金融理財(cái)師（CFP）綜合案例分析章節(jié)練習(xí)試卷2（共180題）

金融理財(cái)師（CFP）綜合案例分析章節(jié)練習(xí)試卷2（共9套）（共180題）金融理財(cái)師（CFP）綜合案例分析章節(jié)練習(xí)試卷第1套一、單選題組題(本題共20題，每題1.0分，共20分。)隨著家庭成員年年齡的增大，葉先生急需為自己的家庭作一個(gè)理財(cái)計(jì)劃，假如你接到了這個(gè)客戶的要求，經(jīng)過初步溝通面談后，獲得了以下家庭、職業(yè)與財(cái)務(wù)信息：一、家庭成員狀況四、保險(xiǎn)情況葉先生和葉太太擁有社保，兒子葉明保額為2萬元的壽險(xiǎn)。五、理財(cái)目標(biāo)1．為兒子提供未來一年國(guó)外留學(xué)的教育開支；2．實(shí)現(xiàn)家庭投資需求，保持家庭資產(chǎn)保值增值；確保家人獲得一定的生命保障和醫(yī)療保障；退休前將房屋貸款全部還清；3．退休后，每月支出現(xiàn)值為1500元。夫婦倆屆時(shí)每年旅游支出現(xiàn)值為6000元。退休余命30年。六、假設(shè)條件1．通貨膨脹率為3%，收入增長(zhǎng)率為5%，住房公積金平均報(bào)酬率2%，養(yǎng)老公積金平均報(bào)酬率5%，銀行活期利率0.72%，定期存款利率2.25%，貨幣利率2%，公積金貸款利率為4%，商業(yè)銀行貸款利率為5%，復(fù)利計(jì)值。2．假設(shè)2015年7月葉先生60歲退休，太太55歲退休，60歲退休計(jì)發(fā)月數(shù)139，55歲退休計(jì)發(fā)月數(shù)170。2007年上海月平均工資為2033元，年工資增長(zhǎng)率為3%，個(gè)人所得稅法規(guī)關(guān)于工資和薪金所得的月稅前扣除數(shù)為2000元。3．住房公積金、養(yǎng)老金、醫(yī)療保險(xiǎn)金和失業(yè)保險(xiǎn)金分別為稅前收入的7%，8%，2%，1%，“四金”允許稅前扣除。1、葉先生的稅前收入為()元。A、5059.12B、5109.21C、5129.12D、5215.21標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：假設(shè)葉先生的稅前收入為X元，由式子：(X×82%-2000)×15%-125=X×82%-4000，可得X=5129.12(元)。2、葉太太的四金合計(jì)為()元。A、666.87B、676.83C、686.59D、696.45標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：假設(shè)葉太太的稅前收入為X元，由式子：(X×82%-2000)×10%-25=X×82%-3000，可得X=3760.16(元)。所以葉太太的四金=3760.16×18%=676.83(元)。3、該家庭的總資產(chǎn)負(fù)債率為()。A、17.78%B、17.87%C、18.77%D、19.78%標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：總資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債÷總資產(chǎn)×100%=16÷(11+8+1+70)×100%=17.78%。4、該家庭的每月的還貸比為()。A、20.43%B、21.06%C、21.96%D、22.86%標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：每月還貸比=每月還貸額÷家庭月收入=1600÷7000=22.86%。5、該家庭的每月結(jié)余比例為()。A、-120.69%B、-114.29%C、-89.76%D、-78.97%標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：每月結(jié)余比例=每月結(jié)余÷每月收入=-8000÷7000=-114.29%。6、該家庭的流動(dòng)性比率為()。A、7.33B、7.88C、8.33D、9.88標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：流動(dòng)性比率=流動(dòng)性資產(chǎn)÷每月支出=110000÷15000=7.33。7、該家庭的財(cái)務(wù)自由度為()。A、5.43%B、5.89%C、6.67%D、7.14%標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：財(cái)務(wù)自由度=理財(cái)收入÷消費(fèi)支出=1000÷15000=6.67%。8、根據(jù)以上財(cái)務(wù)比率，理財(cái)分析師得出結(jié)論不正確的是()。A、該家庭的總資產(chǎn)負(fù)債率低于50%，說明這個(gè)家庭發(fā)生財(cái)務(wù)危機(jī)可能性較小，所以目前該家庭的總資產(chǎn)負(fù)債率較為合理B、該家庭的每月還貸比低于50%，說明這個(gè)家庭的還債能力較強(qiáng)，所以目前該家庭的每月還貸比較為合理C、按葉先生的年齡，財(cái)務(wù)自由度應(yīng)達(dá)到30%-40%比較合理，目前因教育費(fèi)負(fù)擔(dān)過重，造成家庭財(cái)務(wù)面臨短期危機(jī)，家庭的生息資產(chǎn)積累不夠，遠(yuǎn)不能達(dá)到財(cái)務(wù)的自由、自主、自在D、每月結(jié)余雖為-114.29%，但是子女留學(xué)為短期行為，且葉先生有11萬元的存款，所以不會(huì)面臨財(cái)務(wù)危機(jī)標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：一個(gè)家庭的每月結(jié)余比例應(yīng)控制在40%以上，而葉先生家庭的結(jié)余為一114.29%，說明該家庭面臨財(cái)務(wù)危機(jī)。9、關(guān)于葉先生的家庭保障分析，正確的是()。Ⅰ．風(fēng)險(xiǎn)保障不足，除兒子2萬元的壽險(xiǎn)和夫婦的社保外，沒有其他保險(xiǎn)Ⅱ．尚未償還房貸本金為16萬元，在目前家庭儲(chǔ)蓄資金不足的情況下，任何一方發(fā)生意外，對(duì)家庭財(cái)務(wù)都將造成嚴(yán)重打擊Ⅲ．每月1200元的生活開銷比較緊張，葉先生和葉太太雙方的年齡已大，應(yīng)適當(dāng)?shù)卦黾有┙∩韸蕵烽_支，加大自身的健康投資Ⅳ．退休金準(zhǔn)備不足，從現(xiàn)在開始儲(chǔ)蓄退休支出，對(duì)家庭的養(yǎng)老保障仍有補(bǔ)充的需求A、Ⅱ、ⅢB、Ⅰ、Ⅱ、ⅢC、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析10、關(guān)于葉先生家庭的金融投資分析，正確的是()。Ⅰ．資本市場(chǎng)投資方法恰當(dāng)，每年獲得一定股息和、股利Ⅱ．資金投資安排失當(dāng)，26萬的拆遷費(fèi)全部用于教育支出，所剩資金也以活期存款為主，收益太低Ⅲ．流動(dòng)性比率過高，家庭的流動(dòng)性資產(chǎn)可以滿足3-4個(gè)月的開支即可，目前家庭的流動(dòng)性比例偏高，結(jié)合2009年兒子的教育支出減少后，流動(dòng)性比率將變?yōu)?10000/3000=36.7，很明顯資產(chǎn)的流動(dòng)性比例過高Ⅳ．還貸方法過于單一，其實(shí)結(jié)合夫婦穩(wěn)定的收入，其公積金賬戶上應(yīng)有不少余額，與其享受活期利息在退休后領(lǐng)取，應(yīng)建議直接抵沖貸款，以減輕每月還貸壓力A、Ⅱ、ⅢB、Ⅰ、Ⅱ、ⅢC、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：資產(chǎn)市場(chǎng)投資方法有欠缺，雖然也進(jìn)行了股票投資，但股票的股息率僅為1.25%，這說明缺乏相應(yīng)的知識(shí)和精力，在股票投資的操作及處理上存在一定問題。11、為了滿足兒子留學(xué)每月的支出，若以活期存款的形式準(zhǔn)備，葉先生至少需要()元。A、95026.65B、95326.65C、95626.65D、95926.65標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：每月需支付兒子留學(xué)費(fèi)用12000元，每月的資金缺口為-8000元，PV(0.72%/12，12，8000)=-95626.65。12、假設(shè)葉先生是2003年12月份購(gòu)買的房子，購(gòu)買時(shí)房子總價(jià)30萬元，住房公積金余額全部支用，另申請(qǐng)七成貸款，其中公積金貸款10萬元，商業(yè)銀行貸款11萬元，則2008年7月在公積金貸款余額為()萬元。A、7.4B、7.6C、7.7D、7.9標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：公積金貸款每月還款額：PMT(4%/12，180，100000)=-739.69，公積金貸款余額：PV(4%/12，126，-739.69)=76001.63(元)，約7.6萬元。13、接第12題，商業(yè)銀行貸款余額為()元。A、85136B、85636C、86136D、86636標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行貸款每月還款額：PMT(5%/12，180，110000)=-869.87，商業(yè)銀行貸款余額=PV(5%/12，126，-869.87)=85136。14、假設(shè)收入增長(zhǎng)率為5%，每年調(diào)整一次收入，那么從2003年12月買房起到2008年7月，葉先生夫婦的公積金累計(jì)余額為()元。A、62066.85B、62566.85C、63066.85D、63566.85標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：計(jì)算步驟如下：①2008每月住房公積金=(5129.12+3760.16)×7%×2=1244.50(元)。2008年1月至今增加的公積金：FV(2%/12，6，1244.5)=7498.18(元)；②2007年每月住房公積金=1244.5÷(1+5%)=1185.24(元)，2007年公積金增加的公積金的現(xiàn)值=FV(2%/12，12，1185.24)×(1+2%/12)6=14498.09(元)；③2006年每月住房公積金=1244.5÷(1+5%)=1128.80(元)，2006年公積金增加的公積金的現(xiàn)值=FV(2%/12，12，1128.80)×(1+2%/12)18=14086.40(元)；④2005年每月住房公積金=1244.5÷(1+5%)=1075.05(元)，2005年公積金增加的公積金的現(xiàn)值=FV(2%/12，12，1075.05)×(1+2%/12)30=13686.40(元)；⑤2004年每月住房公積金=1244.5÷(1+5%)=1023.85(元)，2004年公積金增加的公積金的現(xiàn)值=FV(2%/12，12，1023.85)×(1+2%/12)42=13297.77(元)；⑥葉先生夫婦的公積金貸款余額=7498.18+14498.09+14086.40+13686.40+13297.77=63066.85(元)。15、若要葉先生退休前還貸，則商業(yè)銀行貸款每月還款額為()元。A、1103.3B、1203.3C、1303.3D、1403.3標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：若退休前還貸，剩余還款期限縮短為84個(gè)月，PMT(5%/12，84，85136)=-1203.3。16、若用公積金余額沖減公積金貸款且退休前還貸，則公積金貸款每月還款額為()元。A、94.23B、119.23C、144.8D、176.8標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：公積金貸款余額為76001.63元，公積金余額為63066.85元，所以公積金每月還款額為：PMT(4%/12，84，76001.63-63066.85)=-176.8。17、接第16題，從()年，房貸支出可以從住房公積金中支出。A、2009B、2010C、2011D、2012標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：每月房貸余額=1203.3+176.8=1380.11(元)，2009年夫婦每月公積金=1244.5×(1+5%)=1306.72(元)；2010年夫婦每月公積金為1306.72×(1+5%)=1372.06(元)，2011年夫婦每月公積金為1372.06×(1+5%)=1440.66(元)。1440.66＞1380.11，可見從2011年起，房貸可以從住房公積金中支出。18、2015年，葉先生和葉太太同時(shí)退休，假設(shè)當(dāng)時(shí)社會(huì)平均工資為2500元，葉先生的指數(shù)化月平均工資5861元，繳費(fèi)年限為20年，則葉先生每月領(lǐng)國(guó)家基礎(chǔ)養(yǎng)老金()元。A、786.1B、836.1C、886.1D、936.1標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：國(guó)家基礎(chǔ)養(yǎng)老金=(葉先生指數(shù)化月平均工資+退休前一年社會(huì)平均工資)÷2×繳費(fèi)年限%=(2500+5861)÷2×20%=836.1(元)。19、接第18題，葉太太的指數(shù)化月平均工資為4078元，繳費(fèi)年限為20年，則葉太太每月領(lǐng)國(guó)家基礎(chǔ)養(yǎng)老金()元。A、657.8B、707.8C、757.8D、807.8標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：國(guó)家基礎(chǔ)養(yǎng)老金=(葉太太指數(shù)化月平工資+退休前一年社會(huì)平均工資)÷2×繳費(fèi)年限%=(2500+4078)÷2×20%=657.8(元)。20、假設(shè)退休時(shí)葉先生個(gè)人養(yǎng)老金賬戶余額為94994元，則葉先生每月可領(lǐng)的養(yǎng)老金為()元。A、1419.51B、1519.51C、1619.51D、1719.51標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：可領(lǐng)的養(yǎng)老金=94994÷139+836.1=1519.51(元)。金融理財(cái)師（CFP）綜合案例分析章節(jié)練習(xí)試卷第2套一、單選題組題(本題共20題，每題1.0分，共20分。)郭鵬飛先生現(xiàn)在是典型的三代同堂家庭，由于郭先生夫婦收入水平較低，面對(duì)需要扶養(yǎng)成人的兒子和需要好好贍養(yǎng)的雙親，郭先生一家理財(cái)壓力較大，特因此向理財(cái)師征求意見。經(jīng)過初步溝通面談后，理財(cái)師獲得了以下家庭、職業(yè)與財(cái)務(wù)信息：一、案例成員六、假設(shè)條件1．預(yù)期未來每年通貨膨脹率=未來每年生活支出增長(zhǎng)率=4%；2．預(yù)期工作期間每年收入成長(zhǎng)率=5%；3．預(yù)期未來每年教育費(fèi)用增長(zhǎng)率=5%，各階段學(xué)費(fèi)現(xiàn)值：初中學(xué)費(fèi)2000元/年，高中學(xué)費(fèi)8000元/年，大學(xué)學(xué)費(fèi)20000元/年；4．預(yù)期工作時(shí)期投資報(bào)酬率=7%；預(yù)期退休后投資報(bào)酬率=6%；5．預(yù)期退休當(dāng)年的年領(lǐng)取養(yǎng)老金=1500×12=18000元，預(yù)期退休后養(yǎng)老金每年增長(zhǎng)率=4%，為維持生活水平，考慮到退休后老年人無收入，所以養(yǎng)老金的增長(zhǎng)率必須與通貨膨脹率持平。郭先生60歲退休，郭太太55歲退休，退休生活到80歲；6．股票的收益率為9%，標(biāo)準(zhǔn)差為24%；債券的收益率為6.5%，標(biāo)準(zhǔn)差為12%；股票和債券的相關(guān)系數(shù)為0.2。1、關(guān)于郭先生家庭的保障分析，不正確的是()。A、保險(xiǎn)是家庭理財(cái)計(jì)劃中必不可少的家庭風(fēng)險(xiǎn)管理工具B、郭先生家庭總保費(fèi)占家庭年總收入的6.4%，比較合理C、郭先生的父母都未購(gòu)買保險(xiǎn)，若突發(fā)重大疾病，很可能給家庭帶來高額的醫(yī)療負(fù)擔(dān)D、郭先生目前保險(xiǎn)額度已經(jīng)足夠了標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析2、下列關(guān)于郭先生家庭的財(cái)務(wù)比率中，正確的是()。Ⅰ．家庭資產(chǎn)負(fù)債率為0，應(yīng)該適當(dāng)利用財(cái)務(wù)杠桿Ⅱ．流動(dòng)性比率為5.71，比較合理Ⅲ．流動(dòng)性比率為68.57，比率過高Ⅳ．家庭年結(jié)余比率為46.7%，比較合理A、Ⅰ、ⅡB、Ⅰ、ⅢC、Ⅰ、Ⅱ、ⅣD、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：流動(dòng)性資產(chǎn)為現(xiàn)金，活存和貨幣市場(chǎng)基金等，所以郭先生流動(dòng)性資產(chǎn)為2萬元，流動(dòng)性比率=流動(dòng)性資產(chǎn)÷每月支出=20000÷3500≈5.71。3、根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)分表，郭先生有4年的投資經(jīng)驗(yàn)，懂一些投資知識(shí)，可知郭先生風(fēng)險(xiǎn)承受能力的得分為()分。A、60B、65C、68D、72標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：郭先生42歲，得33分；屬于工薪階層，得8分；雙薪有子女，得6分；無房貸，得8分；有2～5年的投資經(jīng)驗(yàn)，得6分；懂一些投資知識(shí)，得4分，所以郭先生風(fēng)險(xiǎn)承受能力得分為：33+8+6+8+6+4=65(分)。4、根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)承受態(tài)度評(píng)分表，郭先生投資可接受最大損失為10%，首要考慮因素為年現(xiàn)金收益，過去的投資績(jī)效為損益兩平，投資虧損對(duì)情緒影響大，未來希望避免的投資工具為債券，則風(fēng)險(xiǎn)承受態(tài)度的得分為()分。A、40B、45C、50D、55標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：郭先生投資可接受最大損失為10%，得20分；首要考慮因素為年現(xiàn)金收益，得6分；過去的投資績(jī)效為損益兩平，得6分；投資虧損對(duì)情緒影響大，得4分；當(dāng)前主要投資為存款，得2分；未來希望避免的投資工具為債券，得2分；所以風(fēng)險(xiǎn)承受能力得分為：20+6+6+4+2+2=40(分)。5、根據(jù)郭先生風(fēng)險(xiǎn)承受能力和風(fēng)險(xiǎn)承受態(tài)度的得分，適合郭先生的組合為40%的債券，60%的股票，則郭先生的期望收益率為()。A、7%B、8%C、9%D、10%標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：期望收益率=40%×6.5%+60%×9%=8%。6、接第5題，郭先生投資的標(biāo)準(zhǔn)差為()。A、12.10%B、13.10%C、14.10%D、15.10%標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：投資的標(biāo)準(zhǔn)差=(0.16×24%2+0.36×12%2+2×0.4×0.6×0.24×0.12×0.2)1/2=13.1%。7、為了應(yīng)對(duì)家庭突發(fā)事件的不時(shí)之需，郭鵬飛作為一家之主，應(yīng)該預(yù)留的家庭緊急預(yù)備金至少為()元。A、10000B、10500C、15000D、20000標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：一般情況下，緊急預(yù)備金應(yīng)該預(yù)留三到六個(gè)月的生活開支，即3500×3=10500(元)。8、郭先生打算將現(xiàn)有房屋出售，得到價(jià)款52萬元，其中30萬元作為購(gòu)房首付，另使用30萬元公積金貸款和15萬元商業(yè)貸款，公積金貸款利率為4.95%，商業(yè)房貸利率為6.27%，貸款年限為20年，則郭先生每月房貸支出為()元。A、2769.68B、2869.75C、2969.76D、3069.73標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：PMT(4.95%/12，240，300000)=-1971.59，可見公積金貸款每月還款額為：1971.59元。PMT(6.27%/12，240，150000)=-1098.14，可見商業(yè)貸款每月還款額為：1098.14元，所以每月房貸支出為：1971.59+1098.14=3069.73(元)。9、由于郭太太購(gòu)買了教育保險(xiǎn)，所以兒子在15、16、17周歲時(shí)，每年可按基本保額2萬元的10%領(lǐng)取高中教育保險(xiǎn)金；在18、19、20、21歲時(shí)可按基本保額2萬元的30%領(lǐng)取大學(xué)教育保險(xiǎn)金，則兒子學(xué)費(fèi)總額的凈現(xiàn)值為()元。(取最接近值)A、81101B、78008C、71224D、71123標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：計(jì)算步驟如下：①折現(xiàn)率=[(1+投資報(bào)酬率)/(1+學(xué)費(fèi)成長(zhǎng)率)]-1=[(1+7%)/(1+5%)]-1=1.9%：②PV(1.9%，3，2000，0，1)=-5888.82，即初中三年學(xué)費(fèi)現(xiàn)值為5888.82元；③PV(1.9%，3，6000，0，1)=-17666.46，即高中學(xué)費(fèi)折現(xiàn)到上高一時(shí)為：17666.46元，所以PV(1.9%，3，0，17666.46)=-16696.56，也就是高中三年學(xué)費(fèi)現(xiàn)值為16696.56元；④PV(1.9%，4，14000，0，1)=-54453.14，即大學(xué)學(xué)費(fèi)折現(xiàn)到上大一時(shí)為54453.14元；PV(1.9%，6，0，54453.14)=-48638.24，大學(xué)四年學(xué)費(fèi)的現(xiàn)值為48638.24元；⑤總的學(xué)費(fèi)凈現(xiàn)值為5888.82+16696.56+48638.24=71223.62。10、接第9題，為了籌集兒子的教育金，假設(shè)教育金的報(bào)酬率為8%，用10年時(shí)間準(zhǔn)備，則每年應(yīng)投資的儲(chǔ)蓄額為()元。A、10414.42B、10514.42C、10614.42D、10714.42標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：PMT(8%，10，71223.62)=-10614.42(元)，可見每年應(yīng)投資的儲(chǔ)蓄額為10614.42元。11、關(guān)于郭太太為兒子購(gòu)買的教育保險(xiǎn)，下列解釋不正確的是()。A、教育保險(xiǎn)具有強(qiáng)制儲(chǔ)蓄的作用，保證性大B、分多次給付，回報(bào)期相對(duì)較長(zhǎng)C、可以為保戶提供意外傷害或疾病身故以及高度殘疾等方面的保障D、保單不具有現(xiàn)金價(jià)值，流動(dòng)性差標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：教育保險(xiǎn)屬于儲(chǔ)蓄險(xiǎn)的一種，所繳的保費(fèi)可累積保單現(xiàn)金價(jià)值。12、若郭先生每年支出為25000元，按照生命價(jià)值法，則郭先生的保險(xiǎn)額度為()元。A、142356.9B、148253.6C、150757.4D、158963.3標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：郭先生每年凈收入為：3000×12+3000-25000=14000(元)。投資回報(bào)率r為7%，工作的實(shí)際增長(zhǎng)率為5%-4%=1%，所以郭先生保險(xiǎn)額度為：13、若按照遺屬需求法，保障父母和兒子10年的生活費(fèi)用，每人生活費(fèi)500元/月，購(gòu)房金額23萬元，則郭先生的保險(xiǎn)額度為()萬元。A、24B、25C、26D、27標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：計(jì)算步驟為：①折現(xiàn)率：[(1+投資回報(bào)率)/(1+通貨膨脹率)]-1=[(1+7%)/(1+4%)]-1=2.9%；②PV(2.9%，10，12000)=-102886.82，可見保障父母10年生活費(fèi)用的現(xiàn)值為102886.82元；③PV(2.9%，10，6000)=-51443.41，可見保障兒子生活費(fèi)用的現(xiàn)值為51443.41元；④保險(xiǎn)額度=父母的生活費(fèi)用現(xiàn)值+兒子生活費(fèi)用現(xiàn)值+教育金現(xiàn)值+購(gòu)房金額-投資性資產(chǎn)=102886.82+51443.41+71223.62+230000-220000=235553.85(元)。14、郭鵬飛的父親每月能領(lǐng)取1100元的退休金，若養(yǎng)老金增長(zhǎng)率與通貨膨脹率持平，且還能領(lǐng)取15年，則其父親養(yǎng)老金的現(xiàn)值為()元。A、118925.5B、120224.5C、121526.5D、122626.5標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：計(jì)算步驟如下：①父親每年的退休收入為：1100×12=13200(元)；②父親養(yǎng)老金的現(xiàn)值為：PV(7%，15，-13200)=120224.5。15、在不考慮其他支出的情況下，假設(shè)郭鵬飛夫婦離退休年齡還有18年，在現(xiàn)有的條件下，計(jì)算郭鵬飛夫婦當(dāng)前所需準(zhǔn)備的退休前生活費(fèi)用總額()元。(取最接近數(shù)值)A、665784.74B、667646.25C、675100.36D、682836.95標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：由第13題，可知折現(xiàn)率=2.9%，每年家庭基本生活開銷=3500×12+6000(保險(xiǎn)費(fèi)用)=48000(元)，則PV(0.029，18，48000)=-665784.74。16、假設(shè)現(xiàn)在每年6000元的保費(fèi)支出中，兒子的兒童教育險(xiǎn)保費(fèi)支出為1000元，假設(shè)郭先生夫婦退休后每月的醫(yī)療費(fèi)用為500元，且退休后基本的生活支出為1050元/月，試計(jì)算郭先生夫婦退休時(shí)每年的基本生活開支現(xiàn)值為()元。A、12600B、23600C、17600D、18600標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：退休后，兒子早已成年，因此1000元的兒童教育險(xiǎn)保費(fèi)無需支付，這樣退休后每年的保費(fèi)支出為5000元；因當(dāng)前每月基本生活支出為3000元，則退休后每年的基本生活支出為1050×12=12600(元)；又每年的醫(yī)療費(fèi)支出為500×12=6000(元)，則郭先生夫婦退休時(shí)每年的基本生活開支為：5000+12600+6000=23600(元)。17、在第16題條件成立的前提下，假設(shè)郭鵬飛夫婦退休后尚能生活年數(shù)為20年，18年后退休，試計(jì)算郭鵬飛夫婦當(dāng)前所需準(zhǔn)備的退休期間生活費(fèi)用總額()元。(取最接近數(shù)值)A、420749B、430180C、442000D、459195標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：由16題可知，退休后每年基本生活費(fèi)用現(xiàn)值為23600元，則在4%的通脹率下，F(xiàn)V(4%，18，0，23600)=-47809.26，也就是屆時(shí)退休后的每年基本生活費(fèi)用為47809.26元；PV(2%，20，47809.26)=-781749.93，也就是退休當(dāng)年所需生活費(fèi)用總額為781749.93元；PV(3%，18，0，781749.93)=-459195.69，則當(dāng)前所需準(zhǔn)備的退休費(fèi)用總額為459195.69元。18、郭先生退休當(dāng)年養(yǎng)老金的現(xiàn)值為()元。A、181749B、195618C、202500D、206458標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：計(jì)算步驟如下：①郭先生每年的退休收入為：1500×12=18000(元)；②投資回報(bào)率r為6%，退休金的實(shí)際增長(zhǎng)率為4%-4%=0；③PV(6%，20，18000)=-206458.58，可見郭先生退休當(dāng)年的養(yǎng)老金的現(xiàn)值為206458.58。19、接第17題，郭先生和郭太太的養(yǎng)老金赤字為()元。A、185230.32B、190230.32C、194230.32D、196230.32標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：①PV(6%，25，18000)=-230100.41，即郭太太退休當(dāng)年的養(yǎng)老金現(xiàn)值為230100.41元；②PV(3%，18，0，206458.58)=-121272.66，即郭先生退休養(yǎng)老金的現(xiàn)值為121272.66元；③PV(3%，15，0，230100.41)=-147692.7，即郭太太退休養(yǎng)老金的現(xiàn)值為147692.7元；④郭先生和郭太太的當(dāng)前的養(yǎng)老金赤字為：459195.68-121272.66-147692.7=190230.32(元)。20、為了彌補(bǔ)養(yǎng)老金缺口，郭先生打算用18年的時(shí)間準(zhǔn)備，則每年應(yīng)投資的儲(chǔ)蓄額為()元。A、13386.92B、13469.25C、13684.36D、13696.82標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：由第13題可知折現(xiàn)率2.9%；PMT(2.9%，18，190230.32)=-13714.73(元)，可見每年應(yīng)投資的儲(chǔ)蓄額為13714.73元。金融理財(cái)師（CFP）綜合案例分析章節(jié)練習(xí)試卷第3套一、單選題組題(本題共20題，每題1.0分，共20分。)假設(shè)陳滔滔先生與其未婚妻是你的新客戶，目前正面臨生涯與家庭上的轉(zhuǎn)變，需要金融理財(cái)師協(xié)助規(guī)劃。經(jīng)過初步溝通面談后，你獲得了以下家庭、職業(yè)與財(cái)務(wù)信息：一、案例成員四、保險(xiǎn)情況夫婦兩人除社會(huì)基本保險(xiǎn)外，尚未購(gòu)買任何商業(yè)保險(xiǎn)。五、理財(cái)目標(biāo)1．滿足目前的大量現(xiàn)金支出：房屋裝修及結(jié)婚的相關(guān)費(fèi)用；2．雙方老人的贍養(yǎng)，每年夫婦兩人分別向雙方父母寄送3000元，合計(jì)6000元/年，平均每月500元。預(yù)計(jì)贍養(yǎng)老人25年；3．有一定經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)后，計(jì)劃5年后育兒，出生后每月教養(yǎng)費(fèi)用現(xiàn)值為1000元，扶養(yǎng)到22歲。另外子女18歲時(shí)上大學(xué)，大學(xué)學(xué)費(fèi)現(xiàn)值為20000元/年；4．職業(yè)深造。六、假設(shè)條件1．通貨膨脹率為3%，退休前本人及配偶收入的年均增長(zhǎng)率為10%，房產(chǎn)年均增值率預(yù)期為3%，學(xué)費(fèi)成長(zhǎng)率每年平均4%，投資回報(bào)率為6%；2．個(gè)人所得稅的免征額為2000元，住房公積金、養(yǎng)老金、醫(yī)療保險(xiǎn)金和失業(yè)保險(xiǎn)金分別為稅前收入的7%、8%、2%、1%，“四金”允許稅前扣除；3．債券指數(shù)平均收益率為3.5%，標(biāo)準(zhǔn)差為6%。股票市場(chǎng)指數(shù)平均收益率為12.5%，標(biāo)準(zhǔn)差為24%，股票與債券的相關(guān)系數(shù)為0.15。1、根據(jù)家庭資產(chǎn)負(fù)債表和收支表，流動(dòng)性比率為()。A、3.08B、3.58C、4.08D、4.58標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：流動(dòng)性比率=流動(dòng)性資產(chǎn)/每月支出=23000/(4800+10000/12)=4.08。2、根據(jù)家庭資產(chǎn)負(fù)債表和收支表，資產(chǎn)負(fù)債率為()。A、0.37B、0.47C、0.57D、0.67標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：負(fù)債資產(chǎn)比率=總負(fù)債/總資產(chǎn)=380000/1023000=0.37。3、根據(jù)家庭資產(chǎn)負(fù)債表和收支表，負(fù)債收入比率為()。A、3.78B、3.88C、4.05D、4.15標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：負(fù)債收入比率=負(fù)債/每年總收入=380000/98000=3.88。4、根據(jù)家庭資產(chǎn)負(fù)債表和收支表，儲(chǔ)蓄比率為()。A、0.15B、0.18C、0.21D、0.23標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：儲(chǔ)蓄比率=儲(chǔ)蓄總額/總收入=23000/98000=0.23。5、關(guān)于陳先生家庭財(cái)務(wù)比率的分析，下列不正確的是()。A、流動(dòng)性資產(chǎn)能夠滿足4個(gè)月的家庭支出，流動(dòng)性比率偏低B、該家庭保費(fèi)支出比率為0，家庭保障嚴(yán)重不足C、每月結(jié)余比率為56.25%，一個(gè)家庭的每月結(jié)余比例應(yīng)控制在40%以上，所以目前該家庭的每月結(jié)余比例較為合理D、陳先生的凈資產(chǎn)投資率為0，應(yīng)該適當(dāng)增加投資品種標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：合理的流動(dòng)性比率為3～6，所以陳先生的流動(dòng)比率合理。6、根據(jù)對(duì)陳先生的資產(chǎn)負(fù)債表分析，可知陳先生的投資風(fēng)險(xiǎn)偏好是()。A、激進(jìn)型B、積極型C、穩(wěn)健型D、保守型標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析7、陳先生每月應(yīng)納所得稅為()元。A、294.12B、344.12C、394.12D、444.12標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：假設(shè)陳先生的稅前收入為X元，由方程：(X×82%-2000)×15%-125=X×82%-4500，可得X=5846.48(元)。應(yīng)納所得稅=5846.48×0.82-4500=294.12(元)。8、陳先生的未婚妻的每月住房公積金為()元。A、516.42B、526.42C、536.42D、546.42標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：假設(shè)陳先生未婚妻的稅前收入為X元，由式子：(X×82%-2000)×10%-25=X×82%-3000，可得X=3760.16(元)。所以每月住房公積金=3760.16×7%×2=526.42(元)。9、陳先生2個(gè)月后步入婚姻殿堂，預(yù)計(jì)需要花費(fèi)10萬元，資金缺口為()萬元。A、4.5B、5.6C、6.2D、6.7標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：這兩個(gè)月陳先生及未婚妻的收入為1.5萬元，現(xiàn)金及活存為2.3萬元，故資金缺口為10-1.5-2.3=6.2(萬元)。10、為了如期步入婚姻殿堂，理財(cái)師建議家用電器購(gòu)買采用1年12期免息分期付款的方式，另再貸款4萬元用于支付裝修費(fèi)用，貸款年限為5年，利率為5.751%，則每月應(yīng)償還()元。A、738.69B、768.69C、799.69D、829.69標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：每月應(yīng)償還金額為：PMT(5.751%/12，60，-40000)=768.69。11、陳滔滔夫婦打算5個(gè)月后去云南渡蜜月，大約要花費(fèi)1.2萬元，其中8000元從年終獎(jiǎng)金中列支，其余的用這5個(gè)月投資貨幣市場(chǎng)基金所得來支付，則每月應(yīng)投入()元。(假設(shè)貨幣市場(chǎng)基金的報(bào)酬率為4%)A、744.68B、754.68C、774.68D、794.68標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：每個(gè)月應(yīng)投入：PMT(4%/12，5，0，-4000)=794.68。12、若陳滔滔夫妻在蜜月旅行購(gòu)物超過預(yù)算，信用卡賬單高達(dá)12000元，依照陳滔滔夫妻的收支情況，______個(gè)月可以還完信用卡債，以利率20%計(jì)算，共需支付的利息______元。()(不考慮年終獎(jiǎng)金，寬限期以一個(gè)月計(jì)算)A、五；合計(jì)362.66B、五；合計(jì)382.66C、五；合計(jì)392.66D、六；合計(jì)400.66標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：12000元的刷卡金額，依照小陳夫妻每月7500元的收入，4800元的花費(fèi)，此項(xiàng)額外支出，第一個(gè)月只能還2700元，其它9300元列入循環(huán)信用。第二個(gè)月利息=9300×20%/12=155(元)，第二個(gè)月還2700元，本金=9300-2700+155=6755(元)。第三個(gè)月利息=6755×20%/12=112.58(元)，第三個(gè)月還2700元，本金=6755-2700+112.58=4167.58(元)，第四個(gè)月利息=4167.58×20%/12=69.46(元)，第四個(gè)月還2700元，本金=4167.58-2700+69.46=1537.04(元)。第五個(gè)月利息=1537.04×20%/12=25.62(元)，第五個(gè)月才能把本利全部還清。利息合計(jì)=155+112.58+69.46+25.62=362.66(元)。13、五年后子女出生時(shí)，陳先生家庭的年儲(chǔ)蓄額為()元。A、62552B、63552C、64552D、65552標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：年儲(chǔ)蓄額=98000×(1+10%)5-67600×(1+3%)5-12000×(1+3%)5=65552(元)。14、子女讀大學(xué)時(shí)，大一學(xué)費(fèi)屆時(shí)值為()元。A、49094B、49194C、49294D、49394標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：子女上大學(xué)時(shí)，大一學(xué)費(fèi)的屆時(shí)值為：FV(4%，23，0，-20000)=49294。15、接第14題，子女上大學(xué)時(shí)四年費(fèi)用的現(xiàn)值為()元。A、190665B、191665C、192665D、193665標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：上大學(xué)時(shí)四年費(fèi)用的現(xiàn)值為：PV(1.06/1.04-1，4，-49294，0，1)=191665。16、為了籌集子女的教育金，每年應(yīng)該投資的儲(chǔ)蓄額為()元。A、3978B、4078C、4178D、4278標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：每年應(yīng)該投資的儲(chǔ)蓄額為：PMT(6%，23，0，-191665)=4078。17、陳先生夫妻雙方贍養(yǎng)老人支出的現(xiàn)值為()萬元。A、9B、10C、12D、15標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：陳先生夫妻雙方贍養(yǎng)老人支出的現(xiàn)值為：PV(3%，25，6000)=104478.89，即約為10萬元。18、陳先生打算2年后，讀在職研究生，預(yù)計(jì)每月需花費(fèi)5000元，則每月的結(jié)余為()元。A、-2300B、-1500.75C、-877.25D、-500標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：兩年后，陳滔滔夫婦的收入=(4500+3000)(1+10%)2=9075(元)，基本生活開銷=2500×(1+3%)2=2652.25(元)。每月結(jié)余=9075-2652.25-2300-5000=-877.25。19、假設(shè)陳太太結(jié)婚一年后公司解散，則失業(yè)保障月數(shù)約為()。A、5B、6C、8D、10標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：失業(yè)保障月數(shù)=可變現(xiàn)資產(chǎn)÷月固定支出=23000+4800=4.79。20、陳先生想投資股票，要求標(biāo)準(zhǔn)差不高于11%，收益率不低于7%，那么下列投資組合適合陳先生的是()。A、30%股票；70%債券B、40%股票；60%債券C、50%股票；50%債券D、60%股票；40%債券標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：A項(xiàng)：組合報(bào)酬率=30%×12.5%+70%×3.5%=6.2%；組合標(biāo)準(zhǔn)差=(0.09×24%2+0.49×6%2+2×0.3×0.7×0.24×0.06×0.15)1/2=8.86%。B項(xiàng)：組合報(bào)酬率=40%×12.5%+60%×3.5%=7.1%；組合標(biāo)準(zhǔn)差=(0.16×24%2+0.36×6%2+2×0.4×0.6×0.24×0.06×0.15)1/2=10.75%。C項(xiàng)：組合報(bào)酬率=50%×12.5%+50%×3.5%=8%；組合標(biāo)準(zhǔn)差=(0.25×24%2+0.25×6%2+2×0.5×0.5×0.24×0.06×0.15)1/2=12.80%。D項(xiàng)：組合報(bào)酬率=60%×12.5%+40%×3.5%=8.9%；組合標(biāo)準(zhǔn)差=(0.36×24%2+0.16×6%2+2×0.4×0.6×0.24×0.06×0.15)1/2=14.95%。金融理財(cái)師（CFP）綜合案例分析章節(jié)練習(xí)試卷第4套一、單選題組題(本題共20題，每題1.0分，共20分。)沈建國(guó)先生是一所重點(diǎn)中學(xué)的老師，但是收入只是一個(gè)中等水平，現(xiàn)為了以后生活能夠有好的保障，想制定個(gè)理財(cái)規(guī)劃。假如你是個(gè)理財(cái)師，經(jīng)過初步溝通面談后，獲得了以下家庭、職業(yè)與財(cái)務(wù)信息：一、家庭成員資料五、理財(cái)目標(biāo)1．家庭應(yīng)急儲(chǔ)備金；2．家庭保險(xiǎn)規(guī)劃；3．?dāng)[脫“房奴”，理清債務(wù)；4．兩年內(nèi)生寶寶，并規(guī)劃孩子教育金；5．家庭養(yǎng)老規(guī)劃。六、假設(shè)條件1．通貨膨脹率為3%，學(xué)費(fèi)增長(zhǎng)率為4%，投資報(bào)酬率為5%；2．30年后，夫婦兩人均退休，退休生活每月支出現(xiàn)值為1500元，退休生活25年；3．個(gè)人所得稅的免征額為2000元，住房公積金、養(yǎng)老金、醫(yī)療保險(xiǎn)金和失業(yè)保險(xiǎn)金分別為稅前收入的7%，8%，2%，1%，“四金”允許稅前扣除。1、沈先生的稅前收入為()元。A、5009.12B、5089.21C、5129.12D、5215.21標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：假設(shè)沈先生的稅前收入為X元，由式子：(X×82%-2000)×15%-125=X×82%-4000，可得X=5129.12(元)。2、沈太太應(yīng)發(fā)工資為()元。A、3760.16B、3860.16C、3960.16D、4060.16標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：假設(shè)沈太太的應(yīng)發(fā)工資為X元，由式子：(X×82%-2000)×10%-25=X×82%-3000，可得X=3760.6(元)。3、沈建國(guó)夫婦兩人每月住房公積金為()元。A、1200.5B、1244.5C、1288.5D、1322.5標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：兩人每月住房公積金=(5129.12+3760.16)×7%×2=1244.5(元)。4、沈建國(guó)夫婦的月結(jié)余比率為()。A、9.86%B、10.86%C、11.86%D、12.86%標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：月節(jié)余比率=(月收入-月支出)/月收入=900/7000=12.86%。5、沈建國(guó)夫婦的清償比率為()。A、50.45%B、51.45%C、52.45%D、53.45%標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：清償比率=凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)=763000/1483000=51.45%。6、沈建國(guó)夫婦的保險(xiǎn)支出比率為()。A、5.66%B、6.66%C、7.66%D、8.66%標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：保險(xiǎn)支出比率=年保費(fèi)/年收入=7200/(7000×12+10000)=7.66%。7、沈建國(guó)夫婦的自用資產(chǎn)貸款成數(shù)為()。A、51.43%B、52.43%C、53.43%D、54.43%標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：自用資產(chǎn)貸款成數(shù)=自用資產(chǎn)貸款額÷自用資產(chǎn)市值=72÷140=51.43%。8、沈建國(guó)夫婦的房貸支出比例為()。A、75.40%B、78.40%C、81.40%D、83.40%標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：房貸支出比例=每月房貸支出÷每月支出=4600÷6100=75.4%。9、假設(shè)沈建國(guó)夫婦的房貸剩余年限為28年，那么房貸年利率為()。A、5.37%B、6.37%C、6.87%D、7.17%標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：房貸年利率為：RATE(336，-4600，720000)×12=6.37%。10、理財(cái)師建議沈建國(guó)夫婦用住房公積金沖減房屋貸款，則每月房貸支出為()元。A、3155.5B、3255.5C、3355.5D、3455.5標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：每月房貸支出為：4600-1244.5=3355.5(元)。11、家庭資產(chǎn)可以分為流動(dòng)性資產(chǎn)，自用資產(chǎn)和投資性資產(chǎn)，下列分析不正確的是()。A、流動(dòng)凈資產(chǎn)可以用來隨時(shí)支付緊急的開銷，流動(dòng)性強(qiáng)，但收益低，流動(dòng)性資產(chǎn)最多為日常開支的6倍B、本案例中，流動(dòng)性資產(chǎn)比例為8.2，應(yīng)該適當(dāng)降低，以提高資產(chǎn)的收益率C、投資性資產(chǎn)的盈利性最高，所以它占資產(chǎn)比例越高越好D、一般而言，家庭的總凈資產(chǎn)在購(gòu)房后5～10年內(nèi)以自用凈資產(chǎn)為主，之后房貸逐漸還清，投資凈資產(chǎn)又逐漸取回主導(dǎo)地位標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：一般而言，投資性資產(chǎn)的盈利性比其他資產(chǎn)高，但是它的比例并不是越高越好，投資資產(chǎn)比例過高，風(fēng)險(xiǎn)加大，未來某一事件很可能使家庭陷入財(cái)務(wù)危機(jī)。12、沈先生家庭應(yīng)急儲(chǔ)備金至少為()元。A、12200B、18300C、24400D、36600標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：家庭應(yīng)急儲(chǔ)備金一般為3～6個(gè)月的月支出，所以沈先生家庭應(yīng)急儲(chǔ)備金至少=6100×3=18300(元)。13、假設(shè)意外經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)為70萬元，沈建國(guó)夫婦的保險(xiǎn)缺口為()萬元。A、31.7B、32.7C、33.7D、34.7標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：能變現(xiàn)的資產(chǎn)為=現(xiàn)金及活存+定期存款+基金+房地產(chǎn)(第二套以上)+黃金及收藏品=3+2+2+1.3+30=38.3(萬元)。保險(xiǎn)實(shí)際需求為70萬元，保險(xiǎn)缺口為70-38.3=31.7(萬元)。14、接第13題，沈先生應(yīng)該加保()萬元。A、16.1B、17.1C、18.1D、19.1標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：沈先生的收入為4000元，占家庭月收入的4/7，所以應(yīng)該加保31.7×4/7=18.1(萬元)。15、接第13題，沈太太應(yīng)該加保()萬元。A、10.6B、11.6C、12.6D、13.6標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：沈太太的收入為3000元，占家庭月收入的3/7，所以應(yīng)該加保31.7×3/7=13.6(萬元)。16、根據(jù)沈先生家庭負(fù)債表和收支表可知每月房貸支出比例很大，分析師給出以下建議來“擺脫房奴”，正確的是()。Ⅰ．用沈太太的公積金償還小房子的貸款，減少房貸支出Ⅱ．辦理沈先生公積金沖減貸款，減少貸款支出Ⅲ．和父母溝通，共同居住，將小房子出租，增加每月收入，減輕房貸壓力Ⅳ．和父母溝通，共同居住，將小房子出售所得款償還房貸A、Ⅰ、ⅡB、Ⅰ、Ⅱ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：雖然出售現(xiàn)有小房子，這樣可迅速降低負(fù)債。但仔細(xì)計(jì)算發(fā)現(xiàn)，沈先生目前的家庭負(fù)債比率仍在50%以下，且長(zhǎng)期來說房地產(chǎn)仍是低風(fēng)險(xiǎn)的保值品，所以建議沈先生長(zhǎng)期持有房產(chǎn)作出租用。17、大學(xué)教育費(fèi)用的現(xiàn)值為10萬元，假設(shè)子女20年后上大學(xué)，子女上大學(xué)時(shí)需要()萬元。A、19.9B、20.9C、21.9D、22.9標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：子女上學(xué)時(shí)需要=10×(1+4%)20=21.9(萬元)。18、沈建國(guó)夫婦準(zhǔn)備建立教育基金來籌集大學(xué)教育費(fèi)用，假設(shè)教育基金的投資回報(bào)率為5%，那么每年需要投入()萬元。(答案取最接近的數(shù))A、0.56B、0.66C、0.76D、0.86標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：PMT(5%，20，0，21.9)=-0.66，即每年需投入約0.66萬元。19、沈建國(guó)夫婦退休時(shí)，需要準(zhǔn)備的退休資金大約為()萬元。(答案取最接近的數(shù))A、74B、84C、94D、104標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：30年后退休第一年的支出=1500×(1+3%)30×12=43690.72(元)。需要準(zhǔn)備退休資金=20、假設(shè)社會(huì)基本養(yǎng)老保障能提供退休資金的三分之一，沈先生想通過每月基金定投的方式籌集資金，則每月應(yīng)該投入()元。(答案取最接近的數(shù))(基金的收益率為5%)A、449B、489C、529D、569標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：沈先生應(yīng)該自己準(zhǔn)備的退休金為56(84×)萬元，已有基金2萬元，2萬元基金30年后的終值是=2×(1+5%)30=8.64(萬元)，所以每月基金定投=PMT(5%/12，360，0，-473600)=569。金融理財(cái)師（CFP）綜合案例分析章節(jié)練習(xí)試卷第5套一、單選題組題(本題共20題，每題1.0分，共20分。)假設(shè)王先生與張女士是你的新客戶，目前正面臨生涯與家庭上的轉(zhuǎn)變，需要金融理財(cái)師協(xié)助規(guī)劃。經(jīng)過初步溝通面談后，你獲得了以下家庭、職業(yè)與財(cái)務(wù)信息：一、案例成員目前夫妻兩人與張女士的父母住在一起，兩位老人每月有1000元的收入。二、收支情況王先生每月稅前收入為7000元；張女士每月稅前收入為5000元，年終平均有20000元的獎(jiǎng)金。三、資產(chǎn)情況王先生夫婦有一套價(jià)值60萬的房產(chǎn)，公積金貸款40萬，30年還清，等額本息還款已還了8年。家里準(zhǔn)備備用現(xiàn)金5000元，每月家庭生活開支為4500元。家里有5萬元活期存款，王先生有提前歸還部分銀行房貸的打算。四、保險(xiǎn)狀況夫妻兩人均有單位社保和補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，兩位老人也有社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)，但全家人都沒有購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)。五、假設(shè)條件假設(shè)公積金貸款利率按4.41%計(jì)算。1、根據(jù)家庭生命周期理論，關(guān)于王先生家庭所處的生命周期，下列表述正確的是()。A、這個(gè)周期從兒子出生開始，兒子完成學(xué)業(yè)結(jié)束B、這個(gè)周期從結(jié)婚開始，兒子完成學(xué)業(yè)結(jié)束C、這個(gè)周期從兒子出生開始，王先生夫妻退休結(jié)束D、這個(gè)周期從兒子完成學(xué)業(yè)，王先生夫妻退休結(jié)束標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：家庭生命周期可以分為四個(gè)階段。①家庭形成期：從結(jié)婚到子女出生；②家庭成長(zhǎng)期：從子女出生到完成學(xué)業(yè)為止；③家庭成熟期：從子女完成學(xué)業(yè)到夫妻均退休為止；④家庭衰老期：從夫妻均退休到夫妻一方過世為止。王先生家庭處于滿巢期(即家庭成長(zhǎng)期)，故其所處周期應(yīng)為從兒子出生到其完成學(xué)業(yè)為止。2、王先生于2007年12月31日請(qǐng)您為其做理財(cái)規(guī)劃方案，您為這個(gè)家庭編制的資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表時(shí)間選擇分別為______和______。()A、2007年1月1日～2007年12月31日；2007年12月31日B、2007年12月31日；2007年1月1日～2007年12月31日C、2007年1月1日～2007年12月31日；2007年1月1日～2007年12月31日D、2007年12月31日；2007年12月31日標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析3、王先生夫婦家庭高流動(dòng)性的“現(xiàn)金與現(xiàn)金等價(jià)物”資產(chǎn)值為()元。A、55000B、50000C、5000D、4500標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：王先生夫婦家庭高流動(dòng)性資產(chǎn)為現(xiàn)金和活期存款，所以資產(chǎn)總值=5000+50000=55000(元)。4、王先生夫婦家庭的“其他金融資產(chǎn)”價(jià)值為()元。A、0B、5000C、50000D、55000標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析5、若個(gè)人資產(chǎn)部分只計(jì)算房產(chǎn)，并且王先生夫婦家庭的這套房產(chǎn)現(xiàn)市價(jià)為65萬元，王先生家庭的總資產(chǎn)額為()元。A、55000B、650000C、655000D、705000標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：總資產(chǎn)額=現(xiàn)金與現(xiàn)金等價(jià)物+其他金融資產(chǎn)+個(gè)人資產(chǎn)=55000+0+650000=705000(元)。6、王先生夫婦的房貸每月還款額為______，現(xiàn)在家庭的負(fù)債為______。()A、2005；338500B、2005；529426C、1805；338500D、1805；529426標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：P/Y=12，N=30×P/Y=360，I/Y=4.41，PV=400000。CPTPMT-2005.41。然后：2NDAMORT即生成分期付款計(jì)劃表。賦P1值1ENTER，再賦P2值96ENTER，即可查出余額(BAL=338500.80)(王先生家中沒有別的負(fù)債，故該房貸負(fù)債即為全部負(fù)債)。7、王先生家庭目前擁有()元凈資產(chǎn)。A、705000B、366500C、338500D、55000標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：凈資產(chǎn)=資產(chǎn)總額-負(fù)債總額=705000-338500=366500(元)。8、王先生夫婦家庭的清償比率和負(fù)債比率分別為()。A、0.52；0.48B、0.54；0.46C、0.50；0.50D、0.45；0.55標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：清償比率=凈資產(chǎn)÷總資產(chǎn)=366500÷705000=0.52；負(fù)債比率=負(fù)債總額÷資產(chǎn)總額=338500÷705000=0.48。9、個(gè)人所得稅免征額標(biāo)準(zhǔn)2008年3月1日起由1600元調(diào)整為()元。A、1800B、2000C、2200D、2400標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析10、按照修訂的個(gè)人所得稅免征額，王先生夫婦的年稅后工資(不含獎(jiǎng)金)合計(jì)為()元。A、124000B、132600C、142000D、159100標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：王先生每月交稅：(7000-2000)×15%-125=625(元)；張女士每月交稅：(5000-2000)×15%-125=325(元)；夫婦年稅前工資=(7000+5000)×12=144000(元)；夫婦年交稅=(625+325)×12=11400(元)；夫婦年稅后工資=144000-11400=132600(元)。11、張女士的年終獎(jiǎng)金計(jì)入家庭現(xiàn)金流量表中，增加現(xiàn)金流入()元。A、20000B、19858C、18025D、1666標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：獎(jiǎng)金和津貼：20000元；納稅支出：20000÷12=1666.67(元)；所以適用稅率和速算扣除數(shù)分別為10%和25；獎(jiǎng)金和津貼所納稅額：20000×10%-25=1975(元)。凈增加=獎(jiǎng)金和津貼-所納稅額=20000-1975=18025(元)。12、王先生夫婦家庭現(xiàn)金流量表中支出總計(jì)為()元。A、74060B、84325C、91435D、98250標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：現(xiàn)金支出總計(jì)=家庭月支出×12+房貸每月還款額×12+工資、薪金所得稅支出+獎(jiǎng)金和津貼所得稅支出=(4500+2005)×12+(11400+1975)=91435(元)。13、假定張女士父母的收入為稅后收入，定期存款的利息收入忽略不計(jì)，王先生夫婦家庭現(xiàn)金流量表收入總計(jì)為()元。A、162625B、142920C、130920D、13565標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：現(xiàn)金收入=夫婦的年稅后工資+稅后獎(jiǎng)金和津貼收入+父母的稅收收入=132600+18025+1000×12=162625(元)。14、王先生家庭的結(jié)余比率為()。A、0.52B、0.42C、0.25D、0.22標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：稅前收入=144000+20000+12000=176000(元)；家庭結(jié)余比率=結(jié)余÷稅后收入=(176000-91435)÷(176000-13375)=0.52。15、為了保障未來家庭正常運(yùn)轉(zhuǎn)，2008年5月張女士為王先生投保了一份重大疾病醫(yī)療保險(xiǎn)。但張女士在簽訂協(xié)議時(shí)，將王先生的年齡填成30歲。當(dāng)時(shí)保險(xiǎn)公司并沒有發(fā)現(xiàn)，到2008年7月，保險(xiǎn)公司發(fā)現(xiàn)了問題，則保險(xiǎn)公司可以()。A、宣布無效合同，因?yàn)閷賽阂馄墼pB、要求投保人補(bǔ)齊保費(fèi)C、不要求投保人補(bǔ)齊保費(fèi)D、拒絕承保，因?yàn)檫`反最大誠(chéng)信原則標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：投保人申報(bào)的被保險(xiǎn)人年齡不真實(shí)，致使投保人支付的保險(xiǎn)費(fèi)少于應(yīng)付保險(xiǎn)費(fèi)的，保險(xiǎn)人有權(quán)更正并要求投保人補(bǔ)繳保險(xiǎn)費(fèi)，或者在給付保險(xiǎn)金時(shí)按照實(shí)付保險(xiǎn)費(fèi)與應(yīng)付保險(xiǎn)費(fèi)的比例支付。16、王先生打算拿出10000元定期存款申購(gòu)基金，申購(gòu)費(fèi)率1.5%，當(dāng)日基金單位凈值為1.2元。用價(jià)內(nèi)法計(jì)算，則他可以獲得()份申購(gòu)份額。A、8203.83B、8208.33C、8210.18D、8210.81標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：申購(gòu)份額=申購(gòu)金額×(1-申購(gòu)費(fèi)率)/基金單位凈值=10000×(1-1.5%)/1.2=8208.33(份)。17、接第16題，若改用價(jià)外法計(jì)算，則他可以獲得()申購(gòu)份額。A、8203.83B、8208.33C、8210.18D、8210.81標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：用價(jià)外法計(jì)算：申購(gòu)份額=申購(gòu)金額/(1+申購(gòu)費(fèi)率)/基金單位凈值=10000/(1+1.5%)/1.2=8210.18(份)。18、按照目前的水準(zhǔn)，王小寶讀完4年大學(xué)所需費(fèi)用共計(jì)10萬元；若學(xué)費(fèi)漲幅為5%，投資報(bào)酬率以8%估計(jì)，要達(dá)到子女高等教育金目標(biāo)，則從王小寶出生后，王先生夫婦每月應(yīng)儲(chǔ)蓄()元。(以18年準(zhǔn)備期計(jì)算，求最接近值)A、501B、510C、520D、530標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：18年后學(xué)費(fèi)=FV(5%，18，0，-10)=24.07(萬元)，PMT(8%/12，18×12，0，24.066)=0.0501(萬元)，即每月儲(chǔ)蓄501元。19、王先生家庭目前最需要解決的問題是()。A、金融投資方向比較單一B、日常現(xiàn)金管理不當(dāng)，現(xiàn)金不足C、貸款還款方式選擇不當(dāng)，應(yīng)考慮提前還款D、風(fēng)險(xiǎn)管理支出不足標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：王先生家庭目前最迫切需要解決的是風(fēng)險(xiǎn)管理支出不足問題，其家庭成員都沒有商業(yè)保險(xiǎn)保障，一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件，家庭的保障嚴(yán)重不足。其投資方式、現(xiàn)金管理、貸款還款方式的選擇雖然也有調(diào)整的空間，但并非最迫切的理財(cái)目標(biāo)。20、關(guān)于王先生家庭，以下保險(xiǎn)規(guī)劃的說法錯(cuò)誤的是()。A、王先生的保額應(yīng)當(dāng)最大B、應(yīng)該優(yōu)先給孩子買保險(xiǎn)C、王先生應(yīng)當(dāng)綜合考慮購(gòu)買人壽險(xiǎn)、意外險(xiǎn)和健康險(xiǎn)等D、王先生、張女士在購(gòu)買健康險(xiǎn)時(shí)應(yīng)該結(jié)合社會(huì)基本醫(yī)療保險(xiǎn)，以補(bǔ)充社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)的不足標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：應(yīng)該優(yōu)先給家庭的主要的收入來源(家庭支柱)買保險(xiǎn)，可以把受益人定為孩子。金融理財(cái)師（CFP）綜合案例分析章節(jié)練習(xí)試卷第6套一、單選題組題(本題共20題，每題1.0分，共20分。)孫剛與張曉萌夫婦一家屬于高風(fēng)險(xiǎn)承受家庭，急需調(diào)整家庭中的資產(chǎn)配置，于是聘請(qǐng)理財(cái)規(guī)劃師進(jìn)行理財(cái)規(guī)劃。理財(cái)規(guī)劃師通過與孫剛和張曉萌夫婦溝通，獲得了以下家庭、職業(yè)與財(cái)務(wù)信息：一、案例成員二、收支情況1．收入情況：(1)孫剛現(xiàn)任政府公務(wù)員，每月工資為6000元，年終獎(jiǎng)8000元；(2)張曉萌作為銀行網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人，每月工資為10000元，年終獎(jiǎng)30000元；(3)孫軍生和劉桂芬都是退休工人，稅后年收入分別為2萬元和1.5萬元；(4)張愛國(guó)稅后年收入4萬元，林小英稅后年收入1.5萬元。2．支出情況：孫剛和張曉萌一家除每月需要償還的房貸以外，孫剛和張曉萌一家每月生活開支保持在6000元左右，每月的交通費(fèi)保持在1500元左右。去年，孫剛和張曉萌一家除集體到國(guó)外旅游花銷10000元外，并無其他大額支出。三、資產(chǎn)負(fù)債狀況孫剛與張曉萌夫婦一家結(jié)婚時(shí)購(gòu)買了一套總價(jià)為100萬元的住房，貸款總額為80萬元，貸款利率6%，20年還清，他們采取的是等額本息還款方式，目前該房產(chǎn)現(xiàn)值為110萬元。為出行方便，孫剛還購(gòu)買了一輛總價(jià)為13萬元的家用轎車，目前價(jià)值為12萬元。其他實(shí)物資產(chǎn)10萬元。孫剛投資比較保守，對(duì)于股票興趣不大，債券基金8萬元。此外，孫剛一家目前有活期存款3萬元(假定收益率為0)，定期存款18萬元(定期存款稅后平均收益率為2%)，美金1萬元(人民幣兌美元的匯率為7:1)。孫剛和張曉萌夫婦一家除了房貸外，沒有其他負(fù)債。四、保險(xiǎn)狀況1．孫剛：軍隊(duì)住房公積金賬戶有11萬元，個(gè)人住房公積金賬戶有2萬元，有養(yǎng)老醫(yī)療保險(xiǎn)，尚未投保任何商業(yè)保險(xiǎn)。2．張曉萌：住房公積金賬戶目前余額3萬元，有養(yǎng)老醫(yī)療保險(xiǎn)，尚未投保任何商業(yè)保險(xiǎn)。3．孫父、孫母、張父、張母：均有社會(huì)統(tǒng)籌保險(xiǎn)，但都尚未投保任何商業(yè)保險(xiǎn)。五、理財(cái)目標(biāo)1．女兒的教育資金籌備：孫剛與張曉萌夫婦有一個(gè)女兒，今年8歲，為了讓孩子在今后的成長(zhǎng)過程中接受高質(zhì)量的教育，孫剛夫婦打算為孩子建立教育儲(chǔ)備金。教育資金現(xiàn)值為10萬元。2．雙方父母的額外養(yǎng)老及醫(yī)療準(zhǔn)備金：除退休金外另有現(xiàn)值40萬元。3．夫妻雙方的額外養(yǎng)老及醫(yī)療準(zhǔn)備金：除退休金外另有現(xiàn)值50萬元。4．除現(xiàn)有已購(gòu)住商品房外，原有部隊(duì)住房需上繳，可選擇一套市區(qū)次新房(市場(chǎng)價(jià)100萬元)或郊區(qū)新房(市場(chǎng)價(jià)70萬元)為對(duì)價(jià)，對(duì)應(yīng)需補(bǔ)交現(xiàn)金差價(jià)現(xiàn)值分別為65萬元和45萬元，5年后可自由出售。5．8年后換一部新車：現(xiàn)值25萬元。6．每年全家的外出旅游及其它休閑消費(fèi)支出：現(xiàn)值23萬元。1、對(duì)于80萬元的房貸，如果采用了等額本息還款方式，每月還款額為()元。A、5731.45B、5831.45C、5931.45D、6031.45標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：PMT(6%/12，20×12，800000=-5731.45。2、對(duì)于80萬元的房貸，在等額本息還款方式下，利息總額為()元。A、545548B、555548C、565548D、575548標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：利息總額=5731.45×12×20-800000=575548(元)。3、對(duì)于80萬元的房貸，如果采用等額本金還款方式，利息總額為()元。A、472000B、482000C、492000D、502000標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：每月應(yīng)償還本金=800000/(20×12)=3333.33(元)，利息總額=3333.33×(240+239+238+…+1)×6%÷12=3333.33×[(240+1)×240÷2]×6%÷12=482000(元)。4、對(duì)于80萬元的房貸，如果采用等額本金還款方式，第一月還款額為()元。A、5333.33B、6333.33C、7333.33D、8333.33標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：第一月還款額=3333.33+(800000×6%÷12)=7333.33(元)。5、孫剛和張曉萌夫婦的工資(不包括年終獎(jiǎng))每年共需繳納個(gè)人所得稅()元。(假設(shè)工資、薪金所得的免征額為2000元)A、20400B、21400C、22400D、23400標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：孫剛每年工資納稅=[(6000-2000)×15%-125]×12=5700(元)；張曉萌每年工資納稅=[(10000-2000)×20%-375]×12=14700(元)；故每年共需納稅=5700+14700=20400(元)。6、孫剛和張曉萌夫婦的年終獎(jiǎng)共需繳納個(gè)人所得稅()元。A、5450B、5350C、5250D、5150標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：孫剛年終獎(jiǎng)8000元單獨(dú)納稅，除以12得667元，適用稅率10%，速算扣除數(shù)25，納稅=8000×10%-25=775(元)；張曉萌年終獎(jiǎng)30000元單獨(dú)納稅，除以12得2500元，適用稅率15%，速算扣除數(shù)125，納稅=30000×15%-125=4375(元)；故年終獎(jiǎng)共需納稅=775+4375=5150(元)。7、孫剛和張曉萌一家的每年應(yīng)納利息稅為()元。A、90B、180C、360D、720標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：每年的利息收入=180000×2%=3600(元)。銀行存款利息收入適用5%的稅率，因此，應(yīng)納利息稅=3600×5%=180(元)。8、孫剛和張曉萌一家的年收入為()元。A、262870B、262050C、261050D、260050標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：薪金年收入=(6000+10000)×12-20400+(8000+30000-5150)+40000+15000=259450(元)，利息收入3600元，利息稅180元。故年收入=259450+3600-180=262870(元)。9、孫剛和張曉萌一家的年支出為()元。A、70000B、80000C、90000D、100000標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：基本生活開支=6000×12=7200(元)；交通費(fèi)開支=1500×12=18000(元)，旅游支出10000元，故年支出=72000+18000+10000=100000(元)。10、孫剛和張曉萌一家的年儲(chǔ)蓄為()元。A、153050B、162870C、173050D、183050標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：年儲(chǔ)蓄=年收入-年支出=262870-100000=162870(元)。11、孫剛和張曉萌一家的儲(chǔ)蓄率為()。A、0.42B、0.52C、0.62D、0.72標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：儲(chǔ)蓄率=年儲(chǔ)蓄/年收入=162870/262870=0.62。12、孫剛和張曉萌一家的總資產(chǎn)為()萬元。A、168B、170C、173D、184標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：總資產(chǎn)=現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物+其他金融資產(chǎn)+實(shí)物資產(chǎn)=(3+18+11+2+3+1×7)+8+(110+12+10)=184(萬元)。13、孫剛和張曉萌一家的清償比率為()。A、40%B、45%C、55%D、57%標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：清償比率=凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)=(184-80)/184×100%=57%。14、假定現(xiàn)在大學(xué)四年的全部花費(fèi)為10萬元，并且每年以4%的幅度上漲，則十年后孫剛夫婦的女兒上大學(xué)時(shí)，大學(xué)四年的花費(fèi)需要()萬元。A、13.8B、14.8C、15.8D、16.8標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：N=10，I/Y=4，PV=-10，CPTFV=14.8。15、接第14題，為給孩子建立教育儲(chǔ)備金，應(yīng)付十年后的大學(xué)費(fèi)用，孫剛應(yīng)一次性投入()萬元。(假設(shè)教育儲(chǔ)備金年收益率為6%)A、7.71B、8.26C、8.62D、9.38標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：PV(6%，10，0，14.8)=-8.26。16、孫剛和張曉萌夫婦還準(zhǔn)備給女兒開設(shè)一個(gè)教育儲(chǔ)蓄賬戶，其最高額度為()元。A、5000B、10000C、15000D、20000標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析17、下列選項(xiàng)中，不屬于教育儲(chǔ)蓄優(yōu)惠的內(nèi)容的是()。A、儲(chǔ)蓄利息免交個(gè)人所得稅B、零存整取但可享受整存整取利率C、可延長(zhǎng)國(guó)家助學(xué)貸款還款期限D(zhuǎn)、可優(yōu)先申請(qǐng)助學(xué)金貸款標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析18、選擇()進(jìn)行汽車消費(fèi)貸款，孫剛將負(fù)擔(dān)相對(duì)較少的利息。A、通過銀行B、通過汽車金融公司C、通過地下錢莊D、通過銀行或汽車金融公司標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：銀行的車貸利率是依照銀行利率確定，而汽車金融公司的利率通常要比銀行現(xiàn)行利率高出一些。19、如果孫剛現(xiàn)在就準(zhǔn)備購(gòu)置新車，并選擇通過商業(yè)銀行進(jìn)行貸款，則至少得有自備款()萬元。(假設(shè)銀行規(guī)定最低首付款為全車售價(jià)的40%)A、5B、10C、15D、20標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：自備款=25×40%=10(萬元)。20、接第19題，車輛購(gòu)置價(jià)款差額通過商業(yè)銀行貸款，每月等額本息支付，年利率為5.5%，五年內(nèi)還清。孫剛償還的本息總和為()元。A、168951.3B、170051.4C、170925.1D、171910.2標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：每月應(yīng)還車貸=PMT(0.055/12，5×12，250000-100000)=-2865.17，應(yīng)償付的本息總和=2865.17×5×12=171910.2(元)。金融理財(cái)師（CFP）綜合案例分析章節(jié)練習(xí)試卷第7套一、單選題組題(本題共19題，每題1.0分，共19分。)假設(shè)盧先生是一位有財(cái)可理的成功人士，事業(yè)上，經(jīng)過幾年的積累已打下根基，正處于高速發(fā)展階段。盧太太在航空公司工作，職業(yè)穩(wěn)定、收入理想。目前盧先生與盧太太正面臨職業(yè)生涯與家庭上的轉(zhuǎn)變，需要金融理財(cái)師協(xié)助規(guī)劃。經(jīng)過初步溝通面談后，獲得了以下家庭、職業(yè)與財(cái)務(wù)信息：一、案例成員四、保險(xiǎn)情況盧先生為盧太太購(gòu)買了一份分紅型保險(xiǎn)，保額9萬元，被保險(xiǎn)人是盧太太。盧先生認(rèn)為保險(xiǎn)是事后保險(xiǎn)，體現(xiàn)的主要是一種對(duì)家庭的責(zé)任。作為理財(cái)工具，保險(xiǎn)的收益率不高，現(xiàn)實(shí)意義不大。五、客戶的特殊狀況與理財(cái)目標(biāo)：依重要性順序列示1．短期目標(biāo)：財(cái)務(wù)安全規(guī)劃——建立應(yīng)急準(zhǔn)備金、全家的保險(xiǎn)規(guī)劃；2．中期目標(biāo)：為孩子的出生和規(guī)劃教育金作準(zhǔn)備和購(gòu)買別墅；3．長(zhǎng)期目標(biāo)：逐步積累家庭財(cái)富，規(guī)劃好養(yǎng)老金準(zhǔn)備；4．其他目標(biāo)：拿出50萬元進(jìn)行各類投資，使錢不斷增值。六、假設(shè)條件1．以4%的溫和通脹率作為本理財(cái)規(guī)劃中的假定值；2．盧先生公司發(fā)展穩(wěn)定，但由于外貿(mào)行業(yè)不確定因素較多，保守的假設(shè)盧先生收入保持現(xiàn)有水平，不考慮增幅。根據(jù)對(duì)航空公司的了解，空姐每年收入增長(zhǎng)5%左右，生育期間，月薪2500元左右，40歲將轉(zhuǎn)地勤部門工作，收入約為原來的60%；3．目前，國(guó)內(nèi)學(xué)費(fèi)的年均增長(zhǎng)率為5%～6%，以5%作為教育費(fèi)用增長(zhǎng)率的假定值；4．房地產(chǎn)問題既是經(jīng)濟(jì)問題又是社會(huì)問題，政策對(duì)這個(gè)產(chǎn)業(yè)和市場(chǎng)至關(guān)重要。房?jī)r(jià)短期進(jìn)入了調(diào)整階段，但隨著經(jīng)濟(jì)的快速持續(xù)增長(zhǎng)，房產(chǎn)市場(chǎng)的長(zhǎng)期走勢(shì)還是看好的，假設(shè)房產(chǎn)每年的增長(zhǎng)率為5%；5．假設(shè)盧先生夫婦都已參加城鎮(zhèn)統(tǒng)籌醫(yī)療保險(xiǎn)；6．盧先生夫婦預(yù)計(jì)50歲提前退休。1、關(guān)于盧先生家庭的資產(chǎn)，下列說法正確的是()。A、盧先生的家庭資產(chǎn)中，金融資產(chǎn)合計(jì)為650000元B、盧先生的家庭資產(chǎn)中，金融資產(chǎn)合計(jì)為1890000元C、盧先生的家庭資產(chǎn)中，實(shí)物資產(chǎn)合計(jì)為1890000元D、盧先生的家庭資產(chǎn)中，現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物合計(jì)為650000元標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：金融資產(chǎn)包括現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物以及保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品。因此，盧太太的分紅型保險(xiǎn)的現(xiàn)值也屬于金融資產(chǎn)，金融資產(chǎn)應(yīng)大于650000元。2、關(guān)于盧先生家庭實(shí)際的財(cái)務(wù)比率，下列說法正確的是()。(答案取最接近值)A、盧先生家庭結(jié)余比率為70.1%B、盧先生家庭結(jié)余比率為80%C、盧先生家庭的清償比率為75%D、盧先生家庭的清償比率為80%標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：結(jié)余比率=年結(jié)余/年稅后收入=575000/820000=70.12%，清償比率=凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)=1890000/2690000=70.26%。3、關(guān)于盧先生家庭的流動(dòng)性比率，下列說法錯(cuò)誤的是()。A、盧先生家庭的流動(dòng)性比率為32.5B、一般而言，一個(gè)家庭的合理的流動(dòng)性比率應(yīng)可以滿足其3～4個(gè)月的家庭開支C、盧先生家庭的流動(dòng)性比率比較合理D、盧先生家庭的流動(dòng)性比率過高，沒有利用投資來擴(kuò)大自己的資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：知識(shí)點(diǎn)解析：流動(dòng)性比率=流動(dòng)性資產(chǎn)/每月支出=650000/20000=32.5。4、關(guān)于盧先生家的資產(chǎn)負(fù)債率，下列說法錯(cuò)誤的是()。A、盧先生家庭的資產(chǎn)負(fù)債率為29.74%B、盧先生家庭的資產(chǎn)負(fù)債率在資產(chǎn)收益率較低的情況下是合理的C、一般而言，一個(gè)家庭的總資產(chǎn)負(fù)債率低于50%，發(fā)生財(cái)務(wù)危機(jī)的可能性較大D、盧先生家庭的資產(chǎn)負(fù)債率較低，失去了利用財(cái)務(wù)杠桿進(jìn)一步擴(kuò)大自己資產(chǎn)的機(jī)會(huì)標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析5、以下理財(cái)規(guī)劃師對(duì)盧先生家庭的財(cái)務(wù)診斷結(jié)論中，錯(cuò)誤的是()。A、該家庭的金融資產(chǎn)大部分為銀行存款，雖然安全性較高，但是按人民幣年利2.25%并且繳納20%的利息稅計(jì)算，其資產(chǎn)的實(shí)際存款利率只有1.8%，完全彌補(bǔ)不了現(xiàn)在4%的通脹水平，其存在銀行里的資金實(shí)際是在“縮水”，對(duì)其資產(chǎn)保值非常不利，當(dāng)然就更提不上資產(chǎn)增值了B、收入來源僅限于工資，無固定投資收益，盧先生收入約占家庭收入的85%C、作為家庭經(jīng)濟(jì)支柱的盧先生未購(gòu)買保險(xiǎn)，將會(huì)嚴(yán)重威脅到整個(gè)家庭的財(cái)務(wù)安全，一旦發(fā)生意外，該家庭將會(huì)出現(xiàn)較為嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)問題D、盧先生多年從事外貿(mào)生意，投資經(jīng)驗(yàn)和投資知識(shí)豐富，風(fēng)險(xiǎn)承受度較高標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：從客戶金融資產(chǎn)全部為銀行存款沒有做過任何投資來看，客戶的投資經(jīng)驗(yàn)和投資知識(shí)匱乏，風(fēng)險(xiǎn)承受度較低。6、以下對(duì)盧先生家庭基本情況的概括中，錯(cuò)誤的是()。A、高現(xiàn)金流，高凈資產(chǎn)，有較高的家庭責(zé)任感B、缺少時(shí)間，缺少理財(cái)經(jīng)驗(yàn)C、高收入，高結(jié)余，低負(fù)債率D、資產(chǎn)增值能力高，能夠抵御通脹標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析7、根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好測(cè)試問卷調(diào)查得知盧先生屬于穩(wěn)健型投資者，適合盧先生的投資工具是()。A、國(guó)內(nèi)股票、股票型基金、衍生性金融商品B、國(guó)內(nèi)藍(lán)籌股、平衡型基金、定期定額投資項(xiàng)目C、定存、國(guó)債、債券基金D、貨幣市場(chǎng)基金、分紅型保險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：A項(xiàng)適合積極型投資者，CD兩項(xiàng)適合保守型投資者。8、以下對(duì)盧先生的保障體系計(jì)劃的建議，錯(cuò)誤的是()。A、盧先生作為家庭的主要收入來源，建議選擇保障功能強(qiáng)的消費(fèi)型保險(xiǎn)產(chǎn)品，以相對(duì)少的費(fèi)用，覆蓋較高的風(fēng)險(xiǎn)B、建議盧先生購(gòu)買定期壽險(xiǎn)和重大疾病險(xiǎn)C、考慮到盧先生45歲時(shí)的財(cái)務(wù)狀況及家庭結(jié)構(gòu)，定期壽險(xiǎn)、疾病險(xiǎn)在這個(gè)階段的意義已不大，建議屆時(shí)更多的考慮資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、合理避稅的保險(xiǎn)配置，例如終身壽險(xiǎn)、分紅險(xiǎn)等D、由于目前正處于低利率時(shí)期，建議現(xiàn)在就購(gòu)買與銀行利率關(guān)聯(lián)性較強(qiáng)的險(xiǎn)種，如分紅險(xiǎn)、終身壽險(xiǎn)等標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：低利率時(shí)期，低的利率無法抵御通貨膨脹，使得資產(chǎn)縮水，因此應(yīng)盡量避免購(gòu)買與銀行利率關(guān)聯(lián)性較強(qiáng)的險(xiǎn)種。9、以下對(duì)盧太太的保障體系計(jì)劃的建議，錯(cuò)誤的是()。A、盧太太在航空公司工作，長(zhǎng)期的