滯料與滯成品管理制度模板樣本

九、滯料和滯成品管理制度總則第一條目標為有效推進本企業(yè)滯存料及成品處理，以達物盡其用、貨暢其流，降低資金積壓及管理困擾目標，特制訂本準則。第二條定義(一）滯料：凡質(zhì)量（型式、規(guī)格、材質(zhì)、效能）不合標準，存放過久已無使用機會，或雖有使用機會但用料極少且存量多而有變質(zhì)顧慮，或因陳腐、劣化、革新等現(xiàn)實狀況已不適用需專案處理材料。滯存原因分類代號以下：A：銷售估計偏高以致儲料過剩（計劃生產(chǎn)原料）。B：訂單取消剩下材料（訂單生產(chǎn)）。C：工程變更所剩下材料。D：質(zhì)量（型式、規(guī)格、材質(zhì)、效能）不合標準。E：倉儲管理不善致陳腐、劣化、變質(zhì)。F：用料預算大于實際領用（物料）。G：請購不妥。H：試驗材料。I：代客加工余料。（二）滯成品：凡因質(zhì)量不合標準、儲存不妥變質(zhì)或制妥后造用戶取消、超制等原因影響造成儲存期間超出6個月成品（次級品超出3個月），需專案處理。滯存原因分類代號以下：1、計劃生產(chǎn)A：正常品繳庫期間超出6個月未銷售或未售完。B：正常品繳庫期間雖未超出6個月但有變質(zhì)。C：和正常品同規(guī)格因質(zhì)量或其它特殊原因未能出庫。D：每批生產(chǎn)所發(fā)生次級品儲存期間超出3個月。2、訂單生產(chǎn)E：訂單遭用戶取消超出3個月未能轉(zhuǎn)售或轉(zhuǎn)售未完。F：超制。G：生產(chǎn)所發(fā)生次級品。3、其它H：試制品繳庫超出3個月未出庫。J：銷貨退回經(jīng)重整列為次級品。第三條滯存處理（一）合適專業(yè)人員，長久專責處理滯存材料及成品，主管亦負責督促及督導工作。（二）強化處理機能，以滯存處理專員為中心籌建工作小組，主動研擬可行處理路徑并定時（到少每個月）檢驗追究處理結果。工作職責及作業(yè)程序第一節(jié)滯料處理工作職責第一條各相關部門及處理專員工作職責以下：（一）物料管理科1．“6個月無異動滯科明細表”（附表1）編制2．“滯料庫存月報表”（附表2）編制。（二）滯料處理專員1、請購案件查對有沒有滯料可資利用。2、利用工作小組機能追查各項材料6個月無異動原因，擬訂處理方法及處理期限。廢簽呈辦理。用部分督促。具“滯料發(fā)生及處理結果匯總表”（附表3）送總經(jīng)理簽核。滯料處理結果匯報資料編印及匯報（標準上分上、下六個月二次）。（三）工作小組標準上由營業(yè)、技術、工程、資材、廠務部門指定人員組成，由滯料處理專員為中心定時舉行檢驗會。第二節(jié)滯料處理作業(yè)程序第二條滯料處理依下列作業(yè)程序辦理（一）各企業(yè)物料管理科每個月五日前，應依料庫類別原物料中最近六個月無異動（異動依據(jù)以配料單及領用單為準），或異動數(shù)量未超出庫存量30%材料，列出“6個月無異動滯料表”（附表1），一式三聯(lián)，送交滯料處理專員。（二）滯料處理專員接獲“6個月無異動滯科表”后，應即利用工作小組機能，追查滯存（6個月無異動）原因及擬訂處理方法和期限，并填妥下列各欄呈總經(jīng)理核準。1、“發(fā)生原因”欄：依第二條第一項所訂原因代號填入“發(fā)生原因”欄，并作具體說明。2、“擬處理方法”欄：擬處理方法。以A：轉(zhuǎn)用、B：出售、C：交換、D：拆用、E：報廢等代號填入“擬處理方法”欄。3、處理部門欄：依統(tǒng)一要求部門代號填入“處理部門”欄內(nèi)。4、“具體方案說明”欄：具體處理方案應于“具體方案說明”欄內(nèi)給予說明。（一）資料科接獲“6個月無異動滯料表”后應立即于材料帳卡注明為滯料及處理方法。（二）滯料處理專員依“6個月無異動滯料表”將處理方法屬于“出售”、“交換”部分交由采購處理。（三）工程部門接獲處理專員送達“滯料處理表”后，應立即依所擬訂處理期限給予處理，處理時于“處理統(tǒng)計”欄統(tǒng)計。屆滿期限還未處理或未處理結案，應即說明原因并重擬處理方法及處理期限后送處理專員（已處理結案部分亦同時送達），經(jīng)處理專員簽注意見并呈總經(jīng)理核實后送回工程部門繼續(xù)處理。（四）擬以“報廢”方法處理部分，應由處理專員依資材管理準則核決權限簽準并由物料管理部門依據(jù)核準及簽呈開立“材料領用單”及“材料繳庫單”繳廢料倉庫。（五）處理部門未將已屆滿處理期限“滯料處理表”送交處理專員時，處理專員應即以“催辦單”（附表4）督促。（六）處理專員于次月10日前提報“滯料了售明細表”（附表5）及“滯料發(fā)生及處理結果匯總表”呈總經(jīng)理簽核。第三節(jié)滯成品處理工作職責第三條各相關部門及處理專員工作職責以下：（一）物料管理科1．“滯成品明細表”（附表6）填具。2．滯成品整理：依品名、規(guī)格歸類，和正常品分開堆放顯著標示。并于“成品收發(fā)統(tǒng)計表”上加蓋“滯存品”字樣章，便于識別及處理。（二）滯成品處理專員利用工作小組機能追查滯存原因，擬訂處理方法及處理期限。處理情況督促。報廢簽呈辦理。“滯成品發(fā)生及處理匯總表”（附表7）填制。滯成品處理結果匯報資料編印及匯報。（三）滯成品處理工作小組追查滯存發(fā)生原因。和處理專員共同擬訂處理方法及處理期限。負責滯存成品質(zhì)量判別及是否可改用（制）判定。（四）營業(yè)部門：負責滯成品銷售。（五）利用部門：處理方法擬訂為“利用”部分，利用部門應于處理期限內(nèi)給予處理。第四節(jié)滯成品處理作業(yè)程序第四條滯成品處理依下列程序辦理（一）成品科每個月15日前應依據(jù)“成品收發(fā)統(tǒng)計表”填具“滯成品明細表”，一式二份送滯成品處理專員。（二）滯成品處理專員接獲“滯成品明細表”后，應立即利用工作小組機能，追查滯存原因，擬訂處理方法及處理期限，呈總經(jīng)理指示后一份送成品倉庫，一份處理專員存查。（三）處理部門于處理時應將所處理數(shù)量，登記于“處理統(tǒng)計”欄內(nèi)，四處理期限應即時將滯成品處理表送交處理專員（結案是否均送），四處理期限仍未結案者，處理部門應立即說明原因并重擬處理方法及期限，經(jīng)處理專員簽注意見并呈總經(jīng)理核示后，送回處理部門繼續(xù)處理。（四）處理專員應依據(jù)已屆處理期限“滯成品處理表”，將結案日或重擬處理期限登錄于“滯成品明細表”內(nèi)，以利督促。（五）處理專員于次月10日前填寫“滯成品出售損益明細表”（附表8）及“滯成品及處理結果匯總表”呈總經(jīng)理核簽。附則第五條實施及修改本準則經(jīng)呈總管理處總經(jīng)理核準后實施，修正時亦同。附表2滯料庫存月報表月份材料編號名稱規(guī)格入庫日期單位發(fā)生本月處理本月結存數(shù)量單位金額原因重量報處理方式代號必理方法代號數(shù)量