商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)表及指標(biāo)課件

信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)表及指標(biāo)

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最大十家關(guān)注類(lèi)/次級(jí)類(lèi)/

可疑類(lèi)/損失類(lèi)貸款情況表2G13最大十家關(guān)注類(lèi)/次級(jí)類(lèi)/可疑類(lèi)/損失類(lèi)貸款情況表3一般說(shuō)明（1）設(shè)計(jì)目的

集中度分析報(bào)表除正常類(lèi)以外的后四類(lèi)問(wèn)題貸款客戶集中度填報(bào)機(jī)構(gòu)四類(lèi)貸款中最大十戶的情況填報(bào)機(jī)構(gòu)對(duì)十大客戶全部貸款情況填報(bào)機(jī)構(gòu)對(duì)十大客戶貸款以外其他授信情況

4一般說(shuō)明（2）填報(bào)機(jī)構(gòu)

除資產(chǎn)管理公司、郵儲(chǔ)機(jī)構(gòu)、農(nóng)信社（四級(jí)分以外所有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)都需要填報(bào)報(bào)送頻率/時(shí)間

法人匯總：季報(bào)，季后20天填報(bào)形式

填報(bào)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照關(guān)注類(lèi)/次級(jí)類(lèi)/可疑類(lèi)/損失類(lèi)四類(lèi)分別填報(bào)5報(bào)表結(jié)構(gòu)（1）

客戶資料最大十戶四類(lèi)貸款情況其他類(lèi)貸款和表內(nèi)授信表外授信抵質(zhì)押品6報(bào)表結(jié)構(gòu)（2）客戶資料（A-C列）

排序

按照D列的數(shù)據(jù)從大到小

客戶名稱

境內(nèi)企業(yè)法人：國(guó)家企業(yè)注冊(cè)登記部門(mén)批準(zhǔn)正式使用的企業(yè)名全稱境外企業(yè)法人：根據(jù)注冊(cè)地法律正式登記注冊(cè)的公司名稱，沒(méi)有中文名稱，可填英文名稱自然人客戶：有效證件姓名

7報(bào)表結(jié)構(gòu)（3）客戶名稱

口徑集團(tuán)：集團(tuán)是填報(bào)機(jī)構(gòu)的客戶單一：集團(tuán)不是填報(bào)機(jī)構(gòu)的客戶不包含金融機(jī)構(gòu)客戶

客戶代碼

按照《全國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼編制規(guī)則》編制的，由組織機(jī)構(gòu)代碼登記主管部門(mén)頒發(fā)的、全國(guó)唯一、始終不變的法定代碼。自然人：有效證件號(hào)碼

8報(bào)表結(jié)構(gòu)（4）最大十戶四類(lèi)貸款情況（D-H列）貸款余額

已確認(rèn)的四類(lèi)貸款余額逾期本金

四類(lèi)貸款中發(fā)生的逾期貸款合計(jì)數(shù)：不限定契約數(shù)量分期償還的個(gè)人消費(fèi)貸款逾期利息

未按合同約定償還的利息合計(jì)9報(bào)表結(jié)構(gòu)（5）

最大十戶四類(lèi)貸款情況（D-H列）

逾期最長(zhǎng)時(shí)間逾期本金或利息的最長(zhǎng)時(shí)間實(shí)際發(fā)生天數(shù)計(jì)算，分31天以內(nèi)、31到90天、91到180天、181到270天、271到360天和361天以上六個(gè)檔次多筆逾期以時(shí)間最長(zhǎng)的填報(bào)

專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備

針對(duì)四類(lèi)貸款計(jì)提的逐筆計(jì)提10報(bào)表結(jié)構(gòu)（6）其他類(lèi)貸款和表內(nèi)授信（I、J列）其他類(lèi)貸款余額

對(duì)十大客戶發(fā)放的其他風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別的貸款其他表內(nèi)授信

貸款以外可以計(jì)入表內(nèi)的授信兜底的項(xiàng)目11報(bào)表結(jié)構(gòu)（7）表外授信（K、L列）

承諾/或有負(fù)債

信用風(fēng)險(xiǎn)仍在填報(bào)機(jī)構(gòu)的有追索權(quán)的資產(chǎn)銷(xiāo)售、買(mǎi)入資產(chǎn)、回購(gòu)協(xié)議、資產(chǎn)證券化的貸款

其他表外項(xiàng)目匯率、利率及其其它衍生產(chǎn)品合約填報(bào)交易合約金額數(shù)據(jù)暫不計(jì)入表外授信余額，僅為參考項(xiàng)目12報(bào)表結(jié)構(gòu)（8）抵質(zhì)押品（M列）

十大客戶提供的保證金、銀行存單、國(guó)債參考項(xiàng)13生成報(bào)表（1）B3-（02）信用風(fēng)險(xiǎn)分析表1a.集中度分析（10-12）三類(lèi)不良貸款最大十戶余額合計(jì)趨勢(shì)分析的方法，本期與前四期增減比較D列數(shù)據(jù)

3c.客戶集中度（91-94）

最大十家關(guān)注占關(guān)注類(lèi)各項(xiàng)貸款比例最大十家次級(jí)占次級(jí)類(lèi)各項(xiàng)貸款比例最大十家可疑占可疑類(lèi)各項(xiàng)貸款比例最大十家損失占損失類(lèi)各項(xiàng)貸款比例

14生成報(bào)表（2）B3-（02）信用風(fēng)險(xiǎn)分析表3c.客戶集中度（91-94）

趨勢(shì)分析方法，報(bào)告期與前四期比較報(bào)告期占填報(bào)機(jī)構(gòu)資本凈額的比例同質(zhì)機(jī)構(gòu)排名十大客戶名單有無(wú)變化15留意的重點(diǎn)（1）

專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備

報(bào)表要求逐筆計(jì)提多數(shù)填報(bào)機(jī)構(gòu)沒(méi)有做到

忽視了同類(lèi)貸款客戶的個(gè)體差異忽視了大客戶倒閉或處于困境造成的最大損失同一客戶不同分類(lèi)

相差一級(jí)可接受相差兩級(jí)需要進(jìn)一步了解16留意的重點(diǎn)（2）客戶名單變化

客戶排序變化

上升：數(shù)量增加較大，需要了解原因是否建立適當(dāng)有效的制度