建設(shè)銀行巴州分行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究

目錄TOC\o"1-2"\h\z\u13943摘要 引言在經(jīng)濟(jì)的推動(dòng)下，國(guó)家之間的經(jīng)濟(jì)交易和合作越來越密切，自由貿(mào)易理念被越來越多的國(guó)家接納，全球化的影響下，金融發(fā)展飛速上升，國(guó)家之間經(jīng)濟(jì)交易和合作越來越密切，世界經(jīng)濟(jì)共同體逐漸成型，與此同時(shí)，全球化發(fā)展引起的連帶效應(yīng)增加，風(fēng)險(xiǎn)管理的問題越來越突出，尤其是一次次經(jīng)濟(jì)危機(jī)后，帶來了一系列消極影響，對(duì)于世界的發(fā)展來說，是一次較大的經(jīng)濟(jì)波動(dòng)，國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展同樣受到金融危機(jī)的不利影響，商業(yè)銀行在日常經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)大量不良信貸，資產(chǎn)狀況不斷惡化，降低了銀行的收益，如何避免和減少不良信貸風(fēng)險(xiǎn)成為了商業(yè)銀行不可避免的難題[3]。然而在國(guó)外銀行紛紛轉(zhuǎn)型升級(jí)時(shí)，我國(guó)的銀行業(yè)仍然以傳統(tǒng)的信貸投放業(yè)務(wù)為主。中小企業(yè)的發(fā)展速度日異月殊，為了解決經(jīng)濟(jì)發(fā)展問題，必須從民生國(guó)計(jì)出發(fā)，需要越來越多地利用中小企業(yè)的發(fā)展機(jī)遇，解決其中的發(fā)展問題。引入國(guó)家政策幫助中小企業(yè)盡快以低成本提振增長(zhǎng)，實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)又快又好的發(fā)展[4]。長(zhǎng)期以來缺乏相應(yīng)的信用評(píng)估機(jī)制和政策扶持，缺少了風(fēng)險(xiǎn)管理等問題的規(guī)定，導(dǎo)致了商業(yè)銀行在向中小企業(yè)發(fā)放貸款時(shí)謹(jǐn)而又慎，銀行對(duì)此類中小企業(yè)融資的關(guān)鍵路徑缺乏支持，對(duì)中小企業(yè)發(fā)展來說具有不利影響，商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)的信貸支持問題是中小企業(yè)發(fā)展框架和機(jī)制重要而亟需解決的一個(gè)重大問題。中小企業(yè)的發(fā)展離不開商業(yè)銀行的信貸支持，巴州地區(qū)的中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)一直是建設(shè)銀行等商業(yè)銀行的一項(xiàng)業(yè)務(wù)重點(diǎn)。巴音郭楞蒙古自治州處在新疆維吾爾自治區(qū)這個(gè)多民族多特色的地域中，中小企業(yè)的類型特色也不盡相同，所以在巴州還是有很多的中小企業(yè)，這些中小企業(yè)給商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)拓展提供了大量?jī)?yōu)質(zhì)的客戶群體。產(chǎn)業(yè)集群的特性，又使得授信業(yè)務(wù)更具特色，這便要求地方商業(yè)銀行要針對(duì)不同地方的不同特色制定不同的信貸方案，為不同類型的中小企業(yè)提供量身定制的金融服務(wù)[5]。隨著經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的推動(dòng)，國(guó)內(nèi)外金融環(huán)境的不斷變化，中小企業(yè)自身的發(fā)展受到較大的沖擊，這些影響商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)提出了更高的要求，巴州商業(yè)銀行不良貸款中，中小企業(yè)的占比逐年上升，保持中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的健康良性增長(zhǎng)、控制不良貸款率的攀升、提高信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平，對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的重要性不言而喻。巴音郭楞蒙古自治州，在新疆維吾爾自治區(qū)，方位47.4萬平方公里,總?cè)丝?28萬，地廣人稀是所有人對(duì)巴州的評(píng)價(jià)。對(duì)商業(yè)銀行來說，把控住客戶資源是非常重要的。民族特色使得企業(yè)特色繁多，又由于經(jīng)濟(jì)落后，多得是新興企業(yè)，商業(yè)銀行針對(duì)地方市場(chǎng)特色創(chuàng)新出適合當(dāng)?shù)丶捌髽I(yè)類型的信貸產(chǎn)品才能打好銀企合作共贏的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

1建設(shè)銀行巴州分行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀1.1巴州地區(qū)商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀巴音郭楞蒙古自治州，隸屬新疆維吾爾自治區(qū)，2019年總值達(dá)1375.43億元。其中截至2019年底，巴州共有各類商業(yè)銀行十一家，金融機(jī)構(gòu)人民幣各項(xiàng)存款余額1432.58億元，比年初以來增加了73.69億元，比去年增長(zhǎng)了6.0%。其中，金融公司總投資金額達(dá)到839億元，比年初增加了18.86億元，比去年增加了2.5%。表1.1巴音郭楞蒙古自治州金融機(jī)構(gòu)存貸款余額表年份20182019年末存款余額（億元）1351.491432.58同比（%）5.86.0年末貸款余額（億元）818839同比（%）2.42.5數(shù)據(jù)來源：2019年巴州政府公開信息披露巴州各商業(yè)銀行在持續(xù)拓展成熟的大型企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的同時(shí)，積極響應(yīng)國(guó)家對(duì)中小企業(yè)的扶持政策。針對(duì)州內(nèi)豐富的中小企業(yè)資源，大力拓展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，針對(duì)中小企業(yè)特點(diǎn)不同提供不同的信貸產(chǎn)品，為中小企業(yè)提供流動(dòng)性、季節(jié)性和臨時(shí)性流動(dòng)性。截至2019年，巴州共有中小型企業(yè)250余戶，貸款余額382.20億元，占巴州金融機(jī)構(gòu)人民幣各項(xiàng)貸款余額的45.53%。表1.2巴州商業(yè)銀行貸款余額與中小企業(yè)貸款余額表年份貸款余額（億元）增長(zhǎng)率（%）中小企業(yè)貸款余額（億元）增長(zhǎng)率（%）占比（%）2017799-315.13-39.4420188185.8365.9016.1144.7220198396.033數(shù)據(jù)來源：2019年巴州政府公開信息披露巴州中小企業(yè)大部分發(fā)展前景較好，但是由于企業(yè)規(guī)模、市場(chǎng)前景等問題，加上流動(dòng)性資金短缺和商品價(jià)格上漲等因素，制約了一部分中小企業(yè)的發(fā)展。由于中小企業(yè)的性質(zhì)，決定了中小企業(yè)在資金問題方面條件更加嚴(yán)苛，大部分中小企業(yè)不能達(dá)到銀行規(guī)定的資信情況，提供不了合適的抵押資產(chǎn)等原因，難以從商業(yè)銀行借貸，甚至迫于民間借貸。其次，由于地處新疆，尤其是巴州本地氣候特殊，大多企業(yè)更以水果干果、棉花等作為主要經(jīng)濟(jì)產(chǎn)品，此類經(jīng)濟(jì)產(chǎn)品具有明顯的季節(jié)性特征，然而州內(nèi)商業(yè)銀行難以中小企業(yè)的季節(jié)性特點(diǎn)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)支持，導(dǎo)致部分中小企業(yè)難以獲得足夠的資金。1.2建設(shè)銀行巴州分行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀建設(shè)銀行巴州分行作為較早進(jìn)駐我市的幾家商業(yè)銀行之一，承擔(dān)了巴州相對(duì)較多一部分的貸款業(yè)務(wù)，建設(shè)銀行對(duì)中小企業(yè)的信貸支持意愿一向很高，這也是該行作為一家在我國(guó)第一梯隊(duì)的股份制商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)發(fā)展所承擔(dān)的責(zé)任，也是建設(shè)銀行業(yè)務(wù)戰(zhàn)略的重點(diǎn)一環(huán)[5]。近些年來，新疆地區(qū)對(duì)中小企業(yè)的信貸政策傾斜力度越來越大，使得建設(shè)銀行巴州分行在辦理信貸業(yè)務(wù)時(shí)，中小企業(yè)的占比逐年增高，建設(shè)銀行巴州分行從巴州實(shí)際出發(fā)，立足于本地經(jīng)濟(jì)特色，針對(duì)巴州中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，定制了許多創(chuàng)新型的信貸產(chǎn)品，以適應(yīng)巴州中小企業(yè)的業(yè)務(wù)發(fā)展需求，尤其在這次國(guó)內(nèi)疫情相對(duì)平穩(wěn)復(fù)工之后，更是及時(shí)推出了“個(gè)體工商戶復(fù)工復(fù)產(chǎn)貸”，根據(jù)數(shù)據(jù)顯示，建設(shè)銀行巴州分行中小企業(yè)業(yè)務(wù)以流動(dòng)資金貸款，銀行承兌匯票以及貼現(xiàn)為主，如圖1.1所示。圖1.1中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)占比數(shù)據(jù)來源：2019年中國(guó)建設(shè)銀行巴州分行財(cái)務(wù)報(bào)表建設(shè)銀行巴州分行作為巴州幾家龍頭商業(yè)銀行，在中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)方面經(jīng)驗(yàn)充足，經(jīng)常以巴州經(jīng)濟(jì)發(fā)展方向?yàn)橹鲗?dǎo)，推出一系列致力于巴州工商業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的信貸產(chǎn)品，品種豐富，例如本次疫情復(fù)工后推出的“個(gè)體工商戶復(fù)工復(fù)產(chǎn)貸”，是一款免抵押免擔(dān)保小額信貸產(chǎn)品。由于疫情期間大多商家無利可盈，便推出由信用作為擔(dān)保的小額貸款，可用于個(gè)體工商戶購置生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用原材料、設(shè)備、商品以及支付人員工資、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)房租等非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)支出，貸款利率以LPR基準(zhǔn)利率并且政府補(bǔ)貼50%。這就更能體現(xiàn)政企之間相互促進(jìn)，為地方建設(shè)更好的添磚加瓦。自2006年中國(guó)建設(shè)銀行推行風(fēng)險(xiǎn)管理體系改革以來，一直沿用全行整體層次上的集中管理，按照集中管理的要求，逐步建立垂直的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)和報(bào)告線路?？傂性O(shè)首席風(fēng)險(xiǎn)官，一級(jí)分行設(shè)風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)，二級(jí)分行設(shè)風(fēng)險(xiǎn)主管，向縣級(jí)支行派出風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。建立以縱向的“負(fù)責(zé)報(bào)告線”為主、以橫向的“報(bào)告線”為輔的兩維報(bào)告線路[6]。圖1.2中國(guó)建設(shè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系數(shù)據(jù)來源：中國(guó)建設(shè)銀行官網(wǎng)建設(shè)銀行在總行設(shè)立首席風(fēng)險(xiǎn)官職務(wù)，其職責(zé)是協(xié)助總行行長(zhǎng)在職責(zé)范圍內(nèi)組織相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。風(fēng)險(xiǎn)管理部門是整個(gè)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)的主要管理部門，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的主要部門。信用批準(zhǔn)部門是銀行信用風(fēng)險(xiǎn)和國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的主要管理部門。風(fēng)險(xiǎn)設(shè)計(jì)部門是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的主要管理部門。其他風(fēng)險(xiǎn)由對(duì)應(yīng)的專業(yè)管理部門負(fù)責(zé)[7]。中國(guó)建設(shè)銀行高度重視分行風(fēng)險(xiǎn)管理工作，定期監(jiān)測(cè)分行風(fēng)險(xiǎn)偏好執(zhí)行情況，開展分行全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，建立分行風(fēng)險(xiǎn)管理集中報(bào)告機(jī)制，推進(jìn)分行持續(xù)改善，從根本上控制風(fēng)險(xiǎn)[8]。分行通過治理機(jī)構(gòu)實(shí)行總行風(fēng)險(xiǎn)管理要求，建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高合規(guī)經(jīng)營(yíng)能力和風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

2建設(shè)銀行巴州分行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理過程中存在的問題2.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力不充分2.1.1客戶準(zhǔn)入門檻低建設(shè)銀行巴州分行作為中國(guó)建設(shè)銀行的分行之一，對(duì)于中小企業(yè)授信申報(bào)有著較為嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臏?zhǔn)入門檻，也就是相關(guān)中小企業(yè)所申報(bào)的材料要經(jīng)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)核實(shí)，達(dá)到相關(guān)要求，才能上報(bào)相關(guān)授信方案，如果達(dá)不到則不予上報(bào)放貸，一般銀行準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)都為：（1）除新建項(xiàng)目外，要求合法經(jīng)營(yíng)年限超過一年；（2）企業(yè)及實(shí)際控制人無不良信貸記錄；（3）企業(yè)有穩(wěn)定的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，有基本人員配置；（4）企業(yè)申請(qǐng)授信用途合法合規(guī)等。然而在實(shí)際工作中，建設(shè)銀行巴州分行部分員工會(huì)存在為了追求業(yè)績(jī)，偶爾忽視準(zhǔn)入門檻要求或降低準(zhǔn)入門檻要求。建設(shè)銀行巴州分行在年底或某一季度，要求營(yíng)銷人員存款或貸款達(dá)到一定額度的業(yè)績(jī)要求，使得一些營(yíng)銷人員或機(jī)構(gòu)大肆拉攏客戶，在授信過程中，對(duì)于一些達(dá)不到準(zhǔn)入門檻的客戶，也不予放棄，打出業(yè)務(wù)發(fā)展旗號(hào)，迫使授信部門讓步，從而產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。2.1.2評(píng)估方法不完善建設(shè)銀行巴州分行在進(jìn)行企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，往往不視企業(yè)類型，統(tǒng)一采用較為常規(guī)的信用評(píng)級(jí)方法，對(duì)經(jīng)營(yíng)人、持有人進(jìn)行談話，了解企業(yè)過往借款情況，了解企業(yè)在民間的信譽(yù)，分析企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表、銀行流水、抵押物的價(jià)值及變現(xiàn)能力等等[9]。不同類型的企業(yè)的信用等級(jí)和償債能力不同，小微企業(yè)和大企業(yè)的業(yè)務(wù)能力和償債能力就不同，要根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，量身實(shí)施不同的信用評(píng)級(jí)方法，才能有效的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。2.2信貸發(fā)放流程風(fēng)險(xiǎn)較大從目前新增不良貸款持續(xù)增長(zhǎng)的形式看，客觀因素是難以避免的，那么在做信貸業(yè)務(wù)時(shí)，把控主觀因素尤為重要，充分做好信貸全流程風(fēng)險(xiǎn)管理工作[10]。在建設(shè)銀行巴州分行進(jìn)行對(duì)企業(yè)信貸放貸工作中，經(jīng)辦人員偶爾會(huì)由于客戶關(guān)系或者因?yàn)槭抢峡蛻舳雎粤速J前調(diào)查的某些步驟，然而貸前調(diào)查工作要做實(shí)、做細(xì)，對(duì)申請(qǐng)授信超過一定額度但不了解其情況的新客戶一定要進(jìn)行細(xì)致、深入的貸前調(diào)查，做到多走、多問、多看[11]。對(duì)為什么貸款、貸款做什么、是否還具有還款能力或穩(wěn)定的還款來源進(jìn)行詳細(xì)的描述，且不要參雜任何主觀臆斷的成分[12]。其次是對(duì)借款人要做到充分的解釋合同，確保借款人、擔(dān)保人充分了解合同約定的所有條款，避免出現(xiàn)糾紛。做全面了貸前工作才能有效的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)從而達(dá)到雙方互利共贏的局面。2.3銀行貸后監(jiān)管能力有待提升在建設(shè)銀行巴州分行的工作中，不少信貸人員認(rèn)為貸款發(fā)放，業(yè)務(wù)落地，就大功告成，對(duì)后續(xù)的監(jiān)管催收產(chǎn)生怠惰情緒。實(shí)際在貸款發(fā)放以后，最重要的風(fēng)險(xiǎn)防控工作才開始，部分授信企業(yè)在貸款發(fā)放時(shí)經(jīng)營(yíng)良好，融資需求合理，但是市場(chǎng)在變化，企業(yè)的生存經(jīng)營(yíng)情況也就隨之變化，如果不及時(shí)跟進(jìn)了解，一旦企業(yè)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)惡化，往往就會(huì)造成信貸資產(chǎn)損失。目前建設(shè)銀行巴州分行對(duì)于貸后監(jiān)管沒有特別的專人專事負(fù)責(zé)，往往是要求客戶或者支行銷售人員進(jìn)行自查清查，但一線員工每日的工作量又相對(duì)較大，不免得兩者工作存在沖突，難以花費(fèi)大量的時(shí)間和人力成本進(jìn)行貸后追蹤。此外，中小企業(yè)日常管理上存在不規(guī)范，致使信貸人員很難通過貸后追蹤措施以評(píng)估貸款質(zhì)量，預(yù)測(cè)存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，最終影響其貸后管理的質(zhì)量[13]。還有建設(shè)銀行巴州分行存在信貸業(yè)務(wù)預(yù)期的催收效果不佳，個(gè)別營(yíng)銷機(jī)構(gòu)對(duì)于業(yè)務(wù)尚未逾期的預(yù)警客戶，明知客戶風(fēng)險(xiǎn)較大，不存在實(shí)質(zhì)性違約，抱有僥幸心理，往往通過“政府資金轉(zhuǎn)貸”或“民間資金轉(zhuǎn)貸”等方法途徑，使得即將到期的業(yè)務(wù)逾期半年或一年之后，這樣的行為違反了貸款清收的條例標(biāo)準(zhǔn)，往往錯(cuò)過最佳的訴訟追償時(shí)期，造成風(fēng)險(xiǎn)[14]。所以在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警時(shí)，對(duì)客戶的催收要做到不留私心，才能減小風(fēng)險(xiǎn)。

3對(duì)建設(shè)銀行巴州分行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的建議建設(shè)銀行巴州分行在中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作過程中，主要的問題出現(xiàn)在貸前工作不完善、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力不強(qiáng)、貸后監(jiān)察工作不到位三個(gè)方面，風(fēng)險(xiǎn)管理薄弱的原因大多在人員意識(shí)薄弱、工作崗位缺失等。根據(jù)以上分析，提出一些合理化建議，從根本上解決中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的問題。3.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別管理優(yōu)化3.1.1制定更為嚴(yán)格的客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)銀行巴州分行現(xiàn)有的客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)既然有空可尋，就要制定更加嚴(yán)苛的客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，并且因地、因市場(chǎng)制宜，明確企業(yè)或法人成立年限要求、實(shí)際控制人的信用記錄、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所情況及市場(chǎng)前景等，要隨著市場(chǎng)變化，授信準(zhǔn)入門檻進(jìn)行變化，更加貼近市場(chǎng)且細(xì)化[15]。例如：某民族特色餐飲企業(yè)申請(qǐng)貸款，無實(shí)際經(jīng)營(yíng)年限，就不予借款，倘若注冊(cè)人有其他企業(yè)經(jīng)營(yíng)，滿一至兩年以上，且經(jīng)營(yíng)情況良好，報(bào)表數(shù)據(jù)等文件齊全，法人或?qū)嶋H控制人個(gè)人授信情況良好等，可以根據(jù)當(dāng)?shù)厍闆r及市場(chǎng)情況實(shí)施借款，并做好其他貸前工作。有相當(dāng)一部分風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)均為成立時(shí)間較短的空殼公司，這類公司實(shí)際上都是套取銀行資金的平臺(tái)公司，無實(shí)際經(jīng)營(yíng)，或僅有零星貿(mào)易往來，這類公司在申請(qǐng)貸款過程中就要嚴(yán)格審查甚至不惜拒絕客戶，實(shí)地走訪、與地方政府單位調(diào)取信息，相輔相成能最大的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。3.1.2建立更為完善的評(píng)估體系建設(shè)銀行巴州分行單一的使用常用的評(píng)估手段，沒有切合企業(yè)存在的市場(chǎng)及企業(yè)類型，這無疑會(huì)有盲區(qū)誤區(qū)。首先，規(guī)范企業(yè)信用評(píng)級(jí)操作，評(píng)級(jí)人員要在客戶評(píng)級(jí)到期前，主動(dòng)聯(lián)系客戶，完成評(píng)級(jí)更新，確保客戶存在有效評(píng)級(jí)結(jié)果，評(píng)級(jí)部門分層次，逐層審驗(yàn)[16]。其次是做好授信授權(quán)、限額管理、貸后監(jiān)管頻率、貸款定價(jià)等方面工作，從客戶經(jīng)營(yíng)市場(chǎng)和經(jīng)營(yíng)情況為其定級(jí)，不同的客戶等級(jí)，監(jiān)察審查力度不同，所貸資金根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況和企業(yè)市場(chǎng)進(jìn)行多次定價(jià)。第三是借助外部信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，做到銀企多方面合作，當(dāng)然對(duì)于外部信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的篩選和審查也要定期施行，外部信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)估手段相比銀行豐富，可以通過更多嚴(yán)謹(jǐn)?shù)目茖W(xué)方法，對(duì)企業(yè)和個(gè)人的資產(chǎn)、履行各種承諾能力和信用程度進(jìn)行綜合評(píng)估來滿足銀企之間的需要[17]。在信貸決策方面，我們也可以向中國(guó)銀行學(xué)習(xí)。中國(guó)銀行在信貸決策方面也進(jìn)行了重大改革，建立了獨(dú)立的盡職調(diào)查和民主的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估[18]。在獨(dú)立的盡職調(diào)查方面，盡職調(diào)查團(tuán)隊(duì)由風(fēng)險(xiǎn)管理、行業(yè)、財(cái)務(wù)、法律等部門的3-5名專業(yè)人員組成。它是一個(gè)獨(dú)立的機(jī)構(gòu)，不受任何部門和個(gè)人的干涉。合理的法律合規(guī)的進(jìn)行各個(gè)方面的分析和項(xiàng)目的評(píng)審以及對(duì)初評(píng)的審查，各方面的審查通過上交評(píng)審委員會(huì)評(píng)審。中國(guó)銀行在各級(jí)分行設(shè)立了民主信用評(píng)級(jí)委員會(huì)，負(fù)責(zé)對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)起部門項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告進(jìn)行民主審查。該委員會(huì)的財(cái)務(wù)專家審查系統(tǒng)聘用了業(yè)內(nèi)資深專家，以確保專家的評(píng)級(jí)水平較高。同時(shí),聘請(qǐng)系統(tǒng)內(nèi)和行外資深行業(yè)專家向委員會(huì)提供咨詢意見，而不是某個(gè)部門一把抓。3.2信貸發(fā)放過程嚴(yán)格把控建設(shè)銀行巴州分行在貸款發(fā)放過程中，尤其是貸前審查和授信決策環(huán)節(jié)紕漏較多，在這一點(diǎn)上可以借鑒中國(guó)銀行的貸前審查，將任務(wù)職責(zé)分配到個(gè)人。貸款發(fā)放是銀行貸款資金流出的最后一個(gè)環(huán)節(jié)，建設(shè)銀行巴州分行可以設(shè)置貸款發(fā)放環(huán)節(jié)由放款專員進(jìn)行處理，客戶經(jīng)理依據(jù)批復(fù)落實(shí)授信業(yè)務(wù)發(fā)放條件，完成所有手續(xù)并向貸款人提交申請(qǐng)貸款所需的數(shù)據(jù)[19]。根據(jù)答復(fù)，放款人應(yīng)檢查所提交的貸款資料是否齊全、合規(guī)，相關(guān)合同、收據(jù)、協(xié)議是否符合規(guī)范，嚴(yán)格執(zhí)行貸款發(fā)放條件，利用信用體系對(duì)客戶經(jīng)理的貸款過程進(jìn)行控制，明確主要責(zé)任，堅(jiān)決杜絕貸款發(fā)放不全面落實(shí)貸款條件的行為[20]。其次是完善貸款投放流程，如圖3.1：圖3.1貸款投放流程圖數(shù)據(jù)來源：中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)的流程包括貸前、貸中、貸后三大部分，主、協(xié)客戶經(jīng)理雙人協(xié)作對(duì)企業(yè)進(jìn)行深入了解后，整理信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)材料，撰寫盡職報(bào)告，審查人員進(jìn)行材料和報(bào)告的審查，并提出意見，交由經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審批同意，辦理相關(guān)抵押手續(xù)，交由放款審核人員，放款審核人員審核通過，下發(fā)至支行或營(yíng)業(yè)部進(jìn)行放款，放款工作完成。之后就是貸后工作，依舊是主、協(xié)兩經(jīng)理進(jìn)行貸后的監(jiān)管以及催收工作。3.3加強(qiáng)貸后管理監(jiān)督工作3.3.1定期檢查在貸款發(fā)放以后，不能認(rèn)為工作即結(jié)束，要時(shí)刻把控貸款去向，做到定期檢查，一改過去傳統(tǒng)的僅僅通過對(duì)借款人過去一段時(shí)間內(nèi)的經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)來進(jìn)行分析和作出判斷，而是要有前瞻性的結(jié)合巴州地方市場(chǎng)總體發(fā)展情況、政策導(dǎo)向和經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)來綜合判斷。根據(jù)貸后檢查的結(jié)論，充分挖掘預(yù)警系統(tǒng)出現(xiàn)的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，對(duì)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)進(jìn)行詳盡的排查，盡早的采取對(duì)策，將風(fēng)險(xiǎn)的苗頭扼殺在搖籃里。3.3.2有效溝通主、協(xié)客戶經(jīng)理應(yīng)分工，以月為單位對(duì)客戶進(jìn)行電話溝通，了解客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃和產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)，分析風(fēng)險(xiǎn)危害，并有效的維護(hù)客戶關(guān)系和業(yè)務(wù)關(guān)系。同時(shí)客戶經(jīng)理要每個(gè)季度在人民銀行征信系統(tǒng)中對(duì)借款的中小企業(yè)客戶的征信情況進(jìn)行查詢，對(duì)客戶的各項(xiàng)融資情況、對(duì)外擔(dān)保情況進(jìn)行分析，并同時(shí)對(duì)借款的中小企業(yè)實(shí)際控制人的個(gè)人征信情況進(jìn)行人民銀行征信系統(tǒng)查詢，查看是否有不良征信情況，以防止客戶現(xiàn)金流緊張或資金流斷裂的情況發(fā)生。建設(shè)銀行巴州分行一直以來以高標(biāo)準(zhǔn)、高強(qiáng)度的姿態(tài)屹立在巴州各商業(yè)銀行之中，業(yè)務(wù)量始終領(lǐng)先于其他商業(yè)銀行，但在新經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下還是在部分地方略微捉襟見肘，為確保建設(shè)銀行巴州分行的穩(wěn)健發(fā)展，可以建立一些在日常工作中所必備的崗位和制度，例如貸后審查設(shè)立專人專崗，強(qiáng)化考核和獎(jiǎng)懲制度等。在新經(jīng)濟(jì)的推動(dòng)下，貸款方式推陳出新，信用貸款無可避免的產(chǎn)生客觀因素，從而發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，那就可以更多的將重心轉(zhuǎn)移到抵押抵款上，降低信用貸款比例，提高抵押貸款比例，將抵押貸款和擔(dān)保貸款作為銀行貸款的主要方式[21]。同時(shí)也要加強(qiáng)對(duì)營(yíng)銷人員的職業(yè)培訓(xùn)，尤其定期加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理崗位員工的培訓(xùn)，摒棄不健康不成熟的想法，嚴(yán)格按照規(guī)章制度進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)把控和工作，從根出發(fā)才能有效的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

結(jié)論本文通過梳理建設(shè)銀行巴州分行在日常中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作中，相關(guān)崗位的人員、業(yè)務(wù)流程以及工作方式。分析中下企業(yè)授信業(yè)務(wù)及信貸全過程風(fēng)險(xiǎn)管理措施，得到以下結(jié)論：建設(shè)銀行巴州分行在中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作中存在的問題：一是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力不充分，部分員工會(huì)存在為了追求業(yè)績(jī)，偶爾忽視準(zhǔn)入門檻要求或降低準(zhǔn)入門檻要求。以及評(píng)估方法老成不會(huì)因企業(yè)或者市場(chǎng)環(huán)境而改變；二是貸款發(fā)放流程風(fēng)險(xiǎn)大，個(gè)別貸前工作做不到位，由于客戶關(guān)系或者客觀因素而忽略或是跳過了某些貸前工作環(huán)節(jié)，從而引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)；三是銀行貸后監(jiān)管能力有待提升，貸款發(fā)放之后的流向，以及催收工作是非常重要的，不然就會(huì)形成不良貸款，不良貸款率的升高就代表著銀行能力的下降，監(jiān)察審查不得當(dāng)就會(huì)導(dǎo)致不良貸款的產(chǎn)生。針對(duì)以上的問題，本文提出了幾點(diǎn)建議：一是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別管理優(yōu)化，提高客戶準(zhǔn)入的門檻，對(duì)客戶進(jìn)行層層把關(guān)，從源頭上拒絕不良貸款的產(chǎn)生，同時(shí)建立更為完善的信用評(píng)估機(jī)制，對(duì)客戶進(jìn)行分級(jí)評(píng)級(jí)，根據(jù)不同級(jí)別的客戶設(shè)置不同的監(jiān)察時(shí)間、貸款額度、貸款時(shí)間等等。二是在信貸發(fā)放過程中嚴(yán)格把控，層層崗位嚴(yán)格篩查，完善貸款投放流程，要求員工不得懈怠，按規(guī)章制度完成貸款投放。三是加強(qiáng)貸后監(jiān)察工作，嚴(yán)格不同企業(yè)不同監(jiān)察力度的標(biāo)準(zhǔn)，主、協(xié)客戶經(jīng)理或貸后檢查專崗分工監(jiān)察貸款的流向和催收，同時(shí)按月與客戶交流，從市場(chǎng)等方面了解客戶經(jīng)營(yíng)情況，經(jīng)常查詢企業(yè)及實(shí)際控制人的征信情況。一個(gè)好的企業(yè)需要好的制度來鼓勵(lì)，相輔相成才有動(dòng)力進(jìn)行工作，完善的崗位制度能有效的減輕工作量而不失工作水準(zhǔn)，達(dá)到銀企共贏的局面。

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畢業(yè)設(shè)計(jì)項(xiàng)目選題與定位1.畢業(yè)設(shè)計(jì)項(xiàng)目選題的類型與原則畢業(yè)設(shè)計(jì)項(xiàng)目應(yīng)該是對(duì)完整的大學(xué)專業(yè)學(xué)習(xí)的系統(tǒng)總結(jié)，是一項(xiàng)系統(tǒng)的設(shè)計(jì)課題。所以畢業(yè)設(shè)計(jì)項(xiàng)目的選題非常重要。選題要能充分體現(xiàn)出學(xué)生的專業(yè)設(shè)計(jì)能力和水平，但是更要強(qiáng)調(diào)選題的創(chuàng)新性與實(shí)戰(zhàn)性，因?yàn)楫厴I(yè)設(shè)計(jì)是大學(xué)生以自己的設(shè)計(jì)作業(yè)向社會(huì)企業(yè)匯報(bào)的最終成果，同時(shí)也是從一名大學(xué)生向職業(yè)設(shè)計(jì)師角色轉(zhuǎn)變的關(guān)鍵過程，對(duì)教與學(xué)雙方都是一次挑戰(zhàn)。畢業(yè)設(shè)計(jì)項(xiàng)目具有現(xiàn)實(shí)的針對(duì)性，為設(shè)計(jì)實(shí)踐和就業(yè)競(jìng)爭(zhēng)服務(wù)。畢業(yè)設(shè)計(jì)項(xiàng)目涉及的范圍比較廣，有多種類型，如實(shí)戰(zhàn)課題、概念課題、模擬課題等，學(xué)生可以根據(jù)自己的興趣，結(jié)合發(fā)展方向進(jìn)行選擇。其難易程度以學(xué)生在規(guī)定時(shí)間內(nèi)經(jīng)努力可以完成為宜。為此，畢業(yè)設(shè)計(jì)項(xiàng)目選題可以制定以下原則：（1）選題必須符合本專業(yè)的人才培養(yǎng)目標(biāo)和教學(xué)要求，使學(xué)生得到全面綜合訓(xùn)練。（2）選題體現(xiàn)理論聯(lián)系實(shí)際的原則，要以社會(huì)與企業(yè)的實(shí)際設(shè)計(jì)項(xiàng)目為主，有利于增加學(xué)生的實(shí)際設(shè)計(jì)能力和就業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。（3）選題應(yīng)該體現(xiàn)創(chuàng)新精神和原創(chuàng)設(shè)計(jì)，符合地方經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)的需求，如體現(xiàn)區(qū)域特色產(chǎn)業(yè)的設(shè)計(jì)需求，為地方企業(yè)經(jīng)濟(jì)服務(wù)，體現(xiàn)設(shè)計(jì)的可行性、適用性，體現(xiàn)對(duì)設(shè)計(jì)成果的生產(chǎn)和轉(zhuǎn)換，體現(xiàn)國(guó)際與國(guó)內(nèi)設(shè)計(jì)專業(yè)的最新發(fā)展動(dòng)態(tài)與趨勢(shì)等。有利于畢業(yè)設(shè)計(jì)項(xiàng)目的可實(shí)現(xiàn)性，爭(zhēng)取社會(huì)企業(yè)在設(shè)計(jì)經(jīng)費(fèi)和設(shè)計(jì)制造方面的支持。（4）選題應(yīng)有利于大學(xué)生綜合運(yùn)用多學(xué)科的理論知識(shí)和技能，全面反映學(xué)生的知識(shí)、素質(zhì)和能力，鼓勵(lì)跨專業(yè)、跨學(xué)科地進(jìn)行系統(tǒng)的設(shè)計(jì)項(xiàng)目（不同子課題）的合作，培養(yǎng)團(tuán)隊(duì)工作與合作精神。（5）選題分配原則上應(yīng)該一人一題，獨(dú)立完成，若多人同做一個(gè)系統(tǒng)課題，每位同學(xué)均要完成一個(gè)獨(dú)立的子課題，設(shè)計(jì)內(nèi)容應(yīng)各有側(cè)重，以保證每位學(xué)生都得到全面的訓(xùn)練，達(dá)到畢業(yè)設(shè)計(jì)的教學(xué)目標(biāo)。2.畢業(yè)設(shè)計(jì)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)定位（1）設(shè)計(jì)定位的意義在完成畢業(yè)設(shè)計(jì)調(diào)研報(bào)告和確定畢業(yè)設(shè)計(jì)選題后，根據(jù)調(diào)研的結(jié)果對(duì)設(shè)計(jì)項(xiàng)目的方向進(jìn)行定位，對(duì)大量的信息與資料進(jìn)行科學(xué)地分析和深入地研究，畢業(yè)設(shè)計(jì)調(diào)研的主題范圍相對(duì)較大，如何確定設(shè)計(jì)的主題定位與設(shè)計(jì)元素的提煉是非常重要的。-個(gè)成功的設(shè)計(jì)一定要尋找到設(shè)計(jì)創(chuàng)新的突破口，發(fā)現(xiàn)出獨(dú)特的設(shè)計(jì)元素，而這種創(chuàng)新突破與設(shè)計(jì)元素實(shí)際。上就是通過市場(chǎng)的調(diào)研分析結(jié)果而得出的。（2）設(shè)計(jì)定位的方法畢業(yè)設(shè)計(jì)項(xiàng)目的定位方法，指導(dǎo)教師應(yīng)該根據(jù)每一位畢業(yè)生的個(gè)性與愛好、知識(shí)結(jié)構(gòu)與專業(yè)水平、未來就業(yè)崗位與企業(yè)設(shè)計(jì)需求去幫助學(xué)生進(jìn)行設(shè)計(jì)定位。應(yīng)該從新產(chǎn)品的開發(fā)與設(shè)計(jì)的工作程序與流程進(jìn)行設(shè)計(jì)項(xiàng)目的規(guī)劃，首先就是對(duì)新產(chǎn)品設(shè)計(jì)進(jìn)行定位，確立設(shè)計(jì)目標(biāo)。由于社會(huì)企業(yè)對(duì)設(shè)計(jì)開發(fā)要求不同，不同專業(yè)的設(shè)計(jì)方向與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式也不同，因此會(huì)有不同的設(shè)計(jì)定位和方法，但是新產(chǎn)品開發(fā)設(shè)計(jì)項(xiàng)目-般可分為三種情況：原創(chuàng)性產(chǎn)品設(shè)計(jì)、改良性產(chǎn)品設(shè)計(jì)和工程項(xiàng)目配套設(shè)計(jì)。①原創(chuàng)性的創(chuàng)新設(shè)計(jì)。原創(chuàng)性的產(chǎn)品開發(fā)設(shè)計(jì)是一種針對(duì)人的潛在需求，是一種針對(duì)新材料、新工藝、新技術(shù)的創(chuàng)造性產(chǎn)品開發(fā)設(shè)計(jì)。時(shí)代在進(jìn)步，人的生活方式在變化，對(duì)設(shè)計(jì)的需求也在變化，所以，創(chuàng)新設(shè)計(jì)無極限，永遠(yuǎn)都會(huì)有新的產(chǎn)品設(shè)計(jì)創(chuàng)造出來。原創(chuàng)性的產(chǎn)品開發(fā)是現(xiàn)代設(shè)計(jì)師的重要課題，也是設(shè)計(jì)師創(chuàng)造能力的最高體現(xiàn)，展現(xiàn)著設(shè)計(jì)師的創(chuàng)造天才，閃爍著人類文明的智慧之光。作為現(xiàn)代設(shè)計(jì)師，-定要樹立創(chuàng)新意識(shí)，頭腦中時(shí)刻抱著發(fā)現(xiàn)問題的敏銳感和吸收新知識(shí)的強(qiáng)烈欲望，對(duì)新生活和新事物進(jìn)行不斷地思考和探索，保持創(chuàng)造的沖動(dòng)。②創(chuàng)造新生活的設(shè)計(jì)開發(fā)。開創(chuàng)新生活，不斷提高生活質(zhì)量、轉(zhuǎn)換生活形態(tài)，要靠具有全新創(chuàng)意的新產(chǎn)品來促進(jìn)生活結(jié)構(gòu)、習(xí)慣方式的根本性轉(zhuǎn)變。原始社會(huì)的席地而坐，-塊原始石頭打磨后就可以做凳子，經(jīng)過歷史的演變，成為扶手椅、靠背椅、躺椅、軟體沙發(fā)，再進(jìn)一步成為符合人體工學(xué)的可升降、轉(zhuǎn)動(dòng)、電動(dòng)、搖擺，可任意改變坐姿的現(xiàn)代椅，人類在椅子的形態(tài)上不斷地開發(fā)設(shè)計(jì)出更舒適，更符合人性的"坐具".同時(shí)，家具進(jìn)一步成為人類恢復(fù)失落情緒的舒適的避難所，已不僅僅是給人們提供一件坐或躺的工具。傳統(tǒng)觀念上的鍋、灶、刀鏟以及昏暗的廚房在現(xiàn)代社會(huì)演變?yōu)檎w設(shè)計(jì)、標(biāo)準(zhǔn)制造、家電配套、智能控制的現(xiàn)代化開放式廚房家具。過去大專院校學(xué)生宿舍的雙層簡(jiǎn)易鐵床，在信息時(shí)代演變成集學(xué)習(xí)、上網(wǎng)、生活-體化的學(xué)生公寓工作站家具?；谛律钚螒B(tài)的產(chǎn)品開發(fā)，要從結(jié)構(gòu)、習(xí)慣、方式的進(jìn)步意義。上打破舊的產(chǎn)品形態(tài)，以-件件嶄新的產(chǎn)品開創(chuàng)出新時(shí)代的生活結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)人們生活形態(tài)的根本好轉(zhuǎn)。③基于新技術(shù)新材料的開發(fā)設(shè)計(jì)。新技術(shù)、新材料標(biāo)志著人類文明與科學(xué)知識(shí)、生產(chǎn)勞動(dòng)的最新積累，新技術(shù)、新材料的實(shí)質(zhì)意義都必然通過產(chǎn)品的形式表現(xiàn)出來