金核算，應納入“其他應收款-代墊往來款項”核算，并按月清理追收。 在保證金、押金支付后，經(jīng)辦人應在規(guī)定的時間內(nèi)收回保證金、押金收據(jù)并保密資料，嚴禁外傳交到財務部。 3、保管 所有的保證金、押金收據(jù)原件，均應由部門財務部集中統(tǒng)一保管，財務部應當將所有保證金、押金單據(jù)原始憑證從會計憑證中抽離，單獨保管，并建立保證金、押金原件領出、還回登記表，清楚的登記每張保證金、押金原始憑證的交接情況，并由管理人、經(jīng)辦人簽字確認。 門的財務負責人應當自行或者指定一個財務人員作為管理人，對保證金、押金原始憑證進行管理。 4、收回 保證金、押金的實際使用部門負責人應當建立保證金、押金回收時間登記，確保保證金、押金到期及時收回，其中： (1)辦公、行政類保證金、押金應由部門行政部門負責登記并回收; (2)零售店面房租、資源類保證金、押金應由零售部門負責登記并回收; (3)產(chǎn)品資源類保證金、押金應由產(chǎn)品部門負責登記并收回; (4)市場類保證金、押金，應由市場部門負責登記并收回; 上述部門相關人員或負責人崗位變動時，相關的保證金、押金登記、收回工作應當作為相關責任及其部門負責人的重點工作交接內(nèi)容之一，交接雙方應當簽字確認。 部門財務部應當至少按月清理保證金押金收回情況，并在保證金、押金到期或者收據(jù)失去法律效力之前30天，通知相關責任人收回保證金、押金，或者更換新的、有法律效力的保證金、押金收據(jù)。 保證金、押金承載的主體發(fā)生轉讓時，除非雙方在轉讓合同中明確規(guī)定了相關的保證金、押金權益轉讓給下家，否則不能用收回的轉讓費收入沖抵應收回的保證金、押金，相關的保證金、押金應當由經(jīng)辦人繼續(xù)負責收回。因特殊情況不能收回的保證金、押金，應當由經(jīng)辦人書面說明，報事業(yè)部總經(jīng)理審批確認后核銷，不能收回的保證金、押金金額超過3000元的，還應當報集團審計監(jiān)察部核銷。 5、責任承擔 因為個人工作失誤造成的保證金、押金不能按期收回，相關的責任人應當承擔相應的損失賠償，責任人的部門負責人，應當承擔連帶管理責任，除非其有充分證據(jù)證明自己已經(jīng)按本管理制度相關規(guī)定盡到了管理及提示責任。 保證金、押金不能收回的責任認定，按非正常經(jīng)營損失事件，由事業(yè)部、集團審計監(jiān)察部、行政部共同審批確認。 6、解釋權及生效時間 本管理制度的解釋權歸集團財務管理中心。 本管理制度自公告之日起生效實施。 押金管理辦法法律法規(guī)篇五 一、上崗準備 1、工作人員必須按時上班，做好考勤記錄。 2、清理好辦公區(qū)域衛(wèi)生，辦公崗位整潔有序。 二、儀表儀容 儀表儀容要求整潔、端莊、統(tǒng)一，表現(xiàn)窗口工作人員良好風貌。 1、服飾整潔、統(tǒng)一，按規(guī)定著裝。 2、言行舉止溫和、謙恭、自重。 3、坐姿要端正，站姿要挺立。 4、提倡工作時間不吸煙。 三、服務要求 服務要規(guī)范、熱情，使用禮貌用語。 1、提供服務時要目視對方表示尊重，面帶微笑表示友好，頷首點頭表示肯定。 2、服務要耐心細致，態(tài)度熱情，程序規(guī)范。 3、用語統(tǒng)一，提倡使用普通話，與外地服務對象交流時必須使用普通話。 4、提倡文明服務，不推諉，不扯皮。 5、實行首問負責制，對能辦理的事情給予明確答復，對不能辦理的說明理由。 6、實行責任追究制。 7、實行限時辦結制：凡屬于本區(qū)管轄的社會服務項目，一般問題及時或當天辦結;復雜問題辦理不超過三天辦結;需要協(xié)調(diào)有關部門解決的，一周內(nèi)答復。 8、遵紀守法，辦事公道，不收禮，不吃請，不搞權錢交易。 四、計算機及網(wǎng)絡維護管理 1、加強病毒防范意識，定期進行病毒檢測。 2、禁止登陸黃色網(wǎng)站和反動網(wǎng)站。 3、禁止泄露、外借專業(yè)數(shù)據(jù)信息。 4、禁止擅自修改網(wǎng)絡設置及信息。 5、做好計算機設備的日常維護，因維護不當造成的計算機硬件損壞由各窗口單位自行負責其維修費用。 6、下班后及時切斷計算機外接電源。 五、注意事項 1、工作人員上班時間不得在大廳窗口用餐，不準吃零食。 2、不準帶小孩上崗。 3、不準擅自離崗、缺崗、串崗及閑聊。 4、不準講臟話、粗話及大聲喧嘩。 5、不準用電腦炒股、玩游戲及干私活。 6、不準長時間會客，外來辦事人員不得進入窗口區(qū)域內(nèi)。 7、不準閑聊電話及長時間占用電話線路。 8、工作時間不準佩帶耳麥。 9、不準以上班時間未到和已到下班時間為由，拒絕辦事人員的辦事要求。 押金管理辦法法律法規(guī)篇六 整理:將辦公場所和工作現(xiàn)場中的物品，設備清楚的區(qū)分為需要品和不需要品，對需要品進行妥善保管，對不需要品進行處理或報。整理的目的:騰出空間，發(fā)揮更大的價值，太高效率，創(chuàng)建清爽，政界的環(huán)境，提升企業(yè)形象。 一，整理的推廣方法: 1，對工作場所進行全盤點檢。 2，對物品制定“需要”與“不需要”的標準。 3，對不需要物品進行處置 4，對需要物品進行使用頻度調(diào)查。 5，每日自我檢查 二，因不整理而發(fā)生的浪費， 1，空間的浪費， 2，使用貨架或櫥柜的浪費 3，零件或產(chǎn)品變舊而不能使用的浪費 4，使放置處變得炸小 5，廢品管理的浪費 6，庫存管理或盤點所花時間的浪。 三，整理的重點: 1，檢查當前車間里，工作里或辦阻力有無放置不必要的材料，零部件。 2，設備，工裝夾具是否進行了點檢準備，作業(yè)是否規(guī)范，有無違章作業(yè)。 3，操作規(guī)程是否張貼在規(guī)定的位置，各種警示牌是否齊全。 整頓:將需要品按照規(guī)定的定位、定量等方式進行擺放整齊，并對其做標識，使尋找需要品的時間減少為零。整頓的目的:騰出空間，發(fā)揮更大的價值，太高效率，創(chuàng)建清爽，政界的環(huán)境，提升企業(yè)形象。 一，整頓的推廣方法: 1、落實整理工作。 2、對需要的物品明確其放置場所。 3、儲存場所要實行地面畫線定位。 4、對場所、物品進行標記、標識。 5、制訂廢棄物處理辦法。 二，整頓的重點: 1、現(xiàn)場必要的物品、元器位和工裝夾是否散亂存放。 2、存放的物品、元器件和存放地點有無標識。 3、當你需要取用物品時，是否能迅速地拿到，并且不會拿錯。半成品、存放柜、托盤、手推車等存放是否整齊、有序。 清掃:將辦公場所和現(xiàn)場的工作環(huán)境打掃干凈，使其保持在無垃圾、無灰塵、無臟污、干凈整潔的狀態(tài)，并防止污染的發(fā)生。清掃的目的:消除臟污，保持現(xiàn)場干凈、明亮，提高設備的性能，提高作業(yè)質(zhì)量，提高產(chǎn)品質(zhì)量減少安全隱患。清掃活動的重點:就是必須按照如下步驟實施方能真正起到效果。 清潔:將整理、整頓、清掃的實施做法進行到底，且維持其正果，并對其事實做法予以標準化、制度化。清潔的目的:維持前面“3s”的成果。 清潔的推車方法: 1、落實前“3s”工作。 2、設法養(yǎng)成整潔的習慣。 3、制訂目視管理的標準。 4、制訂“6s”實施方法。 5、制訂考核方法。 6、制訂獎懲制度，加強執(zhí)行。 7、配合每日清掃做設備清潔點檢。 8、高層主管經(jīng)常駐帶關，帶動全員重視“6s”活動。 素養(yǎng)(shtsuke)塑造人的品質(zhì)，建立管理根基。素養(yǎng):以“人性”為出發(fā)點，通過整理、整頓、清掃等合理工科化的改善活動，培養(yǎng)上下一體的共同管理語言，使全體人員養(yǎng)成守標準、守規(guī)定的良好習慣，進面促進管理水平全面地提升。目的:培養(yǎng)具有好習慣、遵守規(guī)定的員工，提高員工文明禮貌水準，營造良好的團隊精神氛圍。 安全(safety)消除一切安全隱患。安全:指企業(yè)在產(chǎn)品的生產(chǎn)過程中，能夠在工作狀態(tài)、行為、設備及管理等一系列活動中給員工帶來既安全又舒適的工作環(huán)境。目的:保障企業(yè)財產(chǎn)安全，保證員工在生產(chǎn)過程中的健康與安全:杜絕事故苗頭，避免事故發(fā)生，向事故為“零”挑戰(zhàn)。 押金管理辦法法律法規(guī)篇七 第1章總則 第1條目的。 為保證企業(yè)最大可能利用客戶信用拓展市場，同時防范應收賬款管理過程中的各種風險，減少壞賬損失，加快企業(yè)資金周轉，提高企業(yè)資金的使用效率，特制定本制度。 第2條適用范圍。 本制度所稱的應收賬款，包括賒銷業(yè)務所產(chǎn)生的應收賬款和企業(yè)經(jīng)營中發(fā)生的各類債權，主要包括應收銷貨款、預付購貨款、其他應收款三個方面的內(nèi)容。第2章賒銷業(yè)務管理 第3條在貨物銷售業(yè)務中，凡客戶利用信用額度賒銷的，須由經(jīng)辦銷售業(yè)務員填寫賒銷的“開據(jù)發(fā)票申請單”，注明賒銷期限。 第4條銷售經(jīng)理按照客戶信用限額對賒銷業(yè)務簽批后，財務部門方可開票，倉庫管理部門方可憑單辦理發(fā)貨手續(xù)。 第5條應收賬款主管應定期按照“信用額度期限表”核對應收賬款的回款和結算情況，嚴格監(jiān)督每筆賬款的回收和結算。 第6條應收賬款超過信用期限3日內(nèi)仍未回款的，應及時上報財務經(jīng)理，并及時通知銷售經(jīng)理組織銷售業(yè)務員聯(lián)系客戶清收。 第7條凡前次賒銷未在約定時間結算的，除特殊情況下客戶能提供可靠的資金擔保外，一律不再發(fā)貨和賒銷。 第8條銷售業(yè)務員在簽訂合同和組織發(fā)貨時，須按照信用等級和授信額度確定銷售方式，所有簽發(fā)賒銷的銷售合同都必須經(jīng)銷售經(jīng)理簽字后方可蓋章發(fā)出。 第3章應收賬款監(jiān)控制度 第9條應收賬款主管應于每月最后3日前提供一份當月尚未收款的《應收賬款賬齡明細表》，提交給財務經(jīng)理、銷售經(jīng)理及營銷總監(jiān)。 第10條銷售業(yè)務員在與客戶簽訂合同或協(xié)議書時，應按照《信用額度表》中對應的客戶信用額度和期限，約定單次銷售金額和結算期限，并在期限內(nèi)負責經(jīng)手相關賬款的催收和聯(lián)絡。 第11條銷售部應嚴格按照《信用額度表》和財務部門的《應收賬款賬齡明細表》，及時核對、跟蹤賒銷客戶的回款情況。 第12條清收賬款由銷售部統(tǒng)一安排路線和客戶，并確定返回時間，銷售業(yè)務員在外清收賬款時，無論是否清結完畢，均需隨時向銷售經(jīng)理電話匯報工作進度和行程。 第13條銷售業(yè)務員于每日收到貨款后，應于當日填寫收款日報表一式四份，一份自留，三份交企業(yè)財務部。 第14條銷售業(yè)務員收取的匯票金額大于應收賬款時，非經(jīng)銷售經(jīng)理同意，現(xiàn)場不得以現(xiàn)金找還客戶，而應作為暫收款收回，并抵扣下次賬款。 第15條銷售業(yè)務員收款時對于客戶現(xiàn)場反映的價格、交貨期限、質(zhì)量、運輸問題，在業(yè)務權限內(nèi)時可立即給予答復，若在權限外需立即匯報銷售經(jīng)理，并在不超過3個工作日內(nèi)給予客戶答復。 第16條銷售業(yè)務員在銷售產(chǎn)品和清收賬款時不得有下列行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，分別給予罰款或者開除處分，并限期補正或賠償，情節(jié)嚴重者移交司法部門處理。 1.收款不報或積壓收款。 2.退貨不報或積壓退貨。 3.轉售不依規(guī)定或轉售圖利。 4.代銷其他廠家產(chǎn)品。 5.截留，挪用，坐支貨款不及時上繳。 6.收取現(xiàn)金改換承兌匯票。第4章應收賬款交接第17條銷售業(yè)務員崗位調(diào)換、離職，必須對經(jīng)手的應收賬款進行交接。 第18條凡銷售業(yè)務員調(diào)崗的，必須先辦理包括應收賬款、庫存產(chǎn)品等在內(nèi)的工作交接，交接未完，不得離崗，交接不清的，責任由移交者負責，交接清楚后，責任由接替者負責。 第19條凡銷售業(yè)務員離職的，應在30日前向企業(yè)提出申請，經(jīng)批準后辦理交接手續(xù)，未辦理交接手續(xù)而自行離開者其薪資和離職補貼不予發(fā)放，由此給企業(yè)造成損失的，將依法追究法律責任。 第20條離職交接以最后在交接單上批示的生效日期為準，在生效日期前要完成交接，若交接不清又離職時，仍將依照法律程序追究當事人的責任。 第21條銷售業(yè)務員提出離職后須把經(jīng)手的應收賬款全部收回或取得客戶付款的承諾擔保，若在1個月內(nèi)未能收回或取得客戶付款承諾擔保的則不予辦理離職手續(xù)。 第22條離職銷售業(yè)務員經(jīng)手的壞賬理賠事宜如已取得客戶的書面確認，則不影響離職手續(xù)的辦理，其追訴工作由接替人員接辦。理賠不因經(jīng)手人的離職而無效。 第23條“離職移交清單”至少一式三份，由移交、接交人核對內(nèi)容無誤后雙方簽字，保存在移交人一份，接交人一份，企業(yè)檔案存留一份。 第24條銷售業(yè)務員接交時，應與客戶核對賬單，遇有疑問或賬目不清時應立即向銷售經(jīng)理反映，未立即呈報，有意代為隱瞞者應與離職人員同負全部責任。 第25條銷售業(yè)務員辦交接時由銷售經(jīng)理監(jiān)督;移交時發(fā)現(xiàn)有貪污公款、短缺物品、現(xiàn)金、票據(jù)或其他憑證者，除限期賠還外，情節(jié)重大時依法追究其民事、刑事責任。 第26條應收賬款交接后1個月內(nèi)應全部逐一核對，無異議的賬款由接交人負責接手清收。 第27條交接前應核對全部賬目報表，有關交接項目概以交接清單為準，交接清單若經(jīng)交、接、監(jiān)三方簽署蓋章即視為完成交接，日后若發(fā)現(xiàn)賬目不符時由接交人負責。 第5章附則 第28條本制度解釋權歸企業(yè)財務部。 第29條本制度自頒布之日起執(zhí)行。 押金管理辦法法律法規(guī)篇八 第一章總則 第一條目的 為確保卡拉實業(yè)(深圳)有限公司(以下簡稱“公司”)利益，保證公司現(xiàn)金流，減少問題賬款、壞賬損失，增加有效銷售，根據(jù)《公司法》、《企業(yè)會計制度》等法律法規(guī)，結合公司具體情況，特制定本規(guī)定。 第二條釋義 本辦法所指“應收賬款”指 公司因銷售產(chǎn)品或提供勞務等原因，應向購貨單位或接受勞務單位收取的款項。 第三條應收賬款的確認在收入實現(xiàn)時，確認應收賬款。 第四條應收賬款的計價 應收賬款原則上按照實際發(fā)生額計價入賬。 應收賬款計價時要受到公司所給予客戶的信用政策的影響，公司營銷中心應在合同簽定時及時將對客戶采用的信用政策告之公司計劃財務部，以便于計劃財務部準確計算應收賬款。 第二章應收賬款管理中各部門職責 第五條公司應收賬款管理工作中，不同性質(zhì)的部門承擔不同的職責。 第六條公司計劃財務部 (一)負責應收賬款的核算和監(jiān)控; (二)負責應收賬款、壞賬準備金的定期分析與通報; (三)負責壞賬處理的財務操作; (四)負責制作、發(fā)布賬務報表，與客戶對賬，為催收提供賬務數(shù)據(jù)確認等支持工作; (五)監(jiān)控、協(xié)調(diào)和支持催收工作; (六)負責問題賬款案件的訴訟工作。 第七條營銷中心 (一)負責組織各中心制定公司信用政策，確定客戶等級，制定不同等級客戶的信用限額標準; (二)負責公司合同款項回收、應收賬款催收; (三)對照合同，根據(jù)計劃財務部所傳遞的信息對逾期未付款、未按期返還“往來賬款確認單”的客戶凍結其訂單或停止對其發(fā)貨; (四)協(xié)助公司問題賬款訴訟案資料的收集、問題的解決。 第八條業(yè)務員 (一)負責即時向本中心反饋客戶的重大經(jīng)營信息，更新對客戶的信用政策; (二)負責所轄客戶的合同款項回收、應收賬款催收工作; (三)對于逾期天的應收賬款及時將信息反饋至公司計劃財務部、營銷中心; (四)協(xié)助所轄客戶問題賬款訴訟案件的處理工作。 第三章客戶信用政策制定 第九條公司營銷中心負責進行客戶信用調(diào)查，并隨時偵察客戶信用的變化(可利用機會通過a客戶調(diào)查b客戶的信用情況)，建立和維護公司市場信息庫;根據(jù)調(diào)查結果組織客戶信用等級和信用額度的制定和評審工作，制定公司信用政策。 第十條信用限額是指公司可賒銷某客戶的最高限額，即指客戶的未到期商業(yè)承兌票據(jù)及應收賬款和按合同應回款未回款的金額總和的最高極限。任何客戶的未到期票款，不得超過信用限額，否則應由業(yè)務員、營銷總監(jiān)、會計人員負責。 第十一條在公司營銷中心組織下對現(xiàn)有客戶建立“客戶信用卡”。每半年營銷中心依照過去半年內(nèi)的銷售業(yè)績及信用的判斷，會同計劃財務部確定客戶信用等級，擬定其信用限額(若有設立抵押的客戶，以其抵押標的擔保值為信用限額)，經(jīng)公司總經(jīng)理或常務副總審批后，遞至計劃財務部會計人員備案。 第十二條營銷總監(jiān)、常務副總、總經(jīng)理可視客戶的臨時變化，在授權范圍內(nèi)調(diào)整對各客戶的信用限額。 第十三條為適應市場，并配合客戶的營業(yè)消長，實際運作中業(yè)務員可臨時提出申請調(diào)整客戶信用限額，經(jīng)營銷總監(jiān)確認、總經(jīng)理或常務副總審批后，可對該客戶調(diào)整信用限額。 第十四條對于新客戶，在合同評審時由營銷中心、計劃財務部綜合考慮客戶基本情況、合同成本及風險情況，確定該客戶信用等級，擬訂其信用限額。第十五條未經(jīng)營銷總監(jiān)審批，而出現(xiàn)的由于沒有核定信用限額或超過信用限額的銷售而導致的呆賬，其無信用限額的交易金額，由業(yè)務員承擔責任。 第四章應收賬款管理和催收 第十六條計劃財務部應認真登記客戶往來賬，按照應收單位、部門或個人分別核算，及時核對、協(xié)助催收應收款項。每月向營銷中心發(fā)布“應收賬款統(tǒng)計月報”。 第十七條所有應收款項均按賬齡基準記存。公司負責應收款項的財務人員必須經(jīng)常核查所有應收賬項(至少每月一次)。每月編制賬齡賬目分析，交財務總監(jiān)審核。定期向營銷中心發(fā)布上個月的應收賬齡分析表。 第十八條公司負責應收款項的財務人員應經(jīng)常與客戶保持聯(lián)系，每年向客戶發(fā)送、回收“往來賬款確認單”，并向營銷中心通報回收情況統(tǒng)計。 第十九條公司對應收款項的管理應遵循“誰經(jīng)辦，誰負責，及時清理”的原則。計劃財務部定期提供應收賬款回款情況指標，用于對業(yè)務部門的考核。第二十條營銷中心負責對所負責款項的及時催收，保證合同款項按時到帳。 第二十一條逾期前的催收跟單員每月月末統(tǒng)計下月付款客戶名單及合同情況，發(fā)送至營銷總監(jiān)及各業(yè)務員處，由業(yè)務員對所負責的客戶提前天進行付款書面提示，提示其制訂付款計劃并按時付款。到付款日業(yè)務員要確認客戶是否按時付款，如不能按時付款要督促其 天內(nèi)給出付款計劃。 第二十二條某一合同逾期后的催收 (一)逾期10天 1.各業(yè)務員負責催收，并及時向營銷總監(jiān)匯報客戶逾期原因、客戶還款計劃等; 2.營銷總監(jiān)視情況組織有關人員協(xié)助業(yè)務員催收款項; 3.對于逾期或未逾期的應收賬款，如存在下列情況之一的，該筆賬款視為“問題賬款”，計劃財務部應立即介入催收，必要時提起訴訟或進行報案。 (1)客戶信用情況嚴重惡化; (2)客戶惡意變更營業(yè)場所; (3)客戶法定代表人攜款潛逃; (4)客戶采用詐欺手段(假電匯等)騙取貨物，而后未能將貨款匯出形成逾期賬款的; (5)客戶經(jīng)營情況發(fā)生重大變化，可能導致我公司產(chǎn)生壞賬的其他情況。 (二)逾期30天 各業(yè)務員將客戶逾期情況通知營銷總監(jiān)及常務副總，由營銷中心、常務副總協(xié)助催收。 (三)逾期45天以上 該賬款視為“問題賬款”(具體見第五章)，在與客戶協(xié)商解決不成后，可提出法律訴訟。 第二十三條對于某一客戶累計逾期一定金額的催收 1.某一客戶累計逾期80萬元以下的，由業(yè)務員直接催收; 2.某一客戶累計逾期在80萬元以下100萬元以下，營銷總監(jiān)作為催收工作的總負責人。負責指揮、協(xié)調(diào)催收工作，調(diào)動有關資源，促進催收工作的進行。必要時，總負責人應直接與客戶商談、催收。 3.某一客戶累計逾期超過100萬元，應建立催收臨時小組?？偨?jīng)理或常務副總作為總負責人，營銷總監(jiān)、業(yè)務員等有關人員作為小組成員，協(xié)助總負責人的工作?？傌撠熑素撠熤笓]、協(xié)調(diào)催收工作，調(diào)動有關資源，促進催收工作的進行。必要時，總負責人應直接與客戶商談、催收。 第二十四條對因質(zhì)量、我方進度或其他糾紛導致客戶付款逾期的，印刷中心或紙品中心須出具申請報告，確定明確的處理辦法和處理期限，由常務副總/總經(jīng)理審批后，發(fā)送至營銷中心繼續(xù)執(zhí)行合同或對該客戶發(fā)貨。 第五章問題賬款管理 第二十五條本辦法所稱的“問題賬款”，是指本公司業(yè)務員于銷售產(chǎn)品(業(yè)務運作)過程中所發(fā)生被騙、收回票據(jù)無法如期兌現(xiàn)或部分貨款未能如期收回超過45天等情況的案件。 第二十六條因銷售產(chǎn)品(業(yè)務運作)而發(fā)生的應收賬款，代理業(yè)務自發(fā)票開立之日起逾30天未收回，工程業(yè)務自發(fā)票開立之日起逾期45天也沒有按公司規(guī)定辦理銷貨退回，視同“問題賬款”。但情況特殊，經(jīng)公司總經(jīng)理特批者，不在此限。 第二十七條各業(yè)務員負責收回全部貨款。發(fā)生“問題賬款”時，應收賬款回收部門應承擔相應的賠償責任。 1.發(fā)生“問題賬款”時，營銷中心和業(yè)務員進行相應的考核; 2.考核結果直接影響業(yè)務員的績效工資和銷售提成。 第二十八條“問題賬款”發(fā)生后，業(yè)務員應于7日內(nèi)，據(jù)實填寫“問題賬款報告”，并附有關證據(jù)、資料等，由營銷總監(jiān)查證并簽署意見后，遞交至計劃財務部或其他相關部門協(xié)助處理。 第二十九條由業(yè)務員組織填寫“問題賬款報告”。基本資料欄，由計劃財務部會計人員填寫;經(jīng)過情況、處理意見及附件明細等欄，由業(yè)務員填寫。 第三十條計劃財務部或其他相關部門應于收到“問題賬款報告”后2個工作日內(nèi)，與業(yè)務員及營銷總監(jiān)協(xié)商，了解情況后擬訂處理辦法，經(jīng)總經(jīng)理或常務副總經(jīng)理批示后，協(xié)助業(yè)務員處理。 第三十一條業(yè)務員填寫“問題賬款報告”時，應注意： (一)務必親自據(jù)實填寫，不得遺漏; (二)發(fā)生原因欄應簡要注明發(fā)生原因; (三)經(jīng)過情況欄應從與客戶接洽時，依時間的先后，逐一寫明至填報日期止的所有經(jīng)過情況。本欄空白若不夠填寫，可另加白紙?zhí)顚? (四)處理意見欄供經(jīng)辦人自己表明賠償意見，如有需部門協(xié)助者，需在本欄內(nèi)填明。 第三十二條未按以上規(guī)定填寫“問題賬款報告”者，計劃財務部或其他相關部門應退回業(yè)務員，請其于收到原報告的 3天內(nèi)重新填寫提出。 第三十三條“問題賬款”處理期間，業(yè)務員及營銷總監(jiān)應與相關部門充分合作。對于計劃財務部或其他有關部門提出的配合查證等要求，該營銷中心有關人員不得拒絕或借故推拖。 第三十四條計劃財務部或其他相關部門協(xié)助該部門處理的“問題賬款”，自該“問題賬款”發(fā)生之日起30天內(nèi)，尚未能處理完畢(指出現(xiàn)階段性結果)，應報告總經(jīng)理或常務副總經(jīng)理。 第三十五條計劃財務部或其他相關部門對“問題賬款”的受理，以“問題賬款報告”的收受為依據(jù)，如情況緊急時，應由業(yè)務員先以口頭提請計劃財務部或其他相關部門處理，但業(yè)務員應于次日補具報告。 第三十六條業(yè)務員未據(jù)實填寫報告書，以致妨礙“問題賬款”的處理，計劃財務部或其他相關部門可視情節(jié)輕重報請公司懲處。 第六章壞賬處理 第三十七條壞賬是指公司無法收回或收回可能性極小的應收賬款。 第三十八條壞賬的確認 (一)債務單位破產(chǎn)或撤消，依法定程序清償后，無法收回的應收款; (二)債務人死亡，無遺產(chǎn)或遺產(chǎn)不足清償，無法收回的應收款; (三)債務人逾期三年未履行償債義務，現(xiàn)仍不能收回的應收款。 第三十九條下列各種情況不能全額提取壞賬準備： (一)當年發(fā)生的應收款項，以及未到期的應收款項; (二)計劃對應收款項進行債務重組，或以其他方式進行重組的; (三)與關聯(lián)方發(fā)生的應收款項; (四)其他已逾期，但無確鑿證據(jù)證明不能收回的應收款項。 第四十條公司按照備抵法核算壞賬損失。 第四十一條計劃財務部按賬齡分析法計提壞賬準備，計提的壞賬準備直接計入管理費用沖減公司當年利潤，壞賬準備的計提比例為： 第四十二條對于特殊的壞賬項目，公司計劃財務部經(jīng)財務總監(jiān)批準后可按較高的比例計提壞賬準備。 第四十三條計劃財務部應于期末時對應收款項計提壞賬準備。壞賬準備應當單獨核算，在資產(chǎn)負債表中應收款項按照減去已計提的壞賬準備后的凈額反映。 第四十四條公司計劃財務部經(jīng)理應每季檢查應收款項。壞帳的核銷在董事會授權金額范圍內(nèi)由公司總經(jīng)理或常務副總經(jīng)理批準核銷，超過董事會授權金額的核銷需要報董事會批準。 押金管理辦法法律法規(guī)篇九 第一章總則 第一條目的 為確保卡拉實業(yè)(深圳)有限公司(以下簡稱“公司”)利益，保證公司現(xiàn)金流，減少問題賬款、壞賬損失，增加有效銷售，根據(jù)《公司法》、《企業(yè)會計制度》等法律法規(guī)，結合公司具體情況，特制定本規(guī)定。 第二條釋義 本辦法所指“應收賬款”指 公司因銷售產(chǎn)品或提供勞務等原因，應向購貨單位或接受勞務單位收取的款項。 第三條應收賬款的確認在收入實現(xiàn)時，確認應收賬款。 第四條應收賬款的計價 應收賬款原則上按照實際發(fā)生額計價入賬。 應收賬款計價時要受到公司所給予客戶的信用政策的影響，公司營銷中心應在合同簽定時及時將對客戶采用的信用政策告之公司計劃財務部，以便于計劃財務部準確計算應收賬款。 第二章應收賬款管理中各部門職責 第五條公司應收賬款管理工作中，不同性質(zhì)的部門承擔不同的職責。 第六條公司計劃財務部 (一)負責應收賬款的核算和監(jiān)控; (二)負責應收賬款、壞賬準備金的定期分析與通報; (三)負責壞賬處理的財務操作; (四)負責制作、發(fā)布賬務報表，與客戶對賬，為催收提供賬務數(shù)據(jù)確認等支持工作; (五)監(jiān)控、協(xié)調(diào)和支持催收工作; (六)負責問題賬款案件的訴訟工作。 第七條營銷中心 (一)負責組織各中心制定公司信用政策，確定客戶等級，制定不同等級客戶的信用限額標準; (二)負責公司合同款項回收、應收賬款催收; (三)對照合同，根據(jù)計劃財務部所傳遞的信息對逾期未付款、未按期返還“往來賬款確認單”的客戶凍結其訂單或停止對其發(fā)貨; (四)協(xié)助公司問題賬款訴訟案資料的收集、問題的解決。 第八條業(yè)務員 (一)負責即時向本中心反饋客戶的重大經(jīng)營信息，更新對客戶的信用政策; (二)負責所轄客戶的合同款項回收、應收賬款催收工作; (三)對于逾期天的應收賬款及時將信息反饋至公司計劃財務部、營銷中心; (四)協(xié)助所轄客戶問題賬款訴訟案件的處理工作。 第三章客戶信用政策制定 第九條公司營銷中心負責進行客戶信用調(diào)查，并隨時偵察客戶信用的變化(可利用機會通過a客戶調(diào)查b客戶的信用情況)，建立和維護公司市場信息庫;根據(jù)調(diào)查結果組織客戶信用等級和信用額度的制定和評審工作，制定公司信用政策。 第十條信用限額是指公司可賒銷某客戶的最高限額，即指客戶的未到期商業(yè)承兌票據(jù)及應收賬款和按合同應回款未回款的金額總和的最高極限。任何客戶的未到期票款，不得超過信用限額，否則應由業(yè)務員、營銷總監(jiān)、會計人員負責。 第十一條在公司營銷中心組織下對現(xiàn)有客戶建立“客戶信用卡”。每半年營銷中心依照過去半年內(nèi)的銷售業(yè)績及信用的判斷，會同計劃財務部確定客戶信用等級，擬定其信用限額(若有設立抵押的客戶，以其抵押標的擔保值為信用限額)，經(jīng)公司總經(jīng)理或常務副總審批后，遞至計劃財務部會計人員備案。 第十二條營銷總監(jiān)、常務副總、總經(jīng)理可視客戶的臨時變化，在授權范圍內(nèi)調(diào)整對各客戶的信用限額。 第十三條為適應市場，并配合客戶的營業(yè)消長，實際運作中業(yè)務員可臨時提出申請調(diào)整客戶信用限額，經(jīng)營銷總監(jiān)確認、總經(jīng)理或常務副總審批后，可對該客戶調(diào)整信用限額。 第十四條對于新客戶，在合同評審時由營銷中心、計劃財務部綜合考慮客戶基本情況、合同成本及風險情況，確定該客戶信用等級，擬訂其信用限額。第十五條未經(jīng)營銷總監(jiān)審批，而出現(xiàn)的由于沒有核定信用限額或超過信用限額的銷售而導致的呆賬，其無信用限額的交易金額，由業(yè)務員承擔責任。 第四章應收賬款管理和催收 第十六條計劃財務部應認真登記客戶往來賬，按照應收單位、部門或個人分別核算，及時核對、協(xié)助催收應收款項。每月向營銷中心發(fā)布“應收賬款統(tǒng)計月報”。 第十七條所有應收款項均按賬齡基準記存。公司負責應收款項的財務人員必須經(jīng)常核查所有應收賬項(至少每月一次)。每月編制賬齡賬目分析，交財務總監(jiān)審核。定期向營銷中心發(fā)布上個月的應收賬齡分析表。 第十八條公司負責應收款項的財務人員應經(jīng)常與客戶保持聯(lián)系，每年向客戶發(fā)送、回收“往來賬款確認單”，并向營銷中心通報回收情況統(tǒng)計。 第十九條公司對應收款項的管理應遵循“誰經(jīng)辦，誰負責，及時清理”的原則。計劃財務部定期提供應收賬款回款情況指標，用于對業(yè)務部門的考核。第二十條營銷中心負責對所負責款項的及時催收，保證合同款項按時到帳。 第二十一條逾期前的催收跟單員每月月末統(tǒng)計下月付款客戶名單及合同情況，發(fā)送至營銷總監(jiān)及各業(yè)務員處，由業(yè)務員對所負責的客戶提前天進行付款書面提示，提示其制訂付款計劃并按時付款。到付款日業(yè)務員要確認客戶是否按時付款，如不能按時付款要督促其 天內(nèi)給出付款計劃。 第二十二條某一合同逾期后的催收 (一)逾期10天 1.各業(yè)務員負責催收，并及時向營銷總監(jiān)匯報客戶逾期原因、客戶還款計劃等; 2.營銷總監(jiān)視情況組織有關人員協(xié)助業(yè)務員催收款項; 3.對于逾期或未逾期的應收賬款，如存在下列情況之一的，該筆賬款視為“問題賬款”，計劃財務部應立即介入催收，必要時提起訴訟或進行報案。 (1)客戶信用情況嚴重惡化; (2)客戶惡意變更營業(yè)場所; (3)客戶法定代表人攜款潛逃; (4)客戶采用詐欺手段(假電匯等)騙取貨物，而后未能將貨款匯出形成逾期賬款的; (5)客戶經(jīng)營情況發(fā)生重大變化，可能導致我公司產(chǎn)生壞賬的其他情況。 (二)逾期30天 各業(yè)務員將客戶逾期情況通知營銷總監(jiān)及常務副總，由營銷中心、常務副總協(xié)助催收。 (三)逾期45天以上 該賬款視為“問題賬款”(具體見第五章)，在與客戶協(xié)商解決不成后，可提出法律訴訟。 第二十三條對于某一客戶累計逾期一定金額的催收 1.某一客戶累計逾期80萬元以下的，由業(yè)務員直接催收; 2.某一客戶累計逾期在80萬元以下100萬元以下，營銷總監(jiān)作為催收工作的總負責人。負責指揮、協(xié)調(diào)催收工作，調(diào)動有關資源，促進催收工作的進行。必要時，總負責人應直接與客戶商談、催收。 3.某一客戶累計逾期超過100萬元，應建立催收臨時小組。總經(jīng)理或常務副總作為總負責人，營銷總監(jiān)、業(yè)務員等有關人員作為小組成員，協(xié)助總負責人的工作?？傌撠熑素撠熤笓]、協(xié)調(diào)催收工作，調(diào)動有關資源，促進催收工作的進行。必要時，總負責人應直接與客戶商談、催收。 第二十四條對因質(zhì)量、我方進度或其他糾紛導致客戶付款逾期的，印刷中心或紙品中心須出具申請報告，確定明確的處理辦法和處理期限，由常務副總/總經(jīng)理審批后，發(fā)送至營銷中心繼續(xù)執(zhí)行合同或對該客戶發(fā)貨。 第五章問題賬款管理 第二十五條本辦法所稱的“問題賬款”，是指本公司業(yè)務員于銷售產(chǎn)品(業(yè)務運作)過程中所發(fā)生被騙、收回票據(jù)無法如期兌現(xiàn)或部分貨款未能如期收回超過45天等情況的案件。 第二十六條因銷售產(chǎn)品(業(yè)務運作)而發(fā)生的應收賬款，代理業(yè)務自發(fā)票開立之日起逾30天未收回，工程業(yè)務自發(fā)票開立之日起逾期45天也沒有按公司規(guī)定辦理銷貨退回，視同“問題賬款”。但情況特殊，經(jīng)公司總經(jīng)理特批者，不在此限。 第二十七條各業(yè)務員負責收回全部貨款。發(fā)生“問題賬款”時，應收賬款回收部門應承擔相應的賠償責任。 1.發(fā)生“問題賬款”時，營銷中心和業(yè)務員進行相應的考核; 2.考核結果直接影響業(yè)務員的績效工資和銷售提成。 第二十八條“問題賬款”發(fā)生后，業(yè)務員應于7日內(nèi)，據(jù)實填寫“問題賬款報告”，并附有關證據(jù)、資料等，由營銷總監(jiān)查證并簽署意見后，遞交至計劃財務部或其他相關部門協(xié)助處理。 第二十九條由業(yè)務員組織填寫“問題賬款報告”。基本資料欄，由計劃財務部會計人員填寫;經(jīng)過情況、處理意見及附件明細等欄，由業(yè)務員填寫。 第三十條計劃財務部或其他相關部門應于收到“問題賬款報告”后2個工作日內(nèi)，與業(yè)務員及營銷總監(jiān)協(xié)商，了解情況后擬訂處理辦法，經(jīng)總經(jīng)理或常務副總經(jīng)理批示后，協(xié)助業(yè)務員處理。 第三十一條業(yè)務員填寫“問題賬款報告”時，應注意： (一)務必親自據(jù)實填寫，不得遺漏; (二)發(fā)生原因欄應簡要注明發(fā)生原因; (三)經(jīng)過情況欄應從與客戶接洽時，依時間的先后，逐一寫明至填報日期止的所有經(jīng)過情況。本欄空白若不夠填寫，可另加白紙?zhí)顚? (四)處理意見欄供經(jīng)辦人自己表明賠償意見，如有需部門協(xié)助者，需在本欄內(nèi)填明。 第三十二條未按以上規(guī)定填寫“問題賬款報告”者，計劃財務部或其他相關部門應退回業(yè)務員，請其于收到原報告的 3天內(nèi)重新填寫提出。 第三十三條“問題賬款”處理期間，業(yè)務員及營銷總監(jiān)應與相關部門充分合作。對于計劃財務部或其他有關部門提出的配合查證等要求，該營銷中心有關人員不得拒絕或借故推拖。 第三十四條計劃財務部或其他相關部門協(xié)助該部門處理的“問題賬款”，自該“問題賬款”發(fā)生之日起30天內(nèi)，尚未能處理完畢(指出現(xiàn)階段性結果)，應報告總經(jīng)理或常務副總經(jīng)理。 第三十五條計劃財務部或其他相關部門對“問題賬款”的受理，以“問題賬款報告”的收受為依據(jù)，如情況緊急時，應由業(yè)務員先以口頭提請計劃財務部或其他相關部門處理，但業(yè)務員應于次日補具報告。 第三十六條業(yè)務員未據(jù)實填寫報告書，以致妨礙“問題賬款”的處理，計劃財務部或其他相關部門可視情節(jié)輕重報請公司懲處。 第六章壞賬處理 第三十七條壞賬是指公司無法收回或收回可能性極小的應收賬款。 第三十八條壞賬的確認 (一)債務單位破產(chǎn)或撤消，依法定程序清償后，無法收回的應收款; (二)債務人死亡，無遺產(chǎn)或遺產(chǎn)不足清償，無法收回的應收款; (三)債務人逾期三年未履行償債義務，現(xiàn)仍不能收回的應收款。 第三十九條下列各種情況不能全額提取壞賬準備： (一)當年發(fā)生的應收款項，以及未到期的應收款項; (二)計劃對應收款項進行債務重組，或以其他方式進行重組的; (三)與關聯(lián)方發(fā)生的應收款項; (四)其他已逾期，但無確鑿證據(jù)證明不能收回的應收款項。 第四十條公司按照備抵法核算壞賬損失。 第四十一條計劃財務部按賬齡分析法計提壞賬準備，計提的壞賬準備直接計入管理費用沖減公司當年利潤，壞賬準備的計提比例為： 第四十二條對于特殊的壞賬項目，公司計劃財務部經(jīng)財務總監(jiān)批準后可按較高的比例計提壞賬準備。 第四十三條計劃財務部應于期末時對應收款項計提壞賬準備。壞賬準備應當單獨核算，在資產(chǎn)負債表中應收款項按照減去已計提的壞賬準備后的凈額反映。 第四十四條公司計劃財務部經(jīng)理應每季檢查應收款項。壞帳的核銷在董事會授權金額范圍內(nèi)由公司總經(jīng)理或常務副總經(jīng)理批準核銷，超過董事會授權金額的核銷需要報董事會批準。 押金管理辦法法律法規(guī)篇十 1、7s管理—整理(區(qū)分要與不要的東西，不要的東西及時處理) (1)、辦公桌上只可放置電腦、電話、筆筒、計算器、水杯、書立及相應的工作文件等。 (2)、辦公桌抽屜內(nèi)物品放置整齊，分類并標識。 (3)、個人物品——挎包、電腦包等須放在辦公桌附帶的柜子內(nèi)。 (4)、常用文件分類整理后放置在有標識的檔案盒或資料夾中，再立在書立內(nèi)。 (5)、不常用文件分類整理后放置在有標識的檔案盒或資料夾中，再歸類存放于左上角帶有編號、名稱的資料柜中。 (6)、打印機、傳真機放置在專用臺位上，相應紙張整齊擺放在抽屜內(nèi)，廢棄紙張整理后擺放在規(guī)定位置。 2、7s管理—整頓(嚴格按定置圖及規(guī)定的數(shù)量擺放) 3、7s管理—清掃(保持辦公范圍內(nèi)無垃圾、灰塵、雜物) (1)、制定電子版值日表，當天值日人員負責清掃地面、門、窗臺、文件柜、飲水機、暖氣片、專用打印機或復印機等，按定置要求整理辦公室內(nèi)物品，清理打印或復印產(chǎn)生的廢紙，傾倒室內(nèi)垃圾簍內(nèi)垃圾并進行必要的清洗。 (2)、每天各自負責清掃整理自己辦公桌上、柜子內(nèi)的物品，如電腦、電話、水杯、筆筒等，使其符合定置要求。 4、7s管理—清潔(鞏固、維護整理、整頓、清掃后的工作成果) (1)、嚴格按照7s管理要求，徹底整治自己的辦公區(qū)域。 (2)、辦公過程中養(yǎng)成并保持隨手清潔的良好習慣。 5.素養(yǎng)(養(yǎng)成良好工作習慣，努力提高個人素養(yǎng)) (1)、嚴格遵守公司各項管理規(guī)定。 (2)、室內(nèi)不許亂貼、亂掛紙質(zhì)值日表、提示標語等。 (3)、必須著工裝上班，胸前佩戴員工卡。 (4)、上班時不玩游戲、聊天或做與工作無關的事。 (5)、使用公司規(guī)定的電話提示音樂，并將鈴聲調(diào)至最小;接打電話使用禮貌用語，不影響其他人工作。 (6)、使用完商務室后，椅子歸位、清理煙灰、紙杯等雜物。 6、7s管理—安全(正確使用辦公范圍內(nèi)的電氣設備，安全第一) (1)、理順電腦、打印機、復印機的接線并捆扎。 (2)、掌握一定的事故救治方法。 (3)、人不在或下班后，切斷所有電源，關閉好門窗。 (4)、定期檢查辦公區(qū)電源、線路的安全狀況。 7、7s管理—節(jié)約(物盡其用，節(jié)省資源，提高辦公效率) (1)、人走燈滅，節(jié)約用水。 (2)、紙張盡量雙面使用，廢棄紙張回收處理。 (3)、光線充足時關燈。 (4)、最大限度利用辦公用品，廢舊物資分類回收。 (5)、溫度適宜時，商務室盡量不開空調(diào)。 目前，有很多公司都對辦公室都進行了7s培訓，工作環(huán)境得到了很大的改善。 押金管理辦法法律法規(guī)篇十一 第一條根據(jù)市委、市政府、市紀委有關規(guī)定、市住房和城鄉(xiāng)建設局關于行政審批管理工作規(guī)定以及市政府政務服務中心各項規(guī)章制度，為進一步規(guī)范本局政務服務窗口工作，制定本制度。 第二條窗口應切實代表市住房和城鄉(xiāng)建設局，履行賦予的行政審批和管理服務職能，認真貫徹落實《昆明市住房和城鄉(xiāng)建設局行政審批管理辦法》，遵循公平、公正、公開、陽光、高效、便民的原則，在法定職權范圍內(nèi)開展工作，樹立廉潔、勤政、務實、高效的形象。 第三條本局行政審批和管理服務實行“一站式管理、一個窗口對外”。窗口要按照iso9001質(zhì)量管理體系標準，簡化辦事程序，規(guī)范工作流程，完善工作制度，提高工作效率，保證工作質(zhì)量。 第四條本局所有行政審批和管理服務項目，應當按照“陽光政務”有關要求，在窗口、局門戶網(wǎng)站、政務服務中心及市級相關網(wǎng)站等公示項目名稱、辦事程序、承諾時限、收費標準、申請材料、許可結果等內(nèi)容，實行限時辦結制度。 第五條窗口工作人員要加強學習，愛崗敬業(yè)，廉潔奉公，遵守職業(yè)道德，努力提高政治思想水平和業(yè)務素質(zhì)，加強組織紀律觀念，全面理解、準確把握和正確執(zhí)行《中華人民共和國行政許可法》等有關法律法規(guī)及各項相關政策，熟練掌握本崗位有關的專業(yè)知識，按照陽光政務各項要求，做好行政審批和管理服務工作。 第六條窗口工作人員要服從市政府政務服務中心的統(tǒng)一管理，積極參加政務中心組織的各項活動。自覺遵守政務中心工作紀律和行為規(guī)范，不得無故遲到、早退、曠工。要按要求統(tǒng)一著裝，佩戴工作牌。 第七條窗口人員要認真履行崗位職責，各司其職，各負其責(參見窗口工作人員崗位職責)要嚴格依法辦事，全心全意為群眾、投資者和基層服務。接待服務對象要舉止文明、耐心細致、熱情周到，以實際行動維護本局和中心和良好形象。 第八條窗口實行首問負責制，接受服務對象現(xiàn)場和電話咨詢。對服務對象的咨詢，做到有問必答。能直接回答的問題，一次性告知，不推到處室;不能準確回答的問題，主動咨詢業(yè)務處室后再認真回答，做到讓服務對象滿意。服務對象提出意見、建議和批評時，應耐心聽講，不予爭辯，做到有則改之，無則加勉。服務對象出現(xiàn)誤解，出言不遜時，要克制自己，用語文明，耐心做好政策的宣傳和解釋工作，不得與服務對象爭吵，要及時向窗口負責人匯報，妥善予以解決。 第九條窗口崗位工作實施a、b角制度，要確保窗口在法定工作時間內(nèi)任何時候不缺崗。崗位a、b角之間，以及窗口所有人員要做到互為補充，團結協(xié)作，相互協(xié)調(diào)，密切配合。窗口人員請假一天以上的，由派駐該工作人員的處室負責人安排好到窗口臨時工作的補崗人員后方可準假。補崗人員應熟悉相關業(yè)務工作和服務規(guī)范。 第十條窗口應當按月整理、上報行政審批和管理服務項目辦理情況和統(tǒng)計數(shù)據(jù)，對已辦理完畢的事項材料要做好歸檔工作。 第十一條窗口工作人員應當廉潔自律，嚴格遵守市委、市政府、市紀委、市住建局關于黨風廉政建設的各項規(guī)定，不收受紅包、有價證券及其他支付憑證，不接受可能對行政審批、管理服務、行政執(zhí)法等公務活動有影響的宴請，不利用職權和工作之便進行"吃、拿、卡、要"。不得以權謀私，不搞權錢交易、不參與行賄受賄。 押金管理辦法法律法規(guī)篇十二 一、總則 (一)根據(jù)公司的具體情況及要求，全面加強機電設備管理，確保設備的四率，即防爆率100﹪，待修率5﹪，完好率90﹪以上，事故率1﹪以下，以及對設備從購置到閑置報廢全過程的綜合管理。 (二)建立建全的設備臺帳，加強現(xiàn)場監(jiān)察管理，及時調(diào)劑設備的使用、變更設備流動帳，做到賬、物相符，防止公司資產(chǎn)流失。 (三)機電部作為機電設備的綜合管理部門，在公司機電副總的領導下，對公司構成固定資產(chǎn)的設備及小型低值和不納入固定資產(chǎn)的設備，全部納入機電設備管理范圍，建立設備管理檔案臺帳，并建立設備軟件管理系統(tǒng)。 (四)機電部在設備管理調(diào)劑和使用上，有權對公司任何單位和個人進行考核，設備使用單位必須設有專人(可兼職)對設備管理負責，對單位的設備使用情況，做到底數(shù)清、賬物符，對使用中存在的問題及時反饋。 (五)在設備管理上做到減少閑置、積壓、浪費，杜絕設備的重復購置，確保設備驗收質(zhì)量、設備檔案齊全。 (六)對增置新設備，機電部會同財務部門制定年度維簡計劃，由機電副總召集財務、技術、使用部門進行經(jīng)濟技術論證，本著結合實踐、發(fā)展生產(chǎn)、產(chǎn)業(yè)升級等要求，制定、下達設備年度購置計劃，并組織設備到貨驗收、入賬、發(fā)放等工作。 (七)機電部應制定公司設備包機管理體系，年度檢修計劃，大型設備周期測試安排，季節(jié)性測試安排，并負責檢查監(jiān)督和考核。 二、設備前期管理規(guī)定 (一)設備選型與購置 1、為防止設備的重復購置，造成新的閑置、積壓，各單位的設備需求或維簡計劃申請，報機電部，機電部根據(jù)各單位上報計劃負責平衡，能調(diào)劑的進行調(diào)劑。 2、大、中型設備的選型、招、評標，購置及改造工藝，由機電部負責組織，相關部門共同參加，必須選型的通用性、標準化和符合企業(yè)發(fā)展的有關政策規(guī)定，必須杜絕選用國家明令禁止使用淘汰設備。 3、公司所需購置的設備材料計劃，由各單位在每月25日前將設備購置計劃及購置范圍分別報機電部和供應部，機電部和供應部根據(jù)設備及材料購置計劃及時按時按質(zhì)的完成購置計劃，不得擅自更改計劃內(nèi)容，如不能按計劃內(nèi)容完成，按責任進行考核。 4、為確保公司的設備質(zhì)量管理，避免資產(chǎn)流失造成經(jīng)濟損失，規(guī)定所有設備購置的結賬，必須由機電部出具驗收合格單，加蓋機電部公章，并經(jīng)機電部部長簽字，以證明設備已驗收合格。 (二)、設備到貨驗收 1、設備到貨后，設備驗收人員由機電部、供應部、使用單位三方共同驗收。驗收主要內(nèi)容：產(chǎn)品規(guī)格型號、質(zhì)量、臺數(shù)及技術數(shù)據(jù)是否符合要求，資料、工具、設備部件是否齊全，有無損壞，填寫設備到貨驗收單，驗收人員簽字，驗收單一式四聯(lián)，參加驗收部門存檔一份備查。 2、設備驗收合格后，機電部及時編好設備號，同時建臺賬、匯總賬、流動賬、庫存賬、設備卡片，做到填寫數(shù)據(jù)準確、齊全、字跡工整。 3、凡新到貨設備的圖紙、產(chǎn)品說明書、裝箱單、合格證等技術資料一式三份，由機電部驗收登記后存檔一份，使用單位一份，機電部一份。存檔資料由機電部統(tǒng)一登記保管，其他單位需要時，可向主管人員借用，并按時歸還，其他單位和個人不準私自扣留和發(fā)放。 (三)設備出入庫管理 1、供應部設備庫要設專人管理，未經(jīng)機電部許可，其他部門不準私自查看、提取設備，設備做到賬、物相符。 2、各隊需要設備時，必須提前一天填寫設備申請單，寫清設備名稱，規(guī)格型號、數(shù)量，機電部組織主管審批后開出庫手續(xù)一式三份。 3、設備出庫后及時更改設備庫存賬和設備移動賬，使用單位及時建立賬卡管理，無設備編號的設備不準下井安裝使用，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)給予單位和相關人員200元以上罰款。 (四)設備技術檔案管理 1、機電部建立設備技術檔案，內(nèi)容包括：所有機電設備的臺賬、流動賬、匯總賬及產(chǎn)品說明書、合格證、煤礦礦用產(chǎn)品安全標志等資料。 2、機電部要設專人管理好設備技術檔案，單位因生產(chǎn)需要技術檔案時，必須經(jīng)組管領導批準，并打借條。借用設備技術檔案的單位，要精心保管，用完及時送回機電部，不得損壞、丟失、涂改。 三、設備審批、調(diào)撥管理規(guī)定 為了進一步加強設備審批調(diào)撥管理，保證設備合理化利用，杜絕浪費，降低成本，做到設備的日清月結，加大設備使用的透明度，以便更好地為生產(chǎn)服務，特制定本規(guī)定： (一)各單位要根據(jù)設備需求的實際情況到機電部辦理調(diào)撥單，調(diào)撥單一式三份要標明品名、規(guī)格、數(shù)量。調(diào)入單位、調(diào)出單位必須有各生產(chǎn)單位負責人簽字。調(diào)出單位一份，調(diào)入單位一份，機電部一份。未經(jīng)機電部辦理調(diào)撥手續(xù)，私自調(diào)撥設備的處以500元罰款。 (二)機電部負責對各單位的設備進行核查、清點，對積壓不用的設備進行調(diào)配，各個單位要積極配合機電部對設備的調(diào)配工作，單位逾期不予配合者，每超一天罰款300元。 (三)各單位要認真保管，合理使用設備，防止人為的損壞和不合理的使用，每發(fā)現(xiàn)一次罰款300元。 (四)各單位備用設備要碼放整齊，不得隨處亂放。如有掩埋或不按規(guī)定碼放的，由機電部出具整改通知單。逾期不整改的，由機電部出具罰款單。設備配件在不影響正常生產(chǎn)的前提下厲行節(jié)約。 (五)各單位所用的設備、配件要正確合理使用，檢修或更換部件后，不用的配件要及時交給保管員。如亂扔亂放造成埋沒丟失按原價的兩倍賠償。 (六)對于16mm2以上的電纜回收不準斷有齊口，未經(jīng)機電部或值班領導批準，嚴禁私自截斷?；厥蘸笠皶r交出，發(fā)現(xiàn)一個齊口或不及時交出，給予責任單位200~1000元罰款。 (七)使用的鋼絲繩，不準打彎或背繩損壞，發(fā)現(xiàn)一次按損壞的長度根據(jù)單價對使用單位進行罰款。要做好日常保養(yǎng)維護，機電部每月進行一次檢查。 (八)實行交舊領新的物料，各單位要根據(jù)地面物料保管員出具的驗收單到調(diào)度室審批材料，否則不予支領。 四、設備使用管理規(guī)定 (一)機電設備及備件的發(fā)放管理 1、各生產(chǎn)單位必須憑據(jù)機電部開出的設備、備件供應支領單到指定地點提取設備、備件，并且將該設備、備件通知單由支領人簽字后回機電部，由機電部及時入賬。 2、緊缺設備、備件一律在井上指定地點備用，為避免發(fā)生機電事故而影響生產(chǎn)，機電部要落實設備使用周期制管理，由單位進行落實，規(guī)定設備、備件使用的時間期限，定期更換檢修，避免因設備損壞事故而造成停產(chǎn)。 3、如特殊情況，井下使用單位必須報請公司調(diào)度室，調(diào)度室請示有關領導后可以支領，第二天使用單位必須將設備使用申請單補辦手續(xù)交機電部。 (二)設備備件上井驗收、存放管理 1、基層單位拆除機電設備，上井后填報設備明細送交機電部，由設備驗收人員指定地點組織驗收，設備接收單位和原設備使用單位參加。 2、驗收標準，所有帶號設備及主要零配件(包括各種型號聯(lián)軸節(jié)、各種規(guī)格機尾軸、盲軸、鏈輪、各種型號的皮帶滾筒、各種規(guī)格的機頭箱、溜槽、齒條、連接筒、皮帶機頭機尾構件、液壓支架、側護板、皮帶縱梁、托輥架)不允許丟失。 3、電氣設備驗收標準：用螺絲(栓)堅固的防爆部件，螺絲(栓)必須齊全緊固，止口結構的防爆部件，必須將轉蓋合好，并上好閉鎖栓，不允許敞蓋上井。 4、設備驗收后，接收單位開設備接收交機電部。對設備、備件丟失由機電部開據(jù)丟失、損壞通知單一式三份，交接雙方如有分歧，由機電部平衡解決。 5、各單位應積極配合機電部搞好設備驗收工作，凡接到機電部通知后，不及時參加驗收工作的，按單方驗收結果為準，并對單位予以考核。 (三)設備現(xiàn)場管理 1、為了掌握設備動態(tài)，機電部要做到賬、物、牌相符，底數(shù)清(井上移動設備需繪制安裝使用分布圖，隨設備移動變更圖紙)，設備管理人員對所分管的設備要經(jīng)常巡查使用情況。 2、設備管理員對移動設備做到每周一次循環(huán)檢查，固定設備最少每月一次循環(huán)檢查，機電部對使用單位每月查賬一次，全公司設備半年一次清查，并做好清查標記。 3、機電部要嚴格執(zhí)行設備積壓，回收，丟失損壞獎罰制度，發(fā)生設備損壞、丟失填寫分析報告單位，由機電部組織分析追究責任者，按制度考核，情節(jié)嚴重者報上級有關領導處理。 4、設備使用過程中嚴禁拆套，拆件使用。如遇特殊情況，對臨時性拆套需經(jīng)機電副總批準，并限期指定專人負責恢復，日常使用維修按設備管理獎懲辦法給予考核。 5、井下設備存放必須集中上架碼放，掛牌管理，對須上井設備必須集中存放上井標志，運輸過程必須要保護設備，不許野蠻運輸，避免設備的丟失損壞。 6、在生產(chǎn)過程中，拆除、更換下來的設備、備件要及時上井，否則視為設備、備件積壓，進行考核處理。 7、如有特殊情況，設備、備件使用單位不能及時將設備、備件回收上井時，由單位寫出書面申請，說明原因及需要寬限的時間，報機電部備案，在批準的寬限時間內(nèi)可以不按積壓處理。 8、不能及時回收上井設備、備件，使用單位必須妥善保管，不允許出現(xiàn)丟失、損壞、水淹、埋壓、掛好回收牌。 (四)、設備移交驗收管理 1、井下設備移交、驗收，由機電部負責組織有關單位進行移交。 2、使用單位按設備賬，清點好設備，移交過程中，使用單位、承接單位和設備管理人員，認真核對設備的數(shù)量、配件及設備完好情況，全部驗收并填寫設備移交單及時過賬。 3、對設備、配件移交過程中丟失、損壞的，根據(jù)《設備回收損壞、丟失管理規(guī)定》進行考核，對于移交順利、無丟失損壞并及時交付機電部，認真填寫移交單。 4、對于組裝和解體移動的設備，要在未解體前將各部件清點齊全，使用單位、接收單位和設備管理人員共同過賬要求名稱一致。如未經(jīng)領導同意，私自解體出現(xiàn)丟失，由原使用單位負責。如需上井檢修由使用單位護送上井移交。 押金管理辦法法律法規(guī)篇十三 為加強所qq群的管理，保障其安全正常運行，特制訂本規(guī)定。 (1)群主(管理員)應帶頭遵守群內(nèi)各項規(guī)章制度，負責核實會員身份，嚴格保守群內(nèi)人員的私人信息。 (2)群主負責對管理員的管理和監(jiān)督，如有管理員失職情況，群主報所領導同意解除其管理員職務。 (3)群主須每周上網(wǎng)查看軍休干部提出的問題，一般在周三查看，并且接到問題兩日內(nèi)給予解答，確因其他原因在規(guī)定時間內(nèi)不能解答的及時說明。 (4)群內(nèi)成員應本著相互尊重的原則，不得發(fā)表漫罵、侮辱或者毀謗他人，暴露他人隱私，侵害他人合法權益的言論信息，嚴禁發(fā)表違反中華人民共和國憲法和法律，行政法規(guī)的一切言論。 (5)群內(nèi)成員應嚴格遵守本群的規(guī)章制度，若違背本規(guī)定的，群主將給予告誡、警告、造成較壞影響的將解除其群成員身份。 軍干八所 20xx年6月17日 押金管理辦法法律法規(guī)篇十四 一、目的：為創(chuàng)造一個清爽、舒適的工作及生活環(huán)境，改善產(chǎn)品、環(huán)境、品質(zhì)并養(yǎng)成良好習慣，增進工作效率，節(jié)約資源，特制定本辦法。 二、適應范圍：本公司7s檢查及評比，悉依照本辦法所規(guī)范的體制管理之。 三、管理單位：行政部為本辦法管理單位，相關部門協(xié)助。 四、策劃 1.成立7s推行組織 7s推行采用委員會制，主任委員為潘總，負責7s推行之策劃及推行實務指導，7s推行委員會下設干事1人、推行委員若干人。其中推行干事由主任委員指派，負責組織7s推行之實務開展及協(xié)調(diào)，推行委員會原則為各部門主管或其指定人選，負責本部門7s之推行及參與7s檢查與評比; 2.擬定推行方針及目標 (1)7s要素：整理(seiri)、整頓(seiton)、清掃(seiso)、清潔(seiketsu)、素養(yǎng)(shitsuke)、安全(safety)、節(jié)約(save); (2)方針：自主管理，全員參與; (3)目標：各部門活動期望之目標應先予設定，以作為活動努力之方向及執(zhí)行過程的成果的檢討。 3.7s活動宣傳 (1)7s推行手冊(2)早會宣傳(3)標語、征文活動(4)漫畫板報活動等。 五、內(nèi)容 1.7s檢查評比小組成員 (1)7s檢查評比小組由行政部1人、工程部1人、生產(chǎn)部2人、資材部1人、品保部1人、業(yè)務部1人，共計7人組成，檢查評比工作采取輪流互評的方式，以體現(xiàn)公平公正及調(diào)動各部門推行7s之積極性。 (2)以上小組人員由各部門提出，小組人員相對固定，因小組成員須具備7s檢查之相當資格，必要時由行政部組織培訓。 2.7s自查 各部門依《7s檢查評分標準》確定本部門7s執(zhí)地情況，每日安排人員檢查本單位的7s執(zhí)行情況。 3.7s檢查及評比時間 (1)7s檢查與評比小組每周不定時依《生產(chǎn)區(qū)7s檢查評分標準》檢查各單位的7s實施情況，檢查前7s執(zhí)行干事召集7s檢查評比小組成員，說明檢查的重點及上次檢查發(fā)現(xiàn)的問題，各小組成員須妥善安排本身的工作; (2)7s檢查與評比小組組長負責匯總7s檢查結果并進行7s評比，評比結果記錄于《7s評比排名表》內(nèi)并于本周六下班前發(fā)出。 (3)評比項目及適用單位 7s檢查與評比時依《生產(chǎn)區(qū)7s檢查評分標準》所列項目及配分為標準。 4.相關規(guī)定 (1)7s檢查與評比小組在檢查與評比時，標準須保持統(tǒng)一，如有不統(tǒng)一之情形，小組組長須進行協(xié)調(diào)以確保統(tǒng)一之標準。 (2)7s檢查與評比小組將檢查發(fā)現(xiàn)的問題點以《7s缺失改善通知單》要求責任單位限期改善，被查核單位主管須確認相應問題點，單位主管不在時，由其職務代理人確認，問題有爭議時由當次7s檢查總經(jīng)理室最終裁定; (3)評比小組各成員每次檢查及評比時，須首先確認上次檢查之問題是否已改善，如無改善，則對該單位主管進行申誡處分，并對該檢查項目加倍扣分，直至該項目改善后方對該項目進行正常檢查; (4)當本周出現(xiàn)重大安全事故時扣20分并列為最后一名。 5.評比結果公布與獎懲 (1)每月公司第一周早會公布上月7s評比第一名與最后一名的單位; (2)7s評比小組每月總結7s