基金法律試題(四卷)及答案

C,完全復(fù)制指數(shù)

基金法律試題（一）

D、實物申購贖回機制

（總分】0。分.考試時長60分鐘）7、證券投資基金的主要投資方向是（）。

A、實業(yè)

一、單項選擇題（每小題2分，共100分）

B、上市公司的投資項目

1、（2016年）關(guān)于投資者教育，以下說法錯誤的是（）。C、信貸

A、權(quán)益保護(hù)教育號召投資者主動參與保護(hù)自身權(quán)益D,有價證券

B、各國投資者教育機構(gòu)都首先致力于普及證券市場知識和宣傳證券市場法規(guī)

8、（2016年）下列關(guān)于證券投資基金特點說法錯誤的是（）。

C,投資者教育主要包括證券市場基礎(chǔ)知識教育和投資者權(quán)益保護(hù)教育A、基金管理人負(fù)責(zé)基金的投資操作，本身并不參與基金財產(chǎn)的保管，基金財產(chǎn)的保

D、投資決策教育指導(dǎo)投資者分析問題、獲取信息、進(jìn)行理性選擇

管由獨立于基金管理人的基金托管人負(fù)責(zé)

2、在向投資者推介私募基金之前，募集機構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取問卷調(diào)查等方式履行特定對象確定B、為基金提供服務(wù)的基金托管人、基金管理人參與基金收益的分配

程序，對投資者（）進(jìn)行評估。C、基金將眾多投資者的資金集中起來，委托基金管理人進(jìn)行共同投資，表現(xiàn)出一種

A、風(fēng)險識別能力集合理財?shù)奶攸c

B、風(fēng)險識別能力和債務(wù)清償能力D、公募證券投資基金的一個顯著特點是嚴(yán)格監(jiān)管與信息透明

C、風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔(dān)能力

9、根據(jù)中國證監(jiān)會對基金的分類標(biāo)準(zhǔn)，混合型基金是指（）基金。

D、風(fēng)險承擔(dān)能力和債務(wù)清償能力A、投資于股票、債券和貨幣市場工具，且股票投資和債券投資的比例不符合股票基

3、基金管理人對于持有期低于（）的投資人不得免收其后端申購費。

金、債券基金規(guī)定的

A、3個月B,投資于股票、債券和貨幣市場工具，且60%以上的基金資產(chǎn)投資于股票的

B、6個月C、投資于股票、債券和貨幣市場工具，且80%以上的基金資產(chǎn)投資于債券的

C、12個月D、投資于股票、債券和貨幣市場工具，且不低于20%的基金資產(chǎn)投資于貨幣市場工

D、36個月

具的

4、（）是指通過事先約定基金的風(fēng)險收益分配，將母基金份額分為預(yù)期風(fēng)險收益不

10、（2017年）下列關(guān)于合規(guī)管理部門履行的基本職責(zé)的說法中，錯誤的是（）。

同的子份額，并可將其中部分或全部類別份額上市交易的結(jié)構(gòu)化證券投資基金。

A、審核評價基金管理人各項政策的合規(guī)性

A,系列基金B(yǎng)、制定并執(zhí)行以可控風(fēng)險收益為本的合規(guī)管理計劃

B、基金中的基金C、協(xié)助相關(guān)培訓(xùn)部門對員工進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)

C、ETFD、持續(xù)關(guān)注法律、法規(guī)的最新發(fā)展，提出合規(guī)化建議

D、分級基金

11、下列不屬于審慎開展執(zhí)業(yè)活動要求的是（）。

5、（2016年）下列關(guān)于基金與股票的說法，正確的是（）。

A,向客戶推薦合適的基金

A,基金和股票都屬于所有權(quán)憑證B、記載保留適當(dāng)記錄

B、股票屬于間接投資工具

C、以自己的依據(jù)提供投資建議

C、基金屬于間接投資工具，所籌集的資金主要投資于實業(yè)D、樹立風(fēng)險控制意識

D、通常股票的風(fēng)險和收益要大于基金的風(fēng)險和收益12'金融市場分類不包括（）。

6、（）的存在會迫使ETF二級市場價格與份額凈值趨于一致。A,按交易標(biāo)的物分類

A,套利機制B、按交易性質(zhì)分類

B、被動投資

C、按交易區(qū)域分類

D、按交易工具的期限分類A、真實性原則

13、投資基金可以按照（）標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類。B、準(zhǔn)確性原則

I.資金募集方式C、完整性原則

II.法律形式D、及時性原則

III.運作方式18.基金銷售協(xié)議的內(nèi)容包括（）。

IV.投資對象I.銷售費用分配的比例和方式

A、III.基金銷售信息交換及資金交收權(quán)利與義務(wù)

B、I,IIIII.客戶資料保存方式及對基金持有人的持續(xù)服務(wù)責(zé)任

C、I、11.111IV.反洗錢義務(wù)履行及責(zé)任劃分

D、I,II、III、IVA、I、III、IV

14、（）是ETF最大的特色之一，使ETF省卻了用現(xiàn)金購買證券或商品以及為應(yīng)付贖回B、I、II.m、iv

賣出證券或商品的環(huán)節(jié)。C、I、11、III

A、被動操作D、I、II

B'指數(shù)型基金19、基金管理人內(nèi)部控制主要原則是（）。

C、實物申購、贖回機制A、健全性原則

D、一級市場與二級市場并存的交易制度B、有效性原則

15、（2017年）某基金公司固定收益基金經(jīng)理的下列行為中，與守法合規(guī)道德規(guī)范相違背C、獨立性原則

的是（）o【）、以上都是

A、發(fā)現(xiàn)資金詢價人員存在交易時段用個人手機與其他機構(gòu)私下溝通的情況，立即報20、目前，L0F基金份額的跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管需要（）個交易日的時間。

告公司監(jiān)督稽核部予以糾正A、T+1

B、不僅熟悉固定收益投資相關(guān)的法律法規(guī)，同時關(guān)注學(xué)習(xí)股票投資、基金銷售、后B、T+2

臺運營等法律法規(guī)C、T+3

C、妻子的賬戶有債券投資，但是該基金經(jīng)理考慮到該債券成交不活躍且公司旗下組D、T+4

合沒有同樣的持倉品種，所以決定僅向公司做事后報備21、在證券交易所的交易日里，（）,投資者可辦理基金份額的申購和贖回。

D、發(fā)現(xiàn)基金公司法規(guī)庫未納入交易所最新發(fā)布的某投資交易規(guī)則，立即提醒公司法A、9：00-12：00

務(wù)合規(guī)人員及時更新法規(guī)庫B、9：30-11：30

16、對直接負(fù)責(zé)的基金管理公司或基金代銷機構(gòu)高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，采C、11：30-12：00

?。ǎ和Ｂ男新殑?wù)、認(rèn)定為不適宜擔(dān)任相關(guān)職務(wù)者等行政監(jiān)管措施，或建議公司D、12：30-13：00

或機構(gòu)免除有關(guān)高管人員的職務(wù)。22、（2016年）信息技術(shù)內(nèi)部控制制度不包括（）.

A、監(jiān)管談話A、內(nèi)部資金對賬制度

B、出具警示函B、門禁制度

C、記入誡信檔案C、嚴(yán)格的授權(quán)制度

D、以上都是【）、內(nèi)外網(wǎng)分離制度

17、當(dāng)基金發(fā)生重大事件可能對投資者決策產(chǎn)生重大影響時，基金管理人應(yīng)在重大事件23、（）的募集申請應(yīng)按普通程序注冊。

發(fā)生之日起2日內(nèi)披露臨時報告，體現(xiàn)了基金信息披露的（）。A、QDII基金

B、混合基金30、（2016年）目前國際上各證券監(jiān)管機構(gòu)、交易所、會計師事務(wù)所和金融服務(wù)與信息供

C、聯(lián)接基金應(yīng)商等已采用或準(zhǔn)備采用（）標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)。

D、分級基金A、QDII

24、法律主要依靠國家強制力保證實施，而道德主要依靠社會輿論、傳統(tǒng)習(xí)俗和內(nèi)心信B、XBRL

念等力量來實現(xiàn)其約束力，說明法律與道德（）。C、RQD1I

A,調(diào)整范圍相同D、ETF

B、調(diào)整手段不同31.（2016年）在基金合同生效的（）,在指定報刊和管理人網(wǎng)站上登載基金合同生效公

C、目的不同告。

D、功能相互排斥A、前一日

25、（）是指基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)忠實于所在機構(gòu)，避免與所在機構(gòu)利益發(fā)生沖突，不B、當(dāng)日

得損害所在機構(gòu)的利益。C、次日

A、盡責(zé)D、下一日

B、忠誠32、可細(xì)分為短債基金、信用債基金的基金是（）?

以誠實A、標(biāo)準(zhǔn)債券型基金

D、守信B、普通債券型基金

26、（2017年）下列不屬于中國證券監(jiān)督管理委員會依法履行的職責(zé)是（）。C、契約型基金

A,指導(dǎo)和監(jiān)督中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的活動D、公司型基金

B、對基金管理人、基金托管人及其他機構(gòu)從事證券投資基金活動進(jìn)行監(jiān)督管理33、發(fā)生重大事項的，私募基金管理人應(yīng)當(dāng)在（）個工作日內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會報告。

C、制定有關(guān)證券投資基金活動監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則A、3

D、對基金當(dāng)事人之間發(fā)生的業(yè)務(wù)糾紛進(jìn)行調(diào)解B、5

27、下列選項中，明顯屬于證券投資基金與股票、債券的差異的是（）oC、7

A、反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)系D、10

B、性質(zhì)34、在保本基金中，一般本金保證比例為（）,但也有低于或高于這一比例的情況。

口收益與風(fēng)險特性A、20%

D、信息披露程度B、50%

28、目前，共有（）多個國家和地區(qū)建立了不動產(chǎn)投資基金（REITs）制度體系。C、80%

A、10D、100%

B、1535、基金管理公司內(nèi)部控制機制是指（）?

C、20A、公司的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)及其相互之間的運作制約關(guān)系

D、30B、公司為防范金融風(fēng)險而制定的各種業(yè)務(wù)操作程序

29、內(nèi)部控制描述不正確的一項（）C、公司為促進(jìn)各項經(jīng)營活動的有效實施而制訂的各種業(yè)務(wù)操作程序

A、基金管理人的內(nèi)部控制要求部門設(shè)置體現(xiàn)權(quán)責(zé)明確、相互制約的原則D、公司為防范和化解風(fēng)險而制訂的各種業(yè)務(wù)操作程序、管理與控制措施的總稱

B、建立不完善的信息披露制度36、下列關(guān)于股票基金、債券基金的申購和贖回原則，說法不正確的是（）。

C、建立完善崗位責(zé)任制度和科學(xué)A、未知價交易原則

D、建立嚴(yán)格的信息技術(shù)系統(tǒng)管理制度B、份額贖回原則

C、金額贖回原則A、股票

D、金額申購原則B、債券

37、私募基金管理人委托基金銷售機構(gòu)募集私募基金的，應(yīng)當(dāng)以書面形式簽訂（）,C、基金

并將協(xié)議中關(guān)于私募基金管理人與基金銷售機構(gòu)權(quán)利義務(wù)劃分以及其他涉及投資者利益D、衍生金融工具

的部分作為（）。43、（）包含兩類重要信息，分別是基金管理人和基金托管人之間的相互監(jiān)督和核查

A,基金銷售協(xié)議；基金銷售協(xié)議的附件和協(xié)議當(dāng)事人權(quán)責(zé)約定中事關(guān)持有人權(quán)益的重要事項。

B、基金銷售協(xié)議；基金合同的附件A、基金公告

C、基金合同；基金合同的附件B、基金招募說明書

D、基金合同附件；基金銷售協(xié)議C、基金合同

38、基金監(jiān)管的首要目標(biāo)是（）?D、基金托管協(xié)議

A、保護(hù)投資人的合法權(quán)益44、道德與法律是社會行為規(guī)范最重要的兩種形式，關(guān)于道德與法律的聯(lián)系，下列說法

B、保證市場的公平、效率和透明中正確的是（）。

C、降低系統(tǒng)風(fēng)險A,如果某些行為違反了道德，該行為一定是違反法律的

D'推動基金業(yè)的發(fā)展B、絕大多數(shù)的道德規(guī)范都是以法律作為價值基礎(chǔ)的

39、（2016年）下列哪一項不屬于合規(guī)管理的內(nèi)容（）C,法律的實施對道德觀念的培養(yǎng)起到強化促進(jìn)作用

A、定期傳達(dá)監(jiān)管要求，營造公司合規(guī)文化、提高員工合規(guī)意識D、道德在調(diào)整范圍和約束力兩方面均對法律有補充作用

B、梳理整合各項法律法規(guī)、規(guī)章制度，開展合規(guī)培訓(xùn)45、（2016年）下列關(guān)于證券投資基金的說法正確的是（）。

C,參與基金管理人的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造、為新產(chǎn)品提供合規(guī)支持I.反映的是債權(quán)債務(wù)關(guān)系，是一種債權(quán)憑證

D、定期或不定期報送檢查工作報告II.是一種風(fēng)險相對適中、收益相對穩(wěn)健的投資品種

40、基金管理人的基金宣傳推介材料，應(yīng)當(dāng)事先經(jīng)基金管理人負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)的高級III.是一種間接的投資工具，資金主要投向有價證券等金融工具或產(chǎn)品

管理人員和（）檢查，出具合規(guī)意見書。IV.可以投資于眾多金融工具或產(chǎn)品，能有效分散風(fēng)險

A、董事長A、I、II,III

B、監(jiān)事長B,II,Ill,N

口督察長C、山、IV

D、董事會D、I、II、HI、IV

41、基金公司直銷具有下列（）特點。46、能夠進(jìn)行套利交易的基金是（

I.僅銷售一家基金公司的產(chǎn)品A、保本基金

H.銷售隊伍專業(yè)性強B,L0F

山.銷售網(wǎng)絡(luò)推廣效果有限C、傘形基金

IV.易于提高客戶忠誠度D、ETF

A、I47、（2016年）（）可以實行一級市場與二級市場交易同步進(jìn)行的制度安排。

B、I、nA、混合基金

C、I、IKIIIB、指數(shù)基金

D、i、11、m、ivC、ETF

42、（）在金融交易中具有套期保值、防范風(fēng)險的作用。D、QDII

48、（2016年）證券投資基金常見的分類方式不包括（）。

A、法律形式

B、運作方式

C、投資目標(biāo)

D、投資范圍

49、基金募集期限屆滿，開放式基金需滿足（

A、基金募集份額總額不少于3億份

B、基金募集金額不少于2億元人民幣

C、基金份額持有人的人數(shù)不少于300人

D、基金份額持有人的人數(shù)不少于1000人

50、風(fēng)險管理是基金公司經(jīng)營管理的重要組成部分，下列表述符合風(fēng)險管理全面性原則

要求的是（）。

I.公司應(yīng)建立具體的風(fēng)險控制指標(biāo)體系

II.風(fēng)險控制必須覆蓋公司的各項業(yè)務(wù)

III.風(fēng)險控制必須覆蓋公司的各項業(yè)務(wù)、各個部門和各個崗位

IV.風(fēng)險控制滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、反饋等各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)

A,II、HI

B、II,III,IV

C、I、II、111、IV

D、I、ILIII

參考答案【解析】根據(jù)中國證監(jiān)會對基金類別的分類標(biāo)準(zhǔn)，投資于股票、債券和貨幣市場工具，

但股票投資和債券投資的比例不符合股票基金、債券基金規(guī)定的為混合基金。

10,B

一、單項選擇題

【解析】合規(guī)管理部門應(yīng)制定并執(zhí)行風(fēng)險為本的合規(guī)管理計劃，包括特定政策和程序的

1、C

實施與評價、合規(guī)風(fēng)險評估、合規(guī)性測試、合規(guī)培訓(xùn)與教育等。

【解析】C項，綜合當(dāng)前投資者教育的理論和實踐，投資者教育主要包含三方面的內(nèi)

11、C

容：①投資決策教育；②資產(chǎn)配置教育；③權(quán)益保護(hù)教育。

【解析】基金從業(yè)人員在努力提高并保持自身專業(yè)水平的同時，應(yīng)當(dāng)本著對投資者高度

2、C

負(fù)責(zé)的態(tài)度執(zhí)業(yè)，在執(zhí)業(yè)過程中應(yīng)當(dāng)審慎處理各項業(yè)務(wù)，具體而言，包括以下基本要

【解析】在向投資者推介私募基金之前，募集機構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取問卷調(diào)查等方式履行特定對

求：

象確定程序，對投資者風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔(dān)能力進(jìn)行評估。

(1)基金從業(yè)人員在進(jìn)行投資分析、提供投資建議、采取投資行動時，應(yīng)當(dāng)具有合理充

3、D

分的依據(jù)，有適當(dāng)?shù)难芯亢驼{(diào)查支撐，保持獨立性與客觀性，堅持原則，不得受各種外

【解析】后端收費方式下，基金管理人可以選擇根據(jù)投資人持有期限不同分段設(shè)置申購

界因素的干擾。

費，對于持有期低于3年的投資人，基金管理人不得免收其后端申購費。

(2)基金從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)活動中，必須保持合理的謹(jǐn)慎，做出審慎的判斷，應(yīng)該牢固樹

4、D

立風(fēng)險控制意識，強化投資風(fēng)險管理，提高專業(yè)化風(fēng)險管理水平。

【解析】分級基金是指通過事先約定基金的風(fēng)險收益分配，將母基金份額分為預(yù)期風(fēng)險

(3)基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)合理分析、判斷影響投資分析、建議或行動的重要因素。

收益不同的子份額，并可將其中部分或全部類別份額上市交易的結(jié)構(gòu)化證券投資基金。

(4)基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)區(qū)分投資分析和建議演示中的事實、觀點和假設(shè)。

5、D

(5)基金從業(yè)人員必須記載和保留適當(dāng)?shù)挠涗?，以支持投資分析、建議、行動等相關(guān)事

【解析】A項，股票屬于所有權(quán)憑證，基金是一種收益憑證；BC項股票屬于直接投資工

項。

具，籌集的資金主要投向?qū)崢I(yè)領(lǐng)域，基金屬于間接投資工具，所籌集的資金主要投向有

(6)基金從業(yè)人員在銷售基金或者為投資者提供咨詢服務(wù)時，應(yīng)當(dāng)向客戶和潛在客戶披

價證券等金融工具或產(chǎn)品。

露用于分析投資、選擇證券、構(gòu)建投資組合的投資過程的基本流程和一般原則。

6、A

(7)基金從業(yè)人員在向客戶推薦或者銷售基金時，應(yīng)充分了解客戶的投資需求和投資目

【解析】套利機制的存在會迫使ETF二級市場價格與份額凈值趨于一致，使得ETF不會

標(biāo)以及客戶的財務(wù)狀況、投資經(jīng)驗、流動性要求和風(fēng)險承受能力等信息，堅持銷售適用

出現(xiàn)類似封閉式基金二級市場大幅折價交易和溢價交易現(xiàn)象，也克服了開放式基金不能

性原則，向客戶推薦或者銷售合適的基金。

進(jìn)行盤中交易的弱點。

12、C

7、D

【解析】C項表述錯誤，應(yīng)為按地理范圍分類，分為國內(nèi)金融市場和國際金融市場。

【解析】基金是一種間接投資工具，所籌集的資金主要投向有價證券等金融工具或產(chǎn)

13、D

品。

【解析】投資基金按照不同的標(biāo)準(zhǔn)可以區(qū)分為多種類別，例如，按照資金募集方式，可

8、B

以分為公募基金和私募基金兩類。此外，投資基金按照法律形式，可以分為契約型、公

【解析】B［解析］證券投資基金實行利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的原則?；鹜顿Y者是基金的所

司型、有限合伙型等形式；按照運作方式，可以分為開放式基金、封閉式基金。人們?nèi)?/p>

有者?；鹜顿Y收益在扣除由基金承擔(dān)的費用后的盈余全部歸基金投資者所有，基金投

常接觸到的投資基金分類，主要是以所投資的對象的不同進(jìn)行區(qū)分的。

資者一般會按照所持有的基金份額比例進(jìn)行分配。為基金提供服務(wù)的基金托管人、基金

14、C

管理人一般按基金合同的規(guī)定從基金資產(chǎn)中收取一定比例的托管費、管理費，并不參與

【解析】實物申購、贖回機制是ETF最大的特色之一，使ETF省卻了用現(xiàn)金購買證券或

基金收益的分配。選項B說法錯誤，符合題意。

商品以及為應(yīng)付贖回賣出證券或商品的環(huán)節(jié)。

9、A

15、C

【解析】依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》的規(guī)定，基金管理人的董事、監(jiān)事、型指數(shù)基金(含單市場、跨市場/跨境ETF)及其聯(lián)接基金。分級基金、基金中基金

高級管理人員和其他從業(yè)人員，其本人、配偶、利害關(guān)系人進(jìn)行證券投資，應(yīng)當(dāng)事先向(F0F)及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他特殊產(chǎn)品暫不實行簡易程序。

基金管理人申報，并不得與基金份額持有人發(fā)生利益沖突。24、B

16、D【解析】道德與法律的區(qū)別：①表現(xiàn)形式不同。②內(nèi)容結(jié)構(gòu)不同。③調(diào)整范圍不同。④

【解析】對直接負(fù)責(zé)的基金管理公司或基金代銷機構(gòu)高級管理人員和其他直接責(zé)任人調(diào)整手段不同。其中，調(diào)整手段不同是指法律主要依靠國家強制力保證實施，而道德主

員，采取監(jiān)管談話、出具警示函、記入誠信檔案、暫停履行職務(wù)、認(rèn)定為不適宜擔(dān)任相要依靠社會輿論、傳統(tǒng)習(xí)俗和內(nèi)心信念等力量來實現(xiàn)其約束力。

關(guān)職務(wù)者等行政監(jiān)管措施，或建議公司或機構(gòu)免除有關(guān)高管人員的職務(wù)。25、B

17、D【解析】忠誠是指基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)忠實于所在機構(gòu)，避免與所在機構(gòu)利益發(fā)生沖突，

【解析】及時性原則要求以最快的速度公開信息，體現(xiàn)在基金管理人應(yīng)在法定期限內(nèi)披不得損害所在機構(gòu)的利益。

露基金招募說明書、定期報告等文件，在重大事件發(fā)生之日起2日內(nèi)披露臨時報告。26、D

18、B【解析】中國證券監(jiān)督管理委員會依法履行下列職責(zé)：(1)制定有關(guān)證券投資基金活動

【解析】基金銷售機構(gòu)辦理基金的銷售業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)由基金銷售機構(gòu)與基金管理人簽訂書監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則，并行使審批、核準(zhǔn)或者注冊權(quán)。(2)辦理基金備案。(3)對基

面銷售協(xié)議，明確雙方的權(quán)利及義務(wù)，并至少包括以下內(nèi)容：銷售費用分配的比例和方金管理人、基金托管人及其他機構(gòu)從事證券投資基金活動進(jìn)行監(jiān)督管理，對違法行為進(jìn)

式，基金持有人聯(lián)系方式等客戶資料的保存方式，對基金持有人的持續(xù)服務(wù)責(zé)任，反洗行查處，并予以公告。(4)制定基金從業(yè)人員的資格標(biāo)準(zhǔn)和行為準(zhǔn)則，并監(jiān)督實施。

錢義務(wù)履行及責(zé)任劃分，基金銷售信息交換及資金交收權(quán)利與義務(wù)。(5)監(jiān)督檢查基金信息的披露情況。(6)指導(dǎo)和監(jiān)督基金業(yè)協(xié)會的活動。(7)法律、行

19、D政法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。

【解析】內(nèi)部控制的原則包括健全性原則，有效性原則，獨立性原則，相互制約原則，27、A

成本效益原則?！窘馕觥孔C券投資基金與股票、債券的差異主要表現(xiàn)在三個方面，分別是反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)

20、B系不同、所籌資金的投向不同、投資收益與風(fēng)險大小不同。@##

【解析】L0F份額的轉(zhuǎn)托管業(yè)務(wù)包含兩種類型：系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管和跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管。投資者28、D

將L0F份額從證券登記系統(tǒng)轉(zhuǎn)入基金登記系統(tǒng)，自T+2日開始，投資者可以在轉(zhuǎn)入方代【解析】目前共有30多個國家和地區(qū)建立了REITs制度體系。除美國外，澳大利亞、日

銷機構(gòu)或基金管理人處申報贖回基金份額。本、新加坡與我國香港的REITs市場發(fā)展較好。

21、B29、B

【解析】投資者可辦理申購、贖回等業(yè)務(wù)的開放日為證券交易所的交易日，開放時間為【解析】基金管理人的內(nèi)部控制要求部門設(shè)置體現(xiàn)權(quán)責(zé)明確、相互制約的原則；嚴(yán)格授

9：30-11：30和13：00-15：00,除此時間之外不辦理基金份額的申購和贖回。權(quán)控制；強化內(nèi)部監(jiān)督稽核控制；建立完善崗位責(zé)任制度和科學(xué)、嚴(yán)格的崗位分離制

22、A度；嚴(yán)格控制基金財產(chǎn)財務(wù)風(fēng)險；建立完善的信息披露制度；建立嚴(yán)格的信息技術(shù)系統(tǒng)

【解析】基金銷售機構(gòu)應(yīng)建立信息技術(shù)內(nèi)部控制制度，通過嚴(yán)格的授權(quán)制度、崗位責(zé)任管理制度；建立科學(xué)嚴(yán)密的風(fēng)險管理系統(tǒng)

制度、門禁制度、內(nèi)外網(wǎng)分離制度等管理措施，確保系統(tǒng)安全運行。30,B

23、D【解析】目前國際上各證券監(jiān)管機構(gòu)、交易所、會計師事務(wù)所和金融服務(wù)與信息供應(yīng)商

【解析】近年來，中國證監(jiān)會不斷推進(jìn)基金產(chǎn)品注冊制度改革，對基金募集的注冊審查等已采用或準(zhǔn)備采用XBRL標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)。

以要件齊備和內(nèi)容合規(guī)為基礎(chǔ)，不對基金的投資價值及市場前景等做出實質(zhì)性判斷或者31、C

保證，并將注冊程序分為簡易程序和普通程序。對常規(guī)基金產(chǎn)品，按照簡易程序注冊，【解析】在基金合同生效的次日，在指定報刊和管理人網(wǎng)站上登載基金合同生效公告。

注冊審查時間原則上不超過20個工作日；對其他產(chǎn)品，按照普通程序注冊，注冊審查時32、A

間不超過6個月。適用于簡易程序的產(chǎn)品包括常規(guī)股票基金、混合基金、債券基金、指【解析】標(biāo)準(zhǔn)債券型基金，僅投資于固定收益類金融工具，不能投資于股票市場，常稱

數(shù)基金、貨幣基金、發(fā)起式基金、合格境內(nèi)機構(gòu)投資者(QD1I)基金、理財基金和交易為“純債基金”。標(biāo)準(zhǔn)債券型基金中又可細(xì)分為短債基金、信用債基金等類型；普通債

券型基金可再細(xì)分為兩類：可參與一級市場新股申購、增發(fā)等但不參與二級市場買賣的【解析】我國基金銷售市場現(xiàn)有基金公司直銷和代銷兩種主要的銷售方式?；痄N售的

稱為“一級債基”，既可參與一級市場又可在二級市場買賣股票的稱為“二級債基”。直銷和代銷兩種方式在基金產(chǎn)品、銷售人員、銷售網(wǎng)絡(luò)、客戶關(guān)系和營銷成本上有不同

33、D的特點：

【解析】私募基金管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金業(yè)協(xié)會的規(guī)定，及時填報并定期更新管理人及其(1)在基金產(chǎn)品方面，基金直銷是指通過基金公司或基金公司網(wǎng)站進(jìn)行基金買賣，因此

從業(yè)人員的有關(guān)信息、所管理私募基金的投資運作情況和杠桿運用情況，保證所填報內(nèi)直銷機構(gòu)僅銷售一家基金公司的產(chǎn)品；而基金代銷是指擁有代銷資格的銀行或證券公司

容真實、準(zhǔn)確、完整。發(fā)生重大事項的，應(yīng)當(dāng)在10個工作日內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會報告。等金融機構(gòu)接受基金管理人的委托，通過營業(yè)網(wǎng)點柜臺、電話、網(wǎng)絡(luò)等渠道為投資人辦

34、D理基金份額認(rèn)購、申購和贖回以及相應(yīng)資金收付的業(yè)務(wù)，因此代銷機構(gòu)往往同時銷售多

【解析】在保本基金中，一般本金保證比例為100%,但也有低于100%或高于100%的情家基金公司的產(chǎn)品。

況。(2)在銷售人員方面，直銷方式是通過基金公司直屬的銷售隊伍進(jìn)行基金銷售，專業(yè)性

35、A強；而代銷方式下，代銷機構(gòu)則通過其銷售隊伍進(jìn)行基金銷售，對基金的專業(yè)知識、產(chǎn)

【解析】內(nèi)部控制機制，簡稱內(nèi)控機制，是指公司的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)及其相互之間的運作品特性等方面的掌握程度較直銷團(tuán)隊低一些。

制約關(guān)系，即一個企業(yè)組織為了實現(xiàn)計劃目標(biāo)，防范和減少風(fēng)險的發(fā)生，由全體員工共(3)在銷售網(wǎng)絡(luò)方面，直銷方式的銷售網(wǎng)絡(luò)往往通過基金公司的分支機構(gòu)網(wǎng)點鋪開，數(shù)

同參與，對內(nèi)部組織機構(gòu)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行全過程的介入和監(jiān)控，采取權(quán)力分配、相互制衡量有限，推廣效果有限；而代銷機構(gòu)的營業(yè)網(wǎng)點數(shù)量眾多，受眾范圍廣。

手段，制定出系統(tǒng)的、制度保證的運行過程。(4)在客戶關(guān)系方面，通過直銷方式進(jìn)行基金銷售往往對客戶的財務(wù)狀況更了解，對客

36、C戶控制力較強，更容易發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品和服務(wù)方面的不足，易于建立雙向持久的聯(lián)系，提高忠

【解析】目前，開放式基金中，股票基金、債券基金所遵循的申購、贖回原則為：①未誠度；代銷渠道則有廣泛的客戶基礎(chǔ)，和客戶有全面的業(yè)務(wù)聯(lián)系，可以提供多樣化的客

知價交易原則；②金額申購、份額贖回原則，即申購以金額申請，贖回以份額申請。戶服務(wù)。

37、B(5)在營銷成本方面，以直銷方式銷售基金時，基金公司承擔(dān)固定成本，針對特定目標(biāo)

【解析】私募基金管理人委托基金銷售機構(gòu)募集私募基金的，應(yīng)當(dāng)以書面形式簽訂基金客戶可以大幅降低營銷成本；代銷機構(gòu)則是有業(yè)績才有傭金，但基金公司對渠道的競爭

銷售協(xié)議，并將協(xié)議中關(guān)于私募基金管理人與基金銷售機構(gòu)權(quán)利義務(wù)劃分以及其他涉及提高了代銷成本。

投資者利益的部分作為基金合同的附件。42、D

38、A【解析】衍生金融工具在金融交易中具有套期保值、防范風(fēng)險的作用。故D項符合題意

【解析】依法保護(hù)投資人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益，是基金監(jiān)管的首要目標(biāo)。43、D

39、D【解析】基金托管協(xié)議包含兩類重要信息：第一，基金管理人和基金托管人之間的相互

【解析】合規(guī)管理的內(nèi)容包括：(1)定期傳達(dá)監(jiān)管要求，營造公司合規(guī)文化、提高員工