EPC總承包法律精要與案例分析1

EPC總承包模式在中國境內(nèi)的法律和體制困境及展望品誠梅森-合森中國項目與工程律師聯(lián)盟PinsentMasons–HesenAlliance

周顯峰博士品誠梅森&合森律師聯(lián)盟國際項目與建設(shè)工程法律服務(wù)領(lǐng)域第一品牌擁有世界規(guī)模最大的國際項目與建設(shè)工程專業(yè)律師團(tuán)隊連續(xù)多年贏得“年度全球領(lǐng)先建筑律師事務(wù)所”大獎在英國及北京、上海、香港、新加坡、迪拜設(shè)有辦公室2品誠梅森&合森律師聯(lián)盟贊助支持的公益事業(yè)天大-品誠梅森工程法律獎學(xué)金PinsentMasons-CHINCA年度建筑法律講座ACEL貿(mào)仲-北仲-清華-天大-CIOB-ICE-RICS聯(lián)合建設(shè)管理講座(JCM)清華建設(shè)管理獎學(xué)金工程法律學(xué)位課程《國際經(jīng)濟(jì)合作》國際項目管理論壇3非謝家之寶樹接孟氏之芳鄰唐·王勃滕王閣序4中國工程法律前沿領(lǐng)域

12基礎(chǔ)設(shè)施特許經(jīng)營(BT/BOT)3國際EPC總承包/PPPEPC（工程總承包）5施工承包合同糾紛——對最高院04年施工合同司法解釋的再認(rèn)識——對最高院09年情勢變更原則在工程領(lǐng)域的應(yīng)用探討替代性爭議處理（ADR）——對DAB/DRB的探索(僅為個人觀點，不妥之處，請予海涵)今天的主題EPC總承包法律和體制困境展望67案例：上海環(huán)球金融中心工程如何從MC變成EPC？7工程總承包的官方定義8工程總承包是指從事工程總承包的企業(yè)（以下簡稱工程總承包企業(yè)）受業(yè)主委托，按照合同約定對工程項目的勘察、設(shè)計、采購、施工、試運(yùn)行（竣工驗收）等實行全過程或若干階段的承包。設(shè)計采購施工（EPC）/交鑰匙總承包設(shè)計—施工總承包（D-B）設(shè)計—采購總承包（E-P）采購—施工總承包（P-C）關(guān)于培育發(fā)展工程總承包和工程項目管理企業(yè)的指導(dǎo)意見（建市[2003]30號）9設(shè)計采購施工總承包是指工程總承包企業(yè)按照合同約定，承擔(dān)工程項目的設(shè)計、采購、施工、試運(yùn)行服務(wù)等工作，并對承包工程的質(zhì)量、安全、工期、造價全面負(fù)責(zé)。交鑰匙總承包是設(shè)計采購施工總承包業(yè)務(wù)和責(zé)任的延伸，最終是向業(yè)主提交一個滿足使用功能、具備使用條件的工程項目。設(shè)計—施工總承包是指工程總承包企業(yè)按照合同約定，承擔(dān)工程項目設(shè)計和施工，并對承包工程的質(zhì)量、安全、工期、造價全面負(fù)責(zé)。關(guān)于培育發(fā)展工程總承包和工程項目管理企業(yè)的指導(dǎo)意見（建市[2003]30號）為表述方便，用EPC指代“工程總承包”10EPC合同范本和項目管理規(guī)范11國際1999黃皮書和銀皮書生產(chǎn)設(shè)備設(shè)計供應(yīng)安裝標(biāo)準(zhǔn)招標(biāo)文件

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ProcurementofPlantDesign,Supply,andInstallation12國內(nèi)13建設(shè)項目工程總承包合同示范文本(GF-2011-0216)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計施工總承包招標(biāo)文件(發(fā)改委報批中)國內(nèi)14建設(shè)項目工程總承包管理規(guī)范(GB/T50358-2005)石油和化學(xué)工業(yè)工程建設(shè)項目管理規(guī)范(HG/T20705-2009)國際工程總承包項目管理規(guī)范(CHINCA起草中)市場驅(qū)動國際投資人（特別是融資機(jī)構(gòu)）的市場需求中國制造水平、專有技術(shù)（施工、工藝）能力的提升15市場驅(qū)動國內(nèi)政府1984年《國務(wù)院關(guān)于改革建筑業(yè)和基本建設(shè)管理體制若干問題的暫行規(guī)定》（國發(fā)[1984]123號文）2003年《關(guān)于培育和發(fā)展工程總承包與工程項目管理企業(yè)的指導(dǎo)意見》（建市[2003]30號）業(yè)主內(nèi)在需求政績需求

承包商國際市場對國內(nèi)市場的帶動作用國內(nèi)市場競爭的壓力擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模（營業(yè)額）的壓力16法律和體制困境17建筑法公路法鐵路法招標(biāo)投標(biāo)法合同法建設(shè)工程質(zhì)量管理條例建設(shè)工程勘察設(shè)計管理條例建設(shè)工程安全生產(chǎn)管理條例施工單位建設(shè)單位監(jiān)理單位設(shè)計單位18設(shè)計和施工分割的管理體制1.EPCvs.項目投資和計價體制政府投資項目審批項目建議書和可行性研究階段方案設(shè)計投資估算初步設(shè)計階段初步設(shè)計

設(shè)計概算施工圖設(shè)計階段施工圖設(shè)計

施工圖預(yù)算投資管理部門191.EPCvs.項目投資和計價體制資金監(jiān)管政府投資項目——財政評審制度——財政部門國有資金投資項目——行政審計制度——審計部門受概預(yù)算定額體制束縛，尚未建立遵循市場規(guī)律的EPC計價機(jī)制2021案例：某國貿(mào)大廈交鑰匙工程總承包商：日本某建設(shè)株式會社合同金額：1.54億美元已收金額：1.15億美元訴訟請求：要求業(yè)主支付約7000萬美元法院判決：倒向業(yè)主支付約1500萬美元212.EPCvs.資質(zhì)制度正方：有設(shè)計或施工總承包資質(zhì)即可222.EPCvs.資質(zhì)制度反方：必須同時具備設(shè)計和施工資質(zhì)施工總承包特級資質(zhì)房屋建筑、公路、鐵路、市政公用、港口與航道、水利與水電房屋建筑、礦山、冶煉、石油化工、電力設(shè)計施工一體化資質(zhì)建筑智能化消防設(shè)施建筑裝飾裝修建筑幕墻工程聯(lián)合體232.EPCvs.資質(zhì)制度是否“一錘定音”？建設(shè)工程勘察設(shè)計管理規(guī)定（2007年6月4日建設(shè)部令第160號）第三十九條取得工程勘察、工程設(shè)計資質(zhì)證書的企業(yè)，可以從事資質(zhì)證書許可范圍內(nèi)相應(yīng)的建設(shè)工程總承包業(yè)務(wù)，可以從事工程項目管理和相關(guān)的技術(shù)與管理服務(wù)。243.EPCvs.招標(biāo)投標(biāo)制度設(shè)計-施工分離的招投標(biāo)監(jiān)管體制工程建設(shè)項目施工招標(biāo)投標(biāo)辦法

工程建設(shè)項目勘察設(shè)計招標(biāo)投標(biāo)辦法

工程建設(shè)項目貨物招標(biāo)投標(biāo)辦法工程建設(shè)項目設(shè)計施工總承包招標(biāo)投標(biāo)辦法？25評標(biāo)EPC工程交易特性與中國現(xiàn)行評標(biāo)制度的嚴(yán)重沖突需要更靈活的評標(biāo)機(jī)制需要更精密的評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)需要更專業(yè)的評標(biāo)專家3.EPCvs.招標(biāo)投標(biāo)制度26案例：某城市第一污水污泥處理廠3.EPCvs.招標(biāo)投標(biāo)制度對實質(zhì)性談判的嚴(yán)格禁止招標(biāo)投標(biāo)法第43條：在確定中標(biāo)人前，招標(biāo)人不得與投標(biāo)人就投標(biāo)價格、投標(biāo)方案等實質(zhì)性內(nèi)容進(jìn)行談判。中標(biāo)無效招標(biāo)投標(biāo)法第46條第1款：招標(biāo)人和中標(biāo)人應(yīng)當(dāng)自中標(biāo)通知書發(fā)出之日起三十日內(nèi)，按照招標(biāo)文件和中標(biāo)人的投標(biāo)文件訂立書面合同。招標(biāo)人和中標(biāo)人不得再行訂立背離合同實質(zhì)性內(nèi)容的其他協(xié)議。黑白合同284.EPCvs.分包制度主體工程分包招標(biāo)投標(biāo)法第48條：中標(biāo)人按照合同約定或者經(jīng)招標(biāo)人同意，可以將中標(biāo)項目的部分非主體、非關(guān)鍵性工作分包給他人完成。建筑法第29條：建筑工程總承包單位可以將承包工程中的部分工程發(fā)包給具有相應(yīng)資質(zhì)條件的分包單位；但是，除總承包合同中約定的分包外，必須經(jīng)建設(shè)單位認(rèn)可。施工總承包的，建筑工程主體結(jié)構(gòu)的施工必須由總承包單位自行完成。

什么是非主體、非關(guān)鍵性工作？294.EPCvs.分包制度工程再分包招標(biāo)投標(biāo)法第48條：接受分包的人應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的資格條件，并不得再次分包。建筑法第29條：禁止總承包單位將工程分包給不具備相應(yīng)資質(zhì)條件的單位。禁止分包單位將其承包的工程再分包。這里并沒有區(qū)分施工總承包和工程總承包305.EPCvs.監(jiān)理制度工程監(jiān)理制度強(qiáng)制監(jiān)理

施工監(jiān)理旁站、巡視、平行檢驗業(yè)主的“質(zhì)量員”和“安全員”監(jiān)理在EPC項目中的尷尬316.EPCvs.增值稅和營業(yè)稅制度E-P-C各自適用的稅種：E和C營業(yè)稅，P增值稅E+P+C后面臨的納稅“困境”設(shè)備采購的雙重征稅：增值稅(中央)+營業(yè)稅(地方)新增值稅條例實施后，設(shè)計和施工的“增值稅”難題稅制是目前制約中國EPC發(fā)展的突出障礙32總結(jié)與展望33總結(jié)EPC在中國仍面臨著一系列法律和制度制約EPC法律困境根源——“條塊分割”利益格局-設(shè)計和施工的不同歸