某家居建材城財務部各崗位職責規(guī)范(doc 7)

1、某家居建材城財務部各崗位職責規(guī)范一、費用會計崗位職責規(guī)范1、 費用核算職能（1）按照費用開支管理辦法負責貨幣收支、費用支出等涉及科目的制單工作，認真審核報銷憑證，要求其合法、合理。并負責費用明細帳簿的登記工作。（2）負責月末費用的歸集與分配，編制費用明細表，認真核對帳簿。（3）負責運費及辦公用品的抵稅制單及登記明細帳簿。（4）負責其他往來科目的制單、記帳工作。（5）負責費用相關報表的編制工作。（6）負責費用預算的監(jiān)督檢查。（7）負責日常費用開支及對相關合同、協(xié)議的保管。嚴格按合同支付相關款項，以確保公司利益。2、 往來及資產(chǎn)核算職能（1）負責往來科目及相關科目的制單及明細帳的登記工作。（2）月

2、末負責清理單位及個人往來。（3）負責固定資產(chǎn)、低值易耗品等資產(chǎn)科目的制單及明細帳簿的登記工作。（4）負責組織年終固定資產(chǎn)盤點，定期與相關部門核對固定資產(chǎn)及低值易耗品在庫明細帳。（5）負責按月計提折舊并登記帳簿，進行與固定資產(chǎn)卡片的核對。（6）月末負責無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)的攤銷工作。（7）與相關單位、部門、關聯(lián)公司及個人核對往來賬目。3、 負責銷售收入相關科目的制單及明細帳簿登記工作。4、 負責核對銷售日報表，核對總收存款金額與銷售日報表是否一致。5、 負責登記信用卡流水帳，查看是否到帳。6、 負責物業(yè)開發(fā)營收統(tǒng)計及成本核算工作。7、 協(xié)助綜合、物業(yè)部門定期對固定資產(chǎn)、低值易耗品進行核實、清理、盤

3、存工作。8、 負責清點和銷毀回收的各種有價券。9、 核算投資人每月的回報額，并作相關統(tǒng)計。10、 負責編制營業(yè)損益表并提供銷售分析的必要數(shù)據(jù)。11、 登記并核對。登記并核對銷售統(tǒng)計表及商鋪押金、租金、物業(yè)管理費等收支統(tǒng)計表。12、 負責月末出具資產(chǎn)負債表、損益表及年度相關報表，并出具有關財務分析的附表。13、 負責匯總填報各類會計報表及稅表，完成每月的稅務申報工作。14、 完成開發(fā)辦等政府部門的統(tǒng)計報表。15、 完成代商戶刷卡業(yè)務的統(tǒng)計，按到帳情況要求編制每日付款明細表。16、 負責銷售業(yè)務的保密工作。17、 檢查監(jiān)督出納每月銀行對帳工作。18、 出納外出辦事時協(xié)助完成有關的收付款業(yè)務。19、

4、 協(xié)助部長完成上級單位及會計師事務所的審計工作。20、 負責上級領導交辦的其他工作。二、出納員崗位職責規(guī)范1、 負責收取公司各項應收款項，支付公司各項費用。2、 負責辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務的票據(jù)填寫，整理有關收支單據(jù)。3、 負責審查原始單據(jù)的合法性，不合規(guī)定的款項、費用不予支付與報銷。4、 負責登記現(xiàn)金日記帳，編制有關現(xiàn)金報表。定期與有關資產(chǎn)、銀行、費用會計進行貨幣資金對帳。5、 保管及負責現(xiàn)金及有價證券的日常管理，做到日清日結。6、 負責銀行印鑒“名章”及各種票據(jù)的保管。7、 負責工資、獎金的發(fā)放。8、 妥善保管庫存現(xiàn)金，銀行憑證.支票.印章及有價證券，做好領用登記。9、 負責公司財務檔

5、案的整理、裝訂、存檔、保管工作。10、 做好保密工作，未經(jīng)領導批準嚴禁向外界泄露財務資料。11、 負責將現(xiàn)金存入銀行并根據(jù)需要從銀行提取現(xiàn)金。12、 負責辦理各種發(fā)票購買、發(fā)放、保管工作。13、 負責辦理公司各種執(zhí)照的登記、年檢工作。14、 根據(jù)稅務局的要求，及時辦理購買發(fā)票所需的相關手續(xù)及相關事宜。15、 根據(jù)工作需要，有計劃地確定購買發(fā)票種類、數(shù)量。16、 正確統(tǒng)計好總收交回的發(fā)票本數(shù)據(jù)。17、 每周與會計辦理財務單據(jù)的移交。18、 按公司經(jīng)營需要進行日常和專項經(jīng)營指標統(tǒng)計工作。19、 每月定期進行現(xiàn)金借支和代墊款項的清理和催收工作。20、 協(xié)助資金計劃部調配資金，每天提供公司資金余額表。

6、三、結算會計崗位職責規(guī)范（暫不執(zhí)行）1、 負責各項費用科目的憑證編制工作。2、 負責根據(jù)企劃活動方案及核算規(guī)則計算各商戶負擔活動抽成情況。3、 負責生成并打印商戶結算單。4、 負責按合同規(guī)定準確計算商戶的結算金額，確保結算及時、正確。5、 負責根據(jù)“費用扣繳明細表”審核各項費用（餐費、物耗、物業(yè)費、商品保證金、培訓費等）的錄入是否正確。6、 負責商戶的發(fā)票審核并及時將抵扣聯(lián)轉交部門負責人。7、 負責整理商戶結算單，審核轉帳支票或電匯憑證的填寫情況，保證付款金額的正確性。8、 負責撤店商戶所欠貨款的催繳工作。9、 負責編制相關報表。如“商戶結算明細表”、 “商戶罰款、繳款明細表”等。10、 負責

7、日常會計核算工作的審核，負責月末總帳與明細帳核對檢查，并作月末結帳。11、 負責按合同規(guī)定準確計算商戶結算金額及審核各項扣繳費用，確保結算及時、正確。12、 負責商戶的發(fā)票審核并及時將抵扣聯(lián)轉交部門負責人。四、收銀各崗位職責規(guī)范（暫不執(zhí)行）（一）收銀主管崗位職責規(guī)范1、負責管理收銀員、收銀組長及總收日常工作的調度與管理。2、協(xié)助財務部部長管理商場內收銀室的日常具體工作。3、負責向部長及主管領導匯報商場內收銀及總收的具體工作情況及存在的問題和困難,與領導共同商討解決問題和困難的辦法。4、負責收銀員的業(yè)務技能的指導、培訓及考核。5、負責與各銀行相關業(yè)務的協(xié)調。6、負責傳達落實公司各項活動的內容要求

8、，并監(jiān)督執(zhí)行。7、根據(jù)營業(yè)需要到開戶行兌換零鈔，由收銀組長做好各款臺零鈔兌換工作。 8、負責收取各款臺每日上繳的營業(yè)款（包括現(xiàn)金、信用卡、支票、券等）。9、收取的現(xiàn)金核對無誤后按照財務規(guī)定及時送存銀行。10、收取的支票及時送交財務，及時送存，避免造成不必要的損失。11、對商場收取的信用卡進行詳細記錄，并與各銀行轉來的信用卡進帳單進行核對，產(chǎn)生的未達帳項要及時查找。12、及時將券、已入帳的各種銀行票據(jù)、信用卡銷售明細單據(jù)（包括銷售筆數(shù)、金額）連同銷售日報表傳遞給銷售會計。13、通過早會及日常工作中對收銀員進行業(yè)務指導，及時解釋、解決收銀員提出來的各種問題。14、及時傳達公司的各項企劃活動，做好與

9、公司各部門的銜接與勾通，積極配合財務部的工作，與領導共同商討解決問題及困難的辦法。（三）收銀組組長崗位職責規(guī)范1、收銀組長直接負責管收銀員的日常工作及生活。2、協(xié)助收銀主管的日常管理工作及營業(yè)款的匯總，幫助收銀員解決問題及困難。具體包括每日準時給收銀員開早會，解決昨日收銀員存在的問題，傳達每日新內容。3、準時發(fā)放備用金到各款臺，及時給各款臺兌換零鈔。4、每日檢查各收銀臺的衛(wèi)生、紀律，發(fā)票的開據(jù)情況，及時送還、及時領取發(fā)票。5、及時統(tǒng)計各收銀臺的備品使用情況，備品不足時馬上到總收領取并做好備品零用登記。6、交接班時做好與下一班組長的交接（包括早會內容、零鈔款），下午班組長及時給收銀員開會，傳達早

10、會內容，并做好零鈔的兌換工作。7、晚班組長需等晚班收銀員結完款方可下班離開。8、要以身作則，嚴格要求自己。嚴格遵守公司的各項規(guī)章制度，認真完成收銀主管的工作安排，在收銀員中起模范帶頭作用。（四）收銀員崗位職責規(guī)范1、必須遵守公司的一切規(guī)章制度及收銀的操作流程，熟練操作收銀機，服從工作安排，做好商場的一切收銀工作。2、服從排班安排，不得無故曠工、擅自漏崗；未經(jīng)允許，收銀員之間不得擅自串崗，如違規(guī)，立即下崗。3、上崗時必須穿工裝，工裝整潔干凈、束發(fā)、佩戴工牌，工裝穿著一致。4、在崗時身上不得攜帶鈔票，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)視作弊處理。5、收銀工作中不做違規(guī)操作。6、根據(jù)銷售小票錄入收銀機，所有交易必須分筆錄入，

11、在機制小票背面及銷售小票上加蓋貨款收訖章、人名章后交給顧客，商戶留存聯(lián)有顧客返還商戶，自己留存收銀聯(lián)、并提醒顧客保存好機制小票作為退換貨有效憑證。7、 收銀員無權將任何或商品編碼作廢或涂改。8、 負責保管所有收銀單據(jù)上交收銀主管。9、收銀時，要求唱收唱付且款項要當面點清。10、負責整理收取的現(xiàn)金、信用卡購物單及轉帳支票，打印收款日報表并加蓋收銀員個人名章，登記備查帳。11、商場內設立一個支票收銀臺。收銀員必須認真做好登記工作，收取的支票及時送交總收銀員，以便款項能及時入帳。12、信用卡消費超限額時，須立即電話通告銀行索?。ㄊ跈啵?，未經(jīng)授權不得擅自結算，否則由此造成的損失由當事人負責賠償。13、

12、收銀機出現(xiàn)故障應立即通知數(shù)據(jù)處理中心。14、辦公、包裝用品等應及時申報計劃，提前領?。蝗缬銎渌厥馇闆r應通知總收，不得推托延誤。15、上崗前，準備找零備用金。16、下崗時，收銀員用銷售小票收銀聯(lián)與收銀機核對金額，核對無誤后，打印收銀繳款單，進行結帳，收銀組長將繳款單及營業(yè)款一并報收銀主管，將小票保存好。17、發(fā)生長短款時，收銀員要如實填寫“長短款報告單”，長款上交，短款次日補齊。18、任何人不得將備用金及貨款挪作他用，必須按規(guī)定上繳到指定地點。19、收銀錄入時，要核對屏幕，做到編碼輸入正確。選擇付款方式要認真，如發(fā)現(xiàn)付款方式錯誤，在當日由組長及時更改，第二天發(fā)現(xiàn)，視情節(jié)給予處罰。20、配合公司

13、營銷策劃部做好促銷活動的解釋工作，同時按照財務要求做好特殊記錄。21、除收銀員外，其他無關人員不得進入收銀臺操作收銀機（收銀機故障時，維修人員除外）。22、未經(jīng)培訓的收銀員不許上機操作。23、收銀員應保持收銀機的清潔，禁止在收銀機鍵盤及其他部位放置曲別針、大頭針、票據(jù)等物品，不許在收銀機外殼上亂涂亂畫。24、收銀臺上下不許存放水杯、暖水瓶等物品。25、收銀機出現(xiàn)故障后，收銀員應立即通知維修，并采取相應措施。26、關閉收銀機錢箱時應輕輕推合，不許用力過猛。27、收銀員有事離開收銀臺時，必須及時將收銀機退出銷售狀態(tài)。28、在款臺內不得做任何與收銀無關的事情，如看書、閑聊、打鬧、化妝、吃東西、趴桌子等。29、不得打私人電話，不得用內線電話閑聊，通話時語言簡潔迅速，將傳達事項應認真記錄并傳達清楚。30、收銀員工作時間不得會客。31、不得因自身原因耽誤接待顧客或拒絕收款。32、收銀員應主動、熱情地工作，盡職盡責，不得應