財(cái)務(wù)檔案管理流程說(shuō)明

流程名稱財(cái)務(wù)檔案管理流程流程編號(hào)主負(fù)責(zé)部門(mén)財(cái)務(wù)部總負(fù)責(zé)人編制者最后更新日期財(cái)務(wù)檔案管理流程圖說(shuō)明流程目的規(guī)范集團(tuán)總部財(cái)務(wù)檔案管理工作，保證財(cái)務(wù)資料及時(shí)歸檔，財(cái)務(wù)檔案的完整，提高檔案查詢效率。適用范圍本流程適用于集團(tuán)總部財(cái)務(wù)檔案管理工作，下屬單位財(cái)務(wù)檔案管理可參考本流程。職責(zé)劃分集團(tuán)財(cái)務(wù)部是集團(tuán)總部財(cái)務(wù)檔案管理工作歸口管理部門(mén)。流程說(shuō)明財(cái)務(wù)部有專人承擔(dān)檔案管理職責(zé)，定期進(jìn)行財(cái)務(wù)檔案檢查，及時(shí)上交集團(tuán)檔案管理部門(mén)，保證財(cái)務(wù)資料的完整；審核審批人因故不能履行簽字職責(zé)時(shí)（如出差），可根據(jù)需要進(jìn)行必要授權(quán)。任務(wù)名稱節(jié)點(diǎn)工作內(nèi)容工作標(biāo)準(zhǔn)時(shí)限相關(guān)資料/支持表單設(shè)置檔案分類目錄1財(cái)務(wù)部按照檔案管理的要求建立檔案管理目錄。會(huì)計(jì)檔案的管理包括會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿和財(cái)務(wù)報(bào)告等會(huì)計(jì)核算專業(yè)材料，是記錄和反映公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的重要史料和證據(jù)，需要進(jìn)行合理的分類管理。分類具體包括：會(huì)計(jì)憑證類：原始憑證、記帳憑證、其他會(huì)計(jì)憑證；會(huì)計(jì)帳簿類：總帳、明細(xì)帳(依據(jù)科目建立)、日記帳、固定資產(chǎn)卡片、輔助帳簿、其他會(huì)計(jì)帳簿；財(cái)務(wù)報(bào)告類：月度、季度、年度財(cái)務(wù)報(bào)告，包括會(huì)計(jì)報(bào)表及附表、附注和文字說(shuō)明，其他財(cái)務(wù)報(bào)告；其他類：會(huì)計(jì)檔案移交清冊(cè)，會(huì)計(jì)檔案保管清冊(cè)，會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)，銀行余額調(diào)節(jié)表，其他應(yīng)保存的會(huì)計(jì)核算專業(yè)資料。/財(cái)務(wù)檔案分類目錄收集檔案資料2財(cái)務(wù)部設(shè)置專人負(fù)責(zé)收集有關(guān)財(cái)務(wù)檔案資料。每月形成的會(huì)計(jì)檔案，應(yīng)由專人按照歸檔要求，負(fù)責(zé)整理立卷、裝訂成冊(cè)，編制會(huì)計(jì)檔案保管清冊(cè)。檔案依據(jù)上述分類，分別保存，憑證按月整理保存，年終將本年帳簿存檔。/整理檔案3定期對(duì)財(cái)務(wù)檔案進(jìn)行分類整理，并編制分類檔案目錄。包括會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、納稅申報(bào)表、備查資料等；核對(duì)其是否完整，是否有毀損、缺失。/裝訂檔案4財(cái)務(wù)部對(duì)檔案進(jìn)行規(guī)范裝訂。對(duì)經(jīng)整理分類的財(cái)務(wù)檔案增加檔案封皮，進(jìn)行規(guī)范裝訂（包括裝訂樣式、檔案封皮的選擇和填列、編號(hào)等）；及時(shí)裝訂，裝訂方式方法符合規(guī)范要求。2個(gè)工作日檔案臨時(shí)歸檔5對(duì)3年以內(nèi)的財(cái)務(wù)檔案資料臨時(shí)保存在財(cái)務(wù)部，由專人保管。保管規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)；根據(jù)檔案的成分和狀況，采取存放和安全保護(hù)措施，維護(hù)檔案的完整與安全。3個(gè)工作日財(cái)務(wù)檔案文件明細(xì)申請(qǐng)臨時(shí)查閱、借閱6集團(tuán)總部各部門(mén)和下屬單位根據(jù)需要辦理財(cái)務(wù)資料查閱、借閱申請(qǐng)。嚴(yán)格執(zhí)行查閱、借閱申請(qǐng)程序；填寫(xiě)查/借閱申請(qǐng)單，填寫(xiě)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。/財(cái)務(wù)檔案借閱單財(cái)務(wù)檔案查閱登記簿附件2：財(cái)務(wù)檔案文件明細(xì)柜號(hào)：序號(hào)年度保管期限機(jī)構(gòu)（問(wèn)題）盒號(hào)件號(hào)內(nèi)容備注附件3：財(cái)務(wù)檔案借閱單使用部門(mén)經(jīng)辦人領(lǐng)用時(shí)間文件編號(hào)文件名稱借閱用途一般檔案簽批重要檔案簽批歸還時(shí)間歸還人簽字歸還情況備注附件4：公司財(cái)務(wù)檔案查閱登記簿序號(hào)時(shí)間文件編號(hào)/名稱查