工程項(xiàng)目部財(cái)務(wù)管理辦法

工程項(xiàng)目部財(cái)務(wù)管理辦法

第一章

總論第一條

為了規(guī)范公司駐項(xiàng)目部財(cái)務(wù)核算、便于公司成本控制和績(jī)效考核工作的開展，特制定本辦法。第二條

公司為所有工程項(xiàng)目部配備的財(cái)務(wù)人員由公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一委派和管理，直接對(duì)公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)。第三條

本辦法包括貨幣資金管理、財(cái)務(wù)物資管理、項(xiàng)目核算管理、項(xiàng)目部現(xiàn)場(chǎng)合同簽訂的管理、考勤的管理相關(guān)規(guī)章制度及審批流程等內(nèi)容。第二章貨幣資金管理第四條

公司下轄的工程項(xiàng)目部實(shí)行備用金管理制度。第五條

備用金由駐項(xiàng)目部財(cái)務(wù)人員向公司提出申請(qǐng)，每次申請(qǐng)金額不得超過5000元。如出現(xiàn)特殊情況，須支付大額現(xiàn)金，駐項(xiàng)目部財(cái)務(wù)人員須提前三天填寫《大額備用金申請(qǐng)單》，由項(xiàng)目經(jīng)理及項(xiàng)目管理部副總簽署后傳至公司財(cái)務(wù)部。第六條

備用金使用范圍包括以下內(nèi)容：1.

臨時(shí)用工勞務(wù)報(bào)酬支出2.

臨時(shí)急需物資及小規(guī)模用料采購支出3.

施工及辦公等低值易耗品采購支出4.

機(jī)械設(shè)備低值零配件采購及修理支出5.

項(xiàng)目部人員差旅費(fèi)用支出6.

施工用水電支出7.

項(xiàng)目部招待費(fèi)支出8.

經(jīng)公司批準(zhǔn)的其他項(xiàng)目支出第七條

駐項(xiàng)目部財(cái)務(wù)人員進(jìn)駐后，應(yīng)盡快到最近的銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開立臨時(shí)存款賬戶，備用金由公司財(cái)務(wù)部通過銀行轉(zhuǎn)賬劃撥。第八條

項(xiàng)目部支付給各分包隊(duì)伍的工程款項(xiàng)、預(yù)付工程款和備料款等均須通過公司財(cái)務(wù)部銀行轉(zhuǎn)賬辦理，不得以備用金付現(xiàn)。第九條

駐項(xiàng)目部財(cái)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)工程項(xiàng)目造價(jià)、金融機(jī)構(gòu)路途遠(yuǎn)近等因素確定庫存現(xiàn)金的最低金額，為確保安全駐項(xiàng)目部財(cái)務(wù)部門不得保留過多的庫存現(xiàn)金。第十條

駐項(xiàng)目部財(cái)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目部的每筆支出填寫支出單，由項(xiàng)目部經(jīng)理審核，并登記現(xiàn)金賬，月末將附原始憑證的支出單上報(bào)至公司財(cái)務(wù)部第三章財(cái)產(chǎn)物資管理辦法第一節(jié)工程物資管理第二十五條

由項(xiàng)目部指定的采購人員在進(jìn)行相關(guān)采購報(bào)銷時(shí)，必須取得符合法律要求的相關(guān)票據(jù)和發(fā)票。第二十六條

駐項(xiàng)目部財(cái)務(wù)人員必須嚴(yán)格審核報(bào)銷發(fā)票，要求必須不得涂抹和更改，必須加蓋財(cái)務(wù)專用章或者發(fā)票專用章。第二十七條

駐項(xiàng)目部財(cái)務(wù)人員必須嚴(yán)格自行監(jiān)督審核職責(zé)，對(duì)于不符合規(guī)定的發(fā)票退回不予報(bào)銷，對(duì)于涉嫌偽造發(fā)票騙取報(bào)銷款項(xiàng)的應(yīng)將發(fā)票扣留，報(bào)告項(xiàng)目經(jīng)理請(qǐng)求處理意見。第二十八條

報(bào)銷人必須憑相關(guān)票據(jù)和發(fā)票填寫報(bào)銷申請(qǐng)，并妥善粘貼單據(jù)，填寫報(bào)銷金額和報(bào)銷理由。第五章項(xiàng)目部現(xiàn)場(chǎng)合同簽訂的管理第二十九條駐項(xiàng)目部財(cái)務(wù)人員必須監(jiān)督項(xiàng)目部預(yù)簽訂的所有合同是否通過oa流程審批，對(duì)審批完的合同進(jìn)行檢查，看項(xiàng)目部是否按照各部門的意見進(jìn)行修改調(diào)整。第三十條對(duì)簽訂完的合同進(jìn)行歸類保管。第六章項(xiàng)目部現(xiàn)場(chǎng)考勤的管理第三十一條對(duì)項(xiàng)目部現(xiàn)場(chǎng)管理人員每天的考勤進(jìn)行記錄，并上傳至公司人事部；對(duì)項(xiàng)目部現(xiàn)場(chǎng)管理人員以外人員的日考勤進(jìn)行檢查，月底進(jìn)行匯總檢查，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理審核簽字后上傳至公司人事部。第三十二條督促項(xiàng)目部現(xiàn)場(chǎng)新來的所有人員，根據(jù)需要辦理個(gè)人銀行卡。第七章相關(guān)支出的審批流程第三十三條項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)的備用金支出審批流程：駐項(xiàng)目部財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人項(xiàng)目經(jīng)理經(jīng)手人駐項(xiàng)目部財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人項(xiàng)目經(jīng)理經(jīng)手人第三十四條項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)除使用備用金支出以外的其他支出的審批流程：項(xiàng)目管理部副總理項(xiàng)目管理部副總理財(cái)務(wù)付款總經(jīng)