2024年中小企業(yè)融資的調(diào)查報告

第頁2024年中小企業(yè)融資的調(diào)查報告中小企業(yè)融資的調(diào)查報告1

根據(jù)省工商聯(lián)開展“進萬家民企，促跨越發(fā)展”活動的要求，縣工商聯(lián)于今年4月初，利用半個月時間深入到全縣7個鄉(xiāng)鎮(zhèn)對20家小微企業(yè)開展調(diào)研。通過廣泛地走訪座談，充分了解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況、聽取企業(yè)的意見和建議，基本摸清了全縣小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況，以及小微企業(yè)發(fā)展存在的困難和制約因素，在調(diào)查研究和綜合分析基礎上，提出了我們的建議和對策。

一、我縣小微企業(yè)發(fā)展總體情況和特點

(一)總體情況

據(jù)初步統(tǒng)計,截止XX年底，遠安縣共有小微企業(yè)198家，占全部工業(yè)企業(yè)的75%;小微企業(yè)職工人數(shù)5878人，占全部工業(yè)企業(yè)職工人數(shù)的22.4%;完成銷售收入66260萬元，占全部工業(yè)企業(yè)的2.8%;實現(xiàn)稅金占全部工業(yè)企業(yè)的6%左右。

分行業(yè)看，全縣198家小微企業(yè)中有：煤炭開采58家，磷礦開采15家，銅礦開采1家，煤磷礦開采占小微企業(yè)的比重為37.4%;磷化工9家，新型建材18家，機械制造8家，塑料制品4家，小水電18家，農(nóng)產(chǎn)品加工28家。

調(diào)查情況表明，小微企業(yè)已成為推動我縣民營經(jīng)濟發(fā)展、促進產(chǎn)業(yè)結構升級的重要力量，在促進資源優(yōu)化配置，探索創(chuàng)新、吸納就業(yè)、穩(wěn)定社會等方面具有不可或缺的作用，已成為衡量縣域經(jīng)濟活力的主要標志。

我縣小微企業(yè)運行狀況總體上是健康有序的，發(fā)展勢頭良好，表現(xiàn)為三個“進一步”：發(fā)展速度進一步加快，產(chǎn)業(yè)結構進一步優(yōu)化，所占比重進一步提高。調(diào)查表明，我縣小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營正常、生產(chǎn)線基本全部運行，企業(yè)用工滿員達到90%以上，只有個別企業(yè)生產(chǎn)開工不足，有設備閑置現(xiàn)象，沒有停工停產(chǎn)和破產(chǎn)倒閉企業(yè)，經(jīng)受住了國際金融動蕩和全球經(jīng)濟下滑帶來的負面影響和沖擊。

(二)我縣小微企業(yè)發(fā)展特點

經(jīng)過近幾年的發(fā)展，我縣小微企業(yè)逐步由小生產(chǎn)走向大生產(chǎn)，從小產(chǎn)業(yè)走向大產(chǎn)業(yè)，從小市場走向大市場，呈現(xiàn)出自身鮮明的特點。

1、依托自然資源，配套、服務支柱企業(yè)。我縣小微企業(yè)既參與資源開發(fā)，又服務配套支柱企業(yè)發(fā)展，與大企業(yè)相互依存，又相互促進。一方面我縣小微企業(yè)無一不是發(fā)揮比較優(yōu)勢、立足豐富的自然資源發(fā)展起來的，90%以上的小微企業(yè)都是資源型企業(yè)。另一方面，相當一部分小微企業(yè)都是圍繞磷化工、新型建材、機械加工、食品醫(yī)藥等四大支柱產(chǎn)業(yè)配套發(fā)展，成為支柱企業(yè)和龍頭企業(yè)的有益補充和重要配套，在服務支柱產(chǎn)業(yè)過程中，實現(xiàn)小微企業(yè)自身的發(fā)展壯大。比如河口木器廠為盼盼安居門業(yè)公司提供木方等配套產(chǎn)品，金祥塑料制品公司為全縣食用菌產(chǎn)業(yè)提供食用菌袋和為東圣集團生產(chǎn)包裝袋，一些小磷肥企業(yè)利用大企業(yè)富余的中低品位的磷礦石生產(chǎn)復合肥料等等，既延伸了產(chǎn)業(yè)鏈，又提高了資源配置效率。

2、特色產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢突出。全縣小微企業(yè)分布廣、市場前景廣闊，形成了獨特的'產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢。比如磷化工，機械加工，新型建材，以食用菌產(chǎn)業(yè)為龍頭的農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)，群體規(guī)模不斷擴張，集聚效應不斷顯現(xiàn)，形成了較強的產(chǎn)業(yè)集聚力和品牌優(yōu)勢，在縣域經(jīng)濟發(fā)展中占據(jù)著重要地位，發(fā)揮著越來越重要的作用。

3、成長快、活力強。近年來縣委縣政府出臺了一系列激勵措施，大力實施“工業(yè)立縣”核心戰(zhàn)略，推動礦山開采企業(yè)“二次創(chuàng)業(yè)”，激發(fā)全民創(chuàng)業(yè)熱情，同時大力實施招商引資，吸引外資進入遠安創(chuàng)業(yè)，使小微企業(yè)如雨后春筍般蓬勃發(fā)展，以每年15%的速度增長，大部分小微企業(yè)都是近幾年發(fā)展起來的。

二、我縣加快小微企業(yè)發(fā)展的主要做法

(一)認真落實各項政策措施，全力支持民營經(jīng)濟發(fā)展

我縣始終高度重視工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展，堅持“工業(yè)立縣”核心戰(zhàn)略地位不動搖，制定出臺了一系列政策措施，全力支持民營工業(yè)發(fā)展，認真貫徹落實縣人民政府《關于支持工業(yè)企業(yè)做大做強的意見》、《關于大力推進全民創(chuàng)業(yè)的意見》、《關于進一步優(yōu)化工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境的措施》，為我縣小微企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造了廣闊的成長空間。

(二)以全民創(chuàng)業(yè)為抓手，激發(fā)小微企業(yè)活力

一是積極引導民間資本圍繞壯大支柱產(chǎn)業(yè)和食用菌、鹿苑茶、沖菜、鳴鳳米等地方特色農(nóng)產(chǎn)品深加工，支持創(chuàng)業(yè)者依托支柱產(chǎn)業(yè)、龍頭企業(yè)，發(fā)展協(xié)作配套的加工業(yè)、服務業(yè)、物流業(yè)，形成支柱企業(yè)帶動小微企業(yè)、小微企業(yè)助推支柱企業(yè)格局。二是在網(wǎng)站、電視臺開辟“創(chuàng)業(yè)直通車”欄目，開設“全民創(chuàng)業(yè)網(wǎng)”，廣泛宣傳創(chuàng)業(yè)模范典型，激發(fā)群眾創(chuàng)業(yè)熱情，在全縣范圍內(nèi)掀起創(chuàng)業(yè)高潮。三是大力實施“資金回歸”工程，制定優(yōu)惠政策，積極引導在外投資興業(yè)的遠安人回歸家鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)。四是深入開展自主創(chuàng)業(yè)培訓服務。

(三)抓優(yōu)化環(huán)境，為工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展添活力

一是提高服務效率。開展機關效能建設，全面落實服務承諾，嚴格實行“一站式審批”、“一條龍”服務。二是為企業(yè)用工開展定單培訓，提供用工供求信息，緩解企業(yè)“招工難”問題。三是加強協(xié)調(diào)，著力幫助小微企業(yè)解決資金“瓶頸”問題。開展銀企合作，促使銀行和企業(yè)成功對接，增加貸款投放量，同時積極推動財政小額貸款擔保公司增資擴股，為民營企業(yè)貸款提供擔保。

中小企業(yè)融資的調(diào)查報告2

在今年的兩會上，中小企業(yè)融資問題引起了政協(xié)委員們的高度重視。目前，中國非公企業(yè)和中小企業(yè)已經(jīng)從"草根經(jīng)濟"成為國民經(jīng)濟的重要組成部分，其gdp占全國的50%，承擔了全社會就業(yè)的60%至70%。國內(nèi)66%的中小企業(yè)面臨中小企業(yè)融資困難，而歐盟國家只有13%的企業(yè)認為中小企業(yè)融資是首要問題。全球經(jīng)濟危機還在繼續(xù)蔓延，中小企業(yè)作為我國國民經(jīng)濟的重要組成部分，如何充分發(fā)揮他們對經(jīng)濟的推動作用，解決其融資難的問題成為關鍵。

一、中小企業(yè)融資現(xiàn)狀分析

據(jù)央行的一份調(diào)查顯示，截至XX年10月末，全國金融機構中小企業(yè)貸款余額11.5萬億元，同比增長12.9%，占各項貸款余額的38.4%，占企業(yè)貸款余額52.8%。而據(jù)XX年8月末的調(diào)查數(shù)據(jù)，中小企業(yè)貸款余額為11.4萬億元，同比增長12.5%，占各項貸款余額的38.9%，占企業(yè)貸款余額的53.4%。

同時，適度寬松的貨幣政策操作正在引導金融機構加大對中小企業(yè)的貸款支持。XX年9月以來，中國人民銀行連續(xù)下調(diào)基準利率和法定存款準備金率，特別是對中小金融機構法定存款準備金率的下調(diào)力度更大，積極引導金融機構加大對中小企業(yè)貸款的支持。截至XX年10月末，中小企業(yè)貸款增長速度為12.9%，比兩個月前回升了0.4個百分點，比同期全部貸款增速的回升幅度高了0.1個百分點。中小企業(yè)貸款月均新增額由XX年前8月同比少增110億元，轉為XX年9月、10月月均同比多增224億元。隨著適度寬松貨幣政策的逐步實施，未來中小企業(yè)貸款增長速度有望繼續(xù)上升。

另外，大中型銀行仍然占據(jù)中小企業(yè)貸款市場的主導地位。XX年10月末，國有、股份制和政策性銀行對中小企業(yè)貸款占全部中小企業(yè)貸款余額的72.6%，主要金融機構占據(jù)中小企業(yè)貸款市場的主要份額。世界銀行XX年的一份報告表明，國際大銀行在中小企業(yè)貸款中扮演了越來越重要的角色。在美國，大、中、小型銀行對中小企業(yè)提供的貸款分布較為均衡。美國國家小企業(yè)協(xié)會在XX年發(fā)布的一份報告指出，108家資產(chǎn)規(guī)模在100億美元以上的大銀行提供了44.7%的中小企業(yè)貸款，55.3%的中小企業(yè)貸款由其他7455家中小銀行提供。

二、中小企業(yè)融資難的成因

1、中小型企業(yè)規(guī)模小、信息透明度低、經(jīng)營風險大

目前，我國中小企業(yè)在發(fā)展中存在的主要問題很多。比如規(guī)模上，中小企業(yè)以"小企業(yè)"為主，相當數(shù)量的中小企業(yè)生命周期短，破產(chǎn)率高;大多匯聚在大中型企業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈條之上;中小企業(yè)的現(xiàn)金流長期處于較低水平，貨款回收、資金周轉周期較長;大量中小企業(yè)的經(jīng)營有待進一步規(guī)范;在中小企業(yè)融資結構中，銀行貸款依舊是主渠道等。

2、金融機構創(chuàng)新不足，融資體系不完善

從間接融資的方面看，現(xiàn)階段，中國僅有20%的國內(nèi)金融資源，投向經(jīng)濟貢獻率達50%以上的中小企業(yè)。盡管目前銀行放松信貸的步伐在加快，但當前有關服務于中小企業(yè)的間接融資組織體系仍不完善，機制和信貸產(chǎn)品缺乏針對性的'問題仍十分突出。目前很多地方根本就沒有適宜于中小企業(yè)發(fā)展的社區(qū)銀行、合作銀行。銀行對授信客戶的準入門檻較高，多數(shù)中小企業(yè)達不到銀行規(guī)定的貸款基本條件。

從直接融資的方面看，由于中小企業(yè)板市場規(guī)模較小，加之目前a股市場走勢不景氣，資本市場對中小企業(yè)的支持力度仍相對偏弱。

3、第三方信用擔保實力普遍較弱

從促進中小企業(yè)信貸的信用擔保方面看，在當前嚴峻的金融、經(jīng)濟形勢下，信用擔保機構作為銀、企的橋梁和紐帶，在增強企業(yè)信用、緩解中小企業(yè)融資難、促進中小企業(yè)發(fā)展等方面，作用越來越顯著。有數(shù)據(jù)顯示，截至XX年底，全國中小企業(yè)信用擔保機構有3700多家，籌集擔保資金總額逾1770億元，累計為70萬戶中小企業(yè)提供擔?？傤~1.35萬億元。

但是，由于現(xiàn)行信用擔保體系仍存在一些缺陷，尤其是擔保公司普遍實力弱、成本高、風險大，因而其在中小企業(yè)融資過程中，發(fā)揮的作用仍然有限。

4、政府政策法律法規(guī)相對滯后

到目前為止，我國關于中小企業(yè)發(fā)展推動的立法還處于一個相對較低的水平。主要的法律支持為《中小企業(yè)促進法》，該法明確規(guī)定了支持中小企業(yè)發(fā)展的法律精神，具有里程碑意義。中小企業(yè)立法的不足造成的一個不良后果就是中小企業(yè)融資運作在沒有法律依據(jù)的情況下，資本供給機構選擇較少參與或回避的做法，使得融資因法制因素而萎縮。

三、解決中小企業(yè)融資難的措施

針對中小企業(yè)在融資中遇到的難題，中小企業(yè)自身應該加強企業(yè)以及企業(yè)控制人的信用建立;銀行需進行金融創(chuàng)新，建立良好的中小企業(yè)信貸平臺;擔保機構要完善擔保體系;國家進一步完善中小企業(yè)融資的政策體系，讓中小企業(yè)、金融機構、擔保機構的行為能夠有法可依。

1、加強企業(yè)管理，提高企業(yè)信譽

建立完善的企業(yè)財務制度、內(nèi)控制度和監(jiān)督機制，通過制度建設規(guī)范企業(yè)經(jīng)營行為。重視與銀行建立長期的合作關系;加強與擔保機構、政府的關系;樹立良好的信用意識，企業(yè)實際控制人還要加強個人的信用建立，以提高信用等級，使得企業(yè)融資更容易。

2、為中小企業(yè)定做融資產(chǎn)品，推動金融創(chuàng)新

一是積極開發(fā)為中小企業(yè)服務的貸款品種。二是引入自然人擔保、大股東擔保等擔保方式，解決中小企業(yè)不動產(chǎn)抵押不充分的難題。三是針對處于不同發(fā)展階段的中小企業(yè)，提供不同的個性化融資產(chǎn)品，適當降低融資門檻。

3、完善擔保運行機制，促進中小企業(yè)擔保信用體系的完善

一是政府建立風險補償基金。二是完善中小企業(yè)信用再擔保制度。幫助其分散經(jīng)營風險。三是制定政策，鼓勵各種經(jīng)濟成份的資本參與擔保公司投資，形成多元化、多層次的信用擔保體系。

4、完善中小企業(yè)政策體系

解決中小企業(yè)融資問題，關鍵還是需要政策的支持，進一步完善我國中小企業(yè)融資政策，以法律形式確立中小企業(yè)在國民經(jīng)濟中的地位和作用，并在金融支持和稅收政策上給予更大的支持。

中小企業(yè)融資的調(diào)查報告3

一、當前中小企業(yè)發(fā)展及融資狀況

(一)中小企業(yè)發(fā)展狀況

近年來，x縣全面落實科學發(fā)展觀，努力克服影響發(fā)展的各種困難，堅持把各項工作往深里抓、往實里做，有效推進了中小企業(yè)快速健康發(fā)展。20xx年，全縣中小企業(yè)實現(xiàn)營業(yè)收入661.6億元，同比增長22.2%;實現(xiàn)增加值154.5億元，同比增長21.6%;上繳稅金20.7億元，同比增長42.3%;完成固定資產(chǎn)投資94.4億元，同比增長22.6%。截至目前中小企業(yè)已發(fā)展到2641戶，從業(yè)人員達7.78萬人。

(二)中小企業(yè)融資狀況

自20xx年初以來，各金融機構繼續(xù)加強對中小企業(yè)的金融支持，全縣中小企業(yè)融資占比持續(xù)上升。據(jù)統(tǒng)計，截至20xx年3月末，全縣中小企業(yè)貸款余額30.5億元，占全縣貸款總量的70%，同比提高了12個百分點。采取的措施主要有：一是摸清全縣優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)的底子，作為金融機構信貸工作支持的重點。縣人民銀行與經(jīng)信等部門聯(lián)合，篩選了以山東利發(fā)煤業(yè)集團公司、x縣春蕾貿(mào)易有限公司、山東容商實業(yè)發(fā)展集團公司等55戶中小民營企業(yè)作為金融部門信貸工作支持的重點。二是加強銀企對接合作。通過舉辦大型銀企對接會、項目推介會等形式，有效緩解企業(yè)融資難問題。為進一步提高銀企項目對接效率，實現(xiàn)企業(yè)信貸需求信息全覆蓋，推動政府以網(wǎng)站為載體，開辟了銀企網(wǎng)上對接平臺，建立了銀企對接長效機制。截至目前，轄區(qū)全部8家銀行業(yè)機構相關信息、150個中小企業(yè)重點項目的信貸需求情況已公布在網(wǎng)站上。三是引導銀行創(chuàng)新服務手段。目前，全縣各金融機構均建立了中小企業(yè)金融服務中心，對授信、貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌、貼現(xiàn)、等融資業(yè)務實行“一站式”辦理，縮短受理時間。工行推出了“網(wǎng)貸通”業(yè)務，建行推出了助保金貸款業(yè)務，中行推出了“煤貸通寶”煤炭質(zhì)押融資產(chǎn)品。一年來中行向中小企業(yè)累計辦理“煤貸通寶”質(zhì)押融資1.8億元。農(nóng)信社在轄內(nèi)積極探索開展了信用聯(lián)盟貸款方式，先后組建了x縣龍騰船舶業(yè)商戶信用聯(lián)盟、趙廟鄉(xiāng)中小企業(yè)信用聯(lián)盟和付村鎮(zhèn)中小企業(yè)信用聯(lián)明。目前對中小企業(yè)授信額達1.5億元，已用信1.3億元。四是充分利用保理、國內(nèi)貿(mào)易融資、應收賬款托管及動產(chǎn)質(zhì)押等多渠道融資方式支持中小企業(yè)發(fā)展。20xx年為新能源企業(yè)—山東潤峰集團有限公司發(fā)放股權收益權理財產(chǎn)品2億元，該筆理財產(chǎn)品為山東省第一單成功運作的股權收益權類理財產(chǎn)品。

二、中小企業(yè)融資特點

(一)銀行貸款仍是企業(yè)融通資金的主要渠道，但各項成本偏高。

被調(diào)查的20戶企業(yè)中僅有6戶未取得銀行貸款，70%的企業(yè)通過銀行貸款獲得了資金。在出現(xiàn)融資需求的時候，80%的企業(yè)表示會首先考慮向銀行申請貸款以解決問題。但企業(yè)普遍認為當前銀行貸款成本偏高。據(jù)調(diào)查，多家金融機構對企業(yè)的貸款利率較基準利率上浮30%-40%，如農(nóng)行對中小企業(yè)的貸款利率為基準利率上浮40%，農(nóng)村信用社利率一般較基準利率上浮100%。75%的企業(yè)認為偏高的貸款利率給企業(yè)帶來了一定財務負擔。此外，除了傳統(tǒng)的利息支出外，個別企業(yè)反映，部分銀行在發(fā)放貸款時，還會收取和貸款相關的各種服務費，如“財務顧問費”、“財務咨詢費”或“賬戶管理費”等項目。而這些支出進一步增加了企業(yè)的貸款成本。

(二)流動資金貸款易滿足，項目貸款規(guī)模較小。

調(diào)查顯示，中小企業(yè)銀行貸款中，流動資金貸款約占貸款總額的80%，用于企業(yè)購買原材料等日常流動性資金需求。65%的企業(yè)表示，向銀行申請貸款時，流動資金類貸款比較容易，資金滿足度高，而想要獲得項目貸款的難度較大。能夠獲得中長期貸款的多為規(guī)模大、實力強、經(jīng)營狀況良好的企業(yè)，如山東潤峰集團有限公司。近年來，由于原材料和勞動力價格不斷上漲使得企業(yè)資金占用量增加、流動性資金需求強烈，流動性貸款占比大雖然較為符合這一現(xiàn)實情況，但難以獲得項目貸款制約了企業(yè)進行設備引進和廠房擴建，進而難以實現(xiàn)擴大再生產(chǎn)。

(三)中小企業(yè)貸款難問題突出。

大部分中小企業(yè)都有融資需求，但滿足度較低。據(jù)統(tǒng)計，全縣中小企業(yè)與金融機構有貸款關系的有530戶，僅占中小企業(yè)總戶數(shù)的20%，這說明有80%的企業(yè)未得到金融部門的信貸支持，中小企業(yè)“貸款難”問題仍然存在。貸款難度大，導致一些中小企業(yè)因項目資金或流動資金缺少無法達產(chǎn)，影響了中小企業(yè)產(chǎn)出的增長。

(四)“私貸企用”現(xiàn)象普遍。

企業(yè)獲得銀行貸款難度的增加，使得目前“私貸企用”現(xiàn)象較為普遍?！八劫J企用”就是將以企業(yè)負責人名義取得的銀行貸款用于企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營。究其原因，主要在于個人類貸款具有門檻較低、貸款手續(xù)簡便、銀行放貸風險較低的優(yōu)勢，同時“私貸企用”亦可以避開銀行信貸政策對部分行業(yè)，如房地產(chǎn)、“兩高一低”等行業(yè)的信貸資金限制。據(jù)統(tǒng)計，僅農(nóng)村信用社20xx年“私貸企用”貸款累計發(fā)生85筆，金額1.6億元，占農(nóng)村信用社貸款總量的`的5.4%。

(五)民間借貸資金成為中小企業(yè)的重要融資來源。

在從正規(guī)金融機構獲得貸款難度加大的前提下，民間借貸成為中小企業(yè)的重要融資來源。由于民間借貸資具有融資速度快、信息費用低、利率富有彈性、渠道廣、回收快、資金利用率高等優(yōu)點，較好地發(fā)揮了對中小企業(yè)融資的拾遺補缺作用。20戶被調(diào)查企業(yè)中，發(fā)生民間借貸業(yè)務的企業(yè)有15戶，占比高達75%。當前民間融資利率也隨著融資難度的加大和銀行的加息大幅提高，目前大部分中小企業(yè)民間借貸月利率多在一分五到二分之間。而在資金需求較為急迫的情況下，部分企業(yè)民間借貸利率甚至達到三分。

三、中小企業(yè)融資難原因分析

(一)企業(yè)方面

1、中小企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模較小,風險抵御能力弱。我縣相當一部分中小企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模、人員規(guī)模與經(jīng)營規(guī)模都比較小，經(jīng)營過程中抵抗風險的能力較弱，無法有效規(guī)避市場風險，易受市場影響，開拓新的市場難度大。主要表現(xiàn)為管理制度不健全、生產(chǎn)技術設備落后，發(fā)展?jié)摿Σ蛔悖瑳]有足夠的力量進行產(chǎn)品升級和市場拓展、很難消化成本上升帶來的壓力等。

2、企業(yè)缺乏有效抵、質(zhì)押物。企業(yè)向銀行申請貸款時，銀行一般會要求企業(yè)提供抵押、質(zhì)押等擔保，極少向企業(yè)發(fā)放信用貸款。我縣中小企業(yè)多從事煤炭加工、運銷和商貿(mào)業(yè)，絕大多數(shù)企業(yè)存在固定資產(chǎn)少、流動資產(chǎn)變化快、廠房設備不足以作為貸款抵押物的問題，一般很難達到銀行所要求的抵押或擔保條件，獲得貸款的機會因此大大降低。調(diào)查問卷顯示，60%的企業(yè)表示曾經(jīng)因為無有效抵押、質(zhì)押資產(chǎn)而被銀行拒絕貸款。

3、中小企業(yè)財務管理及財會信息存在問題。中小企業(yè)由于自身條件的限制,不但沒有健全的財務制度,其管理者也大多缺乏財務管理的意識和理念。金融機構普遍反映由于沒有專門的財務管理人員或者財會人員素質(zhì)不高,導致企業(yè)會計賬目不清、信息失真，財務虛假的現(xiàn)象普遍存在。而沒有真實可信的財務報表和良好的經(jīng)營業(yè)績,使得金融機構無法從企業(yè)的賬務處理上辨別出其經(jīng)營活動的真實性，難以通過財務審核評價其資信水平、還款能力，自然不愿放貸。

(二)銀行方面

1、銀行貸款規(guī)模緊張。一方面，20xx年為貫徹穩(wěn)健的貨幣政策，央行對存款準備金率前六個月一直保持著“一月一上調(diào)”的提升節(jié)奏，存款準備率上調(diào)到21.5%，同時又進行了三次加息，使一年期貸款利率上調(diào)至6.56%。另一方面，20xx年以來,轄區(qū)各家銀行存款增幅趨緩,存款外流情況嚴重,僅20xx年x縣金融機構各項存款同比就少增2.58億元。在銀根收緊和存款增長乏力兩方面因素的影響下，轄區(qū)內(nèi)金融機構的信貸投放節(jié)奏明顯放緩，信貸增量銳減。20xx年x縣金融機構各項貸款同比少增8.26億元，今年一季度貸款增量同比持平。貸款規(guī)模緊張使得部分銀行存在“惜貸”心理，更偏好于一些實力雄厚、資質(zhì)良好的大企業(yè)客戶。

2、銀行貸款審批繁瑣，附加條件多?？h域金融機構作為其上級行的分支機構，其信貸權限受到一定的制約，存在貸款審批時間長、審批效率低、手續(xù)繁瑣等服務效率相對不高的問題。被調(diào)查中個別企業(yè)反映，有的項目已經(jīng)整理并遞交完所有材料，并與銀行磋商完畢，最后卻被告知沒有額度，造成企業(yè)時間和精力的浪費。另外，部分企業(yè)反映，銀行放貸往往會要求企業(yè)預存保證金，如申請一筆50萬元的貸款，銀行為企業(yè)授信40萬元，要求留存10萬元，企業(yè)最后實際獲得的貸款只有30萬元。還有部分銀行還會向企業(yè)提出在貸款行開辦結算賬戶、購買理財產(chǎn)品、或者為銀行拉存款等附加條件。這些附件條件的存在，不僅使企業(yè)獲得的實際貸款數(shù)額減少，也增加了企業(yè)的財務負擔。

3、銀行信貸政策制約。各金融機構出于風險管理的需要，會制定本行信貸管理和信貸投放政策，使得部分企業(yè)因政策原因難以取得信貸支持。如20xx年建行上級部門提高船舶制造產(chǎn)業(yè)的信貸投放要求，使得我縣發(fā)展較好的航宇船舶修造有限公司難以獲得建行的信貸支持。再如由于農(nóng)行對貸款實行收回責任追究并嚴格考核獎罰，使得信貸人員對營銷管理中小企業(yè)貸款的積極性不高，也制約了貸款的投放。

(三)政府方面

1、政府支持力度有待加強。近年來,從中央政府到地方各級政府雖然出臺了一系列有關扶持中小企業(yè)的政策措施,為中小企業(yè)提供一定的財政補貼、實行稅收優(yōu)惠等,但是這些措施并不能從根本上解決中小企業(yè)融資不足的問題,而且政府的很多政策并沒有得到有效的協(xié)調(diào)和鏈接,缺乏相關的法律法規(guī)來配合。另外，目前下發(fā)的一些要求銀行機構增加對中小企業(yè)的信貸投入、支持中小企業(yè)的合理資金需求的指導性文件，對銀行機構既缺乏束縛力，也沒有體現(xiàn)對銀行的優(yōu)惠，不利于增強銀行的積極性。

2、沒有建立一個完善的擔保體系，信貸支持輔助體系有待加強。中小企業(yè)信用擔保機構是政府扶持中小企業(yè)發(fā)展的重要的社會化服務體系。就我縣而言，目前仍未構建以政府牽頭成立的擔保機構和小額貸款公司，缺乏適合中小企業(yè)信貸特點的融資擔保體制，使得很多中小企業(yè)因無有效的擔保而無法取得銀行信貸支持，客觀上限制了中小企業(yè)的融資渠道和融資能力。

四、對策建議

(一)企業(yè)層面

1、要規(guī)范企業(yè)內(nèi)部管理，加強財務核算和日常核算，健全企業(yè)財務管理制度，提升企業(yè)財務報表的質(zhì)量和可信度。

2、企業(yè)要積極吸納專業(yè)人才，加強管理水平，通過調(diào)整產(chǎn)品結構，提高產(chǎn)品檔次、技術含量和附加值，提高市場競爭能力，增強企業(yè)整體實力。

3、要強化信用意識，注重自身信用的積累和維護，樹立守信用、重履約的企業(yè)形象，為獲得金融機構信貸支持創(chuàng)造條件。

4、企業(yè)應根據(jù)自身發(fā)展所處的內(nèi)外環(huán)境，利用不同的融資渠道，根據(jù)不同階段對資金的需求與獲得資金的可能性進行分析，充分利用各種融資方式，采用不同的融資組合，解決自身的資金需求。

(二)銀行層面

加強對金融機構的監(jiān)管。金融監(jiān)管部門切實加強對利率定價和服務收費行為的和規(guī)性管理，規(guī)范利率定價，提高收費透明度，降低中小企業(yè)銀行貸款利率和其他服務費用，為企業(yè)“減負”。

(三)政府層面

1、要切實加強對中小企業(yè)的支持力度。目前國家已經(jīng)出臺多項扶持小微企業(yè)的措施，涉及財政、金融等多方面，但解決問題的關鍵在于政策落實的力度和效果。地方政府應切實落實各項政策，加強對政策實施情況的監(jiān)督檢查。

2、可通過召開中小企業(yè)座談會，了解中小企業(yè)在資金、用工、銷售等方面的問題，并認真梳理解決，清理各類針對中小企業(yè)的違規(guī)收費，加大對企業(yè)的扶持。

3、應積極推動擔保和融資體系的構建，出臺相關的政策和優(yōu)惠條件，鼓勵和支持中小企業(yè)擔保機構的設立，充分發(fā)揮其作用，尋找合適的市場切入點，積極有效地開展業(yè)務，加快推動我縣信貸擔保機制的構建和發(fā)展。積極發(fā)展以銀行為主體的，村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等為補充的多層次融資體系，擴寬企業(yè)融資渠道。

中小企業(yè)融資的調(diào)查報告4

為了解我縣中小企業(yè)融資面臨的困難和問題，縣市場監(jiān)管局通過電話訪談、實地調(diào)查等方式，以不同行業(yè)的"中小企業(yè)為對象進行隨機調(diào)查。現(xiàn)將調(diào)查情況報告如下。

一、主要問題

(一)政策執(zhí)行有偏差。部分中小企業(yè)感受惠企政策落實力度不夠，落實下來較慢，對企業(yè)幫助不大。在貸款利率方面，部分企業(yè)感受到銀行優(yōu)惠力度與政府公布的優(yōu)惠措施有偏差。

(二)融資渠道單一。一是我縣絕大多數(shù)民營企業(yè)規(guī)模小，達不到上市門檻，融資主要方式為銀行貸款和民間借貸。二是部分中小企業(yè)的資金主要來源于自身積累。融資渠道窄已成為制約中小企業(yè)發(fā)展的一個突出問題。

(三)信息不對稱。中小企業(yè)和金融部門及社會各方之間的信息不對稱。與大企業(yè)相比，小企業(yè)規(guī)模小利潤低，但對銀行來說，其貸款程序和人員需求基本相同，從整體看，放貸中小企業(yè)其經(jīng)營成本和監(jiān)督費用會上升，銀行放貸收益不合算。中小企業(yè)缺乏規(guī)模經(jīng)濟效益，對銀行沒有吸引力。

二、建議意見

(一)落實融資政策。各銀行監(jiān)管部門要認真落實國家關于扶持中小企業(yè)發(fā)展的融資政策，對所轄區(qū)域的銀行進行督促，要求銀行在開展中小企業(yè)融資業(yè)務時拋開企業(yè)規(guī)模因素，做到對所有中小企業(yè)一視同仁，讓小微企業(yè)也能享受到正規(guī)、正常利率的銀行貸款。

(二)豐富融資渠道。一是金融機構積極培養(yǎng)有信貸資金需求的`企業(yè)，主動服務上門，助企業(yè)規(guī)范經(jīng)營和管理。根據(jù)中小企業(yè)發(fā)展趨勢和資金需求研究創(chuàng)新金融產(chǎn)品，有效支持企業(yè)發(fā)展，以此促進企業(yè)和銀行互利雙贏。二是政府及有關部門要制定相關的融資政策，為個中小企業(yè)營造一個公平、正常的信貸環(huán)境，扶持其快速、健康發(fā)展，切實解決個體工商戶貸款難、擔保難的問題，為中小企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)、高效的金融服務。

(三)加大扶持力度。政府主管部門推動銀企合作，加大對中小企業(yè)的扶持力度。相關部門及金融機構通過座談會、實地調(diào)研等方式，了解中小企業(yè)融資需求，建立中小企業(yè)融資臺賬。針對中小企業(yè)貸款特點，增設中小企業(yè)監(jiān)管部門，實行不同于大企業(yè)金融業(yè)務的監(jiān)管。同時加大對中小企業(yè)人才培養(yǎng)力度和人力資源的合理利用，創(chuàng)造融資創(chuàng)業(yè)環(huán)境。

中小企業(yè)融資的調(diào)查報告5

近年來，我市中小企業(yè)不斷實施產(chǎn)業(yè)轉型，在項目建設上空前加大了新型產(chǎn)業(yè)項目和傳統(tǒng)工業(yè)提升的投資力度，在融資工作中也出現(xiàn)了更大的需求。但是，在市委、市政府的正確領導下，在市主管部門的認真協(xié)調(diào)下，全市各類重點項目基本都能夠按照預定的進度順利實施。但是，對于一些小型企業(yè)特別是新型產(chǎn)業(yè)項目，融資難的問題仍是是制約發(fā)展的一大瓶頸。為了進一步搞好中小企業(yè)融資工作，為上級政府及主管部門搞好融資決策提供較為真實的決策依據(jù)，現(xiàn)將我市中小企業(yè)融資工作調(diào)研情況報告如下：

一、中小企業(yè)融資基本情況

我市現(xiàn)有金融機構五家，分別是工行、農(nóng)行、中行、建行、及農(nóng)村信用社，均有專門機構服務于中小企業(yè)信貸工作，并建立有相應的長效機制為中小企業(yè)信貸工作服務，配套有創(chuàng)新性金融產(chǎn)品如共有的商品庫存抵押及固定資產(chǎn)融資、發(fā)票融資和商品融資等，并已逐步開展此類金融產(chǎn)品業(yè)務。經(jīng)過與各金融部門密切協(xié)調(diào)，我市總的信貸規(guī)模比往年有較大增長幅度。

對于一部分融資難的小型企業(yè)項目，我們認為，主要是由于金融部門責任體系不斷規(guī)范，而企業(yè)的體制機制仍然存在一定的缺陷，比如產(chǎn)權不明，經(jīng)營權不獨立等問題，都影響著企業(yè)通過正規(guī)渠道融資。就金融機構而言主要是在風險方面，目前國家對銀行的監(jiān)管力度不斷加大，增加了信貸責任追究終身制，由于政策限制，信貸條件越來越苛刻，實際上是提高了準入門檻，對企業(yè)的要求愈來愈嚴，涉及到企業(yè)的產(chǎn)權、抵押、擔保、財務制度等多項條件約束，金融機構和承辦人員必須規(guī)避信貸風險以及政策變化的不確定性所帶來的一系列問題；對企業(yè)來講主要是自身原因，如企業(yè)規(guī)模不夠、財務管理制度不健全、產(chǎn)權不明晰（如股份制、租賃承包等）、無抵押條件（如無土地所有權、產(chǎn)品或庫存）、擔保方難找以及過去的不良行用記錄等等，需要不斷的完善或改進。政府設定的擔保公司雖然可以起到一定的擔保作用，但自身體制為股份制，在擔保某個企業(yè)貸款時需通過股東會決議往往又會流產(chǎn)，形成了對中小企業(yè)貸款的又一瓶頸。

二、制約瑞昌市中小企業(yè)融資的金融環(huán)境因素分析

1．轉型中的商業(yè)銀行信貸制度。瑞昌市商業(yè)銀行體系，尤其是作為主體的四大國有商業(yè)銀行正處于轉型之中，遠未真正實現(xiàn)市場化與商業(yè)化。在計劃經(jīng)濟時期，各家銀行缺乏經(jīng)營約束，紛紛爭要貸款指標，層層倒逼的結果是銀行積壓大量不良貸款。而市場化改革之后，各家銀行隨著總行發(fā)展戰(zhàn)略的轉移、貸款管理權限上收，信貸業(yè)務轉向了面向大企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略，限制了中小企業(yè)貸款的發(fā)展；同時，對所謂“違規(guī)操作”的嚴厲追查，轉型過程中實行的“減員增效”政策，以及在信貸資產(chǎn)五級分類時形成的逐筆考核和終身追究的近乎苛刻的信貸考核制度，使信貸員普遍形成了對中小企業(yè)“多貸不如少貸，少貸不如不貸”的惜貸思想。我們認為，從企業(yè)倒逼銀行放貸到銀行慎貸的轉變說明商業(yè)銀行對安全性這一經(jīng)營原則的重視，但從“慎貸”走向“惜貸”則違反了商業(yè)銀行“效益性、安全性、流動性”三性統(tǒng)一的經(jīng)營原則，過分強調(diào)了銀行資金的安全性原則，而忽視了效益性原則，這既不符合商業(yè)銀行業(yè)自身的利益也極大地制約了中小企業(yè)的快速發(fā)展。長此以往，銀行的生存與發(fā)展將受到影響，而金融服務于經(jīng)濟，金融服務于產(chǎn)業(yè)發(fā)展的功能也就無從發(fā)揮。

2．社會信貸服務配套功能的缺失。商業(yè)銀行信貸服務功能的完善有賴于社會、銀行、中小企業(yè)三方共同努力。目前，瑞昌市與商業(yè)銀行信貸服務功能有關的投資擔保機構、信用評估機構的社會化發(fā)展幾乎空白。由商業(yè)銀行自身來承擔信用評估，工作量大，企業(yè)情況復雜，信貸員往往感到十分棘手。而沒有投資擔保機構，往往又會使大量的中小企業(yè)告貸無門，商業(yè)銀行想貸而不敢貸。因此，目前瑞昌的投資擔保業(yè)、信用評估業(yè)的落后現(xiàn)狀已經(jīng)成為瑞昌市提升商業(yè)銀行信貸服務、提高中小企業(yè)融資水平的主要制約因素之一，限制了中小企業(yè)融資的規(guī)模與效率，減緩了瑞昌中小企業(yè)——特別是民營中小企業(yè)的成長速度。中小企業(yè)經(jīng)營中的不確定性。商業(yè)銀行傳統(tǒng)的信貸發(fā)放原則——真實票據(jù)原則，一直是商業(yè)銀行在流動資金貸款發(fā)放時恪守的原則之一，但目前我市大多數(shù)民營企業(yè)受制于經(jīng)營規(guī)模與經(jīng)營的業(yè)務品種，無法提供有效的商業(yè)合同、商業(yè)訂單或銀行對該業(yè)務的前景難以預測，使商業(yè)銀行無法根據(jù)企業(yè)的業(yè)務狀況提供流動資金貸款。能夠獲得銀行流動資金支持的只有那些具備一定規(guī)模的企業(yè)，如市區(qū)的大多數(shù)房地產(chǎn)項目，一般能得到銀行信用的支持；或經(jīng)營前景比較明朗

化的企業(yè)，但是，大多數(shù)中小企業(yè)經(jīng)營中的不確定性制約了銀行信貸的發(fā)放。從中小企業(yè)自身來看信貸服務問題，融資困難主要受制于以上兩個方面的因素。其他的因素，比如財務管理、企業(yè)規(guī)劃等，也在一定程度上影響著商業(yè)銀行信貸服務功能。

三、瑞昌中小企業(yè)走出融資困境的對策

(一)金融內(nèi)部環(huán)境的改善

1．重新設計信貸員績效考核制度。我們認為，在體制轉型后，各家商業(yè)銀行應當重新設計商業(yè)銀行在新形勢下的信貸員績效考核制度。要充分重視“效益性、安全性、流動性”三原則的統(tǒng)一，建立與股改后的體制相適應，又能充分調(diào)動信貸員放貸積極性的動態(tài)薪酬結構已迫在眉睫。原有的信貸員工資制度嚴重地制約了信貸業(yè)務的發(fā)展，特別是中小企業(yè)信貸業(yè)務的發(fā)展。信貸員薪酬結構應由固定工資為主的.工資結構轉變?yōu)橐怨潭üべY為輔，與信貸員相關的貸款利息收入掛鉤的獎勵工資為主的工資結構，將逐筆考核、終身追究轉變?yōu)椴涣假J款比例管理。

2．建立中小企業(yè)授信額度制度，簡化信貸審批環(huán)節(jié)。借鑒大企業(yè)授信額度制度，盡快建立中小企業(yè)授信額度制度，方便客戶辦理小額流動資金貸款。制定科學的、切合實際的中小企業(yè)信用評級制度，客觀評定中小企業(yè)的信用等級，合理確定中小企業(yè)的授信額度。對中小企業(yè)的授信等級和額度，要依據(jù)其經(jīng)營效益和信用等級等方面的變化，實行動態(tài)管理；對優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)及時授信，企業(yè)在有效期和額度范圍內(nèi)可以循環(huán)使用；對信用等級優(yōu)良的中小企業(yè)要積極給予信用貸款支持；要逐步建立和推廣貸款辦理時限制度，簡化審批程序，提高信貸審批效率。授信額度的權限應下放給信貸員，并與信貸員績效考核相結合，與信貸員工資獎金掛鉤，商業(yè)銀行信貸管理部門負責額度審批，后臺跟蹤管理，及時發(fā)現(xiàn)問題，化解風險。

3．發(fā)展票據(jù)貼現(xiàn)市場，完善中小企業(yè)融資市場機制。票據(jù)貼現(xiàn)市場的發(fā)展不僅僅是當?shù)刂行∑髽I(yè)融資的需要，也不僅僅能提升瑞昌市商業(yè)銀行的信貸服務功能，對于構建區(qū)域性金融中心，提升城市服務功能、配合瑞昌市經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略同樣是非常重要的。目前，無論是銀行還是企業(yè)，熟悉票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務的人才都不多，在這一點上，加強銀行與企業(yè)、銀行與高校的橫向聯(lián)系，加強票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務的培訓，提升銀行業(yè)務人員與企業(yè)財務人員的票據(jù)業(yè)務水平是關鍵。

4．創(chuàng)新中小企業(yè)信貸服務品種，推動中小企業(yè)融資市場的發(fā)展。在積極推廣現(xiàn)有的房產(chǎn)和商鋪抵押貸款、按揭貸款、擔保貸款的同時，要努力開發(fā)商標權、專利權、著作權質(zhì)押*款，倉單質(zhì)押*款，中小企業(yè)聯(lián)保貸款等創(chuàng)新品種，在增強商業(yè)銀行競

爭力的同時，使中小企業(yè)的融資市場得到進一步發(fā)育。積極探索采用企業(yè)股權、出口退稅稅單、應收賬款等西方國家新興的抵押方式，迎接加入WTO后外資銀行進入的新挑戰(zhàn)，外資行在零售銀行業(yè)方面有豐富的經(jīng)驗，扶持中小企業(yè)有多年的實踐經(jīng)驗，并有許多成功的案例。所以，推動中小企業(yè)的融資市場的發(fā)展也是瑞昌市商業(yè)銀行業(yè)自身發(fā)展的需要。

5．利率市場化——充分發(fā)揮利率的調(diào)節(jié)作用。利率市場化，是我國金融界近年來積極探討的一個重要問題，單單從一個瑞昌市來解決這一問題似乎不現(xiàn)實，但是，瑞昌的銀行業(yè)在面對著不同風險的客戶，如果利率是一樣的，大客戶的風險小，當然成為其首選。所以，對不同風險的客戶適用不同的利率是調(diào)動銀行發(fā)放中小企業(yè)貸款的另一關鍵因素。目前，瑞昌市各銀行應在國家規(guī)定的利率浮動范圍內(nèi)，積極主動的制定中小企業(yè)利率定價策略，推動中小企業(yè)信貸服務水平的提高。

四、工作的有關融資工作措施

1．增強主銀行意識，逐步形成良好的銀企關系。目前，在我國沒有完善的主銀行制度，但《票據(jù)法》中的基本賬戶制度的相關規(guī)定，要求企業(yè)只在一家銀行開立能提取現(xiàn)金的賬戶，說明央行在結算方面已經(jīng)要求企業(yè)樹立主銀行意識，避免多頭開戶給銀行在對企業(yè)信用評估方面造成的困難。在信貸方面，企業(yè)應結合基本結算賬戶，主動與一家銀行形成長期合作關系，在長期合作中增強銀行與企業(yè)之間的相互了解，逐步形成穩(wěn)固的銀企關系，結成發(fā)展同盟，提升企業(yè)的信用等級與授信額度。

2．規(guī)范企業(yè)會計管理，提高企業(yè)信用水平。信貸人員在做中小企業(yè)信貸調(diào)查報告和授信額度評估時，碰到的最大的問題就是中小企業(yè)的會計記賬不規(guī)范，會計報表很難真實反映企業(yè)經(jīng)營的真實水平。這里有中小企業(yè)會計人員的水平問題，也有企業(yè)經(jīng)營者對會計人員提出的一些不合理要求的原因。然而，銀行信貸人員根據(jù)不規(guī)范的會計報表，很難做出正確的判斷，使銀行對中小企業(yè)的信用評級變得十分困難，甚至會使許多中小企業(yè)失去了獲得銀行支持的機會。

3．建立民間行業(yè)協(xié)會，通過聯(lián)保增加融資機會。瑞昌的中小企業(yè)目前實力還比較有限，單個企業(yè)在融資中的分量較輕。通過行業(yè)協(xié)會出面，組織中小企業(yè)聯(lián)保、互保，能提高企業(yè)的信用等級，獲得更高的銀行授信額度。銀行通過行業(yè)協(xié)會，也能使銀行更多地了解企業(yè)發(fā)展的情況，獲得更多的客觀資料，有利于銀行優(yōu)化資金配置，選取具有潛力的中小企業(yè)予以扶持。一是政府支持。我市今年在中小企業(yè)融資方面始終高度重視積極予以扶持，為中小企業(yè)融資服務，同時設立中小企業(yè)發(fā)展基金扶持中小企業(yè)

轉型發(fā)展及產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整，同時擬定出臺中小企業(yè)信貸政府貼息政策；金融系統(tǒng)更是一馬當先，對全縣煤焦企業(yè)和重點龍頭企業(yè)予以資金扶持。二是部門協(xié)調(diào)。今年來，我局把幫助中小企業(yè)融資的工作放在了重要位置，主要領導親抓、分管領導負責、職能科室協(xié)調(diào)，已多次與金融部門聯(lián)系深入企業(yè)調(diào)查了解資金需求狀況，同時向市政府分管領導匯報取得政府支持和幫助，擬定了對中小企業(yè)融資的優(yōu)惠條件與傾斜政策，建議出臺實質(zhì)性的制度或相關細則，同時積極發(fā)揮協(xié)調(diào)職能，把金融機構、擔保公司與相關企業(yè)組織一次政、銀、企合作座談會，邀請市工行、農(nóng)行、建行、農(nóng)村信用社、市財政局、擔保公司等單位主管信貸業(yè)務的領導與十余個中小企業(yè)代表面對面交流，既讓有關企業(yè)全面了解近年來的各類金融機構的信貸政策，又讓廣大中小企業(yè)真正了解了金融部門強化信貸責任終身負責制的客觀性和必要性，認識到了企業(yè)本身在越來越規(guī)范的市場規(guī)則面前加強自身規(guī)范的緊迫性和重要性。在此基礎上，銀企雙方就如何創(chuàng)新思路開辟新的合作領域探索了一些新思路，新辦法，為今后促進中小企業(yè)融資建立了嶄新的基礎。

中小企業(yè)融資的調(diào)查報告6

一、中小企業(yè)融資難的情況

據(jù)央行的一份調(diào)查顯示，截至XX年10月末，全國金融機構中小企業(yè)貸款余額11。5萬億元，同比增長12。9%，占各項貸款余額的38。4%，占企業(yè)貸款余額52。8%。而據(jù)XX年8月末的調(diào)查數(shù)據(jù)，中小企業(yè)貸款余額為11。4萬億元，同比增長12。5%，占各項貸款余額的38。9%，占企業(yè)貸款余額的53。4%。

同時，適度寬松的貨幣政策操作正在引導金融機構加大對中小企業(yè)的貸款支持。XX年9月以來，中國人民銀行連續(xù)下調(diào)基準利率和法定存款準備金率，特別是對中小金融機構法定存款準備金率的下調(diào)力度更大，積極引導金融機構加大對中小企業(yè)貸款的支持。截至XX年10月末，中小企業(yè)貸款增長速度為12。9%，比兩個月前回升了0。4個百分點，比同期全部貸款增速的回升幅度高了0。1個百分點。中小企業(yè)貸款月均新增額由XX年前8月同比少增110億元，轉為XX年9月、10月月均同比多增224億元。隨著適度寬松貨幣政策的逐步實施，未來中小企業(yè)貸款增長速度有望繼續(xù)上升。

另外，大中型銀行仍然占據(jù)中小企業(yè)貸款市場的主導地位。XX年10月末，國有、股份制和政策性銀行對中小企業(yè)貸款占全部中小企業(yè)貸款余額的72。6%，主要金融機構占據(jù)中小企業(yè)貸款市場的主要份額。世界銀行XX年的一份報告表明，國際大銀行在中小企業(yè)貸款中扮演了越來越重要的角色。在美國，大、中、小型銀行對中小企業(yè)提供的貸款分布較為均衡。美國國家小企業(yè)協(xié)會在XX年發(fā)布的一份報告指出，108家資產(chǎn)規(guī)模在100億美元以上的大銀行提供了44。7%的中小企業(yè)貸款，55。3%的中小企業(yè)貸款由其他7455家中小銀行提供。

二、中小企業(yè)融資難的成因

1、中小型企業(yè)規(guī)模小、信息透明度低、經(jīng)營風險大

目前，我國中小企業(yè)在發(fā)展中存在的主要問題很多。比如規(guī)模上，中小企業(yè)以"小企業(yè)"為主，相當數(shù)量的.中小企業(yè)生命周期短，破產(chǎn)率高；大多匯聚在大中型企業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈條之上；中小企業(yè)的現(xiàn)金流長期處于較低水平，貨款回收、資金周轉周期較長；大量中小企業(yè)的經(jīng)營有待進一步規(guī)范；在中小企業(yè)融資結構中，銀行貸款依舊是主渠道等。

2、金融機構創(chuàng)新不足，融資體系不完善

從間接融資的方面看，現(xiàn)階段，中國僅有20%的國內(nèi)金融資源，投向經(jīng)濟貢獻率達50%以上的中小企業(yè)。盡管目前銀行放松信貸的步伐在加快，但當前有關服務于中小企業(yè)的間接融資組織體系仍不完善，機制和信貸產(chǎn)品缺乏針對性的問題仍十分突出。目前很多地方根本就沒有適宜于中小企業(yè)發(fā)展的社區(qū)銀行、合作銀行。銀行對授信客戶的準入門檻較高，多數(shù)中小企業(yè)達不到銀行規(guī)定的貸款基本條件。

從直接融資的方面看，由于中小企業(yè)板市場規(guī)模較小，加之目前a股市場走勢不景氣，資本市場對中小企業(yè)的支持力度仍相對偏弱。

3、第三方信用擔保實力普遍較弱

從促進中小企業(yè)信貸的信用擔保方面看，在當前嚴峻的金融、經(jīng)濟形勢下，信用擔保機構作為銀、企的橋梁和紐帶，在增強企業(yè)信用、緩解中小企業(yè)融資難、促進中小企業(yè)發(fā)展等方面，作用越來越顯著。有數(shù)據(jù)顯示，截至XX年底，全國中小企業(yè)信用擔保機構有3700多家，籌集擔保資金總額逾1770億元，累計為70萬戶中小企業(yè)提供擔?？傤~1。35萬億元。

但是，由于現(xiàn)行信用擔保體系仍存在一些缺陷，尤其是擔保公司普遍實力弱、成本高、風險大，因而其在中小企業(yè)融資過程中，發(fā)揮的作用仍然有限。

4、政府政策法律法規(guī)相對滯后

到目前為止，我國關于中小企業(yè)發(fā)展推動的立法還處于一個相對較低的水平。主要的法律支持為《中小企業(yè)促進法》，該法明確規(guī)定了支持中小企業(yè)發(fā)展的法律精神，具有里程碑意義。中小企業(yè)立法的不足造成的一個不良后果就是中小企業(yè)融資運作在沒有法律依據(jù)的情況下，資本供給機構選擇較少參與或回避的做法，使得融資因法制因素而萎縮。

中小企業(yè)融資的調(diào)查報告7

當前，中小企業(yè)是區(qū)域經(jīng)濟蔚起的主要動力，推動著社會經(jīng)濟效益的整體提高，良好的生態(tài)環(huán)境和暢通的融資渠道則是企業(yè)持續(xù)發(fā)展的堅實后盾。本文通過對XX市中小企業(yè)生態(tài)及融資情況的調(diào)查，從中分析企業(yè)的生存和資金需求現(xiàn)狀及障礙，提出相應對策建議。

一、生態(tài)和融資的基本情況

（一）中小企業(yè)生存發(fā)展環(huán)境有所好轉。XX市成立地級市后，把中小企業(yè)崛起作為發(fā)展地區(qū)經(jīng)濟的助推器，近年出臺實施了一系列規(guī)范行政行為、制定優(yōu)惠政策為中小企業(yè)的發(fā)展保創(chuàng)造有利的環(huán)境。一是行政管理集中化。對中小企業(yè)的經(jīng)營管理集中于經(jīng)貿(mào)委下屬部門中小企業(yè)局，并專門成立了行政服務中心，企業(yè)辦理相關行政審批手續(xù)和繳納各項稅費實現(xiàn)了“一站式”。并制定《XX市優(yōu)先企業(yè)發(fā)展環(huán)境“十不準”暫行規(guī)定》，依據(jù)《行政許可法》規(guī)范行政行為，廢止52件不合規(guī)文件，清理整頓亂集資、亂借資、亂攤派等行為，建立企業(yè)收費“明白卡”，目前實行此項制度的企業(yè)由20xx年的20家擴大到20xx年的123家，年均為企業(yè)減負300多萬元；與此同時，在全市各類企業(yè)和社會各階層中聘請20名經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境監(jiān)督員，選擇30家企業(yè)作為環(huán)境監(jiān)測點，為發(fā)展優(yōu)良環(huán)境提供制度保障。二是傾斜優(yōu)惠政策。市委市政府制定實施了《加快民營經(jīng)濟發(fā)展推動工業(yè)園區(qū)建設的實施意見》、《支持非公有制經(jīng)濟發(fā)展的實施意見》，鼓勵企業(yè)發(fā)展。對有利于增強城市功能的項目，在土地有償使用費和土地出讓金上給予50－100的優(yōu)惠；對促進工業(yè)化和農(nóng)業(yè)化發(fā)展的項目，從項目建成投產(chǎn)日起，第1－3年由財政全額返還企業(yè)對本級財力的新增貢獻額，第4－6年每年返還50，用于本地的固定資產(chǎn)投資。如中威車橋公司享受貸款貼息和退返增殖稅等優(yōu)惠政策計248萬元。

（二）中小企業(yè)在整體經(jīng)濟運行中的比重逐年上升。從調(diào)查情況看，中小企業(yè)在不斷發(fā)展壯大，主要表現(xiàn)在固定資產(chǎn)逐年增加，銷售收入和利稅直線上升，它的發(fā)展和壯大強力地助推了XX市經(jīng)濟整體快速發(fā)展。從固定資產(chǎn)投資上看，20xx年至20xx年年均增長34.1；從銷售收入上看，20xx年至20xx年年均增長30.2；從利稅增加額看，20xx年至20xx年年均增長24.33，20xx年、20xx年和20xx年中小企業(yè)利稅分別占全市利稅的88.9、89.1、90。到20xx年底，總資產(chǎn)貢獻率為20.8，綜合經(jīng)濟效益指數(shù)為174.73，同比提高25.82個百分點，中小企業(yè)已成為全市經(jīng)濟效益和社會效益的中流砥柱。

（三）資金供應渠道向多元化方向發(fā)展。近年國家宏觀調(diào)控政策的逐步深入，導致中小企業(yè)發(fā)展的資金需求相對緊張。但隨著市場化程度的加深，企業(yè)也在尋找其它融資渠道增強資金實力。目前XX企業(yè)融資主要表現(xiàn)在“銀行信貸、股金、歷年積累、集團注資和占用供銷款”等方式上。

一是金融機構對中小企業(yè)信貸投入不斷增加。近年來，全市各類企業(yè)貸款額在全部貸款總額中的比重始終保持在45左右，中小企業(yè)貸款占居各類企業(yè)貸款總額的98.7以上。據(jù)對10戶重點中小企業(yè)監(jiān)測統(tǒng)計，銀行信貸仍占企業(yè)資金來源的主導地位，占總來源的54.4。10戶企業(yè)20xx年新增貸款8658萬元，占當期新增總額47876萬元的18.1；20xx年新增貸款21871萬元，占當期新增總額61950萬元的35.3；20xx年新增貸款14803萬元，占當期新增總額40231萬元的36.8，20xx年和20xx年增長幅度分別比20xx年擴大了17.2、18.7個百分點。20xx年、20xx年、20xx年和20xx年6月份，金融機構對全市中小企業(yè)簽發(fā)銀行承兌匯票分別為16335萬元、35668萬元、45028萬元和27692萬元，20xx年新增額相當于20xx年和20xx年總和。從所調(diào)查的10戶企業(yè)來看，20xx年至20xx年6月共向銀行申請流動資金貸款35筆、金額32300萬元，銀行滿足21筆、金額19380萬元，滿足率在60以上，若加上簽發(fā)的銀行承兌匯票，滿足率達到80以上；

二是股金和自我積累在企業(yè)資金來源中比重增加。據(jù)對10戶企業(yè)調(diào)查統(tǒng)計數(shù)據(jù)來看，股金和歷年積累成為企業(yè)資金來源的重要渠道，從20xx年至20xx年數(shù)據(jù)統(tǒng)計來看，中小企業(yè)內(nèi)源融資占比始終保持在總融資額的30左右。所調(diào)查的10戶企業(yè)此類資金達16696萬元，占全部資金來源的39.69。這類企業(yè)主要是本土企業(yè)通過資產(chǎn)并購重組，多個股東投資生產(chǎn)和自身經(jīng)營歷年積累。如中威車橋公司三個股東股金826萬元，雙龍公司從20xx年至今積累轉入利潤5300萬元；

三是非金融市場外源融資。近年來，非金融市場外源融資逐步成為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營資金主要來源之一，20xx年至20xx年中小企業(yè)此類資金在全部資金來源的比重保持在10左右。調(diào)查的10戶企業(yè)此類資金占資金總來源的9.51。（1）集團公司直接撥款。此類資金主要是通過資產(chǎn)并購，加入大型企業(yè)成為其分（子）公司。如東風XX車輪公司，東風總公司每月獲得生產(chǎn)周轉資金500－600萬元，20xx年剛成立的東風XX專用公司獲啟動資金2500萬元，青島啤酒XX子公司獲總公司注資1000萬元左右；（2）占用供銷商資金。如中威車橋20xx年6月底占用供銷方資金1480萬元。（3）其它方式。主要是向業(yè)務往來企業(yè)借款和異地商業(yè)銀行借款，如中威車橋向其配套生產(chǎn)企業(yè)借款300萬元，向武漢商業(yè)銀行貸款250萬元。

（四）中小企業(yè)貸款審批和不能滿足的因素趨于集中化。銀行對中小企業(yè)發(fā)放貸款考慮的因素和中小企業(yè)需求貸款沒能滿足的原因，以及企業(yè)對銀行貸款中存在的問題都呈現(xiàn)出普遍化和集中化的特點，據(jù)對金融機構和10戶企業(yè)問卷顯示：

（1）在銀行對中小企業(yè)發(fā)放貸款考慮的因素中：100的銀行重視企業(yè)的信用狀況、80的銀行關注企業(yè)經(jīng)營管理水平和財務狀況、70的銀行注重企業(yè)項目風險、60的銀行在意企業(yè)所在行業(yè)、20的銀行提到企業(yè)所有制性質(zhì)；

（2）在企業(yè)對貸款沒能滿足的原因中：100的企業(yè)都回答曾經(jīng)有不良貸款記錄、85的企業(yè)回答銀行貸款權限和規(guī)模限制、70的企業(yè)回答擔保抵押不能落實、70的企業(yè)回答中小企業(yè)不受重視、30的企業(yè)回答是因為信用度低和資產(chǎn)負債率高、20的企業(yè)回答是新生企業(yè)不能得到銀行傾斜度支持；

（3）在企業(yè)反映銀行貸款存在的問題中：100的企業(yè)認為銀行審批貸款時間太長、90的企業(yè)認為中介評估費太高、70的企業(yè)感覺銀行利率水平過高、30的企業(yè)反映銀行信貸政策不透明、20的企業(yè)嫌銀行信貸品種少和機制不靈活。由此得出，銀行對中小企業(yè)貸款最重視的是“信用程度和企業(yè)經(jīng)營管理水平”，企業(yè)對銀行貸款反映最大的是“貸款過嚴、審批時間過長和中介評估費用太高”，這五個焦點問題成為銀行貸款難、企業(yè)難貸款之癥結。

二、中小企業(yè)持續(xù)發(fā)展面臨的問題

從調(diào)查情況看，對生態(tài)環(huán)境差、融資難呼聲較高的大都屬于經(jīng)營狀況較差、信用等級偏低、處在產(chǎn)業(yè)邊緣帶和新生企業(yè)，而屬于地方政府重點調(diào)度和龍頭型中小企業(yè)并沒有這樣的發(fā)展難題。但骨干企業(yè)畢竟占少數(shù)，一個地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展靠的是社會經(jīng)濟的整體提升，因而大部分有發(fā)展前景和市場潛力的中小企業(yè)必須進入政府、銀行視野，要關注其培育、成長、成熟全過程。此類企業(yè)發(fā)展主要面臨以下問題：

（一）企業(yè)層面

一是企業(yè)規(guī)模小，缺乏品牌意識。從總體情況一看，目前XX市中小企業(yè)規(guī)模仍然很小，據(jù)統(tǒng)計，XX市注冊企業(yè)總數(shù)為4864戶，與銀行有信貸關系的1137戶，其中規(guī)模在500萬元以上的有338戶，占29.7，真正能及時獲得政府優(yōu)惠政策和銀行信貸支持的僅有50戶左右，且均是市（區(qū)、鎮(zhèn)）的優(yōu)勢行業(yè)及骨干企業(yè)。大部分中小企業(yè)組織形式多樣，產(chǎn)品品種和銷售渠道變動大，貨款回籠不穩(wěn)定，自我積累能力差，銀行對其進行貸款支持顧慮重重。同時，許多企業(yè)受自身條件和社會環(huán)境的影響，對自己的產(chǎn)品沒有樹立品牌意識，只是附屬在部分大企業(yè)的某項配件需求上，而沒有形成品牌效應，如中威車橋公司，目前已配備日本進口生產(chǎn)設備8臺，國際標準檢測儀5臺，生產(chǎn)的產(chǎn)品科技含量在國內(nèi)處于領先位置，并已達到國際標準，但其生產(chǎn)的產(chǎn)品也只是為東風、神龍等大型汽車企業(yè)配套輕、重汽車的鑄造配件，沒有把自身特色發(fā)展成為地方品牌參與市場競爭。

二是企業(yè)內(nèi)部管理水平不高，財務制度不規(guī)范。大部分中小企業(yè)是原國有企業(yè)破產(chǎn)改制后組建，會計制度不健全、財務制度不完善、不透明，債務管理、投資缺乏有效的控制。有的企業(yè)向銀行申請貸款時不能提供規(guī)范的財務報表，甚至故意隱瞞生產(chǎn)經(jīng)營中的問題，提供虛假信息，讓銀行不能準確地掌握企業(yè)經(jīng)營現(xiàn)狀和財務的真實性，使銀行發(fā)放貸款更加嚴謹，導致企業(yè)不能及時獲得信貸支持。如XX酒廠由于內(nèi)部管理混亂、盲目擴大生產(chǎn)，不及時與貸款行溝通，造成財務風險和產(chǎn)品銷路停滯，730萬元貸款已連續(xù)10個月沒有付息，風險已經(jīng)產(chǎn)生。

三是企業(yè)信用狀況不理想，資產(chǎn)負債率較高。全市中小企業(yè)在銀行的信用狀況不容樂觀，與銀行有信貸關系的中小企業(yè)1137家，其中信用等級在AAA級的有11家，僅占1，AA級信用32家、占2.8，A級25家、占7.2，級2家、占0.2，級4家、占0.4，B級以下976家、占88.4，除了重點企業(yè)申報貸款滿足率較高外，大多數(shù)企業(yè)申請新增貸款時被拒之門外，這也是形成銀行富裕資金找不到優(yōu)良信貸載體、企業(yè)難貸款“怪圈”的主要原因。同時，部分企業(yè)違規(guī)多頭開戶，逃避銀行監(jiān)督；有的企業(yè)借改制之機逃廢金融債務，所有不誠信行為都讓中小企業(yè)整體籠罩在信用差的陰影下，直接影響了金融部門信貸投入信心。

四是企業(yè)經(jīng)營質(zhì)量不高，銀行對企業(yè)前景預期把握不準。一方面資產(chǎn)負債比例偏高。20xx年6月份全市規(guī)模以上工業(yè)資產(chǎn)負債比例64.71，調(diào)查的10家重點調(diào)度企業(yè)中僅有2家比例控制在30以下，有8家比例在50以上；另一方面兩項資金占用居高不下。6月份全市規(guī)模以上企業(yè)兩項資金占用20.17億元，同比增加29.54，其中庫存同比增長43.38，應收賬款同比增長15.60。在10家重點調(diào)度企業(yè)中兩項資金同比增加31.8，其中庫存同比增加27，應收賬款