2007年證券從業(yè)《證券發(fā)行與承銷》真題答案

2007年證券從業(yè)《證券發(fā)行與承銷》真題答案一、單項(xiàng)選擇題

1.募集設(shè)立，是指由發(fā)起人認(rèn)購公司應(yīng)發(fā)行股份的一部分，其余部分通過向社會(huì)——而設(shè)立的方式。

A.定向發(fā)行B.私募

C.公開發(fā)行D.招募

2.《公司法》規(guī)定，股份注冊(cè)資本的最低限額為人民幣——元。

A.1000萬B.2000萬

C.4000萬D.5000萬

3.以募集方式設(shè)立的股份，發(fā)起人認(rèn)購的股份不得少于公司股份總數(shù)的——。

A.40%B.35%

C.25%D.20%

4.股份的創(chuàng)立大會(huì)必須有代表股份總數(shù)——以上的認(rèn)股人出席才能舉行。

A.1/2B.3/4

C.2/3D.80%

5.股份的發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起——內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

A.6個(gè)月B.1年

C.2年D.3年

6.以發(fā)起方式設(shè)立的股份，其公司章程草案須經(jīng)發(fā)起人的——同意。

A.2/3以上B.半數(shù)以上

C.3/4D.全部

7.股份修改公司章程，必須經(jīng)出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的——通過。

A.2/3以上B.半數(shù)以上

C.3/4以上D.全部

8.目前我國股份資本確定采取――原則。

A.自定資本制B.法定資本制

C.授權(quán)資本制D.折衷資本制

9.公司債券是公司與――的社會(huì)公眾形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

A.特定B.不特定

C.固定D.有限

10.關(guān)于有限責(zé)任公司的股東數(shù)的規(guī)定，下列正確的是——。

A.2人以上B.50人以下

C.2人以上50人以下D.至少有5人，沒有上限

11.設(shè)立股份的，應(yīng)于創(chuàng)立大會(huì)結(jié)束后30日內(nèi)由——向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。

A.全體股東指定的代表B.董事會(huì)

C.發(fā)起人D.董事長

12.國有企業(yè)改組為股份時(shí)，凈資產(chǎn)折股比例不得低于——。

A.50%B.70%

C.65%D.60%

13.公司債券發(fā)行總額累計(jì)不得超過公司凈資產(chǎn)的——。

A.20%B.50%

C.80%D.40%

14.提交中國證監(jiān)會(huì)的法律意見書和律師工作報(bào)告應(yīng)是經(jīng)——名以上具有執(zhí)行證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的經(jīng)辦律師和

其所在律師事務(wù)所的負(fù)責(zé)人簽名。

A.二B.三

C.四D.五

15.公司減少注冊(cè)資本的決議作出后，應(yīng)于——日內(nèi)通知債權(quán)人。

A.7B.10

C.20D.30

16.公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)股本總額的——時(shí)，必須召開臨時(shí)股東大會(huì)。

A.1/2B.1/4

C.1/3D.1/5

17.——負(fù)責(zé)公司信息批露制度。

A.董事長B.總經(jīng)理

C.監(jiān)事會(huì)D.董事會(huì)秘書

18.公司分配當(dāng)年稅后利潤，應(yīng)當(dāng)提取利潤的——列入公司法定公積金。

A.10%B.5%

C.20%D.15%

19.——資產(chǎn)評(píng)估是對(duì)一類或幾類資產(chǎn)的價(jià)值進(jìn)行的評(píng)估。

A.單項(xiàng)B.部分

C.多項(xiàng)D.整體

20.上市公司持有面值1000元以上的股東人數(shù)不得少于——人。

A.10000B.5000

C.2000D.1000

21.凈資產(chǎn)未全部折股的差額部分應(yīng)計(jì)入______。

A.負(fù)債B.資本公積金C.未分配利潤D.其他業(yè)務(wù)收入

22.發(fā)行人申請(qǐng)初次公開發(fā)行新股，公司股本總額不少于人民幣_(tái)______萬元。

A.1000B.3000

C.5000D.7000

23.公募增發(fā)是指上市公司以向_______方式增資發(fā)行股份的行為。

A.社會(huì)公開募集B.向老股東發(fā)行

C.公眾配售D.老股東配售

24.上市公司配股時(shí)必須符合的條件之一，最近3個(gè)完整會(huì)計(jì)年度的凈資產(chǎn)平均在____以上。

A.10%B.6%

C.7%D.11%`

25.公司一次配股發(fā)行股份總數(shù)不得超過該公司前一次發(fā)行并募集股份后其股份總數(shù)的_____%。

A.20B.30

C.40D.35

26.證券公司申請(qǐng)取得股票承銷商的資格，在凈資產(chǎn)方面應(yīng)該滿足的條件時(shí)凈資產(chǎn)不于人民幣_(tái)___萬元。

A.5000B.1000

C.3000D.10000

27.證券公司申請(qǐng)主承銷商的資格，在具備了承銷商的條件外，還應(yīng)具備的條件之一是作為首次公開發(fā)行股票的發(fā)行人的主承銷商，

近半年沒有出現(xiàn)在承銷期內(nèi)售出股票不足公開發(fā)行總數(shù)____%的記錄。

A.30B.20C.25D.35

28.承銷商的_____一方面直接關(guān)系到其承銷風(fēng)險(xiǎn)和承銷利益，另一方面也直接關(guān)系到承銷商對(duì)招股說明書的保證責(zé)任。

A.協(xié)議書B.承銷保證書

C.和發(fā)行人的合同D.盡職調(diào)查

29.發(fā)行和輔導(dǎo)是由具有_____資格的證券公司擔(dān)任輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)，對(duì)擬發(fā)行股票的股份進(jìn)行規(guī)范化培訓(xùn)、輔導(dǎo)與監(jiān)督。

A.承銷商B.主承銷商C.主副承銷商D.副承銷商

30.____是股票發(fā)行人就其發(fā)行的股票的承銷事宜與股票承銷商簽訂的具有法律效率的文件。

A.合同書B.保證書C.責(zé)任書D.承銷協(xié)議

31.擬公開發(fā)行或配售的證券面值總值超過人民幣_(tái)____萬元以上的，應(yīng)有承銷團(tuán)承銷。

A5000B10000C20000D15000

32.采用上網(wǎng)發(fā)行和對(duì)法人配售相結(jié)合的方式發(fā)行股票，用于配售部分的股票不得少于發(fā)行量的_____%。

A.20B.30C.25D.35

33.上市公司配股完成當(dāng)年加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率未達(dá)到________，上市公司董事長、擔(dān)任主承銷商的證券公司法定代表人、業(yè)務(wù)

負(fù)責(zé)人和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)及指定報(bào)刊上公開做出解釋。

A.預(yù)定的收益率B.同行業(yè)的平均水平

C.公司歷年的平均收益率D.同期銀行存款利率

34.公司最近___年未有分紅派息，董事會(huì)對(duì)于不分配的理由未作出合理解釋;擔(dān)任主承銷商的證券公司應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注,并在盡職

調(diào)查報(bào)告中予以說明。

A.3B.2C.4D.1

35.上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，應(yīng)具有完善的法人治理結(jié)構(gòu)，與對(duì)其具有實(shí)際控制權(quán)的法人或其他組織及其他關(guān)聯(lián)企業(yè)在_____上分開。

A.資產(chǎn)、人員、經(jīng)營B.經(jīng)營、財(cái)務(wù)、人員

C.資產(chǎn)、人員、財(cái)務(wù)D.財(cái)務(wù)、人員、經(jīng)營

36.新股發(fā)行價(jià)格的市盈率應(yīng)____股票市場(chǎng)上同類型股票的市贏率。

A.低于B.高于C.等于D.無所謂

37.證券公司承銷地方企業(yè)債券除具備中央企業(yè)債券所規(guī)定的條件還應(yīng)具備的條件之是已承銷尚未到期的企業(yè)債券總金額不得高于

其凈資產(chǎn)的____%。

A.50B.70C.80D.90

38.股份發(fā)行債券其凈資產(chǎn)額不低于人民幣_(tái)____萬元。

A.6000B.3000C.4000D.5000

39.發(fā)行公司債券籌集的資金用于以下的——方面則必須經(jīng)有關(guān)部門的批準(zhǔn)才可以進(jìn)行。

A.彌補(bǔ)虧損B.非生產(chǎn)性支出

C.與本企業(yè)無關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)性投資D.固定資產(chǎn)投資

40.向社會(huì)公開發(fā)行的公司債券票面總值超過人民幣_(tái)__萬元的，應(yīng)由承銷團(tuán)承銷。

A.5000B.4000C.3000D.6000

41.可轉(zhuǎn)換公司債券自發(fā)行之日起___后方可轉(zhuǎn)換為公司股票。

A.六個(gè)月B.一年C.十個(gè)月D.一年半

42.發(fā)行人應(yīng)依法與擔(dān)保人簽訂擔(dān)保合同，擔(dān)保范圍應(yīng)包括除可轉(zhuǎn)換公司債券的本金及利息、違約金、損害賠償金還包括_____.

A.實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用B.轉(zhuǎn)換的費(fèi)用C.手續(xù)費(fèi)D.交易的費(fèi)用

43.投資者持有發(fā)行人已發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券達(dá)到____%后，其所持該發(fā)行人已發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券比例每增加或者減少10%時(shí)，

應(yīng)依照前款規(guī)定進(jìn)行書面報(bào)告和公告。

A.10B.15C.20D.25

44.網(wǎng)上定價(jià)，競(jìng)價(jià)方式是指__________利用證券交易所的系統(tǒng)，并作為唯一的“賣方”，投資者在公布的期間內(nèi)，按照規(guī)定以

委托買入的方式進(jìn)行股票申購的股票發(fā)行方式。

A.發(fā)行人B.承銷商C.主承銷商D.證券交易所

45.以募滿發(fā)行額為止所有投標(biāo)商的最低中標(biāo)價(jià)格為最后中標(biāo)價(jià)格，全體投標(biāo)商的中標(biāo)價(jià)格是單一的，這種方式為____。

A.荷蘭式B.美國式C.既是美國式又是荷蘭式D.都不是

46.一般說來對(duì)利率或者發(fā)行價(jià)格已確定的國債，采用____。

A.荷蘭式B.美國式C.繳款期招標(biāo)D.這三種都可以

47.對(duì)于事先已確定發(fā)行條件的國債仍采取承購包銷方式，目前主要運(yùn)用于_____。

A.可上市流通的憑證試國債的發(fā)行B.不可上市流通的國債發(fā)行

C.可上市流通的憑證試國債的發(fā)行D.不可上市流通的憑證試國債的發(fā)行

48.在國債承銷包銷的過程中，國債承銷的收入主要來源有四個(gè)，其中哪一個(gè)收入有可能無法確保實(shí)現(xiàn)的。

A.差價(jià)收益B.發(fā)行手續(xù)費(fèi)收益

C.資金占用哦利息收益D.留存自營國債的交易收益

49.承銷商在分得包銷的國債后，向____提供一個(gè)自營帳戶托管帳戶，將在證券交易所注冊(cè)的記帳式國債全部托管于改帳戶中。

A.投資者B.發(fā)行人C.交易所D.銀行

50.憑證試國債是一種_______債券

A.不可上市流通的收益型債券B.不可上市流通的儲(chǔ)蓄型債券

C.可上市流通的收益型D.可上市流通的儲(chǔ)蓄型債券

51.招股說明書的有效期為_____。

A.一個(gè)月B.三個(gè)月C.六個(gè)月D.一年

52.承銷商接受發(fā)行的債券，向社會(huì)上不指定的廣泛投資者進(jìn)行募集的方式稱為——。

A.私募B.公募C.全額包銷D.代銷

53.承銷商先將債券全部認(rèn)購下來，然后按照市場(chǎng)條件轉(zhuǎn)售給投資者的方式稱為_____。

A.代銷B.余額包銷C.助銷D.全額包銷

54.境外發(fā)行股票并尋求在香港上市的股份，上市時(shí)的股票總市值應(yīng)該_____。

A.不少于5000萬港元B.不少于1億港元

C.不少于1.5億港元D.不少于2億港元

55.以募集方式設(shè)立公司，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股，發(fā)起人出資總額應(yīng)_____。

A.不少于1億人民幣B.不少于1.5億人民幣

C.不少于2億人民幣D.不少于2.5億人民幣

56.已設(shè)立的股份增加資本，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股時(shí)，公司凈資產(chǎn)總值應(yīng)不低于_____。

A.5000萬人民幣B.1億人民幣C.1.5億人民幣D.2億人民幣

57.國際推介的對(duì)象主要是_____。

A.機(jī)構(gòu)投資者B.承銷商C.個(gè)人投資者D.主承銷商

58.測(cè)定債券發(fā)行人償還債務(wù)本金和利息可靠性，主要依靠_____。

A、資信評(píng)級(jí)B、票面利率C、發(fā)行價(jià)格D、發(fā)行規(guī)模

59.資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)屬于_____。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B.業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)C.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)D.管理風(fēng)險(xiǎn)

60.依法對(duì)上市公司新股發(fā)行活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理的是_____。

A.國務(wù)院證券委員會(huì)B.證券業(yè)協(xié)會(huì)C.上海、深圳證券交易所D.中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)

61.上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合_____。

A.公司法B.合同法C.票據(jù)法D.企業(yè)法

62.上市公司有下列情形的，中國證監(jiān)會(huì)不予核準(zhǔn)其發(fā)行申請(qǐng)_____。

A.最近5年內(nèi)有重大違法違規(guī)行為

B.公司在最近5年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏

C.招股文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏

D.存在與股東及股東的附屬公司或者個(gè)人債務(wù)進(jìn)行交易的行為

63.決定聘請(qǐng)主承銷商的權(quán)力歸于_____。

A.中國證監(jiān)會(huì)B.上市公司股東大會(huì)C.上市公司董事會(huì)D.證券業(yè)協(xié)會(huì)

64.上市公司新股發(fā)行申請(qǐng)的審核意見_____。

A.由中國證監(jiān)會(huì)作出B.由股票發(fā)行審核委員會(huì)作出

C.由國務(wù)院證券委員會(huì)作出D.由證券業(yè)協(xié)會(huì)作出

65.發(fā)行新股時(shí)的律師費(fèi)用屬于_____。

A.發(fā)行費(fèi)用B.承銷費(fèi)用C.發(fā)行手續(xù)費(fèi)用D.評(píng)估費(fèi)用募股

66.內(nèi)部控制制度的“三性”不包括_____。

A.完整性B.有效性C.合理性D.及時(shí)性

67.公司盈利預(yù)測(cè)報(bào)告的編制應(yīng)遵循_____。

A.謹(jǐn)慎性原則B.及時(shí)性原則C.一貫性原則D.可比性原則

68.股權(quán)投資風(fēng)險(xiǎn)屬于_____。

A.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)B.政策性風(fēng)險(xiǎn)C.管理風(fēng)險(xiǎn)D.募股資金投向風(fēng)險(xiǎn)

69.在招股說明書中，發(fā)行人應(yīng)披露有關(guān)股本的情況，主要包括_____。

A.持股量列最大10名的自然人及其在發(fā)行人單位任職

B.發(fā)行人執(zhí)行社會(huì)保障制度、住房制度改革、醫(yī)療制度改革

C.內(nèi)部職工股發(fā)生過轉(zhuǎn)移或交易的情況

D.內(nèi)部職工股的審批及發(fā)行情況

70.在招股說明書中，發(fā)行人應(yīng)披露其發(fā)起人(應(yīng)追溯至實(shí)際控制人)的基本情況，主要包括_____。

A.發(fā)行人股本結(jié)構(gòu)的歷次變動(dòng)情況B.所持有的發(fā)行人股票被質(zhì)押或其他有爭(zhēng)議的情況

C.外資股份(若有)持有人的有關(guān)情況D.發(fā)行人執(zhí)行社會(huì)保障制度、住房制度改革、醫(yī)療制度改革

二、多項(xiàng)選擇題

1.股份的股東是指依法持有股份股份的自然人或法人，即股份的所有者。股東具有——的特征。

A.有限責(zé)任性B.獨(dú)立性

C.平等性D.可分性

2.關(guān)于公司債券，下列說法正確的有——。

A.公司債券可以任意轉(zhuǎn)讓

B.公司債券持有人有權(quán)利參加股東大會(huì)

C.同一公司同次發(fā)行的公司債券的償還期可以不同

D.持有人將可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換成公司股份后，身份相應(yīng)由債權(quán)人變成股東

E.記名公司債券在轉(zhuǎn)讓時(shí)，只要交易雙方辦理交付即可

3.股份出現(xiàn)下列情況之一，應(yīng)在2個(gè)月內(nèi)召開臨時(shí)股東大會(huì)：——。

A.董事人數(shù)不足10人或公司章程所定人數(shù)的2/3時(shí)

B.公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)到股本總額的1/3時(shí)

C.持有公司股份10%以上的股東書面請(qǐng)求時(shí)

D.董事長認(rèn)為必要時(shí)

E.監(jiān)事會(huì)提議召開時(shí)

4.董事會(huì)有聘任或者解聘——的權(quán)利。

A.總經(jīng)理秘書B.公司經(jīng)理

C.董事會(huì)秘書D.監(jiān)事會(huì)成員

5.股份的監(jiān)事會(huì)成員不少于3人，由——組成。

A.股東代表B.公司職工代表

C.董事會(huì)代表D.工會(huì)代表

E.獨(dú)立監(jiān)事

6.在股份中，——不得兼任監(jiān)事。

A.工會(huì)干部B.董事

C.經(jīng)理D.財(cái)務(wù)經(jīng)理

E.職工代表

7.股份股東大會(huì)對(duì)——事項(xiàng)所作決議，須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。

A.公司的分立

B.公司的合并

C.修改公司章程

D.選舉董事

E.公司解散

8.——是會(huì)計(jì)核算的基本前提。

A.會(huì)計(jì)主體B.持續(xù)經(jīng)營

C.會(huì)計(jì)分期D.貨幣計(jì)量

9.境外注冊(cè)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)銀行證券保險(xiǎn)業(yè)務(wù)臨時(shí)許可證，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

A.有相關(guān)行業(yè)的審計(jì)經(jīng)驗(yàn)(指在國外)B.國際會(huì)計(jì)師事務(wù)所

C.熟悉中國相關(guān)行業(yè)情況D.注冊(cè)資本1000萬美元以上

10.對(duì)會(huì)計(jì)要素確認(rèn)、計(jì)量要求的原則是——。

A.權(quán)責(zé)發(fā)生制原則

B.配比原則

C.歷史成本原則

D.重要性原則

E.劃分收益性支出與資本性支出的原則

11.股東權(quán)益指股份的股東對(duì)公司凈資產(chǎn)的權(quán)利。公司的凈資產(chǎn)(即公司的全部資產(chǎn)減去全部負(fù)債后的余額)屬于股東權(quán)益，

包括股東對(duì)公司投入的資本以及形成的——

A.資本公積金B(yǎng).盈余公積金

E.公益金D.未分配利潤

E.職工工資

12.我國股份會(huì)計(jì)制度和國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則(IAS)存在差別的項(xiàng)目有——。

A.存貨B.固定資產(chǎn)

C.長期投資D.短期投資

13.為證券發(fā)行出具有關(guān)文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，必須嚴(yán)格履行法定職責(zé)，保證其出具的文件的——。

A.真實(shí)性B.準(zhǔn)確性

C.完整性D.有效性

14.資產(chǎn)評(píng)估根據(jù)評(píng)估范圍的不同可以分為——。

A.單項(xiàng)資產(chǎn)評(píng)估B.部分資產(chǎn)評(píng)估

C.整體資產(chǎn)評(píng)估D.固定資產(chǎn)評(píng)估

15.上市公司檢查方式分為——。

A.巡回檢查B.專項(xiàng)核查

C.定期檢查D.不定期檢查

16.為保證股份的正常經(jīng)營活動(dòng)和保護(hù)公司債權(quán)人的利益，股份資本的確立應(yīng)堅(jiān)持——原則。

A.資本確定B.資本維持

F.資本不變D.資本保值

E.資本增加

17.資本不變?cè)瓌t指除依法定程序外，股份的——不得變動(dòng)。

A.資本總額B.注冊(cè)資本

C.固定資本總額D.流動(dòng)資本總額

E.法定資本

18.公司債券的種類有——。

A.記名公司債券和不記名公司債券

B.可轉(zhuǎn)換公司債券和非轉(zhuǎn)

換公司債券

C.保值公司債券和非保值公司債券

D.無擔(dān)保公司債券和有擔(dān)保公司債券

19.股東大會(huì)的職權(quán)可以概括為——。

A.選舉權(quán)B.決定權(quán)

C.審議權(quán)D.審批權(quán)

20.對(duì)會(huì)計(jì)要素確認(rèn)、計(jì)量要求的原則是——。

A.權(quán)責(zé)發(fā)生制原則

B.配比原則

C.歷史成本原則

D.重要性原則

E.劃分收益性支出與資本性支出的原則

21.發(fā)行人申請(qǐng)公開發(fā)行股票時(shí)，應(yīng)當(dāng)符合的條件下面正確的是——。

A.其發(fā)行的普通股限于一種，同股同權(quán)

B.發(fā)行人認(rèn)購的股本數(shù)額不少于公司擬發(fā)行股本總額的35%

C.發(fā)行前一年末，凈資產(chǎn)在總資產(chǎn)中所占的比例不低于30%，無形資產(chǎn)(不含土地所有權(quán))占其所折股本數(shù)的比例數(shù)的比例不低于20%

D.向社會(huì)公眾發(fā)行的部分不少于公司擬發(fā)行股本總額的25%,擬發(fā)行股本超過4億元的，可酌情降低向社會(huì)公眾發(fā)行部分的比例

E.發(fā)起人在近三年沒有重大的違法行為。三年連續(xù)盈利。

22.證券公司申請(qǐng)取得股票主承銷商資格，除了應(yīng)當(dāng)具備承銷商的條件以外，還應(yīng)具備的條件符合的有——。

A.凈資產(chǎn)不低于人民幣1億元，凈資本不低于人民幣2億元

B.近三年在新股發(fā)行中，擔(dān)任主承銷商不少于3次或擔(dān)任副主承銷商不少于5次

C.近三年連續(xù)盈利

D.有十名以上具備條件的證券承銷商業(yè)務(wù)人員以及相應(yīng)的會(huì)計(jì)、法律、計(jì)算機(jī)人才

E.作為首先公開發(fā)行股票的發(fā)行人的主承銷商，近半年沒有出現(xiàn)在承銷期內(nèi)售出股票不足公開發(fā)行總數(shù)20%多的記錄。

23.股票發(fā)行方式除了網(wǎng)上定價(jià)，競(jìng)價(jià)方式和法人配售方式以外還有——。

A.認(rèn)購證方式B.儲(chǔ)蓄存單方式C.全額預(yù)繳，比例配售方式D.集合競(jìng)價(jià)方式

24.采取對(duì)一般投資者上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行和對(duì)法人配售相結(jié)合的方式發(fā)行股票的公司，要求做到的有——。

A.用于配售部分的股票不得少于公開發(fā)行量的30%，不得多于公開發(fā)行量的75%，一般應(yīng)少于50萬股。

B.對(duì)于一般法人配售的股票，自該公司股票上市之日起三個(gè)月后方可上市流通

C.與發(fā)行公司有股權(quán)關(guān)系或?yàn)橥黄髽I(yè)集團(tuán)的法人不得參加配售

D.法人可以同時(shí)參加配售和上網(wǎng)申購

E.配售前。發(fā)行公司須向證監(jiān)會(huì)出具承諾函，保證在整個(gè)配售過程中，不向參加配售的法人提供任何財(cái)務(wù)資料和補(bǔ)償

25.確定股票發(fā)行價(jià)格的方法有——。

A..協(xié)商定價(jià)法B.市盈率法C.競(jìng)價(jià)確定法D.凈資產(chǎn)倍率法E.現(xiàn)金流量法

26.一般采用現(xiàn)金流量法估值和發(fā)行定價(jià)的公司有——。

A.新上市公路B.橋梁C.港口D.電廠E.汽車制造廠

27.股票發(fā)行過程中所發(fā)生的費(fèi)用主要包括——。

A.中介機(jī)構(gòu)費(fèi)B.上網(wǎng)費(fèi)C.手續(xù)費(fèi)D.稅費(fèi)

28.對(duì)于發(fā)現(xiàn)者來說包銷具有的特點(diǎn)是——。

A.股票發(fā)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移B.包銷的費(fèi)用大于代銷

C.發(fā)行人可以迅速可靠的獲得資金D.包銷簡便易行

29.下面關(guān)于代銷正確的有——。

A.采用代銷的方式，股票發(fā)行的風(fēng)險(xiǎn)由承銷商承擔(dān)

B.證券代銷的期限最長不得超過90日

C.代銷是指證券公司代發(fā)行人發(fā)售證券，在承銷期結(jié)束時(shí)，將未售出的證券全部退還給發(fā)行人的承銷方式

D.代銷的手續(xù)費(fèi)高于包銷的手續(xù)費(fèi)

30.上市公司有下列情形之一的，中國證監(jiān)會(huì)不予核準(zhǔn)其發(fā)行申請(qǐng)——。

A.最近3年內(nèi)有重大違法違規(guī)行為;

B.擅自改變招股文件所列募集資金用途而未作糾正，或者未經(jīng)股東大會(huì)認(rèn)可;

C.公司在最近3年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏;重組中

進(jìn)入公司的有關(guān)資產(chǎn)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料及重組后的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏;

D.招股文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏;

E.存在為股東及股東的附屬公司或者個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保的行為;

31.下列關(guān)于一些法律責(zé)任陳述正確的是——。

A.為上市公司發(fā)行新股提供服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)未按照中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的，中國證監(jiān)會(huì)給予公開批評(píng)并限期整改;

在整改期間，暫緩接受有關(guān)中介機(jī)構(gòu)出具的文件。

B.上市公司增發(fā)完成后,未達(dá)到盈利預(yù)測(cè)50%的，中國證監(jiān)會(huì)對(duì)有關(guān)上市公司給予公開批評(píng)，自作出公開批評(píng)之日起2年內(nèi)，

不再受理該公司發(fā)行新股的申請(qǐng)。

C.上市公司和承銷商向在增發(fā)中參加配售的機(jī)構(gòu)投資者提供財(cái)務(wù)資助或補(bǔ)償?shù)?，中國證監(jiān)會(huì)給予公開批評(píng)，并責(zé)令立即改正。

D.上市公司配股當(dāng)年出現(xiàn)虧損的，中國證監(jiān)會(huì)自作出公開批評(píng)之日起2年內(nèi)，不再受理該公司發(fā)行新股的申請(qǐng)。

32.下列不是影響發(fā)行價(jià)格的因素的有——。

A.投資者的偏好B.未來再次發(fā)行股票的可能性

C.發(fā)展?jié)摿.凈資產(chǎn)E.發(fā)行數(shù)量

33.國債發(fā)行的目的有——。

A.平衡財(cái)政投資B.進(jìn)行宏觀調(diào)控C.解決臨時(shí)資金不足D.歸還債務(wù)本息

34.債券發(fā)行方式有——。

A.私募發(fā)行B.公募發(fā)行C.定向發(fā)行D.公開發(fā)行

35.涉及債券收益的稅收有——。

A.利息所得稅B.印花稅C.利息預(yù)扣稅D.資本稅

36.證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)再債券評(píng)級(jí)過程中主要根據(jù)下面哪幾個(gè)因素——。

A.債券發(fā)行人的經(jīng)營狀況B.債券發(fā)行人的償債能力

C.債券發(fā)行人的資信狀況D.投資人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平

37.如果公司有下列情形之一的，不得再次發(fā)行公司債券——。

A.前一次發(fā)行的公司債券尚未募足B.連續(xù)虧損三年

B.公司未按規(guī)定進(jìn)行信息披露

D.對(duì)已發(fā)行的公司債券或者其債務(wù)有違約或者延遲支付本息的事實(shí)，且仍處于繼續(xù)狀態(tài)的

38.下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券敘述正確的是——。

A.它可以按照約定的條件轉(zhuǎn)換成公司股票的公司債券。

B.可轉(zhuǎn)換債券采取不記名式無紙化發(fā)行方式

C.期限最短可為1，最長為5年

D.可轉(zhuǎn)換債券可以依法轉(zhuǎn)讓，質(zhì)押和繼承

39.我國債券發(fā)行方式有——。

A.公開招標(biāo)方式

B.承銷包銷方式

C.行政分配式

D.私募方式

40.公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券應(yīng)該符合的條件有——。

A.最近3年連續(xù)盈利，且最近3年凈資產(chǎn)利潤率平均在6%上，屬于能源，原材料，基礎(chǔ)設(shè)施類的公司可以略低，但是不得低于7%

B.可轉(zhuǎn)換債券余額不超過公司凈資產(chǎn)額的70%

C.累計(jì)債券余額不超過公司凈資產(chǎn)額的40%

D.可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行額不少于人民幣1億元

E.有具有代為清償債務(wù)能力的保證人的擔(dān)保

41.發(fā)行人應(yīng)披露本次發(fā)行的基本情況，主要包括——。

A.發(fā)行費(fèi)用概算B.每股面值C.總股本D.每股發(fā)行價(jià)E.承銷方式

42.與發(fā)行人有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因素有——。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)C.政策性風(fēng)險(xiǎn)D.管理風(fēng)險(xiǎn)E.業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

43.國際債券的發(fā)行方式主要有——。

A.公募B.私募C.代銷D.全額包銷E.余額包銷

44.企業(yè)債券的承銷方式有——。

A.代銷B.全額包銷C.助銷D.余額包銷E.轉(zhuǎn)銷

45.債券利息支付方式一般為——。

A.以單利計(jì)付利息一次性付息B.以復(fù)利計(jì)付利息一次性付息C.以貼現(xiàn)方式計(jì)付利息一次性付息

D.以連續(xù)利息計(jì)付利息一次性付息

E.分次付息

46.債券的發(fā)行價(jià)格——。

A.只能等于面值B.可以等于面值C.可以低于面值D.可以高于面值E.不可以高于面值

47.國際債券的發(fā)行條件主要有——。

A.資信評(píng)級(jí)B.票面利率C.擔(dān)保D.承銷商E.償還期限

48.國際債券的償還方式——。

A.可以是債券期滿一次償還B.只能是債券期滿一次償還C.可以在中途開始償還

D.不可以在中途償還E.A或C

49.信息披露的原則是——。

A.真實(shí)性原則B.完整性原則C.準(zhǔn)確性原則D.連續(xù)性原則E.及時(shí)性原則

50.發(fā)行人應(yīng)披露的關(guān)聯(lián)方有——。

A.控股股東B.對(duì)控股股東有實(shí)質(zhì)影響的自然人C.發(fā)行人參與的聯(lián)營企業(yè)

D.控股股東參股的企業(yè)E.關(guān)鍵管理人員控制的企業(yè)

51.應(yīng)披露的關(guān)聯(lián)關(guān)系主要包括關(guān)聯(lián)方與發(fā)行人之間存在的——。

A.股權(quán)關(guān)系B.人事關(guān)系C.管理關(guān)系D.商業(yè)利益關(guān)系E.血緣關(guān)系

52.發(fā)行人應(yīng)披露的關(guān)聯(lián)交易主要包括——。

A.代理B.提供勞務(wù)C.租賃D.委托經(jīng)營E.擔(dān)保

53.發(fā)行人應(yīng)在上市公告書設(shè)一概覽，內(nèi)容主要包括——。

A.股票代碼B.總股本C.股票簡稱D.本次上市流通股本E.可流通股本

54.發(fā)行人應(yīng)在上市公告書緒言部分披露——。

A.編制上市公告書依據(jù)的法律、法規(guī)名稱

B.股票發(fā)行核準(zhǔn)的部門和文號(hào)、發(fā)行數(shù)量和價(jià)格等

C.股票上市的批準(zhǔn)單位和文號(hào)、上市地點(diǎn)、股票簡稱和代碼等

B.本上市公告書與招股說明書所刊載內(nèi)容的關(guān)系

E.披露最大十名股東的名稱、持股數(shù)、持股比例等

55.在上市公告書中，發(fā)行人應(yīng)披露本次股票上市前首次公開發(fā)行股票的情況，主要包括——。

A.募股資金總額B.發(fā)行費(fèi)用總額及項(xiàng)目C.按發(fā)起人股、社會(huì)公眾股等披露股權(quán)結(jié)構(gòu)

D.發(fā)行數(shù)量E.發(fā)行方式

56.在上市公告書中，發(fā)行人應(yīng)披露股票首次公開發(fā)行后至上市公告書公告前已發(fā)生的可能對(duì)發(fā)行人有較大影響的

其他重要事項(xiàng)，主要包括——。

A.發(fā)行人住所的變更B.主要投入、產(chǎn)出物供求及價(jià)格的重大變化C.主要業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)的進(jìn)展

D.重大會(huì)計(jì)政策的變動(dòng)E.會(huì)計(jì)師事務(wù)所的變動(dòng)

57.購銷商品、提供勞務(wù)發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，至少應(yīng)披露以下內(nèi)容——。

A.關(guān)聯(lián)交易方B.交易內(nèi)容C.定價(jià)原則D.交易價(jià)格E.交易金額

58.在發(fā)行新股招股說明書中，資產(chǎn)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，至少應(yīng)披露以下內(nèi)容——。

A.定價(jià)原則B.資產(chǎn)的帳面價(jià)值C.評(píng)估價(jià)值D.轉(zhuǎn)讓價(jià)格E.結(jié)算方式及獲得的轉(zhuǎn)讓收益

59.在發(fā)行新股招股說明書中，招股說明書應(yīng)披露本次發(fā)行方案的基本情況，主要包括——。

A.發(fā)行股票的種類、每股面值、股份數(shù)量B.預(yù)計(jì)募集資金總額C.股權(quán)登記日和除權(quán)日D.承銷期間的停牌、

復(fù)牌及新股上市的時(shí)間安排E.收款銀行

60.在發(fā)行新股招股說明書中，招股說明書應(yīng)當(dāng)至少披露與本次承銷和發(fā)行有關(guān)的下列事項(xiàng)——。

A.承銷方式(包銷或代銷)B.承銷期的起止時(shí)間C.全部承銷機(jī)構(gòu)的名稱及其承銷量

D.發(fā)行費(fèi)用E.發(fā)行人律師事務(wù)所

31.下列關(guān)于一些法律責(zé)任陳述正確的是——。

A.為上市公司發(fā)行新股提供服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)未按照中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的，中國證監(jiān)會(huì)給予公開批評(píng)并限期整改;

在整改期間，暫緩接受有關(guān)中介機(jī)構(gòu)出具的文件。

B.上市公司增發(fā)完成后,未達(dá)到盈利預(yù)測(cè)50%的，中國證監(jiān)會(huì)對(duì)有關(guān)上市公司給予公開批評(píng)，自作出公開批評(píng)之日起2年內(nèi)，

不再受理該公司發(fā)行新股的申請(qǐng)。

C.上市公司和承銷商向在增發(fā)中參加配售的機(jī)構(gòu)投資者提供財(cái)務(wù)資助或補(bǔ)償?shù)?，中國證監(jiān)會(huì)給予公開批評(píng)，并責(zé)令立即改正。

D.上市公司配股當(dāng)年出現(xiàn)虧損的，中國證監(jiān)會(huì)自作出公開批評(píng)之日起2年內(nèi)，不再受理該公司發(fā)行新股的申請(qǐng)。

32.下列不是影響發(fā)行價(jià)格的因素的有——。

A.投資者的偏好B.未來再次發(fā)行股票的可能性

C.發(fā)展?jié)摿.凈資產(chǎn)E.發(fā)行數(shù)量

33.國債發(fā)行的目的有——。

A.平衡財(cái)政投資B.進(jìn)行宏觀調(diào)控C.解決臨時(shí)資金不足D.歸還債務(wù)本息

34.債券發(fā)行方式有——。

A.私募發(fā)行B.公募發(fā)行C.定向發(fā)行D.公開發(fā)行

35.涉及債券收益的稅收有——。

A.利息所得稅B.印花稅C.利息預(yù)扣稅D.資本稅

36.證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)再債券評(píng)級(jí)過程中主要根據(jù)下面哪幾個(gè)因素——。

A.債券發(fā)行人的經(jīng)營狀況B.債券發(fā)行人的償債能力

C.債券發(fā)行人的資信狀況D.投資人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平

37.如果公司有下列情形之一的，不得再次發(fā)行公司債券——。

A.前一次發(fā)行的公司債券尚未募足B.連續(xù)虧損三年

B.公司未按規(guī)定進(jìn)行信息披露

D.對(duì)已發(fā)行的公司債券或者其債務(wù)有違約或者延遲支付本息的事實(shí)，且仍處于繼續(xù)狀態(tài)的

38.下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券敘述正確的是——。

A.它可以按照約定的條件轉(zhuǎn)換成公司股票的公司債券。

B.可轉(zhuǎn)換債券采取不記名式無紙化發(fā)行方式

C.期限最短可為1，最長為5年

D.可轉(zhuǎn)換債券可以依法轉(zhuǎn)讓，質(zhì)押和繼承

39.我國債券發(fā)行方式有——。

A.公開招標(biāo)方式

B.承銷包銷方式

C.行政分配式

D.私募方式

40.公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券應(yīng)該符合的條件有——。

A.最近3年連續(xù)盈利，且最近3年凈資產(chǎn)利潤率平均在6%上，屬于能源，原材料，基礎(chǔ)設(shè)施類的公司可以略低，但是不得低于7%

B.可轉(zhuǎn)換債券余額不超過公司凈資產(chǎn)額的70%

C.累計(jì)債券余額不超過公司凈資產(chǎn)額的40%

D.可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行額不少于人民幣1億元

E.有具有代為清償債務(wù)能力的保證人的擔(dān)保

41.發(fā)行人應(yīng)披露本次發(fā)行的基本情況，主要包括——。

A.發(fā)行費(fèi)用概算B.每股面值C.總股本D.每股發(fā)行價(jià)E.承銷方式

42.與發(fā)行人有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因素有——。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)C.政策性風(fēng)險(xiǎn)D.管理風(fēng)險(xiǎn)E.業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

43.國際債券的發(fā)行方式主要有——。

A.公募B.私募C.代銷D.全額包銷E.余額包銷

44.企業(yè)債券的承銷方式有——。

A.代銷B.全額包銷C.助銷D.余額包銷E.轉(zhuǎn)銷

45.債券利息支付方式一般為——。

A.以單利計(jì)付利息一次性付息B.以復(fù)利計(jì)付利息一次性付息C.以貼現(xiàn)方式計(jì)付利息一次性付息

D.以連續(xù)利息計(jì)付利息一次性付息

E.分次付息

46.債券的發(fā)行價(jià)格——。

A.只能等于面值B.可以等于面值C.可以低于面值D.可以高于面值E.不可以高于面值

47.國際債券的發(fā)行條件主要有——。

A.資信評(píng)級(jí)B.票面利率C.擔(dān)保D.承銷商E.償還期限

48.國際債券的償還方式——。

A.可以是債券期滿一次償還B.只能是債券期滿一次償還C.可以在中途開始償還

D.不可以在中途償還E.A或C

49.信息披露的原則是——。

A.真實(shí)性原則B.完整性原則C.準(zhǔn)確性原則D.連續(xù)性原則E.及時(shí)性原則

50.發(fā)行人應(yīng)披露的關(guān)聯(lián)方有——。

A.控股股東B.對(duì)控股股東有實(shí)質(zhì)影響的自然人C.發(fā)行人參與的聯(lián)營企業(yè)

D.控股股東參股的企業(yè)E.關(guān)鍵管理人員控制的企業(yè)

51.應(yīng)披露的關(guān)聯(lián)關(guān)系主要包括關(guān)聯(lián)方與發(fā)行人之間存在的——。

A.股權(quán)關(guān)系B.人事關(guān)系C.管理關(guān)系D.商業(yè)利益關(guān)系E.血緣關(guān)系

52.發(fā)行人應(yīng)披露的關(guān)聯(lián)交易主要包括——。

A.代理B.提供勞務(wù)C.租賃D.委托經(jīng)營E.擔(dān)保

53.發(fā)行人應(yīng)在上市公告書設(shè)一概覽，內(nèi)容主要包括——。

A.股票代碼B.總股本C.股票簡稱D.本次上市流通股本E.可流通股本

54.發(fā)行人應(yīng)在上市公告書緒言部分披露——。

A.編制上市公告書依據(jù)的法律、法規(guī)名稱

B.股票發(fā)行核準(zhǔn)的部門和文號(hào)、發(fā)行數(shù)量和價(jià)格等

C.股票上市的批準(zhǔn)單位和文號(hào)、上市地點(diǎn)、股票簡稱和代碼等

B.本上市公告書與招股說明書所刊載內(nèi)容的關(guān)系

E.披露最大十名股東的名稱、持股數(shù)、持股比例等

55.在上市公告書中，發(fā)行人應(yīng)披露本次股票上市前首次公開發(fā)行股票的情況，主要包括——。

A.募股資金總額B.發(fā)行費(fèi)用總額及項(xiàng)目C.按發(fā)起人股、社會(huì)公眾股等披露股權(quán)結(jié)構(gòu)

D.發(fā)行數(shù)量E.發(fā)行方式

56.在上市公告書中，發(fā)行人應(yīng)披露股票首次公開發(fā)行后至上市公告書公告前已發(fā)生的可能對(duì)發(fā)行人有較大影響的

其他重要事項(xiàng)，主要包括——。

A.發(fā)行人住所的變更B.主要投入、產(chǎn)出物供求及價(jià)格的重大變化C.主要業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)的進(jìn)展

D.重大會(huì)計(jì)政策的變動(dòng)E.會(huì)計(jì)師事務(wù)所的變動(dòng)

57.購銷商品、提供勞務(wù)發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，至少應(yīng)披露以下內(nèi)容——。

A.關(guān)聯(lián)交易方B.交易內(nèi)容C.定價(jià)原則D.交易價(jià)格E.交易金額

58.在發(fā)行新股招股說明書中，資產(chǎn)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，至少應(yīng)披露以下內(nèi)容——。

A.定價(jià)原則B.資產(chǎn)的帳面價(jià)值C.評(píng)估價(jià)值D.轉(zhuǎn)讓價(jià)格E.結(jié)算方式及獲得的轉(zhuǎn)讓收益

59.在發(fā)行新股招股說明書中，招股說明書應(yīng)披露本次發(fā)行方案的基本情況，主要包括——。

A.發(fā)行股票的種類、每股面值、股份數(shù)量B.預(yù)計(jì)募集資金總額C.股權(quán)登記日和除權(quán)日D.承銷期間的停牌、

復(fù)牌及新股上市的時(shí)間安排E.收款銀行

60.在發(fā)行新股招股說明書中，招股說明書應(yīng)當(dāng)至少披露與本次承銷和發(fā)行有關(guān)的下列事項(xiàng)——。

A.承銷方式(包銷或代銷)B.承銷期的起止時(shí)間C.全部承銷機(jī)構(gòu)的名稱及其承銷量

D.發(fā)行費(fèi)用E.發(fā)行人律師事務(wù)所

36.我國股票發(fā)行可以以低于股票面值金額的發(fā)行價(jià)格發(fā)行.

37.凈資產(chǎn)倍率法在國外常用于房地產(chǎn)公司和資產(chǎn)現(xiàn)值要重于商業(yè)利益的公司的股票發(fā)行。

38.歐洲債券是指外國政府，企業(yè)，金融機(jī)構(gòu)或國際機(jī)構(gòu)在一國國債市場(chǎng)上發(fā)行的，以該國貨幣為面值的債券。

39.從債券的發(fā)行日開始到償還本息日為止的時(shí)間稱為債券的期限。

40.公司的營運(yùn)資金是指從流動(dòng)資產(chǎn)減去流動(dòng)負(fù)債后的凈額。

41.清算價(jià)值反映了當(dāng)企業(yè)處于清算全部資產(chǎn)的局面時(shí)，償付完應(yīng)付款項(xiàng)和流動(dòng)負(fù)債后，公司還能剩下多少資產(chǎn)償付其他長期債務(wù)。

42.當(dāng)債務(wù)人不償還債務(wù)時(shí)，法律上對(duì)債權(quán)人清償權(quán)利的優(yōu)先順序?yàn)椋河薪鹑跈C(jī)構(gòu)擔(dān)保的債券，有抵押的債券，設(shè)有償債基金的債券和劣后地位的債券。

43.企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券時(shí)，要經(jīng)過配額與發(fā)行的雙重檢查。

44.發(fā)行公司債券其累計(jì)債券總額不超過公司凈資產(chǎn)的35%。

45.對(duì)發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券，發(fā)行人每年可按約定條件行使一次贖回權(quán)。每年首次滿足贖回條件時(shí),發(fā)行人可贖回部分或全部未轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)換公司債券。但若首次不實(shí)施贖回的當(dāng)年不應(yīng)再行使贖回權(quán)。

46持有可轉(zhuǎn)換公司債券的投資者,若其持有的可轉(zhuǎn)換公司債券全部轉(zhuǎn)為股本與其持有的該公司的股份的合計(jì)數(shù),占公司已發(fā)行的股份與全部可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)為股本的合計(jì)數(shù)達(dá)5%以上,以后每增加或減少1%,或上述比例達(dá)到30%以上,該投資者應(yīng)按中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)。

47.可轉(zhuǎn)換債券采用記名無紙化發(fā)行方式。

48.當(dāng)未轉(zhuǎn)換的可轉(zhuǎn)換債券公司債券數(shù)量少于3000萬元時(shí)，證券交易所應(yīng)當(dāng)立即公告，并在3個(gè)交易日內(nèi)停止其交易。

49.以募滿發(fā)行額為止中標(biāo)商各自價(jià)格上的中標(biāo)價(jià)格作為各中標(biāo)商的最終中標(biāo)價(jià)，各種標(biāo)價(jià)的認(rèn)購價(jià)格是不同的，稱為美國試招標(biāo)。

50.承銷商分銷記帳試國債采用場(chǎng)內(nèi)掛牌分銷的，投資者在買入債券時(shí)，可免交傭金，但是交易所可以向代理機(jī)構(gòu)收取買賣國債的經(jīng)手費(fèi)用。

51.某些不便披露的商業(yè)秘密，發(fā)行人可向中國證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)豁免。

52.發(fā)行人在招股說明書中所披露的財(cái)務(wù)報(bào)告、盈利預(yù)測(cè)報(bào)告應(yīng)由會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)或?qū)徍恕?/p>

53.發(fā)行人可將招股說明書全文刊登于其他網(wǎng)站和報(bào)刊，但不得早于在中國證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站和報(bào)刊的披露。

54.對(duì)所披露的風(fēng)險(xiǎn)必須做定量分析。

55.境內(nèi)上市外資股采取記名股票形式，以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購、買賣。

56.外資股只有發(fā)行行為要受到境外募集行為發(fā)生地有關(guān)法律的約束。

57.向特定的少數(shù)投資者發(fā)行債券稱為公募。

58.助銷是指承銷商向社會(huì)推銷債券，到了銷售截至日期，未售出的余額由承銷商負(fù)責(zé)認(rèn)購。

59.債券發(fā)行時(shí)，只能按照面值發(fā)行，不允許折價(jià)發(fā)行和溢價(jià)發(fā)行。

60.按照國際金融市場(chǎng)的通常做法，采取私募方式不需要使用嚴(yán)格的招股說明書。

61.國際債券只能在期滿時(shí)一次償還，中途不允許償還。

62.