中級(jí)銀行職業(yè)資格《個(gè)人理財(cái)》考前模擬試卷三

中級(jí)銀行職業(yè)資格《個(gè)人理財(cái)》考前模擬試卷三[單選題]1.根據(jù)分離定理，投資者對(duì)()狀況與該投資者風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合的最優(yōu)構(gòu)成是無(wú)關(guān)的。A.風(fēng)險(xiǎn)承受能力B.收益偏好C.風(fēng)險(xiǎn)和收益的偏好D.收益預(yù)期（江南博哥）正確答案：C參考解析：分離定理是指：投資者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和收益的偏好狀況與該投資者風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合的最優(yōu)構(gòu)成是無(wú)關(guān)的。[單選題]2.投資規(guī)劃是指在了解、分析客戶(hù)需求和情況的基礎(chǔ)上，制定()和投資組合方案，實(shí)現(xiàn)其投資目標(biāo)的過(guò)程。A.投資目標(biāo)B.資產(chǎn)配置C.實(shí)施計(jì)劃D.理財(cái)計(jì)劃正確答案：B參考解析：投資規(guī)劃是指在了解、分析客戶(hù)需求和情況的基礎(chǔ)上，制定資產(chǎn)配置和投資組合方案，實(shí)現(xiàn)其投資目標(biāo)的過(guò)程。[單選題]3.資產(chǎn)配置策略的分類(lèi)依據(jù)不包括()。A.范圍B.時(shí)間跨度和風(fēng)格類(lèi)別C.產(chǎn)品性質(zhì)D.配置策略正確答案：C參考解析：資產(chǎn)配置在不同層面有不同含義。從范圍上看，可分為全球資產(chǎn)配置，股票、債券資產(chǎn)配置和行業(yè)風(fēng)格資產(chǎn)配置等；從時(shí)間跨度和風(fēng)格類(lèi)別上看，可分為戰(zhàn)略性資產(chǎn)配置、戰(zhàn)術(shù)性資產(chǎn)配置和資產(chǎn)混合配置等；從配置策略上可分為買(mǎi)入并持有策略、恒定混合策略、投資組合保險(xiǎn)策略和動(dòng)態(tài)資產(chǎn)配置策略等。[單選題]4.開(kāi)始意識(shí)并嘗試把CRM系統(tǒng)的應(yīng)用與企業(yè)內(nèi)部管理、工作觀(guān)念轉(zhuǎn)變和產(chǎn)品服務(wù)流程結(jié)合起來(lái)，這是處于客戶(hù)關(guān)系管理在中國(guó)發(fā)展的()。A.跟風(fēng)階段B.摸索階段C.回歸創(chuàng)新階段D.成熟階段正確答案：C參考解析：回歸創(chuàng)新階段（2007年至今），也可以稱(chēng)為CRM3.0時(shí)代：這一階段中國(guó)企業(yè)開(kāi)始走出簡(jiǎn)單把客戶(hù)關(guān)系管理當(dāng)成技術(shù)系統(tǒng)的誤區(qū)，相關(guān)系統(tǒng)軟件也趨于成熟（即更本土化和實(shí)操性），開(kāi)始意識(shí)到并嘗試把CRM系統(tǒng)的應(yīng)用與企業(yè)內(nèi)部管理、工作觀(guān)念轉(zhuǎn)變和產(chǎn)品服務(wù)流程結(jié)合起來(lái)。[單選題]5.紅星公司發(fā)行了一批到期期限為10年的債券，該債券面值100元，票面利率為8%，每年年末付息。若該債券規(guī)定投資者可以在第1年以后，第8年以?xún)?nèi)將債券轉(zhuǎn)換成公司的普通股，則可能促使投資者行使轉(zhuǎn)換權(quán)利的因素是()。A.市場(chǎng)利率大幅下降B.公司開(kāi)發(fā)了一個(gè)新項(xiàng)目，可能使盈利大幅增加C.全球油價(jià)持續(xù)上漲，公司生產(chǎn)成本上升D.該債券票面利率與通脹率掛鉤，而預(yù)期通脹率將大幅上揚(yáng)正確答案：B參考解析：債券的收益是固定的，當(dāng)公司的盈利上升時(shí)股票的收益會(huì)大于債券的收益，公司開(kāi)發(fā)了一個(gè)新項(xiàng)目，可能使盈利大幅增加時(shí)進(jìn)行轉(zhuǎn)股會(huì)使得投資收益增加。[單選題]6.()是最常見(jiàn)和最普遍的人壽保險(xiǎn)。A.普通型人壽保險(xiǎn)B.年金保險(xiǎn)C.新型人壽保險(xiǎn)D.分紅壽險(xiǎn)正確答案：A參考解析：普通型人壽保險(xiǎn)是最常見(jiàn)和最普遍的人壽保險(xiǎn)，按照保險(xiǎn)金給付條件的不同可以區(qū)分為死亡保險(xiǎn)、生存保險(xiǎn)和兩全壽險(xiǎn)。[單選題]7.()，國(guó)家頒布《勞動(dòng)保險(xiǎn)條例》，在企業(yè)內(nèi)推行退休金制度。A.1950年B.1951年C.1962年D.1986年正確答案：B參考解析：1951年，國(guó)家頒布《勞動(dòng)保險(xiǎn)條例》，在企業(yè)內(nèi)推行退休金制度。[單選題]8.()是指以增加保單保額的方式來(lái)進(jìn)行紅利分配。A.現(xiàn)金紅利分配B.增額紅利分配C.保額分紅D.美式分紅正確答案：B參考解析：分紅壽險(xiǎn)的紅利分配有現(xiàn)金紅利分配和增額紅利分配兩種方式，其中增額紅利分配是指以增加保單保額的方式來(lái)進(jìn)行紅利分配。[單選題]9.劉先生預(yù)計(jì)其子10年后上大學(xué)。屆時(shí)需學(xué)費(fèi)50萬(wàn)，劉先生每年投資4萬(wàn)元于年投資報(bào)酬率6％的平衡基金，則10年后劉先生籌備的學(xué)費(fèi)()。A.夠，還多約2.72萬(wàn)B.夠，還多約0.7萬(wàn)C.不夠，還少約2.72萬(wàn)D.不夠，還少約0.7萬(wàn)正確答案：A參考解析：由于年金終值系數(shù)（F/A，6％，10）=13.18，故計(jì)算可得13.18×4=52.72（萬(wàn)元），即10年后總投資累計(jì)為52.72萬(wàn)元，差額=52.72-50=2.72（萬(wàn)元）。[單選題]10.根據(jù)《房產(chǎn)稅暫行條例》的規(guī)定，從價(jià)計(jì)征方式下，房產(chǎn)稅依照房產(chǎn)原值一次減除()后的余值計(jì)算繳納。A.10％～50％B.10％～30％C.20％～40％D.20％～50％正確答案：B參考解析：房產(chǎn)稅計(jì)稅依據(jù)為從價(jià)計(jì)征時(shí)，地方政府規(guī)定的減除比例為10％～30％。[單選題]11.收支結(jié)余方面涉及的指標(biāo)有：家庭生活支出比率、理財(cái)支出比率、自由儲(chǔ)蓄率、凈儲(chǔ)蓄率等。其中凈儲(chǔ)蓄率衡量的是客戶(hù)的()。A.理財(cái)積極性B.家庭儲(chǔ)蓄能力C.家庭償債能力D.家庭還貸能力正確答案：B參考解析：凈儲(chǔ)蓄率衡量的是客戶(hù)家庭的儲(chǔ)蓄能力，根據(jù)經(jīng)驗(yàn)法則，凈儲(chǔ)蓄一般不低于家庭可支配收入（稅后收入）的25％為宜。[單選題]12.在分紅壽險(xiǎn)中，下列選項(xiàng)不是分紅最常見(jiàn)的紅利選擇的是()。A.抵交保費(fèi)B.購(gòu)買(mǎi)繳清增額保險(xiǎn)C.退保凈值D.增加保單保額正確答案：C參考解析：分紅壽險(xiǎn)的紅利分配有現(xiàn)金紅利分配和增額紅利分配兩種方式?，F(xiàn)金紅利分配是指直接以現(xiàn)金的形式將盈余分配給保單持有人的紅利分配方式。保單持有人在領(lǐng)取現(xiàn)金紅利時(shí)可以選擇直接領(lǐng)取現(xiàn)金、抵交保費(fèi)、累積生息或者購(gòu)買(mǎi)繳清保額等方式。增額紅利分配是指以增加保單保額的方式來(lái)進(jìn)行紅利分配。[單選題]13.責(zé)任保險(xiǎn)是以被保險(xiǎn)人對(duì)第三者依法應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的的一種保險(xiǎn)。下列各項(xiàng)不屬于責(zé)任保險(xiǎn)主要險(xiǎn)種的是()。A.提貨不著險(xiǎn)B.產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)C.雇主責(zé)任保險(xiǎn)D.職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)正確答案：A參考解析：責(zé)任保險(xiǎn)是以被保險(xiǎn)人對(duì)第三者的財(cái)產(chǎn)損失或人身傷害依照法律應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。主要業(yè)務(wù)種類(lèi)包括公眾責(zé)任保險(xiǎn)、產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)、雇主責(zé)任保險(xiǎn)和職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)等。[單選題]14.我國(guó)的學(xué)生貸款政策主要包括三種貸款形式：國(guó)家助學(xué)貸款；商業(yè)助學(xué)貸款；出國(guó)留學(xué)貸款。下列關(guān)于國(guó)家助學(xué)貸款、商業(yè)助學(xué)貸款、出國(guó)留學(xué)貸款三種貸款利息的說(shuō)法，正確的是()。A.商業(yè)助學(xué)貸款財(cái)政不貼息B.出國(guó)留學(xué)貸款必須本人申請(qǐng)C.國(guó)家助學(xué)貸款一次發(fā)放D.商業(yè)助學(xué)貸款無(wú)需擔(dān)保正確答案：A參考解析：A項(xiàng)說(shuō)法正確，與國(guó)家助學(xué)貸款相比，商業(yè)助學(xué)貸款財(cái)政不貼息。B項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，出國(guó)留學(xué)貸款是指商業(yè)銀行向出國(guó)留學(xué)人員本人、配偶或其直系親屬發(fā)放的，用于支付出國(guó)留學(xué)人員學(xué)費(fèi)、基本生活費(fèi)等必需費(fèi)用的個(gè)人貸款。C項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，國(guó)家助學(xué)貸款實(shí)行“借款人一次申請(qǐng)、貸款銀行一次審批、單戶(hù)核算、分次發(fā)放”的方式。D項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，商業(yè)助學(xué)貸款施行“部分自籌、有效擔(dān)保、專(zhuān)款專(zhuān)用和按期償還”的原則。[單選題]15.如今，隨著金融產(chǎn)品的創(chuàng)新和豐富，退休規(guī)劃可以選擇更多的理財(cái)工具。下列不屬于退休養(yǎng)老金的主要投資方式的是()。A.銀行理財(cái)產(chǎn)品B.債券C.基金D.現(xiàn)金正確答案：D參考解析：一般而言，用于退休養(yǎng)老金的投資要以穩(wěn)健為主。適合養(yǎng)老理財(cái)?shù)某Ｓ霉ぞ哌€有養(yǎng)老險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品、養(yǎng)老目標(biāo)基金、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)等資產(chǎn)管理產(chǎn)品，以及銀行存款、債券、貴金屬、房產(chǎn)等資產(chǎn)。[單選題]16.多數(shù)國(guó)家對(duì)中小企業(yè)的界定從定性和定量?jī)煞矫孢M(jìn)行。下列屬于對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行界定的定量方面的指標(biāo)是()。A.企業(yè)的組織形式B.所處行業(yè)地位C.融資方式D.資產(chǎn)總值正確答案：D參考解析：多數(shù)國(guó)家對(duì)中小企業(yè)的界定從定性和定量?jī)煞矫孢M(jìn)行。其中，定性的指標(biāo)主要包括企業(yè)的組織形式、融資方式及所處行業(yè)地位等；定量的指標(biāo)則主要包括雇員人數(shù)、實(shí)收資本、資產(chǎn)總值等。量的指標(biāo)較質(zhì)的指標(biāo)更為直觀(guān)，數(shù)據(jù)選取容易，大多數(shù)國(guó)家都以量的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行劃分。[單選題]17.某基金組合由偏股型基金和債券型基金混合而成，組合的平均年收益率為12％，標(biāo)準(zhǔn)差為0.06，同期一年期定期存款利率為2.25％。則該基金組合的夏普比率是()。A.1.48B.1.54C.1.63D.1.82正確答案：C參考解析：夏普比率等于投資組合在選擇期間內(nèi)的平均超額收益率與這期間收益率的標(biāo)準(zhǔn)差的比值。它衡量了投資組合的每單位波動(dòng)性所獲得的回報(bào)。所以，該基金組合的夏普比率為：（12％-2.25％）÷0.06≈1.63。[單選題]18.當(dāng)繼承開(kāi)始后，即有遺囑的，按照__________或者_(dá)_________辦理；有遺贈(zèng)扶養(yǎng)協(xié)議的，按照協(xié)議辦理。若無(wú)以上協(xié)議，則按照__________辦理。()A.遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議；遺囑繼承；法定繼承B.遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議；法定繼承；遺囑繼承C.遺囑繼承；遺贈(zèng)；法定繼承D.遺囑繼承；法定繼承；遺贈(zèng)正確答案：C參考解析：當(dāng)繼承開(kāi)始后，遵循遺囑繼承優(yōu)先于法定繼承原則，即有遺囑的，按照遺囑繼承或者遺贈(zèng)辦理；有遺贈(zèng)扶養(yǎng)協(xié)議的，按照協(xié)議辦理。若無(wú)以上協(xié)議，則按照法定繼承辦理。[單選題]19.以下不屬于健康保險(xiǎn)的是()。A.意外傷害保險(xiǎn)B.失能收入損失保險(xiǎn)C.護(hù)理保險(xiǎn)D.疾病保險(xiǎn)正確答案：A參考解析：健康保險(xiǎn)是指由保險(xiǎn)公司對(duì)被保險(xiǎn)人因健康原因或者醫(yī)療行為的發(fā)生給付保險(xiǎn)金的保險(xiǎn)，主要包括醫(yī)療保險(xiǎn)、疾病保險(xiǎn)、失能收入損失保險(xiǎn)、護(hù)理保險(xiǎn)以及醫(yī)療意外保險(xiǎn)等。[單選題]20.下列在中國(guó)境內(nèi)無(wú)住所的外籍人員中，屬于居民納稅義務(wù)人的是()。A.甲2016年10月1日入境，2017年4月5日離境B.乙來(lái)華學(xué)習(xí)100天后返回C.丙2016年1月1日入境，2017年1月1日離境D.丁2016年1月1日入境，2016年5月25日離境正確答案：C參考解析：居民納稅義務(wù)人是指在中國(guó)境內(nèi)有住所，或者無(wú)住所而一個(gè)納稅年度內(nèi)在中國(guó)境內(nèi)居住累計(jì)滿(mǎn)183天的個(gè)人，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)無(wú)限納稅義務(wù)，即就其在中國(guó)境內(nèi)和境外取得的所得，依法繳納個(gè)人所得稅。[單選題]21.與其他企業(yè)相比，中小企業(yè)的融資需求具有較為明顯的個(gè)性特征。一般具有()的特點(diǎn)。A.周期長(zhǎng)、頻率高、額度小B.周期長(zhǎng)、頻率低、額度小C.周期短、頻率低、額度小D.周期短、頻率高、額度小正確答案：D參考解析：中小企業(yè)融資需求一般具有“周期短、頻率高、額度小”的特點(diǎn)。由于生產(chǎn)規(guī)模小，企業(yè)自身的資產(chǎn)規(guī)模不大，相對(duì)而言，信用級(jí)別較低是造成中小企業(yè)融資難的關(guān)鍵。[單選題]22.理財(cái)師小王觀(guān)察某客戶(hù)上年度的自由結(jié)余占比為60％。針對(duì)這種情況，小王的最優(yōu)建議是()。A.建議客戶(hù)加大儲(chǔ)蓄力度B.結(jié)合客戶(hù)理財(cái)需求，建議適當(dāng)配置理財(cái)基金C.由于客戶(hù)資金充沛，建議客戶(hù)提高財(cái)務(wù)融資杠桿D.根據(jù)客戶(hù)意愿行事正確答案：B參考解析：關(guān)于家庭結(jié)余的支配項(xiàng)目包括了專(zhuān)項(xiàng)結(jié)余和自由結(jié)余兩大類(lèi)。專(zhuān)項(xiàng)結(jié)余包括定期定額投資（如基金定投、零存整取等），儲(chǔ)蓄型保險(xiǎn)保費(fèi)，還貸本金等。自由結(jié)余是總結(jié)余減去專(zhuān)項(xiàng)結(jié)余總額，這是未經(jīng)處理的結(jié)余額度，自由結(jié)余占總結(jié)余的比率過(guò)高，往往體現(xiàn)出較低的理財(cái)積極性；同時(shí)自由結(jié)余也是可以用于實(shí)現(xiàn)短期理財(cái)目標(biāo)的資金。本題中客戶(hù)的自由結(jié)余占比較高，理財(cái)積極性低，因而理財(cái)師應(yīng)當(dāng)建議適當(dāng)配置理財(cái)基金，增加專(zhuān)項(xiàng)結(jié)余占比。故本題選B。[單選題]23.以()作為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類(lèi)，保險(xiǎn)可以分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)。A.保險(xiǎn)標(biāo)的B.保險(xiǎn)性質(zhì)C.實(shí)施方式D.承保正確答案：A參考解析：以保險(xiǎn)標(biāo)的作為分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，保險(xiǎn)可以分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)；按承保劃分，保險(xiǎn)可以分為原保險(xiǎn)、共同保險(xiǎn)、重復(fù)保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)；按照實(shí)施方式分類(lèi)，保險(xiǎn)可以分為自愿保險(xiǎn)和強(qiáng)制保險(xiǎn)兩種形式。故本題選A。[單選題]24.陳波的妻子在保險(xiǎn)公司為其購(gòu)買(mǎi)了15萬(wàn)元的終身保險(xiǎn)。陳波在保險(xiǎn)期間不幸因交通事故身亡。按照有關(guān)法律規(guī)定，肇事司機(jī)應(yīng)該賠償其家屬5萬(wàn)元。陳波的妻子持保單向保險(xiǎn)公司索賠，保險(xiǎn)公司對(duì)該案件的正確處理方式是()。A.賠償15萬(wàn)元B.先賠償15萬(wàn)元，然后再向肇事司機(jī)追償5萬(wàn)元賠款C.賠償10萬(wàn)元D.不賠，因?yàn)椴粚儆诒ｋU(xiǎn)責(zé)任正確答案：A參考解析：保險(xiǎn)補(bǔ)償原則主要適用于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)以及其他補(bǔ)償性保險(xiǎn)合同，對(duì)人壽保險(xiǎn)合同則一般不適用。肇事司機(jī)賠償后不影響被保險(xiǎn)人向保險(xiǎn)公司索賠，因此保險(xiǎn)公司應(yīng)賠償死亡賠償金15萬(wàn)元。[單選題]25.某客戶(hù)周先生今年32歲，妻子28歲，二人均在國(guó)有企業(yè)工作，享受健全的社會(huì)保險(xiǎn)與公共醫(yī)療，他們還有一個(gè)1歲半的孩子，周先生年收入為160000元，周太太年收入約為80000元。關(guān)于周先生家庭建立保險(xiǎn)規(guī)劃，下列做法中錯(cuò)誤的是()。A.周先生家庭需要補(bǔ)充的商業(yè)保險(xiǎn)最好不要超過(guò)年繳保費(fèi)24000元B.優(yōu)先保障一歲半的孩子C.優(yōu)先保障收入較高的周先生D.周先生的保費(fèi)支出應(yīng)高于妻子的保費(fèi)支出正確答案：B參考解析：A項(xiàng)說(shuō)法正確，家庭保費(fèi)支出要與家庭收入狀況相匹配，具體而言，純保障型保費(fèi)年支出的預(yù)算應(yīng)該控制在年收入的10%以?xún)?nèi)。B項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，應(yīng)該是優(yōu)先保障賺錢(qián)能力最強(qiáng)的周先生。C項(xiàng)說(shuō)法正確，優(yōu)先保障收入較高的周先生。D項(xiàng)說(shuō)法正確，因?yàn)橹芟壬杖敫哂谄拮?，所以保障程度也要高于妻子。[單選題]26.在分紅壽險(xiǎn)的紅利分配方式中，屬于增額紅利的是()。A.現(xiàn)金給付B.抵交保費(fèi)C.購(gòu)買(mǎi)繳清保額D.增加保單保額正確答案：D參考解析：分紅壽險(xiǎn)的紅利分配方式有兩種：①現(xiàn)金紅利分配，包括直接領(lǐng)取現(xiàn)金、抵交保費(fèi)、累積生息和購(gòu)買(mǎi)繳清保額等；②增額紅利分配，是指以增加保單保額的方式來(lái)進(jìn)行紅利分配。故本題選D。[單選題]27.沈先生在理財(cái)規(guī)劃師的介紹下，剛剛購(gòu)買(mǎi)了兩全壽險(xiǎn)，關(guān)于此種保險(xiǎn)的說(shuō)法不正確的是()。A.被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間死亡或在保險(xiǎn)期屆滿(mǎn)時(shí)仍然生存，保險(xiǎn)人均給付保險(xiǎn)金B(yǎng).繳費(fèi)期限越長(zhǎng)，年繳保費(fèi)越便宜C.繳費(fèi)期限變長(zhǎng)，合計(jì)總繳保費(fèi)會(huì)高于短期繳費(fèi)方式D.可以被認(rèn)為是終身壽險(xiǎn)和生存保險(xiǎn)的結(jié)合正確答案：D參考解析：A項(xiàng)說(shuō)法正確，被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間死亡或在保險(xiǎn)期屆滿(mǎn)時(shí)仍然生存，保險(xiǎn)人均給付保險(xiǎn)金。B項(xiàng)說(shuō)法正確，繳費(fèi)期限越長(zhǎng)，年繳保費(fèi)越便宜。C項(xiàng)說(shuō)法正確，繳費(fèi)期限變長(zhǎng)，合計(jì)總繳保費(fèi)會(huì)高于短期繳費(fèi)方式。D項(xiàng)說(shuō)法不正確，兩全壽險(xiǎn)可以被認(rèn)為是定期壽險(xiǎn)和生存保險(xiǎn)的結(jié)合。[單選題]28.ABC公司面臨甲乙兩個(gè)投資項(xiàng)目，經(jīng)測(cè)算，它們的期望報(bào)酬率相同，甲項(xiàng)目的標(biāo)準(zhǔn)差小于乙項(xiàng)目的標(biāo)準(zhǔn)差。則以下對(duì)甲乙兩個(gè)項(xiàng)目的表述正確的是()。A.甲項(xiàng)目?jī)?yōu)于乙項(xiàng)目B.乙項(xiàng)目?jī)?yōu)于甲項(xiàng)目C.兩個(gè)項(xiàng)目并無(wú)優(yōu)劣之分，因?yàn)樗鼈兊钠谕麍?bào)酬率相等D.因?yàn)榧醉?xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)差較小，所以取得高報(bào)酬率的概率更大，應(yīng)選擇甲項(xiàng)目正確答案：A參考解析：風(fēng)險(xiǎn)可以理解為通過(guò)計(jì)算一組數(shù)據(jù)偏離其均值的偏差程度。這組數(shù)據(jù)越離散，其波動(dòng)也就越大，標(biāo)準(zhǔn)差越大；這組數(shù)據(jù)越聚合，其波動(dòng)也就越小，標(biāo)準(zhǔn)差越小。預(yù)期收益率的標(biāo)準(zhǔn)差越大，預(yù)期收益率的分布也越大，不確定性及風(fēng)險(xiǎn)也越大。甲乙項(xiàng)目預(yù)期報(bào)酬相同，但甲項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較小，因此甲項(xiàng)目?jī)?yōu)于乙項(xiàng)目。[單選題]29.下列關(guān)于個(gè)人所得稅的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。A.個(gè)人所得稅是對(duì)個(gè)人取得的各項(xiàng)應(yīng)稅所得征收的一種稅B.個(gè)人所得稅是國(guó)家對(duì)本國(guó)公民、居住在本國(guó)境內(nèi)的個(gè)人的所得和境外個(gè)人來(lái)源于本國(guó)的所得征收的一種所得稅C.居民納稅義務(wù)人是指在中國(guó)境內(nèi)有住所，或者無(wú)住所而在境內(nèi)居住滿(mǎn)3年的個(gè)人D.居民納稅人和非居民納稅人，分別承擔(dān)不同的納稅義務(wù)正確答案：C參考解析：A項(xiàng)說(shuō)法正確，個(gè)人所得稅是對(duì)個(gè)人取得的各項(xiàng)應(yīng)稅所得征收的一種稅。B項(xiàng)說(shuō)法正確，個(gè)人所得稅是國(guó)家對(duì)本國(guó)公民、居住在本國(guó)境內(nèi)的個(gè)人的所得和境外個(gè)人來(lái)源于本國(guó)的所得征收的一種所得稅。C項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，居民納稅義務(wù)人是指在中國(guó)境內(nèi)有住所，或者無(wú)住所而一個(gè)納稅年度內(nèi)在中國(guó)境內(nèi)居住累計(jì)滿(mǎn)183天的個(gè)人。D項(xiàng)說(shuō)法正確，居民納稅人和非居民納稅人，分別承擔(dān)不同的納稅義務(wù)。[單選題]30.韓女士2019年1月工資收入6000元。如果個(gè)人繳納的“三險(xiǎn)”比例分別為8％、2％和1％。則韓女士本月應(yīng)預(yù)繳個(gè)人所得稅()元。A.10.2B.30C.105D.160正確答案：A參考解析：按照國(guó)家規(guī)定單位為個(gè)人繳付的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金可稅前扣除。因此，韓女士本月應(yīng)預(yù)繳個(gè)人所得稅=（6000—6000×11％-5000）×3％=10.2（元）。[單選題]31.下列關(guān)于合法收入的表述錯(cuò)誤的是()。A.王某本月工作突出，單位獎(jiǎng)勵(lì)了2000元現(xiàn)金，這是獎(jiǎng)金B(yǎng).王某將2000元放進(jìn)銀行存著，1年后的利息屬于法定利息，屬于合法收入C.王某的同事有一臺(tái)舊電視機(jī)不用送給了王某，這臺(tái)電視機(jī)是王某的合法收入D.王某的舅舅放高利貸掙了5000元，送給王某1000元，這是合法收入正確答案：D參考解析：A項(xiàng)表述正確，公民的合法收入包括獎(jiǎng)金。B項(xiàng)表述正確，公民的合法收入包括存款利息。C項(xiàng)表述正確，公民的合法收入包括贈(zèng)予所得的財(cái)產(chǎn)。D項(xiàng)表述錯(cuò)誤，王某取得1000元的途徑雖然是其舅舅的贈(zèng)與行為，但是王某的舅舅本身取得財(cái)產(chǎn)的行為--放高利貸不合法，為法律所禁止，故5000元是違法所得。王某如果不知道其舅舅的違法行為，1000元政府沒(méi)收；如果王某知道這錢(qián)的來(lái)源，有關(guān)部門(mén)除沒(méi)收這1000元外還要追究王某的責(zé)任。[單選題]32.張三有兩個(gè)兒子張甲、張乙，一個(gè)女兒張丙，妻子早亡，張三死后留有存款40萬(wàn)元，立有遺囑一份，表示死后把10萬(wàn)元作為嫁妝留給女兒丙。下列就遺產(chǎn)分配說(shuō)法正確的是()。A.應(yīng)當(dāng)先按照法定繼承進(jìn)行分配B.張甲應(yīng)當(dāng)分得10萬(wàn)元C.張丙應(yīng)當(dāng)分得10萬(wàn)元D.張甲、張乙、張丙應(yīng)當(dāng)平均分配40萬(wàn)元正確答案：B參考解析：A項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，根據(jù)《民法典》規(guī)定，當(dāng)繼承開(kāi)始后，遵循遺囑繼承優(yōu)先于法定繼承原則，即有遺囑的，按照遺囑繼承或者遺贈(zèng)辦理。B項(xiàng)說(shuō)法正確，張甲應(yīng)當(dāng)分得10萬(wàn)元。C項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，張丙應(yīng)當(dāng)分得20萬(wàn)元。D項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，題中應(yīng)當(dāng)先按照遺囑來(lái)繼承，10萬(wàn)分配給張丙，其余30萬(wàn)元再平均分配，張甲、張乙各得10萬(wàn)元，張丙得20萬(wàn)元。[單選題]33.按照資產(chǎn)特征、投資需求等方面可將中小企業(yè)主進(jìn)行簡(jiǎn)單地分類(lèi)，不同類(lèi)別的中小企業(yè)主在理財(cái)需求和理財(cái)渠道偏好上具有明顯的差異。其中，以財(cái)富增值為主要理財(cái)目標(biāo)，但普遍對(duì)自己的風(fēng)險(xiǎn)承受能力不清楚，企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中有一定的融資需求，希望及時(shí)了解有關(guān)行業(yè)信息。在渠道上傾向于物理網(wǎng)點(diǎn)和網(wǎng)上銀行，喜歡通過(guò)論壇和講座獲取信息的中小企業(yè)主為()。A.風(fēng)險(xiǎn)偏好型B.精明生意人C.企業(yè)主導(dǎo)型D.業(yè)余投資愛(ài)好者正確答案：D參考解析：業(yè)余投資愛(ài)好者是指企業(yè)發(fā)展到一定規(guī)模，但由于自身原因和忙于工作，普遍缺乏理財(cái)知識(shí)，片面追求高收益的產(chǎn)品的中小企業(yè)主。他們一般具有以下特征：[單選題]34.在家庭財(cái)務(wù)狀況分析中，下列表述最不恰當(dāng)?shù)氖?)。A.投資性資產(chǎn)比率越大說(shuō)明理財(cái)積極度越高B.投資負(fù)債率越高說(shuō)明財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)越大C.現(xiàn)金儲(chǔ)備是檢驗(yàn)家庭資產(chǎn)流動(dòng)性的主要指標(biāo)D.自由儲(chǔ)蓄率是支出結(jié)構(gòu)中較為重要的指標(biāo)正確答案：D參考解析：D項(xiàng)表述不恰當(dāng)，自由儲(chǔ)蓄率衡量的是客戶(hù)的儲(chǔ)蓄效率是否還有提升的空間，而家庭生活支出比率是支出結(jié)構(gòu)分析中較為重要的指標(biāo)。[單選題]35.償付比率反映的是還債能力的高低，和資產(chǎn)負(fù)債率的功能一致，一般在()以上為宜。A.20％B.30％C.40％D.50％正確答案：D參考解析：償付比率（凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)）反映的是還債能力的高低，和資產(chǎn)負(fù)債率的功能一致，一般在50％以上為宜。[單選題]36.老李即將退休，發(fā)現(xiàn)20年期的住房貸款終于還完了，但僅存的積蓄和每月領(lǐng)取的社會(huì)基本養(yǎng)老金不夠退休支出，朋友向其推薦反向抵押年金保險(xiǎn)。關(guān)于反向抵押年金保險(xiǎn)，以下敘述錯(cuò)誤的是()。A.購(gòu)買(mǎi)反向抵押年金保險(xiǎn)后，被保險(xiǎn)人可定期獲得年金給付B.購(gòu)買(mǎi)反向抵押年金保險(xiǎn)后，房屋即歸保險(xiǎn)公司所有C.反向抵押年金保險(xiǎn)通常為終身年金D.反向抵押年金保險(xiǎn)的年金給付額與房屋價(jià)值相關(guān)正確答案：B參考解析：A項(xiàng)敘述正確，購(gòu)買(mǎi)反向抵押年金保險(xiǎn)后，被保險(xiǎn)人可定期獲得年金給付。B項(xiàng)敘述錯(cuò)誤，購(gòu)買(mǎi)反向抵押年金保險(xiǎn)后，老李仍是房屋所有權(quán)人。C項(xiàng)敘述正確，反向抵押年金保險(xiǎn)通常為終身年金。D項(xiàng)敘述正確，反向抵押年金保險(xiǎn)的年金給付額與房屋價(jià)值相關(guān)。[單選題]37.假設(shè)某稅種一般適用20%的稅率，并規(guī)定應(yīng)納稅所得額超過(guò)5萬(wàn)元的部分加征20%。某納稅人應(yīng)納稅所得額為8萬(wàn)元時(shí)，其應(yīng)納稅額為()。A.1.42萬(wàn)元B.1.52萬(wàn)元C.1.62萬(wàn)元D.1.72萬(wàn)元正確答案：D參考解析：5×20%+（8-5）×20%×（1+20%）=1.72萬(wàn)元。[單選題]38.關(guān)于教育金規(guī)劃的特性與原則的說(shuō)法中，正確是()。①教育金規(guī)劃幾乎沒(méi)有時(shí)間彈性和金額彈性，因此客戶(hù)的客觀(guān)風(fēng)險(xiǎn)承受能力較低②通過(guò)定期定額儲(chǔ)蓄，一般可以滿(mǎn)足子女教育金需求，不需要再購(gòu)買(mǎi)相關(guān)的保險(xiǎn)產(chǎn)品③雖然每年子女教育金支出在家庭總支出中所占比重不大，但需持續(xù)多年支付，所以子女教育金支出總額較大④每個(gè)孩子的潛質(zhì)無(wú)法事先控制，因此應(yīng)盡量提早準(zhǔn)備教育金⑤子女高等教育金準(zhǔn)備期與退休金準(zhǔn)備期高度重疊，因此兩者應(yīng)該合并規(guī)劃⑥子女教育金可以通過(guò)國(guó)家強(qiáng)制的教育金賬戶(hù)來(lái)儲(chǔ)蓄，不足部分以個(gè)人儲(chǔ)蓄補(bǔ)充A.①、③、④B.①、②、③C.②、③、⑤D.①、④、⑤正確答案：A參考解析：②項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，通過(guò)定期定額儲(chǔ)蓄，一般可以滿(mǎn)足子女教育金需求，也需要再購(gòu)買(mǎi)相關(guān)的保險(xiǎn)產(chǎn)品提供保障。⑤項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，子女高等教育金準(zhǔn)備期與退休金準(zhǔn)備期即使重疊，也應(yīng)該分開(kāi)規(guī)劃。故選A。[單選題]39.2019年，中國(guó)公民文先生全年應(yīng)納稅所得額為18萬(wàn)元。根據(jù)我國(guó)個(gè)人所得稅自行納稅申報(bào)的有關(guān)規(guī)定，以下所得中不需要進(jìn)行納稅申報(bào)的是()。①每月繳納的住房公積金1000元②出版書(shū)籍獲得的稿酬30000元③投資國(guó)債獲得的利息收入500元④為所供職公司的紐約分部提供技術(shù)支持取得收入50000元A.①、③B.②、③C.③D.②、④正確答案：A參考解析：免稅所得不需要申報(bào)。[單選題]40.下列關(guān)于制定理財(cái)規(guī)劃方案，表述錯(cuò)誤的是()。A.稅收籌劃、投資規(guī)劃、退休養(yǎng)老規(guī)劃、財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃都屬于單項(xiàng)理財(cái)規(guī)劃方案B.綜合理財(cái)規(guī)劃方案注重各個(gè)目標(biāo)規(guī)劃的合理平衡、財(cái)務(wù)資源配置，整體設(shè)計(jì)和組合，才是真正符合客戶(hù)做到一生收支平衡的理財(cái)規(guī)劃方案C.理財(cái)方案可以是單項(xiàng)理財(cái)目標(biāo)的規(guī)劃，也可以是涵蓋客戶(hù)所有主要理財(cái)目標(biāo)的綜合理財(cái)規(guī)劃方案，兩者的選擇上主要是由理財(cái)師決定的D.稅收籌劃、投資規(guī)劃、退休養(yǎng)老規(guī)劃、教育投資規(guī)劃都屬于單項(xiàng)理財(cái)規(guī)劃方案正確答案：C參考解析：A項(xiàng)表述正確，稅收籌劃、投資規(guī)劃、退休養(yǎng)老規(guī)劃、財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃都屬于單項(xiàng)理財(cái)規(guī)劃方案。B項(xiàng)表述正確，綜合理財(cái)規(guī)劃方案注重各個(gè)目標(biāo)規(guī)劃的合理平衡、財(cái)務(wù)資源配置，整體設(shè)計(jì)和組合，才是真正符合客戶(hù)做到一生收支平衡的理財(cái)規(guī)劃方案。C項(xiàng)表述錯(cuò)誤，理財(cái)方案可以是單項(xiàng)理財(cái)目標(biāo)的規(guī)劃，也可以是涵蓋客戶(hù)所有主要理財(cái)目標(biāo)的綜合理財(cái)規(guī)劃方案，兩者的選擇上主要是客戶(hù)自行決定。D項(xiàng)表述正確，稅收籌劃、投資規(guī)劃、退休養(yǎng)老規(guī)劃、教育投資規(guī)劃都屬于單項(xiàng)理財(cái)規(guī)劃方案。[多選題]1.客戶(hù)家庭收支和債務(wù)管理的相關(guān)信息包括在統(tǒng)計(jì)年度中的()等項(xiàng)目的信息。A.家庭收入B.支出C.結(jié)余D.資產(chǎn)E.負(fù)債正確答案：ABCDE參考解析：客戶(hù)家庭收支和債務(wù)管理的相關(guān)信息包括在統(tǒng)計(jì)年度中的家庭收入、支出、結(jié)余、資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)等項(xiàng)目的信息。[多選題]2.影響行業(yè)興衰的主要因素包括()。A.技術(shù)進(jìn)步B.經(jīng)濟(jì)政策C.產(chǎn)業(yè)組織創(chuàng)新D.社會(huì)習(xí)慣改變E.經(jīng)濟(jì)全球化正確答案：ACDE參考解析：一個(gè)行業(yè)的興衰會(huì)受到技術(shù)進(jìn)步、產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)業(yè)組織創(chuàng)新、社會(huì)習(xí)慣改變和經(jīng)濟(jì)全球化等因素的影響而發(fā)生變化。[多選題]3.家庭債務(wù)管理中，關(guān)于借貸活動(dòng)的決策，說(shuō)法正確的有()。A.對(duì)客戶(hù)家庭財(cái)務(wù)進(jìn)行全面評(píng)估B.以未來(lái)的還貸能力為出發(fā)點(diǎn)C.為杠桿投資設(shè)計(jì)止損機(jī)制D.定期分析債務(wù)的量化管理E.需了解客戶(hù)的借貸目的正確答案：ABCE參考解析：A項(xiàng)說(shuō)法正確，對(duì)客戶(hù)家庭財(cái)務(wù)進(jìn)行全面評(píng)估。B項(xiàng)說(shuō)法正確，以未來(lái)的還貸能力為出發(fā)點(diǎn)。C項(xiàng)說(shuō)法正確，為杠桿投資設(shè)計(jì)止損機(jī)制。D項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，家庭債務(wù)管理包括借貸活動(dòng)的決策、債務(wù)的量化管理這兩個(gè)方面的內(nèi)容。D項(xiàng)屬于債務(wù)量化管理的內(nèi)容。E項(xiàng)說(shuō)法正確，需了解客戶(hù)的借貸目的。[多選題]4.行業(yè)的生命發(fā)展周期主要包括四個(gè)發(fā)展階段：幼稚期、成長(zhǎng)期、成熟期、衰退期。其中處于成長(zhǎng)期的行業(yè)的特點(diǎn)包括()。A.產(chǎn)品已經(jīng)為大眾所認(rèn)識(shí)，但需要不斷進(jìn)行產(chǎn)品的更新?lián)Q代B.市場(chǎng)需求逐步擴(kuò)大C.公司銷(xiāo)售收入迅速增長(zhǎng)，成長(zhǎng)期初期企業(yè)仍處于虧損或微利狀態(tài)，然后利潤(rùn)增長(zhǎng)很快D.處于此階段的行業(yè)適合投機(jī)者和創(chuàng)業(yè)投資人E.市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)趨于壟斷或相對(duì)壟斷，少數(shù)大企業(yè)分享高額利潤(rùn)正確答案：ABC參考解析：成長(zhǎng)期這一時(shí)期的市場(chǎng)增長(zhǎng)率很高，需求高速增長(zhǎng)，技術(shù)漸趨定型，行業(yè)特點(diǎn)、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)狀況及用戶(hù)特點(diǎn)已比較明朗，企業(yè)進(jìn)入壁壘提高，產(chǎn)品品種及競(jìng)爭(zhēng)者數(shù)量增多。這個(gè)時(shí)期的主要特征可以概括如下：產(chǎn)品已經(jīng)為大眾所認(rèn)識(shí)，但需要不斷進(jìn)行產(chǎn)品的更新?lián)Q代；市場(chǎng)需求逐步擴(kuò)大；公司銷(xiāo)售收入迅速增長(zhǎng)，成長(zhǎng)期初期企業(yè)仍處于虧損或微利狀態(tài)，然后利潤(rùn)增長(zhǎng)很快；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)很大；對(duì)技資的需求很強(qiáng)烈；投資優(yōu)勢(shì)企業(yè)常常獲得較理想的回報(bào)。[多選題]5.21世紀(jì)初，CRM概念在中國(guó)開(kāi)始傳播，至今已有十幾年。客戶(hù)關(guān)系管理在中國(guó)的實(shí)踐經(jīng)歷了()。A.模仿階段B.跟風(fēng)階段C.摸索階段D.探索階段E.回歸創(chuàng)新階段正確答案：BCE參考解析：20世紀(jì)末21世紀(jì)初，客戶(hù)關(guān)系管理概念在中國(guó)開(kāi)始傳播，至今已有十幾年。在這十幾年中，客戶(hù)關(guān)系管理理論與方法在國(guó)內(nèi)企業(yè)經(jīng)營(yíng)中的應(yīng)用經(jīng)歷了三個(gè)階段。1.跟風(fēng)階段（2001—2004年），也可以稱(chēng)為CRM1.0時(shí)代2.摸索階段（2004—2007年），也可以稱(chēng)為CRM2.0時(shí)代3.回歸創(chuàng)新階段（2007年至今），也可以稱(chēng)為CRM3.0時(shí)代[多選題]6.客戶(hù)關(guān)系管理對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展的意義()。A.為理財(cái)師提供客戶(hù)服務(wù)的方法和工具B.有助于培養(yǎng)高端客戶(hù)忠誠(chéng)度，與客戶(hù)建立主辦行關(guān)系C.有助于拉攏客戶(hù)，使客戶(hù)始終如一的選擇自己的產(chǎn)品D.防止客戶(hù)流失，降低客戶(hù)開(kāi)發(fā)成本E.將客戶(hù)需求轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，帶來(lái)銀行產(chǎn)品服務(wù)升級(jí)正確答案：ABDE參考解析：作為未來(lái)銀行（其他金融機(jī)構(gòu)如證券、保險(xiǎn)、基金等也類(lèi)似）最具發(fā)展?jié)摿蛯?zhuān)業(yè)化服務(wù)代表的理財(cái)業(yè)務(wù)，其發(fā)展、成熟更加離不開(kāi)客戶(hù)關(guān)系管理?？蛻?hù)關(guān)系管理對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展的意義：①為理財(cái)師提供客戶(hù)服務(wù)的方法和工具；②有助于培養(yǎng)高端客戶(hù)忠誠(chéng)度，與客戶(hù)建立主辦行關(guān)系；③防止客戶(hù)流失，降低客戶(hù)開(kāi)發(fā)成本；④將客戶(hù)需求轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，帶來(lái)銀行產(chǎn)品服務(wù)升級(jí)。[多選題]7.無(wú)形風(fēng)險(xiǎn)因素包括()。A.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)因素B.道德風(fēng)險(xiǎn)因素C.政治風(fēng)險(xiǎn)因素D.心理風(fēng)險(xiǎn)因素E.社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)因素正確答案：BD參考解析：無(wú)形風(fēng)險(xiǎn)因素是與人的心理或行為有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因素，包括道德風(fēng)險(xiǎn)因素和心理風(fēng)險(xiǎn)因素。[多選題]8.我國(guó)把廣義的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)劃分為財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)和信用保險(xiǎn)。下列屬于財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)的有()。A.運(yùn)輸工具保險(xiǎn)B.工程保險(xiǎn)C.兩全保險(xiǎn)D.投資連結(jié)保險(xiǎn)E.家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)正確答案：ABE參考解析：財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)是以各類(lèi)有形財(cái)產(chǎn)為保險(xiǎn)標(biāo)的的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。主要業(yè)務(wù)種類(lèi)包括：企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、運(yùn)輸工具保險(xiǎn)、貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)、工程保險(xiǎn)、特殊風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等。[多選題]9.年金保險(xiǎn)按照被保險(xiǎn)人人數(shù)分類(lèi)，可以分為個(gè)人年金、聯(lián)合年金、最后生存者年金、聯(lián)合及生存者年金。下列有關(guān)聯(lián)合年金的表述，錯(cuò)誤的有()。A.兩個(gè)或兩個(gè)以上保險(xiǎn)人至少有一個(gè)生存作為年金給付條件的年金保險(xiǎn)B.兩個(gè)或兩個(gè)以上被保險(xiǎn)人，只有一個(gè)生存作為年金給付條件的年金保險(xiǎn)C.兩個(gè)或兩個(gè)以上被保險(xiǎn)人至少有一個(gè)生存作為給付條件的，且給付金額不發(fā)生變化的年金保險(xiǎn)D.該類(lèi)年金保險(xiǎn)給付條件較高，因此保費(fèi)較低E.兩個(gè)或兩個(gè)以上被保險(xiǎn)人生存作為給付條件的，且有一個(gè)死亡即停止給付的年金保險(xiǎn)正確答案：ABC參考解析：聯(lián)合年金是指以?xún)蓚€(gè)或兩個(gè)以上被保險(xiǎn)人的生存為年金給付條件的年金保險(xiǎn)。在年金給付過(guò)程中，只要任一被保險(xiǎn)人死亡，年金給付即告終止。由于該類(lèi)年金保險(xiǎn)年金給付條件較高，因此保費(fèi)較低。但受高給付條件限制市場(chǎng)認(rèn)同度并不高。[多選題]10.按照科學(xué)的理財(cái)方案制定標(biāo)準(zhǔn)，單項(xiàng)理財(cái)規(guī)劃可以包括()。A.家庭收支和債務(wù)管理B.財(cái)富傳承規(guī)劃C.投資規(guī)劃D.財(cái)富保障規(guī)劃E.稅務(wù)規(guī)劃正確答案：ABCDE參考解析：?jiǎn)雾?xiàng)理財(cái)規(guī)劃，只是涉及客戶(hù)某一方面的理財(cái)需求，根據(jù)這一理財(cái)目標(biāo)提供的有針對(duì)性的分析結(jié)論和建議。單項(xiàng)理財(cái)規(guī)劃，可以包括下列一項(xiàng)或幾項(xiàng)內(nèi)容：（1）家庭收支和債務(wù)管理；（2）教育投資規(guī)劃；（3）居住規(guī)劃；（4）養(yǎng)老規(guī)劃；（5）稅務(wù)規(guī)劃；（6）旅游規(guī)劃；（7）財(cái)富保障規(guī)劃；（8）投資規(guī)劃；（9）財(cái)富傳承規(guī)劃，等等。[多選題]11.社會(huì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)一般都經(jīng)歷了由賣(mài)方市場(chǎng)到買(mǎi)方市場(chǎng)的過(guò)程，即社會(huì)商品由供不應(yīng)求到供大于求，在這樣的發(fā)展過(guò)程中，企業(yè)經(jīng)營(yíng)理念的變化經(jīng)歷了()階段。A.產(chǎn)值中心論B.銷(xiāo)售中心論C.成本中心論D.利潤(rùn)中心論E.客戶(hù)中心論正確答案：ABDE參考解析：社會(huì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)一般都經(jīng)歷了由賣(mài)方市場(chǎng)到買(mǎi)方市場(chǎng)的過(guò)程，即社會(huì)商品由供不應(yīng)求到供大于求。在這樣的發(fā)展過(guò)程中，企業(yè)經(jīng)營(yíng)理念經(jīng)過(guò)了如下發(fā)展階段：①產(chǎn)值中心論；②銷(xiāo)售中心論；③利潤(rùn)中心論；④客戶(hù)中心論。[多選題]12.償債能力是指公司償還各種短期、長(zhǎng)期債務(wù)的能力。常用的償債能力分析指標(biāo)包括()。A.流動(dòng)比率B.利息保障倍數(shù)C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率和平均回收天數(shù)D.股東權(quán)益比率E.長(zhǎng)期負(fù)債比率正確答案：ABC參考解析：除流動(dòng)比率、利息保障倍數(shù)、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率和平均回收天數(shù)外，常用的償債能力分析指標(biāo)還包括：①速動(dòng)比率；②現(xiàn)金比率。D、E兩項(xiàng)屬于常用的資本結(jié)構(gòu)分析指標(biāo)。[多選題]13.財(cái)富傳承為人生的必經(jīng)階段，進(jìn)行財(cái)富傳承規(guī)劃是理財(cái)?shù)闹匾獌?nèi)容。財(cái)富傳承規(guī)劃主要有()的功能。A.避免遺產(chǎn)繼承糾紛B.降低財(cái)富損失風(fēng)險(xiǎn)C.沉淀長(zhǎng)期金融資產(chǎn)D.積累個(gè)人財(cái)富E.降低稅收風(fēng)險(xiǎn)正確答案：ABE參考解析：財(cái)富傳承為人生的必經(jīng)階段，進(jìn)行財(cái)富傳承規(guī)劃是理財(cái)?shù)闹匾獌?nèi)容。具體來(lái)說(shuō)財(cái)富傳承規(guī)劃具有以下幾方面的功能：1.避免遺產(chǎn)繼承糾紛；2.維持家庭成員生活質(zhì)量；3.降低財(cái)富損失風(fēng)險(xiǎn)；4.降低稅收風(fēng)險(xiǎn)；5.建立長(zhǎng)期有效的客戶(hù)維護(hù)關(guān)系。[多選題]14.土地增值稅以納稅人轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)取得的增值額為計(jì)稅依據(jù)。經(jīng)過(guò)納稅人申請(qǐng)，稅務(wù)機(jī)關(guān)審批，可以免征土地增值稅的情形包括()。A.建造普通標(biāo)準(zhǔn)住宅出售B.由于城市實(shí)施籌劃、國(guó)家建設(shè)需要依法征收、收回的房地產(chǎn)C.個(gè)人之間互換自有居住用房地產(chǎn)的D.土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓E.國(guó)有土地使用權(quán)出讓正確答案：ABC參考解析：下列項(xiàng)目經(jīng)過(guò)納稅人申請(qǐng)，稅務(wù)機(jī)關(guān)審批，可以免征土地增值稅：①建造普通標(biāo)準(zhǔn)住宅（在各省、自治區(qū)和直轄市人民政府根據(jù)國(guó)務(wù)院辦公廳的有關(guān)規(guī)定制定的標(biāo)準(zhǔn)范圍以?xún)?nèi)從嚴(yán)掌握）出售；企業(yè)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體和其他組織轉(zhuǎn)讓舊房作為廉租住房、經(jīng)濟(jì)適用住房房源。②由于城市實(shí)施籌劃、國(guó)家建設(shè)需要依法征收、收回的房地產(chǎn)。③由于城市實(shí)施籌劃、國(guó)家建設(shè)需要而搬遷，由納稅人自行轉(zhuǎn)讓的房地產(chǎn)。④個(gè)人之間互換自有居住用房地產(chǎn)的。D、E兩項(xiàng)不屬于免征土地稅的范圍，屬于土地增值稅的課稅對(duì)象。[多選題]15.下列關(guān)于債務(wù)管理中的主要相關(guān)指標(biāo)，說(shuō)法錯(cuò)誤的有()。A.負(fù)債比率=總負(fù)債/總資產(chǎn)B.融資比率=投資性負(fù)債/總資產(chǎn)C.平均負(fù)債利率應(yīng)低于基準(zhǔn)貸款利率的1.2倍D.“債務(wù)負(fù)擔(dān)率”比“貸款安全比率”更符合客戶(hù)家庭的實(shí)際情況E.如果不包括房貸，貸款安全比率的合理區(qū)間為30％以下正確答案：BD參考解析：A項(xiàng)說(shuō)法正確，負(fù)債比率=總負(fù)債/總資產(chǎn)B項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，融資比率=投資性負(fù)債/投資性資產(chǎn)C項(xiàng)說(shuō)法正確，平均負(fù)債利率應(yīng)低于基準(zhǔn)貸款利率的1.2倍。D項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，貸款安全比率是債務(wù)負(fù)擔(dān)率的細(xì)分指標(biāo)，從收支管理角度考慮，更加符合客戶(hù)家庭的實(shí)際情況。E項(xiàng)說(shuō)法正確，如果不包括房貸，貸款安全比率的合理區(qū)間為30％以下。[多選題]16.在進(jìn)行家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)規(guī)劃時(shí)需要重點(diǎn)考慮普通家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的規(guī)劃，以還原保險(xiǎn)的本質(zhì)功能。具體包括()。A.合理確定保險(xiǎn)金額B.避免為財(cái)產(chǎn)重復(fù)投保C.根據(jù)不同角色選購(gòu)保險(xiǎn)產(chǎn)品D.避免遺漏重要財(cái)產(chǎn)E.根據(jù)家庭收入水平選購(gòu)保險(xiǎn)產(chǎn)品正確答案：ABC參考解析：家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)種類(lèi)繁多，但本質(zhì)上都是普通家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)與其他功能組成的復(fù)合險(xiǎn)種。因此在進(jìn)行家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)規(guī)劃時(shí)需要重點(diǎn)考慮普通家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的規(guī)劃，以還原保險(xiǎn)的本質(zhì)功能，包括：①合理確定保險(xiǎn)金額；②避免為財(cái)產(chǎn)重復(fù)投保；③根據(jù)不同角色選購(gòu)保險(xiǎn)產(chǎn)品。[多選題]17.在經(jīng)濟(jì)蕭條時(shí)，產(chǎn)權(quán)比率高說(shuō)明企業(yè)的()。A.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)大B.負(fù)債占比大C.利息支出多D.經(jīng)營(yíng)較穩(wěn)健E.償債能力好正確答案：ABC參考解析：產(chǎn)權(quán)比率=負(fù)債總額/所有者權(quán)益總額。產(chǎn)權(quán)比率反映的是資本結(jié)構(gòu)，用于衡量企業(yè)財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)是否穩(wěn)健及企業(yè)的長(zhǎng)期償債能力。產(chǎn)權(quán)比率高說(shuō)明高風(fēng)險(xiǎn)、高報(bào)酬的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，反之則相反。在經(jīng)濟(jì)蕭條時(shí)，產(chǎn)權(quán)比率高說(shuō)明負(fù)債占比大，利息支出和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)大，長(zhǎng)期償債能力差。但在通貨膨脹時(shí)，產(chǎn)權(quán)比率高有利于發(fā)揮財(cái)務(wù)杠桿作用獲取額外利潤(rùn)。[多選題]18.一般而言，理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的對(duì)象是()。A.未成年女B.配偶C.需要贍養(yǎng)的父母D.客戶(hù)本人E.經(jīng)濟(jì)上已獨(dú)立的子女正確答案：ABCD參考解析：E項(xiàng)，對(duì)有收入來(lái)源，尤其是已經(jīng)成家的子女，以及自身有收入來(lái)源的父母，可以做獨(dú)立的規(guī)劃，而不要在一份規(guī)劃中體現(xiàn)出來(lái)。[多選題]19.下列關(guān)于人壽保險(xiǎn)在財(cái)富傳承中的作用表述正確的是()。A.人壽保險(xiǎn)可實(shí)現(xiàn)遺囑的部分功能B.人壽保險(xiǎn)金不得用于償還被保險(xiǎn)人破產(chǎn)債務(wù)C.人壽保險(xiǎn)賠款免納個(gè)人所得稅D.投保時(shí)無(wú)須指定受益人E.人壽保險(xiǎn)的給付可防止財(cái)產(chǎn)變現(xiàn)帶來(lái)的損失正確答案：ABCE參考解析：A項(xiàng)表述正確，人壽保險(xiǎn)可實(shí)現(xiàn)遺囑的部分功能。B項(xiàng)表述正確，人壽保險(xiǎn)金不得用于償還被保險(xiǎn)人破產(chǎn)債務(wù)，債權(quán)人不能要求債務(wù)人變現(xiàn)還債；人壽保單未經(jīng)被保險(xiǎn)人書(shū)面同意，不得轉(zhuǎn)讓或者質(zhì)押。C項(xiàng)表述正確，人壽保險(xiǎn)賠款免納個(gè)人所得稅。D項(xiàng)表述錯(cuò)誤，人壽保險(xiǎn)是主要以人的壽命為保障對(duì)象的保險(xiǎn)，以被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間生存或身故為給付保險(xiǎn)金的條件，通常以指定受益人來(lái)完成保險(xiǎn)合同約定。E項(xiàng)表述正確，人壽保險(xiǎn)的給付可防止財(cái)產(chǎn)變現(xiàn)帶來(lái)的損失。[多選題]20.下列關(guān)于技術(shù)指標(biāo)分析的說(shuō)法，正確的有()。A.實(shí)際運(yùn)用時(shí)，應(yīng)將多種技術(shù)指標(biāo)結(jié)合起來(lái)，進(jìn)行組合分析B.任何技術(shù)指標(biāo)都有自己的適應(yīng)范圍和應(yīng)用條件C.在進(jìn)行技術(shù)指標(biāo)的分析時(shí)，經(jīng)常用到別的技術(shù)分析方法的基本結(jié)論D.技術(shù)分析是相對(duì)于基本面分析而言的E.實(shí)際運(yùn)用時(shí)，僅應(yīng)用一種最優(yōu)的技術(shù)指標(biāo)，不需要進(jìn)行組合分析正確答案：ABCD參考解析：A項(xiàng)說(shuō)法正確，實(shí)際運(yùn)用時(shí)，應(yīng)將多種技術(shù)指標(biāo)結(jié)合起來(lái)，進(jìn)行組合分析。B項(xiàng)說(shuō)法正確，任何技術(shù)指標(biāo)都有自己的適應(yīng)范圍和應(yīng)用條件。C項(xiàng)說(shuō)法正確，在進(jìn)行技術(shù)指標(biāo)的分析時(shí)，經(jīng)常用到別的技術(shù)分析方法的基本結(jié)論。D項(xiàng)說(shuō)法正確，技術(shù)分析是相對(duì)于基本面分析而言的。E項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，實(shí)際運(yùn)用時(shí)，僅應(yīng)用一種最優(yōu)的技術(shù)指標(biāo)，不需要進(jìn)行組合分析。共享題干題客戶(hù)陳先生，系中國(guó)行業(yè)類(lèi)500強(qiáng)企業(yè)區(qū)域負(fù)責(zé)人，妻子李女士，42歲，為家庭主婦，兩人育有一個(gè)14歲女兒。4年后，女兒將就讀大學(xué)本科，當(dāng)前本科學(xué)費(fèi)生活費(fèi)全部費(fèi)用20萬(wàn)元，計(jì)劃女兒本科畢業(yè)后出國(guó)留學(xué)攻讀碩士，當(dāng)年留學(xué)學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)全部費(fèi)用為120萬(wàn)元。[單選題]1.根據(jù)3%的增長(zhǎng)率，4年后本科學(xué)費(fèi)生活費(fèi)將需要()萬(wàn)元。（答案取近似數(shù)值）A.20B.21.2C.23.5D.22.5正確答案：D參考解析：4年后本科學(xué)費(fèi)生活費(fèi)＝20×（1＋3%）4＝22.51（萬(wàn)元）。[單選題]2.根據(jù)3%的增長(zhǎng)率，8年后攻讀碩士學(xué)費(fèi)生活費(fèi)將需要()萬(wàn)元。（答案取近似數(shù)值）A.152B.120C.134D.144正確答案：A參考解析：8年后攻讀碩士學(xué)費(fèi)生活費(fèi)＝120×（1＋3%）8＝152（萬(wàn)元）。[單選題]3.計(jì)劃用基金定投與銀行理財(cái)相結(jié)合的方式儲(chǔ)備本科階段教育金。假設(shè)50%來(lái)自基金定投，50%來(lái)自銀行理財(cái)，基金定投的年化收益率為8%，則每月末要留出()元的定投資金。（答案取近似數(shù)值）A.1500B.2000C.1200D.2200正確答案：B參考解析：4年后通過(guò)基金定投獲得的本科階段教育基金＝22.5×50%＝11.25（萬(wàn)元）。計(jì)算每月末要留出的定投獎(jiǎng)金：PV＝0，F(xiàn)V＝112500，i＝8%/12，n＝4×12＝48，后付年金，PMT＝－2000（元）。[單選題]4.接上題，根據(jù)上述組合方案，假設(shè)銀行理財(cái)?shù)哪昊找媛蕿?%，另外每年末需購(gòu)買(mǎi)()元銀行理財(cái)產(chǎn)品。（答案取近似數(shù)值）A.15200B.24000C.18200D.26500正確答案：D參考解析：4年后通過(guò)銀行理財(cái)獲得的本科階段教育基金＝22.5×50%＝11.25（萬(wàn)元）。算每年末需購(gòu)買(mǎi)的銀行理財(cái)產(chǎn)品：PV＝0，F(xiàn)V＝112500，i＝4%，n＝4，后付年金，PMT＝－26500（元）。紅星公司發(fā)行了一批到期期限為10年的債券，該債券面值100元，票面利率為8％，每年年末付息。[單選題]5.若投資者要求的收益率為9％，則該債券發(fā)行的方式為()。A.折價(jià)發(fā)行B.溢價(jià)發(fā)行C.平價(jià)發(fā)行D.條件不足，無(wú)法確定正確答案：A參考解析：當(dāng)債券價(jià)格小于面值（折價(jià)）的時(shí)候，票面利率<即期收益率<到期收益率。[單選題]6.若到期收益率為8.5％，則債券發(fā)行價(jià)格為()元。A.100B.96.72C.102.72D.104.72正確答案：B參考解析：由于到期收益率大于票面收益率，故發(fā)行價(jià)格要低于100元。其發(fā)行價(jià)格等于未來(lái)10年現(xiàn)金流的現(xiàn)值。該債券的發(fā)行價(jià)格=100×8％×[（1+8.5％）-1+（1+8.5％）-2+…+（1+8.5％）-10]+100÷（1+8.5％）10=96.72（元）。[單選題]7.若將債券的利息單獨(dú)作為證券出手，并且投資者要求的收益率為9％，那么該“利息證券”的發(fā)行價(jià)格為()元。A.49.34B.51.34C.53.34D.55.34正確答案：B參考解析：發(fā)行價(jià)格=100×8％×[（1+9％）-1+（1+9％）-2+…+（1+9％）-10]=51.34（元）。劉先生給某企業(yè)提供專(zhuān)項(xiàng)培訓(xùn)，獲勞務(wù)報(bào)酬60000元，交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)等費(fèi)用20000元由自己承擔(dān)。另外，企業(yè)也和劉先生商議報(bào)酬的支付方式，即往返飛機(jī)票、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)及應(yīng)納稅款全部由企業(yè)負(fù)責(zé)，企業(yè)只向劉先生支付報(bào)酬40000元。[單選題]8.在第一種方式下，劉先生提供勞務(wù)的預(yù)扣預(yù)繳應(yīng)納稅所得額為()元。A.48000B.12400C.32000D.7600正確答案：A參考解析：扣繳義務(wù)人向居民個(gè)人支付勞務(wù)報(bào)酬所得、稿酬所得、特許權(quán)使用費(fèi)所得，按次或者按月預(yù)扣預(yù)繳個(gè)人所得稅，以收入減除費(fèi)用后的余額為預(yù)扣預(yù)繳應(yīng)納稅所得額，每次收入不超過(guò)4000元的，減除費(fèi)用按800元計(jì)算；每次收入4000元以上的，減除費(fèi)用按20％計(jì)算。預(yù)扣預(yù)繳應(yīng)納稅所得額=60000×（1-20％）=48000（元）。[單選題]9.在第一種方式下，劉先生提供勞務(wù)應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳稅額為()元。A.48000B.12400C.32000D.7600正確答案：B參考解析：扣繳義務(wù)人向居民個(gè)人支付勞務(wù)報(bào)酬所得、稿酬所得、特許權(quán)使用費(fèi)所得，按次或者按月預(yù)扣預(yù)繳個(gè)人所得稅，以收入減除費(fèi)用后的余額為預(yù)扣預(yù)繳應(yīng)納稅所得額，每次收入不超過(guò)4000元的，減除費(fèi)用按800元計(jì)算；每次收入4000元以上的，減除費(fèi)用按20％計(jì)算。勞務(wù)報(bào)酬所得適用20％～40％的超額累進(jìn)預(yù)扣率。計(jì)算公式為：勞務(wù)報(bào)酬所得應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳稅額=預(yù)扣預(yù)繳應(yīng)納稅所得額×預(yù)扣率-速算扣除數(shù)。應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳稅額=48000×30％-2000=12400（元）。[單選題]10.在第二種方式下，劉先生提供勞務(wù)的預(yù)扣預(yù)繳應(yīng)納稅所得額為()元。A.48000B.12400C.32000D.7600正確答案：C參考解析：預(yù)扣預(yù)繳應(yīng)納稅所得額=40000×（1-20％）=32000（元）。[單選題]11.在第二種方式下，劉先生提供勞務(wù)應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳稅額()元。A.48000B.12400C.32000D.7600正確答案：D參考解析：應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳稅額=32000×30％-2000=7600（元）。張先生的家庭資產(chǎn)負(fù)債情況如下表所示。請(qǐng)根據(jù)表中的信息回答下列問(wèn)題。[單選題]12.張先生家庭的資產(chǎn)負(fù)債比率為()。A.21.43％B.22.43％C.21.33％D.25.43％正確答案：A參考解析：張先生家庭的資產(chǎn)負(fù)債比率=負(fù)債總額/總資產(chǎn)=1200000÷5600000=21.43％，遠(yuǎn)在家庭資產(chǎn)負(fù)債比率參考值50％以下，反映張先生家庭綜合償債能力強(qiáng)。[單選題]13.假定張先生家庭月支出為10000元，則張先生家庭的流動(dòng)性比率為()。A.1B.2C.3D.5正確答案：D參考解析：張先生家庭的流動(dòng)性比率=流動(dòng)性資產(chǎn)/每月支出=50000/10000=5。某迪公司股票的β值為1.4，無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率為6%，市場(chǎng)組合的預(yù)期收益率為10%。該公司發(fā)行的債券還有9年到期，面值為100元，到期收益率為10%，年利息額為8元，一年付息一次。請(qǐng)根據(jù)以上材料，回答下列問(wèn)題。[單選題]14.根據(jù)資本資產(chǎn)定價(jià)模型，該公司股票的預(yù)期收益率為()。A.9.6%B.11.6%C.8.6%D.10.6%正確答案：B參考解析：組合的收益率=6%+1.4×（10%－6%）=11.6%。[單選題]15.基于分離定理，以下判斷錯(cuò)誤的是()。A.投資者將面臨相同的資本市場(chǎng)線(xiàn)B.分離定理可表述為投資決策獨(dú)立于融資決策C.投資者可以運(yùn)用國(guó)庫(kù)券和具有代表性的指數(shù)基金構(gòu)造組合D.投資者在投資時(shí)，第一步是融資決策，第二步是投資決策正確答案：D參考解析：在投資時(shí)，第一步是投資決策，第二步是融資決策。[單選題]16.一年付息一次，則該公司債券當(dāng)前的合理價(jià)格為()。A.92.63元B.100元C.122.71元D.88.48元正確答案：D參考解析：選擇TM計(jì)算器，i=10%，n=9，PMT=8，F(xiàn)=100，得P=－88.48元。[單選題]17.信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)宣布：將該公司債券的信用評(píng)級(jí)下調(diào)等級(jí)，從AAA直接下降至A+?；谏鲜鲂畔⒖芍獋倪`約風(fēng)險(xiǎn)()了，其對(duì)應(yīng)的到期收益率會(huì)隨之()。A.下降；下降B.下降；上升C.上升；下降D.上升；上升正確答案：D參考解析：等級(jí)下降，違約風(fēng)險(xiǎn)上升，到期收益率上升。[單選題]18.以下不屬于該上市公司普通股股東權(quán)利的是()。A.享有上市公司的分紅與股息B.參加股東大會(huì)，就上市公司重大問(wèn)題進(jìn)行投票表決C.當(dāng)公司進(jìn)行破產(chǎn)清算時(shí)，普通股股東的清償權(quán)優(yōu)先于債權(quán)人D.當(dāng)公司增發(fā)新股時(shí)，普通股股東具有優(yōu)先認(rèn)股權(quán)正確答案：C參考解析：當(dāng)公司進(jìn)行破產(chǎn)清算時(shí)，債權(quán)人的清償權(quán)優(yōu)先于普通股股東。王先生預(yù)測(cè)來(lái)年的市場(chǎng)收益率為12%，國(guó)庫(kù)券收益率為4%。天涯公司股票的貝塔值為0.50，在外流通的市價(jià)總值為1億美元。請(qǐng)根據(jù)以上材料，回答下列問(wèn)題。[單選題]19.假定該股票被公正地定價(jià)，王先生估計(jì)其期望收益率為()。A.4%B.5%C.7%D.8%正確答案：D參考解析：根據(jù)CAPM計(jì)算其期望收益率為：4%+0.5×（12%-4%）=8%[單選題]20.如果來(lái)年的市場(chǎng)收益率實(shí)際是10%，王先生估計(jì)該股票的收益率為()。A.5%B.6%C.7%D.8%正確答案：C參考解析：因?yàn)槭袌?chǎng)收益低于期望值2%，則天涯公司的收益會(huì)低于其望值：β×2%=1%。因此，對(duì)天涯的收益率修正后的期望為：8%-1%=7%趙先生打拼多年，積累大量財(cái)富，終身未婚，膝下有一養(yǎng)子，另有一個(gè)親姐姐。趙先生臨終前未留下任何遺囑。請(qǐng)根據(jù)以上材料，回答下列問(wèn)題。[單選題]21.關(guān)于趙先生的財(cái)產(chǎn)繼承人，下列說(shuō)法正確的是()。A.趙先生的養(yǎng)子為第一順位繼承人B.趙先生的養(yǎng)子和姐姐均為第一順位繼承人，且雙方對(duì)于遺產(chǎn)各有50%的繼承權(quán)C.趙先生的親姐姐為第一順位繼承人D.趙先生的養(yǎng)子和姐姐均無(wú)繼承權(quán)，遺產(chǎn)應(yīng)歸國(guó)家所有正確答案：A參考解析：A項(xiàng)說(shuō)法正確，養(yǎng)子女屬于第一順序繼承人。B項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，兄弟姐妹屬于第二順序繼承人。只有在沒(méi)有第一順序法定繼承人的情況下，或者第一順序繼承人全部放棄繼承權(quán)或喪失繼承權(quán)的情況下，第二順序繼承人才可以繼承遺產(chǎn)。C項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，趙先生的親姐姐為第二順位繼承人。D項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，趙先生的養(yǎng)子屬于第一順序繼承人，姐姐屬于第二順序繼承人。[單選題]22.若趙先生的養(yǎng)子先于趙先生死亡，按法定繼承的原則，趙先生的財(cái)產(chǎn)應(yīng)歸誰(shuí)所有()。A.養(yǎng)子的晚輩直系血親B.趙先生的姐姐C.養(yǎng)子的愛(ài)人D.應(yīng)被收歸國(guó)有正確答案：A參考解析：無(wú)論從血緣關(guān)系上還是從扶養(yǎng)關(guān)系上看，子女都應(yīng)為第一順序的法定繼承人。子女先于被繼承人死亡的，由子女的晚輩直系血親代位繼承，所以子女及其晚輩直系血親均為第一順序繼承人。繼承開(kāi)始后，應(yīng)由第一順序人繼承，第二順序的繼承人不能繼承。[單選題]23.下列趙先生的財(cái)產(chǎn)中，不能作為遺產(chǎn)的是()。A.養(yǎng)老金請(qǐng)求權(quán)B.股權(quán)的分紅款C.專(zhuān)利權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)D.自有住房抵押權(quán)正確答案：A參考解析：遺產(chǎn)必須是非專(zhuān)屬于死者自身的財(cái)產(chǎn)。有些財(cái)產(chǎn)依其人身專(zhuān)屬性不具有可繼承性，因此不得繼承。如養(yǎng)老保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)，被保險(xiǎn)人死亡后則該種權(quán)利歸于消滅。[單選題]24.若趙先生生前立有遺囑，則下列最為嚴(yán)格的遺囑方式是()。A.公證遺囑B.代書(shū)遺囑C.自書(shū)遺囑D.錄音遺囑正確答案：A參考解析：公證遺囑指經(jīng)過(guò)公證機(jī)關(guān)公證的遺囑，這是最為嚴(yán)格的遺囑方式，更能保障遺囑人意思的真實(shí)性，是證明遺囑人處分財(cái)產(chǎn)的意思表示的最有力最可靠的證據(jù)。[單選題]25.若趙先生在立遺囑時(shí)無(wú)法找到兩個(gè)以上見(jiàn)證人或公證人參加，則需要選擇的方式為()。A.自書(shū)遺囑B.錄音遺囑C.代書(shū)遺囑D.口頭遺囑正確答案：A參考解析：自書(shū)遺囑指遺囑人親筆書(shū)寫(xiě)的遺囑。這種方式簡(jiǎn)便易行，而且可以保證內(nèi)容真實(shí)。便于保密。除自書(shū)遺囑外，BCD三項(xiàng)均需要兩個(gè)及以上見(jiàn)證人或公證人。陳宏是一家建筑事務(wù)所合伙人。其妻周婷是區(qū)政府的一名公務(wù)員。陳宏的父親已經(jīng)去世，母親一直和陳宏唯一的姐姐生活在一起。孩子囡囡今年8歲。陳宏在一次事故中去世。沒(méi)有留下任何遺囑。陳宏一家總財(cái)產(chǎn)價(jià)值210萬(wàn)元。[單選題]26.陳宏的遺產(chǎn)應(yīng)當(dāng)以()方式被繼承。A.協(xié)商繼承B.法定繼承C.扶養(yǎng)繼承D.推定繼承正確答案：B參考解析：法定繼承和遺囑繼承是我國(guó)繼承法中的兩種基本繼承制度。法定繼承又稱(chēng)為無(wú)遺囑繼承或非遺囑繼承，是指全體繼承人按照繼承法規(guī)定的繼承人范圍、繼承人順序、遺產(chǎn)分配原則等繼承遺產(chǎn)的一種繼承方式。當(dāng)被繼承人生前未立遺囑處分其財(cái)產(chǎn)或遺囑無(wú)效時(shí)，應(yīng)按法定繼承的規(guī)定繼承。[單選題]27.陳宏第一順序繼承人中不包括()。A.囡囡B.陳母C.周婷D.陳宏的姐姐正確答案：D參考解析：第一順序繼承人有：配偶、子女及其晚輩直系血親、父母以及對(duì)公婆、岳父母盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)的喪偶兒媳和喪偶女婿，因此陳宏姐姐不是陳宏第一順位繼承人。[單選題]28.各繼承人應(yīng)按照()標(biāo)準(zhǔn)劃分遺產(chǎn)。A.差別B.等分C.年齡D.關(guān)系的遠(yuǎn)近正確答案：B參考解析：同一順序的法定繼承人在繼承遺產(chǎn)時(shí)，一般情況下，應(yīng)當(dāng)按繼承人的人數(shù)均等分配遺產(chǎn)數(shù)額。“均等分配遺產(chǎn)”是指同一順序的各個(gè)法定繼承人所取得的被繼承人遺產(chǎn)數(shù)額比例相同，沒(méi)有明顯差別。[單選題]29.假定陳宏夫婦在婚前未公證個(gè)人財(cái)產(chǎn)，則陳宏的遺產(chǎn)總額為()萬(wàn)元。A.180B.105C.210D.無(wú)法判斷正確答案：B參考解析：由題意知：陳宏一家總財(cái)產(chǎn)價(jià)值210萬(wàn)元，由于陳宏夫婦在婚前未公證個(gè)人財(cái)產(chǎn).所以夫妻婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的財(cái)產(chǎn)以及婚前財(cái)產(chǎn)為共同所有，所以陳宏的遺產(chǎn)總額為：210÷2=105（萬(wàn)元）。[單選題]30.根據(jù)《民法典》的規(guī)定，周婷可獲得的遺產(chǎn)總額為()萬(wàn)元。A.55B.28.25C.35D.105正確答案：C參考解析：由上題可知，陳宏的遺產(chǎn)總額為105萬(wàn)元，陳宏第一順序繼承人中包括：囡囡、陳母、周婷三人，而各繼承人應(yīng)按照等分標(biāo)準(zhǔn)劃分遺產(chǎn)，所以周婷可獲得的遺產(chǎn)總額為：105÷3=35（萬(wàn)元）。[單選題]31.如果陳宏2年前購(gòu)買(mǎi)了一份人壽保險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額為200萬(wàn)元，指定受益人為囡囡，則繼承完成后囡囡名下的總資產(chǎn)為()萬(wàn)元。A.235B.255C.228.25D.305正確答案：A參考解析：陳宏第一順序繼承人中包括：囡囡、陳母、周婷三人，而各繼承人應(yīng)按照等分標(biāo)準(zhǔn)劃分遺產(chǎn).所以囡囡可獲得的遺產(chǎn)額為35萬(wàn)元，如果陳宏2年前購(gòu)買(mǎi)了一份人壽保險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額為200萬(wàn)元，指定受益人為囡囡，則繼承完成后囡因名下的總資產(chǎn)為：35+200=235（萬(wàn)元）。楊女士于年初跳槽到一家跨國(guó)公司。該跨國(guó)公司為外企，楊女士認(rèn)為在外企工作有很多不確定的因素，以后的生活也可能會(huì)很不穩(wěn)定。所以楊女士開(kāi)始考慮是否從現(xiàn)在開(kāi)始規(guī)劃自己的退休養(yǎng)老生活比較好。請(qǐng)根據(jù)以上材料，回答下列問(wèn)題。[單選題]32.理財(cái)師建議楊女士現(xiàn)在就開(kāi)始為自己的退休養(yǎng)老進(jìn)行投資，因?yàn)楝F(xiàn)在投資負(fù)擔(dān)相對(duì)更輕。為此他特地為楊女士算了一筆賬：目前楊女士25歲，如果她在25歲到30歲之間每年拿出2500元用于以后的退休養(yǎng)老，假設(shè)投資收益率為12％，并且在31歲到65歲之間不進(jìn)行額外投資，則從25歲到30歲6年之間的投資額在65歲時(shí)（歲末）可以增值到()元。A.1071199B.1124000C.1263872D.1186101正確答案：A參考解析：計(jì)算30歲時(shí)的投資收益總額：FV（PV=0，PMT=-2500，i=12％，n=6）=20288（元）；在31歲到65歲之間不進(jìn)行額外投資，則到65歲時(shí)，投資收益總額為：20288×（1+12％）35=1071199（元）。[單選題]33.接上題，如果楊女士在31歲到65歲之間每年拿出2500元用于投資，同樣假設(shè)投資收益率為12％，則從31歲到65歲（歲末）35年間的投資在65歲（歲末）可以增值到()元。A.984561B.1079159C.1135671D.1200541