2022年淺議農(nóng)信社信貸風(fēng)險管理

本文格式為Word版下載后可任意編輯和復(fù)制第第頁2022年淺議農(nóng)信社信貸風(fēng)險管理所謂風(fēng)險，我們公認(rèn)的詮釋是：將來結(jié)果的不確定性。換言之，風(fēng)險可理解為消失不良后果的可能性。通過“不確定性”和“可能性”我們不難看出風(fēng)險就是事物進(jìn)展的實際結(jié)果與預(yù)期目標(biāo)的偏離程度。我們知道，商業(yè)銀行是以“貨幣”為主要商品的特別企業(yè)，也是各種風(fēng)險尤其是信貸風(fēng)險高發(fā)的企業(yè)。作為金融企業(yè)的一員，農(nóng)村信用社也不例外，目前在農(nóng)信社經(jīng)營管理體系中最常見的當(dāng)數(shù)“信用風(fēng)險”、“道德風(fēng)險”和“操作風(fēng)險”等三大種類，而對于剛剛步入改制軌道的農(nóng)信社而言，基于種種緣由，在風(fēng)險防范和掌握上還存在很多不完善之處,筆者認(rèn)為主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

作為農(nóng)信社的一項傳統(tǒng)的主營業(yè)務(wù)，信貸資產(chǎn)經(jīng)營始終是其經(jīng)營管理中的主打項目。在肯定程度上信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)營狀況打算了農(nóng)信社自身的整體經(jīng)營效益及生存空間。因此，信貸風(fēng)險的合理防范和掌握在整個經(jīng)營管理中起到了舉足輕重的作用。但是，在實際操作中我們往往在“事后化解”上傾注了大量的心血，而事前的合理規(guī)避和防范卻沒有得到全面、充分運(yùn)作。實踐證明，風(fēng)險的損失程度往往與其間隔的時間成正比關(guān)系，即：時間越長，風(fēng)險的損失程度和影響就越大。

針對信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營而言，所謂“事前防范”，是指在每一筆信貸業(yè)務(wù)辦理之前，本著“審慎經(jīng)營”、“合理規(guī)避”、“防患于未然”的原則，通過各個流程環(huán)節(jié)的層層把關(guān)，對每一種信貸風(fēng)險切實做到“抓早、抓小、抓苗頭”，通過合理的風(fēng)險假設(shè)和風(fēng)險猜測力求將各種風(fēng)險扼殺在萌芽狀態(tài)，這樣一來可通過風(fēng)險前移的手段使各種風(fēng)險提前暴露，從而給經(jīng)營管理的決策層供應(yīng)有力的決策依據(jù)。相反的，所謂“事后化解”，是指各種信貸風(fēng)險已經(jīng)發(fā)生，為了最大范圍地削減損失而實行的挽救措施。不言而喻，就整個信貸風(fēng)險的產(chǎn)生、進(jìn)展、結(jié)局的全過程而言，這一措施無非是“亡羊補(bǔ)牢”的下下之策。一方面，事后化解首先要了解風(fēng)險的性質(zhì)和損失程度，然后方能實行針對性挽救措施，這就難免要付出大量的人力、物力和財力而進(jìn)行稽核檢查，從肯定程度上加大了聯(lián)社的內(nèi)部審計成本；另一方面這種“雨后送傘”的解決方式所達(dá)到的效果卻是微乎其微的，即便是找出了問題的緣由，也很難解決問題的本質(zhì)。綜合分析，“事前防范”和“事后化解”是針對一種信貸風(fēng)險的不同進(jìn)展階段而實行的不同化解措施。換言之，“風(fēng)險”是一種動態(tài)的事物，它既沒有固定的模式，也沒有詳細(xì)的定量。因此，在實務(wù)操作中，我們也要“以動制動，以變應(yīng)變”進(jìn)行動態(tài)監(jiān)控和跟蹤防范。

審慎經(jīng)營是金融企業(yè)必需遵守的經(jīng)營原則之一。因此，信貸管理要從貸前、貸中、貸后三方面綜合分析，以達(dá)到對信貸風(fēng)險全方位猜測、防范、監(jiān)控的預(yù)期目標(biāo)。然而，在現(xiàn)實工作中信貸人員往往只重視貸前調(diào)查和貸時審查，卻忽視或淡化了貸后檢查和跟蹤服務(wù)。這種“一放了之”的經(jīng)營方式不僅達(dá)不到真正的營銷貸款的目的，而且也達(dá)不到真正意義上的風(fēng)險防范效果。在信貸管理中，一筆貸款的如約償還離不開借款主體的“償還力量”和“償還意愿”這兩個基本要素，而這兩個要素在肯定程度上往往取決于借款主體的經(jīng)營效益和經(jīng)濟(jì)實力。假如我們不重視貸后管理，不隨時監(jiān)控信貸資金的真實運(yùn)用狀況，那么一旦借款人主觀經(jīng)營不善或客觀上遭不行抗力的破壞，此時的“償還力量”和“償還意愿”無非要大打折扣，成為一紙空談，同時信貸風(fēng)險的產(chǎn)生與擴(kuò)展也就應(yīng)運(yùn)而生。因此，客戶經(jīng)理在每一筆貸款發(fā)放之后，要主動參加或關(guān)注借款主體的生產(chǎn)經(jīng)營過程，一方面關(guān)心其解決詳細(xì)問題，搞好經(jīng)營；另一方面對信貸資金的運(yùn)用狀況也可以加以監(jiān)控。關(guān)鍵要建立健全多層面、全方位的動態(tài)風(fēng)險監(jiān)控體系，加強(qiáng)信貸人員技能培訓(xùn)，物防、技防并重，提高發(fā)覺風(fēng)險、分析風(fēng)險和化解風(fēng)險的力量，從而加強(qiáng)貸后檢查的準(zhǔn)時性和有效性，切實做到早發(fā)覺問題，早處理問題，準(zhǔn)時有效地收回信貸資金，實現(xiàn)雙贏的目標(biāo)。

一般認(rèn)為，信貸員包片時間過長，由于其人熟、地熟等因素，簡單滋生和隱蔽違規(guī)操作等道德風(fēng)險。通過各包片之間的輪換，一方面可避開或削減違規(guī)操作大事的發(fā)生，另一方面可使已經(jīng)存在的違規(guī)貸款相互之間得以暴露。這無疑是一項有理有利的針對性風(fēng)險防控措施，然而在詳細(xì)實施中卻很難達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。我們不妨從以下幾方面進(jìn)行分析：

一是“本土主義”深厚，工作不易開展。在中國尤其是農(nóng)村，目前照舊存在著深厚的“本土主義”，人們總愛把自已的生活、交際、工作等事項拘泥于最原始的小范圍之內(nèi)。在這種社會和歷史背景下，人們往往對外來的生疏者無形之中懷有一種莫名的排他感。另外在心理學(xué)上還存在一種“先入為主”的思維定式。在這兩種心理因素的制約下，信貸員無論是跨營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)輪換還是在同一營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)輪換，難免會造成兩方面的負(fù)面影響：一方面會造成前任信貸員所苦心經(jīng)營和維護(hù)的部分黃金客戶大量流失，在“20%的優(yōu)質(zhì)客戶往往給我們帶來80%的利潤”這一“二八原則”下，這種客戶流失現(xiàn)象給農(nóng)信社造成的損失是可想而知的；另一方面，首先，新調(diào)入的信貸員必需對前任信貸員的存量貸款進(jìn)行摸底排查，同時熟識新包片區(qū)的地理和社會環(huán)境；其次，新包片區(qū)內(nèi)的群眾往往報有不合作的排斥心理，這種潛在的沖突所造成的負(fù)面影響是不容忽視的。而假如此時的信貸員不負(fù)責(zé)任或毅力不足，鎖性報以“前任之事我不問”的消極心理，那么在該片區(qū)之內(nèi)不僅部分存量貸款質(zhì)量會急據(jù)下降，而且在以后新增貸款投放方面也將存在肯定的困難和潛在風(fēng)險。

二是信貸員“秘切”合作，信貸風(fēng)險逾演逾烈。前面我們已經(jīng)說過，提倡信貸員輪換包片的真正目的之一是讓其相互之間暴露由于道德風(fēng)險而造成的違規(guī)操作行為。然而，部分信貸員在輪換包片之后，為了能夠做到“明哲保身”，往往心照不宣地達(dá)成了一種“生死同盟”的默契。在這種普遍存在的潛規(guī)章的影響下，原有信貸風(fēng)險不僅不能得到充分暴露，而且在“同盟者”之間為了進(jìn)一步隱蔽端倪，往往會通過更加違規(guī)甚至違法的手段去轉(zhuǎn)移、隱匿已有的信貸風(fēng)險，從而使之延期暴露。這種“滾雪球”式的操作行為最終造成的后果只能是信貸風(fēng)險逾演逾烈。

四

就信貸風(fēng)險而言，在操作風(fēng)險和道德風(fēng)險等方面主要是操作人員起打算作用。因此，在“以人為本”的現(xiàn)代企業(yè)管理體系中，對人力資源的有效掌握并合理配置當(dāng)然是首要環(huán)節(jié)。然而，萬事皆規(guī)律，只有張馳有度，方能事半功倍。筆者認(rèn)為,目前農(nóng)信社在人力資源的管理運(yùn)作方面重心在于“掌握”，而缺乏有效的“激勵”。殊不知嚴(yán)格的“掌握管理”故然重要，然而人性化的“激勵機(jī)制”也必不行少。古人云：“陟罰臧否，不宜異同”，結(jié)合農(nóng)信社工作實務(wù)，我們也應(yīng)當(dāng)做到有獎有罰，獎懲分明。詳細(xì)而言，首先，對無視紀(jì)律、玩忽職守以致造成信貸風(fēng)險發(fā)生的人員要查明緣由、明確責(zé)任,并依據(jù)相關(guān)法律法法規(guī)及規(guī)章制度進(jìn)行嚴(yán)峻有力地懲罰。并且做到“查罰分別”，即，檢查部門只負(fù)責(zé)現(xiàn)場或非現(xiàn)場稽核檢查，并提出書面懲罰看法，然后由懲罰部門詳細(xì)實施相關(guān)懲罰。查罰分別是為了更好的做到責(zé)任分明，防止人為因素造成的穩(wěn)瞞事實或懲罰不力；其次，對嚴(yán)守制度、盡職盡責(zé)、合規(guī)經(jīng)營的人員實行有效的激勵機(jī)制適當(dāng)加以經(jīng)濟(jì)或精神嘉獎，只有這樣才能一方面嚴(yán)懲和防范違規(guī)、違法現(xiàn)象發(fā)生，另一方面提高合規(guī)者的自主性和樂觀性，從而全面提高經(jīng)營團(tuán)隊的整體素養(yǎng),以致營造良好的企業(yè)文化氛圍。

綜上所述，剛剛步入體制改革軌道的農(nóng)信社正處于進(jìn)展的初級階段，目前在銀監(jiān)會和各級管理部門的正確指引和領(lǐng)導(dǎo)下,正在樂觀推動合規(guī)建設(shè)。這是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不斷自我完善和自我進(jìn)展的一項重要舉措,同時也是農(nóng)信社改革創(chuàng)新實現(xiàn)又好又快進(jìn)展的大好時機(jī)。因此，我們要艱苦奮斗、勵精圖