公司資產(chǎn)與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度

公司資產(chǎn)與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度第一章總則第一條目的和依據(jù)為了規(guī)范公司資產(chǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，加強(qiáng)公司的資金安全性和風(fēng)險(xiǎn)防控本領(lǐng)，提高資產(chǎn)利用效益，提升公司整體競(jìng)爭(zhēng)力，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和公司整治要求，訂立本制度。第二條適用范圍本制度適用于我公司內(nèi)部各級(jí)部門(mén)、員工及相關(guān)合作伙伴。各級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守本制度，并確保員工和合作伙伴的執(zhí)行。第三條定義資產(chǎn)：指公司全部的資產(chǎn)及權(quán)益，包含但不限于現(xiàn)金、有價(jià)證券、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)等。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：指對(duì)公司財(cái)務(wù)情形、財(cái)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)目標(biāo)產(chǎn)生威逼或不確定性的各種因素和事件。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理：指通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、掌控和監(jiān)測(cè)等手段，對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的管理和掌控。第二章資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理第四條資產(chǎn)分類(lèi)管理公司應(yīng)對(duì)其全部資產(chǎn)進(jìn)行分類(lèi)管理，包含但不限于貨幣資金、存貨、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)等。不同類(lèi)別的資產(chǎn)應(yīng)有相應(yīng)的管理流程和責(zé)任人。資產(chǎn)應(yīng)進(jìn)行定期的盤(pán)點(diǎn)和評(píng)估，確保資產(chǎn)清楚、準(zhǔn)確、完整。第五條資產(chǎn)處理管理資產(chǎn)處理應(yīng)嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)定的程序，由專(zhuān)人負(fù)責(zé)，并報(bào)經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批。資產(chǎn)處理前應(yīng)進(jìn)行充分的評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)分析，確保處理能夠獲得最大化的收益，降低相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。第六條資產(chǎn)保險(xiǎn)管理公司應(yīng)依照實(shí)際需要，購(gòu)買(mǎi)適當(dāng)?shù)谋ｋU(xiǎn)來(lái)保障緊要資產(chǎn)的安全。保險(xiǎn)金額和保險(xiǎn)范圍應(yīng)依據(jù)資產(chǎn)的價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行科學(xué)合理確實(shí)定。負(fù)責(zé)相關(guān)業(yè)務(wù)的部門(mén)應(yīng)定期跟蹤保險(xiǎn)的有效性和及時(shí)性，確保保險(xiǎn)責(zé)任得以履行。第七條資產(chǎn)違規(guī)管理各級(jí)管理人員需對(duì)資產(chǎn)違規(guī)行為進(jìn)行監(jiān)督和管理，并及時(shí)采取相應(yīng)的矯正措施。資產(chǎn)違規(guī)行為包含但不限于濫用資產(chǎn)、私自調(diào)撥資產(chǎn)、偷竊、損毀等行為。對(duì)于違規(guī)人員將依照公司規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)的追責(zé)。第三章財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理第八條資金管理公司應(yīng)建立健全的資金管理制度，包含預(yù)算管理、資金調(diào)撥、資金監(jiān)控等環(huán)節(jié)。資金管理應(yīng)確保公司正常運(yùn)營(yíng)和項(xiàng)目開(kāi)展的資金保障。資金調(diào)撥和使用應(yīng)經(jīng)過(guò)嚴(yán)格審批流程，確保資金使用的合理性和有效性。第九條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警公司應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和評(píng)估可能對(duì)公司財(cái)務(wù)情形產(chǎn)生影響的各種風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件，公司應(yīng)訂立相應(yīng)的應(yīng)急措施和處理方案，盡力減少和掌控風(fēng)險(xiǎn)的影響。第十條財(cái)務(wù)報(bào)表管理公司應(yīng)依照相關(guān)法律法規(guī)和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則編制、報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表，確保財(cái)務(wù)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)經(jīng)過(guò)審計(jì)，并由公司的高級(jí)管理人員進(jìn)行簽字確認(rèn)，確保報(bào)表的可靠性和合規(guī)性。第十一條財(cái)務(wù)合規(guī)管理公司應(yīng)建立健全的財(cái)務(wù)內(nèi)控體系，確保公司的財(cái)務(wù)活動(dòng)合規(guī)、規(guī)范。員工應(yīng)嚴(yán)格遵守公司的財(cái)務(wù)制度和相關(guān)規(guī)定，對(duì)財(cái)務(wù)信息的使用和披露應(yīng)遵從保密原則。第十二條財(cái)務(wù)培訓(xùn)和意識(shí)提升公司應(yīng)定期組織員工進(jìn)行財(cái)務(wù)培訓(xùn)，并提高員工對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)。公司應(yīng)建立財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任制，明確各級(jí)管理人員對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任和義務(wù)。第四章監(jiān)督與執(zhí)行第十三條監(jiān)督機(jī)制公司應(yīng)建立健全的內(nèi)部審核和監(jiān)督機(jī)制，對(duì)資產(chǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)估。內(nèi)部審核部門(mén)應(yīng)獨(dú)立、公正地履行職責(zé)，定期向公司高級(jí)管理人員和董事會(huì)報(bào)告審計(jì)結(jié)果。第十四條違規(guī)處理對(duì)于資產(chǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作中發(fā)生的違規(guī)行為，公司應(yīng)依法采取相應(yīng)的矯正和懲罰措施，并追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。對(duì)于資產(chǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作中發(fā)生的違法行為，公司將依法報(bào)案，并樂(lè)觀搭配執(zhí)法機(jī)關(guān)的調(diào)查。第五章附則第十五條有效性和修訂本制度經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)，并生效。在實(shí)際操作中，如有需要，公司可依據(jù)實(shí)際情況對(duì)本制度進(jìn)