電算化賬務(wù)練習(xí)題

實(shí)驗(yàn)一系統(tǒng)管理

［實(shí)驗(yàn)?zāi)康模菡莆沼糜袳RP—U850中的系統(tǒng)管理相關(guān)內(nèi)容，理解系統(tǒng)管理在整個(gè)

系統(tǒng)中的重要作用，充分理解財(cái)務(wù)分工的意義。

［實(shí)驗(yàn)內(nèi)容］

1.建立單位賬套。

2.增加操作員。

3.進(jìn)行財(cái)務(wù)分工。

4.輸出賬套數(shù)據(jù)。

［實(shí)驗(yàn)資料］

1.建立新賬套

（1）賬套信息：001；賬套名稱：星河科技有限公司；采用默認(rèn)賬套路徑；啟用

會(huì)計(jì)期：2005年1月；會(huì)計(jì)期間設(shè)置：1月1日至12月31日。

（2）單位信息

單位名稱：星河科技有限公司；單位簡(jiǎn)稱：星河公司；單位地址：長(zhǎng)春市朝陽(yáng)區(qū)

桂林路2號(hào)；法人代表：孫鋒；郵政編碼：1300000；聯(lián)系電話及傳真：5678899：

電子郵件：xh@；納稅人登記號(hào)：110108200711013o

（3）核算類型

該企業(yè)的記賬本位幣為人民幣（RMB）；企業(yè)類型為工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)為新會(huì)計(jì)制

度；按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目。

（4）基礎(chǔ)信息

該企業(yè)有外幣核算，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理時(shí)，需要對(duì)存貨、客戶、供應(yīng)商進(jìn)行分類。

（5）分類編碼方案

該企業(yè)的分類編碼方案如下：

科目編碼級(jí)次：42222存貨分類編碼級(jí)次：1223

客戶和供應(yīng)商分類編碼級(jí)次：223部門編碼級(jí)次：122

結(jié)算方式級(jí)次：12地區(qū)分類編碼級(jí)次：223

收發(fā)類編碼級(jí)次：12其他：默認(rèn)

（6）數(shù)據(jù)精度

該企業(yè)將所有數(shù)據(jù)精度小數(shù)位數(shù)定義為

（7）啟用總賬管理系統(tǒng)，啟用時(shí)間20（年1月1日。

2.財(cái)務(wù)分工

（1）001洪亮（口令：001）——賬套主管

負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)軟件運(yùn)行環(huán)境的建立，以及各項(xiàng)初始設(shè)置工作；負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)軟件的日常運(yùn)

行管理工作，監(jiān)督并保證系統(tǒng)的有效、安全、正常運(yùn)行；負(fù)責(zé)總賬系統(tǒng)的憑證審

核、記賬、賬簿查詢、月末結(jié)賬工作；負(fù)責(zé)報(bào)表管理及其財(cái)務(wù)分析工作。具有系

統(tǒng)所有模塊的全部權(quán)限。

（2）002李芳（口令：002）——出納

負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行賬管理工作。具有“總賬一出納”的全部操作權(quán)限。

（3）003張剛（口令：003）——總賬會(huì)計(jì)

負(fù)責(zé)總賬系統(tǒng)的憑證管理工作以及客戶往來(lái)和供應(yīng)商往來(lái)管理工作。具有“總賬

一憑證一憑證處理”的全部權(quán)限。

實(shí)驗(yàn)二基礎(chǔ)檔案設(shè)置

［實(shí)驗(yàn)?zāi)康模菡莆沼糜袳RP—U850軟件中有關(guān)基礎(chǔ)設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容，理解基礎(chǔ)檔

案設(shè)置在整個(gè)系統(tǒng)中的作用，理解基礎(chǔ)檔案設(shè)置的數(shù)據(jù)對(duì)日常業(yè)務(wù)處理的影響。

［實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備］引入001賬套數(shù)據(jù)。

［實(shí)驗(yàn)要求］以“洪亮”的身份進(jìn)行基礎(chǔ)檔案設(shè)置。

［實(shí)驗(yàn)內(nèi)容］

1.設(shè)置基礎(chǔ)檔案，包括部門檔案、職員檔案、客戶分類、供應(yīng)商分類、地區(qū)分

類、客戶檔案、供應(yīng)商檔案、外幣幾匯率、結(jié)算方式。

2.輸出賬套數(shù)據(jù)

［實(shí)驗(yàn)資料］星河科技有限公司分類檔案資料如下：

1.部門檔案

部門編碼部門名稱部門屬性部門編部門名稱部門屬性

碼

1綜合部管理部門203銷售三部專售硬件

101總經(jīng)理辦公綜合管理204銷售四部售配套用品

室

102財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)管理3供應(yīng)部采購(gòu)管理

103人力資源部人力資源管4開發(fā)制造部研發(fā)制造

理

2銷售部銷售管理401產(chǎn)品研發(fā)技術(shù)開發(fā)

201銷售一部專售打印紙402制造車間生產(chǎn)制造

202銷售二部專售軟件

2.檔案職員

職員編碼職員名稱所屬部門職員屬性

101孫鋒總經(jīng)理辦公室總經(jīng)理

102洪亮財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)主管

103李芳財(cái)務(wù)部出納

104張剛財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)

201趙敏銷售一部部門經(jīng)理

202宋麗銷售二部經(jīng)營(yíng)人員

203馮健銷售三部部門經(jīng)理

204陳華銷售四部經(jīng)營(yíng)人員

301白艷供應(yīng)部部門經(jīng)理

401岳紅產(chǎn)品研發(fā)部門經(jīng)理

402盛大制造車間部門經(jīng)理

3.客戶分類

分類編碼分類名稱

01事業(yè)單位

0101學(xué)校

0102機(jī)關(guān)

02企業(yè)單位

0201工業(yè)

0202商業(yè)

0203金融

03其他

4.供應(yīng)商分類

分類編碼分類名稱

01硬件供應(yīng)商

02軟件供應(yīng)商

03材料供應(yīng)商

04其他

5.地區(qū)分類

地區(qū)分類分類名稱

01東北地區(qū)

02華北地區(qū)

03華東地區(qū)

04華南地區(qū)

05西北地區(qū)

06西南地區(qū)

6.付款條件

編信用天優(yōu)惠天數(shù)優(yōu)惠率優(yōu)惠天數(shù)優(yōu)惠率優(yōu)惠天數(shù)優(yōu)惠

碼數(shù)率

013052

026054152301

039054202151

7.客戶檔案

客稅銀行賬分專郵發(fā)展日期

戶戶號(hào)號(hào)管營(yíng)政

編

名部業(yè)編

碼

稱I'J務(wù)碼

員

北

交

0000111工5698741銷趙1002003-01-01

通

京

1121行售敏077

學(xué)

交

校

通

部

學(xué)

校

華

00天00222工5556555銷宋3002003-01-01

邦

津

2222行5件麗000

公

華

司

邦

部

公

司

公

司

00上海00333工1222222銷馮2002003-01-01

3海通233行2代建02

海證三

通券部

證

券

公

00宏00444中1222588銷陳1302003-01-01

4達(dá)244行8售華004

四

部

8.供應(yīng)商檔案

供應(yīng)分所稅號(hào)郵編地發(fā)

應(yīng)

商編管屬址展

商

號(hào)部地日

名

期

稱I'J區(qū)

供

新

001新020288888中100045北200

法

應(yīng)

法

行京3-0

軟

部

軟

市1-0

件

朝1

公

司陽(yáng)

區(qū)8

號(hào)

供

聯(lián)

北

聯(lián)

0020102666666中100036200

應(yīng)

想

想

京

行3.0

部

硬

硬

市1.0

件

海1

有

淀

限

區(qū)

公

司10

號(hào)

南

003多04037777777工200036上200

媒

京

行5海3-0

體

多

市1-0

教

媒

浦1

學(xué)

體

東

研

教

新

究

學(xué)

所

研區(qū)

88

究

號(hào)

所

004上發(fā)020385114210工200330200

海展行3-0

發(fā)公1-0

展司1

有

限

公

司

律1

9.外幣設(shè)置

幣符：$；幣名：美元；記賬匯率：固定匯率&275。

10.結(jié)算方式

結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理

1現(xiàn)金結(jié)算否

2支票結(jié)算否

201現(xiàn)金支票是

202轉(zhuǎn)賬支票是

3銀行匯票否

9其他否

llo開戶銀行

開戶銀行編開戶銀行名稱銀行賬號(hào)暫封標(biāo)志

碼

001工商銀行長(zhǎng)春支行桂林路辦2014564255413否

事處

11.存貨分類

存貨類別編碼存貨類別名稱

1材料

101原材料

102注塑材料

2產(chǎn)成品

201G型

202A型

203ZT型

204FJ型

3辦公及后勤用品

301勞保用品

4費(fèi)用

5教程及課件

501教程

502課件

12.計(jì)量單位組

計(jì)量單位組編號(hào)計(jì)量單位組名稱計(jì)量單位組類別

01無(wú)換算關(guān)系無(wú)換算

02重量固定換算

14.計(jì)量單位

計(jì)量單位號(hào)計(jì)量單位名稱所屬計(jì)量單位組名稱

0101只無(wú)換算關(guān)系

0102個(gè)無(wú)換算關(guān)系

0103套無(wú)換算關(guān)系

0104桶無(wú)換算關(guān)系

0105件無(wú)換算關(guān)系

0106聽無(wú)換算關(guān)系

0107臺(tái)無(wú)換算關(guān)系

0108片無(wú)換算關(guān)系

0109冊(cè)無(wú)換算關(guān)系

0110公里無(wú)換算關(guān)系

15.存貨檔案

存貨編碼存貨名稱所屬類住計(jì)量單位稅率存貨屬性

別

001G型塑料件101只17%外購(gòu)/生產(chǎn)耗

用

002G型簧片101片17%外購(gòu)/生產(chǎn)耗

用

003A型塑料件101只17%外購(gòu)/生產(chǎn)耗

用

004A型簧片101片17%外購(gòu)/生產(chǎn)耗

用

005襯衫301件17%外購(gòu)/生產(chǎn)耗

用

006工作服301件17%外購(gòu)/生產(chǎn)耗

用

007G型洗滌定時(shí)201只17%銷售/自制

器

008A型洗滌定時(shí)202只17%銷售/自制

器

009ZT1000注塑器203臺(tái)17%銷售/自制

010FJ90注塑機(jī)204臺(tái)17%銷售/自制

011FJ90F2注塑機(jī)204臺(tái)17%銷售/自制

012配套教程501冊(cè)外購(gòu)/銷售

013多媒體課件502套外購(gòu)/銷售

014運(yùn)輸費(fèi)4公里17%應(yīng)稅勞務(wù)

實(shí)驗(yàn)三總賬的初始設(shè)置

［實(shí)驗(yàn)?zāi)康模菡莆沼糜袳RP—U850軟件中總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容，理

解總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置的意義，掌握總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置的操作方法。

［實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備］引入001賬套數(shù)據(jù)。

［實(shí)驗(yàn)內(nèi)容］

1.總賬管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置。

2.基礎(chǔ)檔案設(shè)置：會(huì)計(jì)科目、憑證類別、項(xiàng)目目錄等。

3.期初余額錄入。

［實(shí)驗(yàn)要求］以“洪亮”的身份進(jìn)行初始設(shè)置。

［實(shí)驗(yàn)資料］

1.總賬控制參數(shù)

選項(xiàng)卡參數(shù)設(shè)置

憑證制單序時(shí)控制

支票控制

資金及往來(lái)科目赤字控制

可以使用應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)的受控科目

打印憑證頁(yè)腳姓名

憑證審核控制到操作員

出納憑證必須經(jīng)出納簽字

憑證必須經(jīng)由會(huì)計(jì)主管簽字

現(xiàn)金流量科目必錄現(xiàn)金流量項(xiàng)目

憑證編號(hào)由系統(tǒng)編號(hào)

外幣核算采用固定匯率

進(jìn)行預(yù)算控制

賬簿賬簿打印位數(shù)每頁(yè)打印行數(shù)按軟件默認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)

設(shè)定

明細(xì)賬查詢權(quán)限控制到科目

明細(xì)帳打印按年排頁(yè)

會(huì)計(jì)日歷會(huì)計(jì)日歷為1月1日一12月31日

其他數(shù)量小數(shù)位和單價(jià)小數(shù)位設(shè)為2位

部門、個(gè)人、項(xiàng)目按編碼方式排序

1.基礎(chǔ)數(shù)據(jù)

(1)增加帶*號(hào)的會(huì)計(jì)科目，2005年1月份星河公司的會(huì)計(jì)科目及期初余額如

下表：

會(huì)干卜科目及期初余額表單位：元

科目名稱輔助核算方向幣別計(jì)期初余額

量

現(xiàn)金(1001)現(xiàn)金日記、指定科借6875.70

目

銀行存款(1002)銀行日記、指定科借193829.16

目

*工行存款(100201)銀行日記借193829.16

*中行存款(100202)銀行日記借美元

應(yīng)收賬款(1131)客戶往來(lái)借157600.00

其他應(yīng)收款(1133)個(gè)人往來(lái)借3800.00

*應(yīng)收個(gè)人款(113301)個(gè)人往來(lái)借3800.00

*應(yīng)收單位款(113302)客戶往來(lái)借

壞賬準(zhǔn)備(1141)貸800.00

預(yù)付賬款(1151)供應(yīng)商往來(lái)借

物資采購(gòu)(1201)借—294180.00

*生產(chǎn)用物資采購(gòu)(120101)借-101000.00

*其他物資采購(gòu)(120102)借-193180.00

原材料(1211)借2058208.00

*生產(chǎn)用原材料(121101)數(shù)量核算借噸150000.00

*其他原材料(12H02)借1908208.00

包裝物(1221)借

材料成本差異(1232)借1000.00

庫(kù)存商品(1243)借544000.00

委托加工物資(1251)借

待攤費(fèi)用(1301)借642.00

*報(bào)刊費(fèi)(130101)借642.00

長(zhǎng)期股權(quán)投資(1401)借

股票投資(140101)借

其他股權(quán)投資(140102)借

固定資產(chǎn)(1501)借260860.00

累計(jì)折舊(1502)貸47120.91

在建工程(1603)借

*人工費(fèi)(160301)項(xiàng)目核算借

*材料費(fèi)(160302)項(xiàng)目核算借

*其他(160303)項(xiàng)目核算借

待處理財(cái)產(chǎn)損溢(1911)

待處理流動(dòng)財(cái)產(chǎn)損溢

(191101)

待處理固定財(cái)產(chǎn)損溢

(191102)

無(wú)形資產(chǎn)(1801)借58500.00

短期借款(2101)貸200000.00

應(yīng)付賬款(2121)供應(yīng)商往來(lái)貸276850.00

預(yù)收賬款(2131)客戶往來(lái)貸

應(yīng)付工資(2151)貸

應(yīng)付福利費(fèi)(2153)貸8200.00

應(yīng)交稅金(2171)貸-16800.00

應(yīng)交增殖稅(217101)貸-16800.00

進(jìn)項(xiàng)稅額(21710101)貸—33800.00

銷項(xiàng)稅額(21710105)貸17000.00

其他應(yīng)付款(2181)貸2100.00

預(yù)提費(fèi)用(2191)貸

借款利息(219103)貸

實(shí)收資本(3101)貸2609052.00

資本公積(3111)貸

資本(或股本)溢價(jià)(311101)貸

接受捐贈(zèng)非現(xiàn)金資產(chǎn)準(zhǔn)備貸

(311102)

本年利潤(rùn)(3131)貸0.00

利潤(rùn)分配(3141)貸—199022.31

*未分配利潤(rùn)(314115)貸-199022.31

生產(chǎn)成本(4101)借17165.74

*直接材料(410101)項(xiàng)目核算借10000.00

*直接人工(410102)項(xiàng)目核算借4000.74

*制造費(fèi)用(410103)項(xiàng)目核算借2000.00

*折舊費(fèi)(410104)項(xiàng)目核算借1165.00

*其他(410105)項(xiàng)目核算借

制造費(fèi)用(4105)借

*工資及福利費(fèi)(410501)借

*折舊費(fèi)(410502)借

主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(5101)貸

其他業(yè)務(wù)收入(5102)貸

主營(yíng)業(yè)務(wù)成本(5401)借

主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加借

(5402)

其他業(yè)務(wù)支出(5405)借

營(yíng)業(yè)費(fèi)用(5501)借

*工資(550101)借

*福利費(fèi)(550102)借

*折舊費(fèi)(550103)借

*其他(550104)借

管理費(fèi)用(5502)借

*工資(550201)部門核算借

*福利費(fèi)(550202)部門核算借

*辦公費(fèi)(550203)部門核算借

*差旅費(fèi)(550204)部門核算借

*招待費(fèi)(550205)部門核算借

*折舊費(fèi)(550206)部門核算借

*其他(550207)部門核算借

財(cái)務(wù)費(fèi)（5503）借

*利息支出（550301）借

注：試算結(jié)果：借方合計(jì)=2960379.69元。貸方=2960379.69元。

（2）憑證類別

憑證類別限制類型限制科目

收款憑證借方必有1001,100201,100202

付款憑證貸方必有1001,100201,100202

轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,100201,100202

（3）項(xiàng)目目錄

項(xiàng)目設(shè)置步驟設(shè)置內(nèi)容

項(xiàng)目大類生產(chǎn)成本

核算科目直接材料（410101）

直接人工（410102）

制造費(fèi)用（410103）

折舊費(fèi)（410104）

其他（410105）

項(xiàng)目分類1.自行開發(fā)項(xiàng)目

2.委托開發(fā)項(xiàng)目

項(xiàng)目目錄101普通打印紙一A4（所屬分類碼1）

102憑證套打紙——-8X（所屬分類碼2）

3.期初余額

（1）總賬期初余額表（見(jiàn)“會(huì)計(jì)科目及期初余額表）

（2）有關(guān)輔助賬期初余額如下：

會(huì)計(jì)科目：1133其他應(yīng)收款余額：借3800元

憑

日期證部門個(gè)人摘要方向則初余額

號(hào)

（元）

2004-12-26付總經(jīng)理辦公孫鋒出差借款借2000.00

-118寶：

2004-12-27付銷售一部趙敏出差借款借1800.00

-156

會(huì)計(jì)科目：1131應(yīng)1僅賬款余額：借157600元

憑E

日期客戶摘要方金額業(yè)務(wù)票號(hào)票據(jù)日期

號(hào)

向（元）員

2004-12-25轉(zhuǎn)交通學(xué)銷售商借99600宋麗Pill2004-12-25

-118校品

2004-12-10轉(zhuǎn)-15華邦公銷售商借58000宋麗Z1112004-12-10

司品

會(huì)計(jì)科目：2121應(yīng)4付賬款余額：貸276850元

憑

日期，供應(yīng)摘要方金額（元）業(yè)務(wù)票號(hào)票據(jù)日期

號(hào)11

商向員

2004-11-20轉(zhuǎn)-45萬(wàn)科購(gòu)買貸276850宋麗C0002004-11-20

商品

會(huì)計(jì)科目：4101生產(chǎn)成本余額：借17165.74元單

位：元

科目名稱普通打印紙-憑證套打紙-合計(jì)

A48X

直接材料40006000.0010000.00

(410101)

直接人工15002500.744000.74

(410102)

制造費(fèi)用8001200.002000.00

(410103)

折舊費(fèi)(410104)500665.001165.00

合計(jì)680010365.7417165.74

實(shí)驗(yàn)四總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理

［實(shí)驗(yàn)?zāi)康模菡莆沼糜袳RP-U850財(cái)務(wù)軟件中總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的相關(guān)

內(nèi)容,熟悉總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的各種操作,掌握憑證管理、出納管理和賬

簿管理的具體內(nèi)容和操作方法。

［實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備］接著實(shí)驗(yàn)一賬套數(shù)據(jù)。

［實(shí)驗(yàn)要求］

1.以“張剛”的身份進(jìn)行填制憑證和憑證查詢操作。

2.以“李芳”的身份進(jìn)行出納簽字，現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日?qǐng)?bào)表的查

詢，支票登記操作。

3.‘以4共亮”的身份進(jìn)行主管簽字、審核、記賬、賬簿查詢操作。

4.修改、刪除憑證。

［實(shí)驗(yàn)資料］

1.憑證管理：

1月份的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下：

(1)2日，銷售一部趙敏購(gòu)買了200元的辦公用品，以現(xiàn)金支付(附單據(jù)一張)。

借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用——其他(550104)200

貸：現(xiàn)金(1101)200

(2)3日，財(cái)務(wù)部李芳從工行提取現(xiàn)金10000元，作為備用金(現(xiàn)金支票號(hào)

XJOODo

借：現(xiàn)金(1001)10000

貸：銀行存款——工行存款(100201)10000

(3)5日，收到泛美集團(tuán)投資資金10000美元，匯率1：8.275(轉(zhuǎn)賬支票號(hào)

ZZWOODo

借：銀行存款——中行存款(100202)82750

貸：實(shí)收資本(3101)82750

(4)8日，供應(yīng)部白艷采購(gòu)原紙10噸，每噸5000元，材料直接入庫(kù)，貸款以

銀行存款支付(轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZZR001)。

借：原材料——生產(chǎn)用原材料(121101)50000

貸：銀行存款——工行存款(100201)50000

(5)12日，銷售二部宋麗收到北京交通學(xué)校轉(zhuǎn)來(lái)的一張轉(zhuǎn)賬支票，金額99600

元，用以償還前欠貨款(轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZZR002)。

借：銀行存款——工行存款(100201)99600

貸：應(yīng)收賬款(1131)99600

(6)14日，供應(yīng)部白艷從南京多媒體研究所購(gòu)入“管理革命”光盤100張，單

價(jià)80元，貨稅款暫欠，商品已驗(yàn)收入庫(kù)(適用稅率17Q。

借：庫(kù)存商品(1243)8000

應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)(21710101)1360

貸：應(yīng)付賬款(2121)9360

(7)16日，總經(jīng)理辦公室孫鋒支付業(yè)務(wù)招待費(fèi)1200元(轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZZR003)。

借：管理費(fèi)用——招待費(fèi)(550205)1200

貸：銀行存款——工行存款(100201)1200

,8)18日，總經(jīng)理辦公室孫鋒出差歸來(lái)，報(bào)銷差旅費(fèi)2000元，交回現(xiàn)金200

JLo

借：管理費(fèi)用——差旅費(fèi)(550204)1800

現(xiàn)金(1101)200

貸：其他應(yīng)收款——應(yīng)收個(gè)人款(113301)2000

(9)20日，生產(chǎn)部領(lǐng)用原紙5噸，單價(jià)5000元，用于生產(chǎn)普通打印紙——A4o

借：生產(chǎn)成本——直接材料(410101)25000

貸：原材料——生產(chǎn)用原材料(121101)25000

2.出納管理：

25日，銷售二部宋麗借轉(zhuǎn)賬支票一張，票號(hào)155,預(yù)計(jì)金額5000元。

3.修改憑證：

修改輔助核算項(xiàng)，業(yè)務(wù)(7)中，報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)是總經(jīng)理辦公室800元，財(cái)務(wù)

部400元。

4.對(duì)符合條件的憑證進(jìn)行出納簽字。

5.對(duì)所有符合條件的憑證進(jìn)行主管簽字、審核、記賬。

6.記賬后憑證修改：

業(yè)務(wù)(1)中的業(yè)務(wù)是財(cái)務(wù)部李芳購(gòu)買辦公用品。請(qǐng)生成一張紅字沖銷憑證后，

再重新錄入正確憑證，并審核、記賬。

借：管理費(fèi)用——辦公費(fèi)(550203)200

貸：現(xiàn)金(1101)200

7.憑證、賬簿查詢及打?。?/p>

(1)查詢2005年1月份的三欄式總賬；

(2)查詢2005年1月份的總賬科目的未記賬及記賬的發(fā)生額及余額；

(3)查詢2005年1月份的“生產(chǎn)用原材料(121101)”明細(xì)賬，并進(jìn)行總賬、

憑證的聯(lián)查；

(4)對(duì)北京交通學(xué)校的客戶往來(lái)款進(jìn)行兩清處理。

實(shí)驗(yàn)五總賬管理系統(tǒng)銀行對(duì)賬

［實(shí)驗(yàn)?zāi)康模菡莆沼糜袳RP—U850軟件中銀行對(duì)賬的操作方法。

［實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備］接著實(shí)驗(yàn)二賬套數(shù)據(jù)。

［實(shí)驗(yàn)內(nèi)容］根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料完成下列實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：

1.錄入銀行對(duì)賬期初。

2.錄入銀行對(duì)賬單。

3.執(zhí)行銀行對(duì)賬。

4.查看銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

［實(shí)驗(yàn)要求］以“李芳”的身份進(jìn)行銀行對(duì)賬操作。

［實(shí)驗(yàn)資料］

1.銀行對(duì)賬期初：

星河公司銀行賬的啟用日期為2005/01/01,工行人民幣戶企業(yè)日記賬調(diào)整前余

額為193829.16元，銀行對(duì)賬單調(diào)整前余額為233839.16,未達(dá)賬項(xiàng)一筆，系

銀行已收企業(yè)未收款40000元（日期：2004/12/25；結(jié)算方式：202轉(zhuǎn)賬支票;

票號(hào)：12345；借方金額：40000元）。

2.銀行對(duì)賬單：

1月份銀行對(duì)賬單單位：元

日期結(jié)算方式票號(hào)借方金額貸方金額

2005.1.03201XJ00110000

2005.1.0660000

2005.1.10202ZZR00250000

2005.1.14202ZZR00399600

3.對(duì)賬條件：相差日期為30天、結(jié)算票號(hào)相同、結(jié)算方式相同0

實(shí)驗(yàn)六總賬管理系統(tǒng)期末處理

［實(shí)驗(yàn)?zāi)康模菡莆沼糜袳RP—U850軟件中總賬管理系統(tǒng)月末處理的相關(guān)內(nèi)容，熟

悉總賬管理系統(tǒng)月末處理業(yè)務(wù)的各種操作，掌握自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置與生成、對(duì)賬和月

末結(jié)賬的操作方法。

［實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備］接著實(shí)驗(yàn)三賬套數(shù)據(jù)。

［實(shí)驗(yàn)內(nèi)容］

1.定義并生成自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證。

2.對(duì)賬。

3.結(jié)賬。

4.取消結(jié)賬。

［實(shí)驗(yàn)要求］

1.以“張剛”的身份進(jìn)行自動(dòng)轉(zhuǎn)賬操作。

2.以“洪亮”的身份進(jìn)行對(duì)賬、結(jié)賬及取消結(jié)賬的操作。

［實(shí)驗(yàn)資料］

1.轉(zhuǎn)賬定義

（1）自定義結(jié)賬

轉(zhuǎn)賬序號(hào)0001；轉(zhuǎn)賬說(shuō)明：攤銷報(bào)刊雜志費(fèi)；憑證類別：轉(zhuǎn)賬憑證；部門：總

經(jīng)理辦公室

轉(zhuǎn)賬分錄定義借：管理費(fèi)用——其他（550207）

貸：待攤費(fèi)用——報(bào)刊費(fèi)（130101）

（2）期間損益結(jié)轉(zhuǎn)

憑證類別：轉(zhuǎn)賬憑證；本年利潤(rùn)科目：3131

2.轉(zhuǎn)賬生成

（1）自定義結(jié)轉(zhuǎn)

（2）期間損益結(jié)轉(zhuǎn)（轉(zhuǎn)賬類型分為收入和支出）

實(shí)驗(yàn)七：工資管理

［實(shí)驗(yàn)?zāi)康模菡莆沼糜衍浖杏嘘P(guān)工資管理的相關(guān)內(nèi)容，掌握工資管理系統(tǒng)的初始

化設(shè)置、日常業(yè)務(wù)處理、工資分?jǐn)偧霸履┨幚淼牟僮鳌?/p>

［實(shí)驗(yàn)內(nèi)容］

1.工資管理系統(tǒng)初始設(shè)置。

2.工資管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理。

3.工資分?jǐn)偧霸履┨幚怼?/p>

［實(shí)驗(yàn)資料］

1.建立賬套（可以與第二章的已建立的001賬套共用一個(gè)賬套或進(jìn)入系統(tǒng)管理

新建工資賬套）。

2.以賬套主管洪亮”身份啟用工資管理系統(tǒng)，啟用日期：2005年1月。

3.設(shè)置工資套信息：

工資類別個(gè)數(shù)：多個(gè)；核算幣種：人民幣RMB；要求代扣個(gè)人所得稅；不進(jìn)行扣

零處理。

人員編碼長(zhǎng)度：3位啟用日期：2005年1月1日

4.基礎(chǔ)信息初始化設(shè)置：

（1）人員類別設(shè)置：經(jīng)理人員、管理人員、經(jīng)營(yíng)人員、開發(fā)人員、采購(gòu)人員。

（2）人員附加信息設(shè)置：性別、身份證號(hào)碼。

（3）工資項(xiàng)目設(shè)置：

項(xiàng)目名稱類型長(zhǎng)度小數(shù)位數(shù)工資增減項(xiàng)

基本工資數(shù)字82增

獎(jiǎng)金數(shù)字82增

補(bǔ)交數(shù)字82增

應(yīng)發(fā)合計(jì)數(shù)字102增

請(qǐng)假天數(shù)數(shù)字82其他

請(qǐng)假扣款數(shù)字82減

養(yǎng)老保險(xiǎn)金數(shù)字82減

代扣稅數(shù)字102減

扣款合計(jì)數(shù)字102減

實(shí)發(fā)合計(jì)數(shù)字102增

（4）銀行名稱設(shè)置：工商銀行（賬號(hào)11位，前7位數(shù)字相同錄入時(shí)需要自動(dòng)帶

出）。

（5）部門檔案設(shè)置：1為綜合部；2為銷售部；3為供應(yīng)部；4為開發(fā)制造部；5

為離退休部。

5.新建立工資類別并進(jìn)行業(yè)務(wù)處理：

（1）工資類別：001在職人員。

（2）部門選擇：1為綜合部（包括總經(jīng)理辦公室、財(cái)務(wù)部、人力資源部）；2為

銷售部；3為供應(yīng)部；4為開發(fā)制造部。

（3）人員檔案見(jiàn)下表（所有人員均為中方人員，工資計(jì)稅）：

性

部部門名編號(hào)人員人員類身份證賬號(hào)中方是

別

否

門稱姓名別號(hào)碼人員

計(jì)

編

稅

號(hào)

1總經(jīng)理101孫鋒男經(jīng)理人888888801是是

辦公室員

財(cái)務(wù)部102洪亮男經(jīng)理人888888802是是

員

103李芳女管理