2024年全國初級銀行從業(yè)資格之初級個人理財考試絕密預(yù)測題詳細參考解析

姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 密封線 全國初級銀行從業(yè)資格考試重點試題精編注意事項:1.全卷采用機器閱卷，請考生注意書寫規(guī)范；考試時間為120分鐘。2.在作答前，考生請將自己的學(xué)校、姓名、班級、準(zhǔn)考證號涂寫在試卷和答題卡規(guī)定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書寫，字體工整，筆跡清楚。

4.請按照題號在答題卡上與題目對應(yīng)的答題區(qū)域內(nèi)規(guī)范作答，超出答題區(qū)域書寫的答案無效:在草稿紙、試卷上答題無效。一、選擇題

1、2019年3月11日，甲公司為支付貨款給乙公司簽發(fā)一張銀行承兌匯票，到期日為見票日后6個月，金額為50萬元。3月15日A銀行對此票據(jù)進行了承兌，但未記載承兌日期。2019年6月30日，乙公司從丙公司采購一批貨物，將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給丙公司，并在票據(jù)上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣。隨后丁公司在匯票上簽章作了保證，但未記載被保證人名稱。丙公司取得匯票后背書轉(zhuǎn)讓給戊公司，但未記載背書日期，戊公司于2019年9月18日向A銀行提示付款時，A銀行以甲公司賬戶只有15萬元為由拒絕付款。要求：根據(jù)上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列小題。該匯票未記載被保證人名稱，被保證人是（）。A.甲公司B.乙公司C.丙公司D.A銀行

2、下列系數(shù)問關(guān)系錯誤的是()。A.復(fù)利終值系數(shù)=1／復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)B.復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)=1／年金現(xiàn)值系數(shù)C.年金終值系數(shù)=年金現(xiàn)值系數(shù)×復(fù)利終值系數(shù)D.年金現(xiàn)值系數(shù)=年金終值系數(shù)×復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)

3、（2018年真題）下列關(guān)于限制民事行為能力人的表述，錯誤的是（）。A.可以獨立實施純獲利益的民事法律行為或者與其年齡、智力相適應(yīng)的民事法律行為B.八周歲以上的未成年人是限制民事行為能力人C.不能完全辨認自己行為的成年人為限制民事行為能力人，實施民事法律行為由其法定代理人代理或者經(jīng)其法定代理人同意、追認D.八周歲以上的未成年人為無民事行為能力人

4、（2017年真題）下列關(guān)于期權(quán)的說法中，錯誤的是（）。A.外匯期權(quán)屬于現(xiàn)貨期權(quán)B.按行權(quán)日期不同，金融期權(quán)可分為歐式期權(quán)和美式期權(quán)C.金融期權(quán)實際上是一種契約D.看跌期權(quán)的買方通常認為標(biāo)的資產(chǎn)的價格會上漲

5、下列關(guān)于合伙人之間轉(zhuǎn)讓在合伙企業(yè)中的全部或部分財產(chǎn)份額的說法中，正確的是（）。A.應(yīng)當(dāng)通知其他合伙人B.應(yīng)當(dāng)經(jīng)半數(shù)以上合伙人同意C.應(yīng)當(dāng)經(jīng)三分之一以上合伙人同意D.應(yīng)當(dāng)經(jīng)全體合伙人一致同意

6、（2018年真題）總體上看，目前個人理財業(yè)務(wù)已成為商業(yè)銀行個人金融業(yè)務(wù)的重要組成部分，是銀行（）的重要來源。A.利差收入B.投行收入C.自營收入D.非利息收入

7、李先生想要4年分期付款購買汽車，每年年末支付200000元，若年利率為6％，則該項分期付款相當(dāng)于現(xiàn)在一次性支付現(xiàn)金（）元。A.467000B.693000C.763000D.863251

8、（2017年真題）國債的風(fēng)險一般不包括（）。A.再投資風(fēng)險B.價格風(fēng)險C.通貨膨脹風(fēng)險D.信用風(fēng)險

9、（2017年真題）理財師進行財務(wù)規(guī)劃的基本假設(shè)是（）。A.個人的財務(wù)資源是有限的B.客戶都是理性的C.客戶對理財師都是信任的D.財務(wù)資源的分配方式是多樣的

10、某投資者購買10萬元優(yōu)惠期限為3個月（90天）的人民幣債券理財計劃，到期一次還本付息，預(yù)期本產(chǎn)品年化收益率為2.75%，則投資者到期可獲得的理財收益為（）元。A.687.5B.275C.2750D.68.75

11、（2018年真題）某增長型永續(xù)年金明年將分紅30元，并將以5％的速度增長下去，年貼現(xiàn)率為10％，那么該年金的現(xiàn)值是（）元。A.25B.30C.26D.20

12、（2017年真題）下列選項中，不屬于家庭收支平衡規(guī)劃內(nèi)容的是（）。A.家庭消費支出B.債務(wù)管理C.現(xiàn)金管理D.投資規(guī)劃

13、商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔(dān)由此產(chǎn)生的投資風(fēng)險，或銀行按照約定條件向客戶承諾支付最低收益并承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔(dān)相關(guān)投資風(fēng)險，這樣的理財計劃是()。A.非保證收益型理財計劃B.保本浮動收益理財計劃C.非保本浮動收益理財計劃D.保證收益型理財計劃

14、（2019年真題）下列關(guān)于金融市場的說法，不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A.金融市場是以金融資產(chǎn)為交易對象而形成的供求關(guān)系及其交易機制的總和B.金融市場反映了金融資產(chǎn)供應(yīng)者和需求者之間的供求關(guān)系C.金融市場交易機制中最重要的是價格機制，以及交易后的清算和結(jié)算機制D.金融市場可以是有形市場，但不可以是無形市場

15、下列哪一項不屬于黃金T+D產(chǎn)品具有的特點?（）A.交易渠道標(biāo)準(zhǔn)化B.交易時間靈活C.保證金模式——利益杠桿方式，較實物黃金投入資金少D.無交割時間限制，減少了操作成本

16、（2020年真題）下列關(guān)于金融市場含義的表述，錯誤的是（）A.包含了金融資產(chǎn)的交易機制，包括價格機制以及交易后的清算和結(jié)算機制B.是金融資產(chǎn)進行交易的有形和無形的“場所”C.反映了金融資產(chǎn)供應(yīng)者和需求者之間的供求關(guān)系D.體現(xiàn)了金融市場交易活動具有分散性的特點

17、下列不屬于個人理財業(yè)務(wù)監(jiān)管機構(gòu)的是（）。A.商業(yè)銀行內(nèi)審部門B.銀行保險監(jiān)督管理委員會C.國務(wù)院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會D.人民銀行

18、臨邊作業(yè)是指在施工現(xiàn)場中，工作面沿?zé)o圍護設(shè)施或者設(shè)施高度低于（）時的高處作業(yè)。A.60cmB.80cmC.100cmD.120cm

19、（2018年真題）下列表述中，適用開放式基金的有（）個，適用封閉式基金的有（）個。（1）基金的資金規(guī)模具有可變性；（2）在證券交易所按市場價買賣；（3）可采取現(xiàn)金分紅和再投資分紅；（4）可隨時購買或贖回；（5）固定額度，一般不能再增加發(fā)行；（6）單位資產(chǎn)凈值于每個開放日進行公告。A.3：3B.4；2C.2；4D.2；3

20、（2018年真題）下列關(guān)于期貨合約和遠期合約的表述中，錯誤的是（）。A.期貨合約不具有遠期合約所具有的套期保值功能B.期貨合約實質(zhì)上是標(biāo)準(zhǔn)化的遠期合約C.期貨合約的流動性要比遠期合約高D.遠期合約在到期時才能確定損益程度，期貨合約的損益可以逐日實現(xiàn)

21、（2017年真題）2012年至2017年底，這一階段是銀行理財產(chǎn)品市場（）階段。A.萌芽B.深化發(fā)展C.起步D.規(guī)范

22、（2018年真題）下列不屬于稅務(wù)規(guī)劃目標(biāo)的是（）。A.財務(wù)自由B.達到整體稅后利潤最大化C.減輕稅負D.合理退稅

23、下列事項中，應(yīng)位于時間管理優(yōu)先矩陣第二象限的是()。A.危機、客戶投訴B.沒有預(yù)約的電話C.體育鍛煉D.某些信件或郵件

24、某校準(zhǔn)備設(shè)立永久性獎學(xué)金，每年計劃頒發(fā)36000元資金，若年復(fù)利率為12%，該校現(xiàn)在應(yīng)向銀行存入（）元資金A.350000B.450000C.300000D.360000

25、假定年利率為10%，每半年計息一次，則有效年利率為（）。A.5%B.10%C.10.25%D.11%

26、（2020年真題）下列各項中不影響理財報告定期評估頻率的是（）A.自然災(zāi)害B.客戶的投資金額和占比C.客戶的風(fēng)險偏好D.客戶個人財務(wù)狀況變化幅度

27、以下關(guān)于凈現(xiàn)值的描述，錯誤的是（）。A.凈現(xiàn)值越大的項目，其內(nèi)部報酬率一定越高B.選定融資成本率為貼現(xiàn)率，凈現(xiàn)值大于零的項目是有利可圖的C.貼現(xiàn)率越高，凈現(xiàn)值越小D.某項目的凈現(xiàn)值是指該項目產(chǎn)生的所有現(xiàn)金流的現(xiàn)值之和

28、（2020年真題）劉小姐將10萬元用于投資某項目，該項目的年化收益率為11%，項目投資期限為3年，每半年付息一次，假設(shè)該投資人將獲得的利息繼續(xù)用于投資，則該投資人三年投資期滿將獲得的本利和為（）萬元?！度〗茢?shù)值）A.13.36B.13.52C.13.02D.13.79

29、（2019年真題）一般而言，下列關(guān)于股票的說法，正確的是（）。A.藍籌股的盈利增速高于平均水平B.周期性股票在經(jīng)濟衰退時提供較高的收益率C.小盤股價格波動更劇烈D.軍工行業(yè)股票與醫(yī)藥行業(yè)股票有天然的正相關(guān)

30、（）是指以期限在一年以下的金融資產(chǎn)為交易標(biāo)的物的短期金融市場。A.債券市場B.貨幣市場C.開放式基金市場D.股票市場

31、（2017年真題）（）是指為了使家庭財產(chǎn)及其產(chǎn)生的收益在家庭成員之間實現(xiàn)合理的分配而做的財務(wù)規(guī)劃。A.財富分配B.傳承規(guī)劃C.財產(chǎn)傳承規(guī)劃D.財產(chǎn)分配規(guī)劃

32、張先生現(xiàn)有資產(chǎn)100萬元，假如未來20年的通貨膨脹率是5%，那么他這筆錢就相當(dāng)于20年后的（）。A.100×（1﹢5%）20B.1000000C.100×（1﹢5%×20）D.無法計算

33、（2019年真題）對理財方案實施效果定期評估是理財服務(wù)的必要步驟和要求，也是理財師應(yīng)盡的責(zé)任。定期評估的頻率取決于多個因素，其中不包括（）。A.客戶個人財務(wù)狀況B.客戶的投資風(fēng)格C.客戶的投資金額和占比D.宏觀經(jīng)濟發(fā)生變化

34、（2018年真題）在客戶信息收集和整理階段，下列表述中錯誤的是（）。A.客戶信息整理通常針對定量信息，一般匯總為家庭資產(chǎn)負債表和收支儲蓄表B.通過家庭收支儲蓄表對客戶的收入、支出和儲蓄結(jié)構(gòu)、狀況進行分類、統(tǒng)計C.定量信息主要靠客戶自行填寫，定性信息更多是靠理財師與客戶溝通中觀察和了解D.通過資產(chǎn)負債表對客戶的資產(chǎn)負債進行分類、統(tǒng)計

35、下列不屬于房地產(chǎn)投資方式的是（）。A.房地產(chǎn)購買B.房地產(chǎn)租賃C.房地產(chǎn)信托D.房地產(chǎn)擔(dān)保

36、（2017年真題）個人理財業(yè)務(wù)最先在（）興起并發(fā)展成熟。A.美國B.英國C.法國D.日本

37、（2021年真題）因重大誤解訂立的合同屬于（）.A.無效合同B.效力待定合同C.有效合同D.可撤銷合同

38、（2019年真題）下列選項不屬于債券特征的是（）。A.持有人收益相對固定B.清償順序優(yōu)先于股票C.保證投資收益D.有規(guī)定的償還期限

39、下列關(guān)于勞動仲裁參加人的表述中，正確的有（）。A.勞動者與個人承包經(jīng)營者發(fā)生爭議，依法向仲裁委員會申請仲裁的，應(yīng)當(dāng)將發(fā)包的組織和個人承包經(jīng)營者作為共同當(dāng)事人B.發(fā)生爭議的用人單位被吊銷營業(yè)執(zhí)照，應(yīng)當(dāng)將作出該行為的行政管理機關(guān)作為共同當(dāng)事人C.發(fā)生爭議的勞動者一方在10人以上，并有共同請求的，可以推舉3至5名代表參加仲裁活動D.與勞動爭議雙方有利害關(guān)系的第三人，應(yīng)當(dāng)由仲裁委員會通知其參加仲裁活動

40、項目經(jīng)理部行為的法律后果由（）承擔(dān)。A.項目經(jīng)理B.企業(yè)經(jīng)理C.企業(yè)法人D.單位負責(zé)人

41、在德國，由（）組織負責(zé)對企業(yè)發(fā)生的工傷事故進行調(diào)查和處理，同時在對事故進行原因分析的基礎(chǔ)上，處理理賠等相關(guān)事務(wù)，最后要形成調(diào)查報告提交勞動保護委員會。A.安全監(jiān)督部門B.行業(yè)聯(lián)合協(xié)會C.安全健康中介D.建設(shè)行政主管部門

42、（2019年真題）人身保險合同中，投保人以自己的生命或身體為他人利益訂立保險合同時，投保人、被保險人和受益人的關(guān)系為（）。A.投保人是被保險人，受益人可以是其指定的人B.投保人是被保險人，而受益人是由代理人指定的人C.投保人不是被保險人，而受益人是其指定的人D.投保人是被保險人，也是唯一受益人

43、（2017年真題）假如你有一筆資金收入，若目前領(lǐng)取可得10000元，而3年后領(lǐng)取則可得15000元。如果當(dāng)前有一筆投資機會，年復(fù)利收益為20％，則下列表述正確的是（）。A.無法比較合適領(lǐng)取更有利B.3年后領(lǐng)取更有利C.目前領(lǐng)取并進行投資和3年后領(lǐng)取沒有差別D.目前領(lǐng)取并進行投資更有利

44、（2019年真題）金融市場的客體是金融市場的交易對象，下列屬于金融市場客體的是（）。A.居民個人B.金融工具C.人民銀行D.金融機構(gòu)

45、張先生在未來10年內(nèi)每年年初獲得i000元，年利率為8％，則這筆年金的終值為（）元。A.12324.32B.13454.67C.I4343.76D.15645.49

46、投資者通過分期付款等方式獲得住房，然后將他們租賃出去，這種投資方式是（）。A.房地產(chǎn)購買B.房地產(chǎn)租賃C.房地產(chǎn)信托D.房地產(chǎn)經(jīng)營

47、（2020年真題）一般而言，商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)收入屬于（）。A.利息收入B.自營收入C.投資收入D.中間業(yè)務(wù)收入

48、基金募集期限屆滿，不能滿足規(guī)定條件成立的，()應(yīng)當(dāng)承擔(dān)基金發(fā)起設(shè)立失敗的責(zé)任。A.基金管理人與托管人B.基金托管人C.基金投資者D.基金管理人

49、下列不屬于理財師職業(yè)道德要求的是（）。A.遵紀(jì)守法B.正直守信C.收益至上D.客觀公平

50、（2020年真題）陳先生因資金周轉(zhuǎn)需要，向朋友借款100萬元，期限1年，下列選項中，利息支出最少的方案是（）。A.年利率14.6%，每半年計息一次B.年利率14.3%，每月計息一次C.年利率14.7%，每季度計息一次D.年利率15%，每年計息一次二、多選題

51、（2017年真題）金融市場的客體是指（）。A.金融工具B.金融中介機構(gòu)C.金融市場上的交易者D.金融監(jiān)管部門

52、權(quán)益類理財產(chǎn)品投資股票、未上市企業(yè)股權(quán)等權(quán)益類資產(chǎn)的比例不低于（）。A.50%B.60%C.80%D.100%

53、（2017年真題）個人獨資企業(yè)解散時，投資人自行清算的，應(yīng)當(dāng)在清算前（）日內(nèi)書面通知債權(quán)人。A.10B.15C.20D.30

54、《生產(chǎn)安全事故報告和調(diào)查處理條例》中規(guī)定，事故發(fā)生單位對事故發(fā)生負有責(zé)任的，由有關(guān)部門依法暫扣或者吊銷其有關(guān)證照；對事故發(fā)生單位負有事故責(zé)任的有關(guān)人員，依法暫停或者撤銷其與安全生產(chǎn)有關(guān)的執(zhí)業(yè)資格、崗位證書；事故發(fā)生單位主要負責(zé)人受到刑事處罰或者撤職處分的，自刑罰執(zhí)行完畢或者受處分之日起，（）內(nèi)不得擔(dān)任任何生產(chǎn)經(jīng)營單位的主要負責(zé)人。A.2年B.3年C.5年D.7年

55、（2018年真題）與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負有支付保險費義務(wù)的人是指（）。A.被保險人B.保險代理人C.投保人D.受益人

56、已知利率為10％的一期、兩期、三期的復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)分別是0．9091、0．8264、0．7513，則可以判斷利率為10％，3年期的年金現(xiàn)值系數(shù)為（）。A.2.5436B.2.4868C.2.855D.2.4342

57、關(guān)于交易所上市基金(ETF)的特征，下列說法錯誤的是（）。A.ETF本質(zhì)上是開放式基金B(yǎng).ETF在交易所掛牌，交易非常便利C.投資者不能在證券交易所直接買賣ETF份額D.投資者只能用與指數(shù)對應(yīng)的一籃子股票申購或者贖回

58、（2019年真題）根據(jù)《中華人民共和國繼承法》，下列可作為公民遺產(chǎn)的是（）。A.建筑土地所有權(quán)B.違法收入C.公民的名譽權(quán)D.公民的圖書資料

59、（2020年真題）使現(xiàn)金流的現(xiàn)值之和等于零的利率，即凈現(xiàn)值等于0的貼現(xiàn)率，則對其稱謂不正確的是（）A.內(nèi)部收益率B.內(nèi)部回報率（IRR）C.凈現(xiàn)值率D.內(nèi)部報酬率

60、下列屬于金融中介中，交易中介的是（）。A.會計師事務(wù)所B.投資顧問咨詢公司C.律師事務(wù)所D.有價證券承銷人

61、依據(jù)《刑法》規(guī)定，安全生產(chǎn)設(shè)施或安全生產(chǎn)條件不符合國家規(guī)定的，因而發(fā)生重大傷亡事故或者造成其他嚴(yán)重后果的，對直接負責(zé)的（）和其他直接責(zé)任人員，處3年以下有期徒刑或者拘役；情節(jié)特別惡劣的，處3年以上7年以下有期徒刑。A.監(jiān)理人員B.主管人員C.施工人員D.安全管理人員

62、（2018年真題）根據(jù)《個人外匯管理辦法實施細則》規(guī)定，手持外幣現(xiàn)鈔匯出，當(dāng)日累計等值（）萬美元以下（含），憑本人有效身份證件在銀行辦理。A.5B.2C.1D.3

63、根據(jù)個人所得稅法律制度的規(guī)定，下列各項所得中，屬于個人所得稅免稅或暫免征稅項目的有（）。A.個人取得的縣級人民政府發(fā)放的教育方面的獎金B(yǎng).職工取得的離休生活補助費C.外籍個人以非現(xiàn)金形式取得的住房補貼D.個人購買福利彩票取得9000元中獎收入

64、（2018年真題）個人在面臨教育費用、贍養(yǎng)費用及養(yǎng)老費用三大財務(wù)考驗的同時，還要還清各種中長期債務(wù)，這屬于個人生命周期的（）。A.建立期B.高峰期C.穩(wěn)定期D.維持期

65、通過金融市場的()功能，能夠?qū)崿F(xiàn)市場的價格發(fā)現(xiàn)功能，體現(xiàn)金融市場的效率性。A.融資B.財富管理C.避險D.交易

66、（2017年真題）債券的利率風(fēng)險通常包括再投資風(fēng)險和（）。A.提前贖回風(fēng)險B.價格風(fēng)險C.信用風(fēng)險D.通貨膨脹風(fēng)險

67、證券投資基金通過發(fā)行基金收益憑證聚集資金，形成集合資產(chǎn)，降低交易成本，從而獲得收益的好處，體現(xiàn)了證券投資基金（??）的特點。A.利益共享、風(fēng)險共擔(dān)B.嚴(yán)格監(jiān)管、信息透明C.集合理財、專業(yè)管理D.獨立托管、保障安全

68、根據(jù)規(guī)定，普通合伙人對有限合伙企業(yè)的債務(wù)負()。A.有限責(zé)任B.無限責(zé)任C.連帶責(zé)任D.無限連帶責(zé)任

69、（2019年真題）國內(nèi)貨幣市場上，上海銀行間同業(yè)拆放利率是（）。A.HIBORB.LIBORC.SIBORD.SHIBOR

70、個人獨資企業(yè)解散時，投資人自行清算的，應(yīng)當(dāng)在清算前（）日內(nèi)書面通知債權(quán)人。A.30B.20C.15D.10

71、監(jiān)察機關(guān)依照行政監(jiān)察法的規(guī)定，對負有安全生產(chǎn)監(jiān)督管理職責(zé)的部門及其工作人員履行（）。A.安全生產(chǎn)監(jiān)督管理職責(zé)實施監(jiān)察B.安全生產(chǎn)管理職責(zé)實施監(jiān)督C.安全監(jiān)督管理工作實施監(jiān)察D.安全管理工作實施監(jiān)管

72、企業(yè)舉辦的補充養(yǎng)老保險計劃，主要就是（）。A.工商保險B.基本醫(yī)療保險C.失業(yè)保險D.企業(yè)年金

73、（2017年真題）個人理財業(yè)務(wù)是經(jīng)（）批準(zhǔn)的一項銀行中間業(yè)務(wù)。A.中國人民銀行B.銀行監(jiān)管委員會C.中國銀行業(yè)協(xié)會D.證券監(jiān)督委員會

74、（2017年真題）下列不屬于國內(nèi)銀行個人理財業(yè)務(wù)發(fā)展階段的是（）。A.萌芽階段B.形成階段C.成熟階段D.迅速擴展階段

75、（2018年真題）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)采用科學(xué)合理的方法，根據(jù)理財產(chǎn)品的投資組合、同類產(chǎn)品過往業(yè)績和風(fēng)險水平等因素，對擬銷售的理財產(chǎn)品進行風(fēng)險評級。理財產(chǎn)品風(fēng)險評級結(jié)果應(yīng)當(dāng)以風(fēng)險等級體現(xiàn)，由低到高至少包括（），并可以根據(jù)實際情況進一步細分。A.一級至四級B.一級至五級C.一級至十級D.一級至三級

76、（2021年真題）某企業(yè)有一筆資金收入，有兩種領(lǐng)取方式，一是立即可取得100萬元，二是5年后可取得200萬元。如果當(dāng)前有一個投資機會，年復(fù)利收益率為20%，每年計息一次，則下列表述正確的是（）。A.目前領(lǐng)取并進行投資更有利B.無法比較何時領(lǐng)取更有利C.目前領(lǐng)取并進行投資和5年后領(lǐng)取沒有區(qū)別D.5年后領(lǐng)取更有利

77、根據(jù)馬斯洛需求層次理論，下列哪一項屬于愛和歸屬感的需求?()A.對呼吸、水、食物、睡眠、生理平衡等的需求B.對人身安全、健康保障、財產(chǎn)所有性、道德保障、工作職位保障、家庭安全等的需求C.對友誼、愛情以及隸屬關(guān)系等的需求D.對道德、創(chuàng)造力、自覺性、問題解決能力、公正度等的需求

78、下列()不是銀行應(yīng)該向客戶提供的有關(guān)理財產(chǎn)品的材料。A.理財產(chǎn)品賬單B.其他理財產(chǎn)品的市場表現(xiàn)C.市場表現(xiàn)情況報告D.收益情況報告

79、張先生是興業(yè)銀行的金融理財師，在其負責(zé)的客戶中有一位客戶是某上市公司的市場總監(jiān)，平時工作井井有條，但往往聽不進同事的不同意見，固執(zhí)己見，經(jīng)常會對下屬發(fā)火，生活中喜歡冒險，常做一些風(fēng)險投資。張先生的客戶類型屬于()。A.孔雀型B.老鷹型C.貓頭鷹型D.鴿子型

80、下列關(guān)干個人理財產(chǎn)品的基本要求，不正確的是（）。A.理財產(chǎn)品的名稱應(yīng)恰當(dāng)反映產(chǎn)品屬性B.理財產(chǎn)品的設(shè)計應(yīng)強調(diào)合理性C.理財產(chǎn)品的風(fēng)險提示應(yīng)充分、清晰和準(zhǔn)確D.理財產(chǎn)品的期限根據(jù)市場的變化情況臨時決定

81、由于電子通信技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)帶來的風(fēng)險（）。A.政策風(fēng)險B.價格波動風(fēng)險C.技術(shù)風(fēng)險D.交易風(fēng)險

82、（2019年真題）一般來說，貨幣市場工具往往被當(dāng)作（）的等價物。A.現(xiàn)金B(yǎng).基金C.債券D.股票

83、（2018年真題）下列不能成為商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)客戶的是（）。A.無民事行為能力人的法定代理人B.無民事行為能力的自然人C.限制民事行為能力人的法定代理人D.完全民事行為能力的自然人

84、下列關(guān)于保險市場在個人理財中的運用，說法錯誤的是()。A.保險產(chǎn)品可以幫助人們解決死亡、疾病、意外事故所致的經(jīng)濟困難等問題B.很多保險產(chǎn)品能為客戶帶來穩(wěn)定的保險金收入C.個人保險已經(jīng)成為個人理財?shù)囊粋€重要組成部分D.目前具有儲蓄投資功能的保險產(chǎn)品受到越來越多個人客戶的青睞

85、對于境內(nèi)個人外匯匯出境外用于經(jīng)常性項目支出，手持外幣現(xiàn)鈔匯出當(dāng)日累計等值（）美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過上述金額的，憑經(jīng)常項目下有交易額的真實性憑證或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)辦理。A.1B.3C.5D.10

86、與契約型基金比較而言，下列不屬于公司型基金特點的是()。A.投資者對基金運用沒有發(fā)言權(quán)B.在需要擴大規(guī)模、增加資產(chǎn)時，可以向銀行申請借款C.依據(jù)《公司法》組建，并依據(jù)公司章程經(jīng)營基金資產(chǎn)D.公司型基金具有法人資格

87、股市為股票的流通轉(zhuǎn)讓提供了場所，使股票的發(fā)行得以延續(xù)，這體現(xiàn)了股票市場的()功能。A.股票定價B.資本轉(zhuǎn)讓C.資本轉(zhuǎn)化D.積聚資本

88、（2017年真題）根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的規(guī)定，（）是指商業(yè)銀行為個人客戶提供的財務(wù)分析、財務(wù)規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務(wù)活動。A.財富管理B.個人理財C.個人貸款D.公司理財

89、銀信合作產(chǎn)品投資于權(quán)益類金融產(chǎn)品或具備權(quán)益類特征的金融產(chǎn)品的，商業(yè)銀行理財產(chǎn)品的合格投資者需要滿足的條件不包括()。A.單筆投資最低金額不少于100萬元人民幣的自然人、法人或者依法成立的其他組織B.個人或家庭金融資產(chǎn)總計在其認購時超過100萬元人民幣，且能提供相關(guān)財產(chǎn)證明的自然人C.個人收入在最近三年內(nèi)每年收入超過20萬元人民幣或者夫妻雙方合計收入在最近三年內(nèi)每年收入超過30萬元人民幣，且能提供相關(guān)財產(chǎn)證明的自然人D.單筆投資最低金額不少于50萬元人民幣的自然人、法人或者依法成立的其他組織

90、保證收益理財產(chǎn)品對客戶是有附加條件的，商業(yè)銀行不可以采取的附加條件是（）。A.與本行儲蓄存款進行搭配銷售B.對理財計劃期限作出調(diào)整C.對理財計劃的幣種進行轉(zhuǎn)換D.選擇最終支付貨幣和工具

91、一般而言，按流動性從小到大順序排列正確的是（）。A.公司債券→普通股票→國債B.公司債券→國債→普通股票C.普通股票→國債→公司債券D.普通股票→公司債券→國債

92、（??）指保險公司將其實際經(jīng)營成果優(yōu)于假設(shè)的盈余，按照一定比例向保單持有人分配的人壽保險。A.分紅險B.房貸險C.萬能保險D.投連險

93、下列選項中，不屬于債券按照債券的面值與發(fā)行價格的不同進行分類的是()。A.溢價發(fā)行B.折價發(fā)行C.貼現(xiàn)發(fā)行D.平價發(fā)行

94、下列投資產(chǎn)品中，較適合年輕的風(fēng)險規(guī)避者投資的金融產(chǎn)品是()。A.平衡型基金B(yǎng).未上市股票C.上市高科技股票D.債券

95、下列各項中，屬于民事法律行為的是（）。A.許某開車去上班B.李某養(yǎng)殖畜牧C.楊某與某銀行簽訂購買理財產(chǎn)品的協(xié)議D.趙某盜竊他人手機

96、（2020年真題）在假設(shè)年名義利率相同的情況下，投資者最有利的復(fù)利計息周期為（）。A.1月B.半年C.1季D.1年

97、根據(jù)代理權(quán)產(chǎn)生的根據(jù)不同對代理進行分類，其中包含（）。A.法定代理B.合同代理C.指定代理D.法律代理

98、（2018年真題）下列關(guān)于期貨合約和遠期合約的表述中，錯誤的是（）。A.期貨合約不具有遠期合約所具有的套期保值功能B.期貨合約實質(zhì)上是標(biāo)準(zhǔn)化的遠期合約C.期貨合約的流動性要比遠期合約高D.遠期合約在到期時才能確定損益程度，期貨合約的損益可以逐日實現(xiàn)

99、企業(yè)主要負責(zé)人、實際控制人要切實承擔(dān)安全生產(chǎn)（）的責(zé)任，帶頭執(zhí)行現(xiàn)場帶班制度，加強現(xiàn)場安全管理。A.主要責(zé)任人B.第一責(zé)任人C.連帶責(zé)任人D.主體責(zé)任人

100、（2017年真題）下列屬于定量信息的是（）。A.職業(yè)生涯發(fā)展B.客戶基本信息C.個人興趣愛好D.財務(wù)信息三、判斷題

101、理財目標(biāo)要有時限和先后順序，理財目標(biāo)的量化離不開時限條件，譬如子女上大學(xué)的時間是硬性的，購買住房也有具體時間或區(qū)間，否則目標(biāo)也就失去了意義。同時任何客戶的理財目標(biāo)都不止一個，而且這些目標(biāo)也不可能同時實現(xiàn)。（）

102、個人年度總額內(nèi)購匯、結(jié)匯，可以委托其直系親屬代為辦理。()

103、理財目標(biāo)必須具備合理性和可行性，因為客戶現(xiàn)在的以及未來的財務(wù)資源是其理財目標(biāo)得以實現(xiàn)的最重要的基礎(chǔ)。

104、商業(yè)票據(jù)是大公司為了籌措資金，以貼現(xiàn)的方式出售給投資者的一種短期擔(dān)保信用憑證。（）

105、個人和家庭風(fēng)險管理目標(biāo)是滿足個人和家庭的效用最大化，即以較小成本獲得盡可能大的安全保障。()

106、（2018年真題）信托資產(chǎn)的投資方向可以由資產(chǎn)委托人決定。（）A．正確B．錯誤

107、理財產(chǎn)品風(fēng)險評級結(jié)果應(yīng)當(dāng)以風(fēng)險等級體現(xiàn)，由低到高至少包括三個等級，并可根據(jù)實際情況進一步細分。()

108、非保證收益理財產(chǎn)品懸商業(yè)銀行不承諾向客戶支付固定收益的理財產(chǎn)品，但是商業(yè)銀行同樣需要承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險。()

109、只要負債總資產(chǎn)比例不低于0.4，客戶的財務(wù)狀況就不會出現(xiàn)資產(chǎn)流動性不足的情況。()

110、投資規(guī)劃是理財規(guī)劃的全部內(nèi)容。()

111、根據(jù)理財規(guī)劃的需求，一般把客戶信息主要分為基本信息、財務(wù)信息、家庭成員信息三方面。()

112、紙黃金是將資金委托專業(yè)經(jīng)理人全權(quán)處理，用于投資黃金類產(chǎn)品，也稱為“黃金存折”。()

113、貨幣市場基金安全性高，但流動性不強。（）

114、金融債券的發(fā)行主體為銀行或非銀行金融機構(gòu)，通常被稱為“金邊債券”。（）

115、風(fēng)險偏好型客戶，對待風(fēng)險投資較為積極，愿意為獲取高收益而承擔(dān)高風(fēng)險，重視風(fēng)險分析和規(guī)避，不因風(fēng)險的存在而放棄投資機會。（）

116、王先生有100萬元的存款，打算做一筆投資，理財師給出兩種方案：第一種是存人銀行10年期的定期存款，年利率為5％，按單利計算；第二種是投入某貨幣基金產(chǎn)品，年利率6％，按復(fù)利計算。理財師給的建議是按照方案一投資，因為方案一的利率高。（）

117、投資者可以通過買入股票現(xiàn)貨，賣出股票價格指數(shù)期貨，在一定程度上抵消股票價格變動帶來的風(fēng)險損失。()

118、管理費用通常是作為普通合伙人基金運營和管理的費用，是普通合伙人主要的報酬方式。（）

119、個人理財?shù)淖罱K目的是單純追求客戶投資利益的最大化。

120、藝術(shù)品投資是一種中長期投資，具有流動性差、保管難、價格波動較小的特點。()

參考答案與解析

1、答案：D本題解析：保證人在票據(jù)或者粘單上未記載“被保證人名稱”的，已承兌的票據(jù)，承兌人為被保證人；未承兌的票據(jù)，出票人為被保證人。在本題中，A銀行已經(jīng)承兌票據(jù)，應(yīng)以A銀行為被保證人。

2、答案：B本題解析：選項B，復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)=1／復(fù)利終值系數(shù)。

3、答案：D本題解析：限制民事行為能力人。八周歲以上的未成年人是限制民事行為能力人，實施民事法律行為由其法定代理人代理或者經(jīng)其法定代理人同意、追認，但是可以獨立實施純獲利益的民事法律行為或者與其年齡、智力相適應(yīng)的民事法律行為。不能完全辨認自己行為的成年人為限制民事行為能力人，實施民事法律行為由其法定代理人代理或者經(jīng)其法定代理人同意、追認，但是可以獨立實施純獲利益的民事法律行為或者與其智力、精神健康狀況相適應(yīng)的民事法律行為。

4、答案：D本題解析：當(dāng)人們預(yù)期某種標(biāo)的資產(chǎn)的未來價格下跌時購買的期權(quán)，叫作看跌期權(quán)。

5、答案：A本題解析：合伙人之間轉(zhuǎn)讓在合伙企業(yè)中的全部或者部分財產(chǎn)份額時，應(yīng)當(dāng)通知其他合伙人。故本題選A。

6、答案：D本題解析：總體上看，目前個人理財業(yè)務(wù)已成為商業(yè)銀行個人金融業(yè)務(wù)的重要組成部分，是銀行非利息收入的重要來源。

7、答案：B本題解析：故本題選B。

8、答案：D本題解析：國債因其信譽好、利率優(yōu)、風(fēng)險小被稱為金邊債券。債券投資的風(fēng)險因素有價格風(fēng)險、再投資風(fēng)險、違約風(fēng)險、贖回風(fēng)險、提前償付風(fēng)險和通貨膨脹風(fēng)險。

9、答案：A本題解析：大多數(shù)客戶在尋求理財專業(yè)服務(wù)的幫助時，是因為要面對一個或數(shù)個家庭財務(wù)問題。與此同時，理財師又基于“個人的財務(wù)資源是有限的”假設(shè)，認為任何一個家庭財務(wù)決定都不是“獨立”的，一個財務(wù)決定往往還涉及客戶財務(wù)資源的有效配置，以及不同人生階段中不同財務(wù)目標(biāo)之間的相對平衡。因此，理財師需要和客戶一起明確未來的財務(wù)目標(biāo)和期望。

10、答案：A本題解析：債券型理財產(chǎn)品的理財收益=理財金額×年化收益率×實際理財天數(shù)/360=100000×2.75%×90÷360=687.5元。

11、答案：C本題解析：可以得出該年金的現(xiàn)值（PV）=3.3／（10％-5％）=26（元）。

12、答案：D本題解析：家庭收支平衡規(guī)劃的內(nèi)容，包括家庭消費支出、債務(wù)管理和現(xiàn)金管理；債務(wù)管理其實就是個人、家庭不同時期收支平衡的問題。

13、答案：D本題解析：保證收益理財計劃，是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔(dān)由此產(chǎn)生的投資風(fēng)險，或銀行按照約定條件向客戶承諾支付最低收益并承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔(dān)相關(guān)投資風(fēng)險的理財計劃。

14、答案：D本題解析：ABC三項，金融市場是指以金融資產(chǎn)為交易對象而形成的供求關(guān)系及其交易機制的總和。它包括如下三層含義：①它是金融資產(chǎn)進行交易的有形和無形的“場所”；②它反映了金融資產(chǎn)供應(yīng)者和需求者之間的供求關(guān)系；③它包含了金融資產(chǎn)的交易機制，其中最重要的是價格（包括利率、匯率及各種證券的價格）機制，以及交易后的清算和結(jié)算機制。D項，金融市場既可以是有形市場，也可以是無形市場。

15、答案：A本題解析：黃金T+D產(chǎn)品具有的特點有：①交易時間靈活；②交易多樣化，有做空機制；③保證金模式——利益杠桿方式，較實物黃金投入資金少；④無交割時間限制，減少了操作成本。故本題選A。

16、答案：D本題解析：金融市場是指以金融資產(chǎn)為交易對象而形成的供求關(guān)系及其交易機制的總和。它包括如下三層含義：（1）它是金融資產(chǎn)進行交易的有形和無形的“場所”；（2）它反映了金融資產(chǎn)供應(yīng)者和需求者之間的供求關(guān)系；（3）它包含了金融資產(chǎn)的交易機制，其中最重要的是價格（包括利率、匯率及各種證券的價格）機制，以及交易后的清算和結(jié)算機制。故D選項錯誤。

17、答案：A本題解析：商業(yè)銀行的內(nèi)審部門屬于商業(yè)銀行自身的部門，不屬于監(jiān)管機構(gòu)。

18、答案：B本題解析：暫無解析

19、答案：B本題解析：（1）（3）（4）（6）屬于開放式基金的特點；（2）（5）屬于封閉式基金的特點。

20、答案：A本題解析：期貨合約也具有套期保值的功能。

21、答案：B本題解析：第四階段為2012年至2017年底。這一階段是銀行理財產(chǎn)品市場的深化發(fā)展階段。一方面，隨著我國經(jīng)濟的發(fā)展，居民財富逐步積累，理財意識不斷增強；另一方面，隨著《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》的頒布，以及銀行理財?shù)怯浿贫鹊膶嵤?，銀行理財在產(chǎn)品銷售規(guī)范化方面得到較大提高。

22、答案：D本題解析：稅務(wù)規(guī)劃是幫助納稅人在法律允許的范圍內(nèi)，通過對經(jīng)營、理財和薪酬等經(jīng)濟活動的事先籌劃和安排，充分利用稅法提供的優(yōu)惠與待遇差別，以減輕稅負，達到整體稅后利潤、收入最大化的過程。在理財行業(yè)得到蓬勃發(fā)展后，理財師的工作重心逐漸由早期的“投資顧問”服務(wù)轉(zhuǎn)向包括“財務(wù)分析、財務(wù)規(guī)劃”在內(nèi)的財務(wù)資源綜合規(guī)劃服務(wù)，以使其在財務(wù)資源效用最大化的基礎(chǔ)上，能夠?qū)崿F(xiàn)客戶的各項財務(wù)目標(biāo)、財務(wù)自由。財務(wù)規(guī)劃包括對客戶的收入進行合理合規(guī)的稅務(wù)規(guī)劃。

23、答案：C本題解析：A項應(yīng)位于時間管理優(yōu)先矩陣第一象限；B項應(yīng)位于時間管理優(yōu)先矩陣第三象限；D項應(yīng)位于時間管理優(yōu)先矩陣第四象限。

24、答案：C本題解析：PV=C/r=36000/12%=300000

25、答案：C本題解析：本題考查有效年利率，EAR=（1+10%/2）^2-1=10.25%

26、答案：A本題解析：定期評估的頻率主要取決于以下三個因素：（1）客戶的投資金額和占比；（2）客戶個人財務(wù)狀況變化幅度；（3）客戶的風(fēng)險偏好。

27、答案：A本題解析：凈現(xiàn)值（NPV）是指所有現(xiàn)金流（包括正現(xiàn)金流和負現(xiàn)金流在內(nèi)）的現(xiàn)值之和。凈現(xiàn)值數(shù)值的大小取決于所選擇的貼現(xiàn)率、現(xiàn)金流的大小等因素。不能籠統(tǒng)地說是凈現(xiàn)值大的項目其內(nèi)部報酬率就一定大。所以A項錯誤。

28、答案：D本題解析：FV=PV×（1+r）t=10×（1+11%/2）6=13.79萬元

29、答案：C本題解析：A項，藍籌股是指盈利和分紅都很穩(wěn)定的大盤股、中盤股，績優(yōu)股是指成長性高于行業(yè)平均水平的股票；B項，周期性股票在經(jīng)濟衰退時提供較低的收益率；D項，兩種行業(yè)股票波動方向一般沒有相關(guān)關(guān)系。

30、答案：B本題解析：貨幣市場是以期限（在一年及一年以下的金融資產(chǎn)）為交易標(biāo)的物的短期金融市場。

31、答案：D本題解析：財產(chǎn)分配規(guī)劃是指為了使家庭財產(chǎn)及其產(chǎn)生的收益在家庭成員之間實現(xiàn)合理的分配而做的財務(wù)規(guī)劃。

32、答案：A本題解析：暫無解析

33、答案：D本題解析：定期評估的頻率主要取決于以下三個因素：①客戶的投資金額和占比。客戶的投資金額越大或占比越高，越是經(jīng)常需要對其理財規(guī)劃方案進行監(jiān)測與評估，因為投資金額較大或占比越高，一旦決策建議錯誤，損失也較大，客戶的心理負擔(dān)也會越大。②客戶個人財務(wù)狀況變化幅度。如果客戶正處在事業(yè)的黃金時期，收入增長較快，或者正面臨退休，就需要理財師經(jīng)常評估和修改理財方案。反之，家庭生活和財務(wù)狀況比較穩(wěn)定的客戶可以相應(yīng)減少評估次數(shù)。③客戶的投資風(fēng)格。有些客戶偏愛高風(fēng)險高收益的投資產(chǎn)品，投資風(fēng)格積極主動；而有些客戶屬于風(fēng)險厭惡型的投資者，投資風(fēng)格謹慎、穩(wěn)健，注重長期投資。

34、答案：C本題解析：定量信息主要靠理財師收集，定性信息更多的是靠與客戶溝通過程中的觀察和了解。

35、答案：D本題解析：房地產(chǎn)的投資方式包括房地產(chǎn)購買、房地產(chǎn)租賃和房地產(chǎn)信托。

36、答案：A本題解析：個人理財業(yè)務(wù)最早在美國興起，并首先在美國發(fā)展成熟。

37、答案：D本題解析：根據(jù)《民法典》的相關(guān)規(guī)定，基于重大誤解、以欺詐手段實施、受第三人欺詐或脅迫等簽訂的合同，屬于可撤銷合同。

38、答案：C本題解析：ABD三項，債券一般具有以下四個特征：①償還性，即債券有規(guī)定的償還期限，債務(wù)人必須按約定條件向債權(quán)人支付本息；②流動性，即債券持有人可以在二級市場上自由轉(zhuǎn)讓債券；③安全性，即債券持有人的收益相對固定，此外，在企業(yè)破產(chǎn)時，債券持有者享有優(yōu)先于股票持有者對企業(yè)剩余資產(chǎn)的索取權(quán)，這使得債券投資的風(fēng)險明顯低于股票；④收益性，即債券能為投資者帶來一定的收入，債券的收入主要來自利息收益、資本利得（投資者可以通過債券交易取得買賣差價）以及債券利息的再投資收益。C項，企業(yè)債券可能違約，無法保證投資收益。

39、答案：A、C本題解析：選項B，發(fā)生爭議的用人單位未辦理營業(yè)執(zhí)照、被吊銷營業(yè)執(zhí)照、營業(yè)執(zhí)照到期繼續(xù)經(jīng)營、被責(zé)令關(guān)閉、被撤銷以及用人單位解散、歇業(yè)，不能承擔(dān)相關(guān)責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)將用人單位和其出資人、開辦單位或者主管部門作為共同當(dāng)事人；選項D，與勞動爭議雙方有利害關(guān)系的第三人，可以申請參加或由勞動爭議仲裁委員會通知其參加仲裁活動。

40、答案：C本題解析：暫無解析

41、答案：B本題解析：暫無解析

42、答案：A本題解析：投保人是指與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負有支付保險費義務(wù)的人。保險人是指與投保人訂立保險合同，并承擔(dān)賠償或者給付保險金責(zé)任的保險公司。被保險人是指其財產(chǎn)或者人身受保險合同保障，享有保險金請求權(quán)的人；投保人可以為被保險人。受益人是指保險合同中（一般為人身保險）由被保險人或者投保人指定的享有保險金請求權(quán)的人。

43、答案：D本題解析：如果3年之后領(lǐng)取可得15000元，如果現(xiàn)在取出并用于投資，則3年之后的本利和是FV=PV（1+r）n=10000×4.728=17280（元），顯然現(xiàn)在取出來用于投資更有利。

44、答案：B本題解析：金融市場客體是指金融市場的交易對象，也就是通常所說的金融工具，包括同業(yè)拆借、票據(jù)、債券、股票、外匯和金融衍生品等。

45、答案：D本題解析：FV=(1000÷0．08)×[(1+0．08)10-1]×(1+0．08)=15645.49(元)。

46、答案：B本題解析：暫無解析

47、答案：D本題解析：總體上看，目前個人理財業(yè)務(wù)已成為商業(yè)銀行個人金融業(yè)務(wù)的重要組成部分，是銀行非利息收入的重要來源，個人理財收入屬于中間業(yè)務(wù)收入，故本題選D。

48、答案：D本題解析：基金募集期限屆滿，不能滿足規(guī)定條件成立的，基金管理人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)基金發(fā)起設(shè)立失敗的責(zé)任。

49、答案：C本題解析：根據(jù)國內(nèi)理財行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r和理財師實際工作環(huán)境及需要，可以把我國金融機構(gòu)理財師尤其是銀行理財師的職業(yè)道德要求總結(jié)為以下六項：遵紀(jì)守法、保守秘密、正直守信、客觀公平、勤勉盡職、專業(yè)勝任。

50、答案：D本題解析：貨幣時間價值的影晌因素主要包括時間、收益率或通貨膨脹率、單利與復(fù)利。本題中選項A的有效年利率為（1+14.6%/2）2-1=15.13%，選項B的有效年利率為（1+14.3%/12）12-1=15.28%，選項C的有效年利率為（1+14.7%/4）4-1=15.53%，選項D的有效年利率為15%，則利息支出最少的方案是年利率15%，每年計息一次，故本題選D。

51、答案：A本題解析：金融市場客體是指金融市場的交易對象，也就是通常所說的金融工具，包括同業(yè)拆借、票據(jù)、債券、股票、外匯和金融衍生品等。

52、答案：C本題解析：權(quán)益類理財產(chǎn)品投資股票、未上市企業(yè)股權(quán)等權(quán)益類資產(chǎn)的比例不低于80%。

53、答案：B本題解析：個人獨資企業(yè)解散，由投資人自行清算或者由債權(quán)人申請人民法院指定清算人進行清算。投資人自行清算的，應(yīng)當(dāng)在清算前十五日內(nèi)書面通知債權(quán)人，無法通知的，應(yīng)當(dāng)予以公告。債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在接到通知之日起三十日內(nèi)，未接到通知的應(yīng)當(dāng)在公告之日起六十日內(nèi)，向投資人申報其債權(quán)。

54、答案：C本題解析：暫無解析

55、答案：C本題解析：投保人是指與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負有支付保險費義務(wù)的人。

56、答案：B本題解析：利率為10％，3年期的年金現(xiàn)值系數(shù)=(1+10％)-3+(1+10％)-2+(1+10％)-1=0．7513+0．8246+0．9091=6.4868

57、答案：C本題解析：交易所上市基金可以在交易所掛牌買賣，投資者可以像交易單個股票、封閉式基金那樣在證券交易所直接買賣ETF份額。

58、答案：D本題解析：根據(jù)《中華人民共和國繼承法》第三條規(guī)定，遺產(chǎn)是公民死亡時遺留的個人合法財產(chǎn)，包括：①公民的收入；②公民的房屋、儲蓄和生活用品；③公民的林木、牲畜和家禽；④公民的文物、圖書資料；⑤法律允許公民所有的生產(chǎn)資料；⑥公民的著作權(quán)、專利權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)利；⑦公民的其他合法財產(chǎn)。

59、答案：C本題解析：內(nèi)部回報率（IRR），又稱內(nèi)部報酬率或者內(nèi)部收益率，是指使現(xiàn)金流的現(xiàn)值之和等于零的利率，即凈現(xiàn)值等于零的貼現(xiàn)率。

60、答案：D本題解析：交易中介通過市場為市場買賣雙方成交撮合，并從中收取傭金，包括銀行、有價證券承銷人、證券交易經(jīng)紀(jì)人、證券交易所和證券結(jié)算公司等。故本題選D。

61、答案：B本題解析：暫無解析

62、答案：C本題解析：《個人外匯管理辦法實施細則》第十四條規(guī)定，境內(nèi)個人外匯匯出境外用于經(jīng)常項目支出，按以下規(guī)定辦理：外匯儲蓄賬戶內(nèi)外匯匯出境外當(dāng)日累計等值5萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過上述金額的，憑經(jīng)常項目項下有交易額的真實性憑證辦理。手持外幣現(xiàn)鈔匯出當(dāng)日累計等值1萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過上述金額的，憑經(jīng)常項目項下有交易額的真實性憑證、經(jīng)海關(guān)簽章的《中華人民共和國海關(guān)進境旅客行李物品申報單》或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)辦理。選C

63、答案：B、C、D本題解析：選項A，個人取得省級人民政府、國務(wù)院部委和中國人民解放軍軍以上單位，以及外國組織、國際組織頒發(fā)的科學(xué)、教育、技術(shù)、文化、衛(wèi)生、體育、環(huán)境保護等方面的獎金屬于免稅項目，不包括縣級；選項D，購買社會福利彩票、體育彩票一次中獎收入不超過10000元的，暫免征收個人所得稅。

64、答案：D本題解析：在維持期，個人開始面臨財務(wù)的三大考驗，分別是為子女準(zhǔn)備教育費用、為父母準(zhǔn)備贍養(yǎng)費用，以及為自己退休準(zhǔn)備養(yǎng)老費用，同時在這一階段還需還清所有中長期債務(wù)。

65、答案：D本題解析：選項A錯誤，資金融通集聚功能，通過金融市場把分散在不同主體手中的小額資金聚集為大額資金，短期續(xù)接為長期，儲蓄轉(zhuǎn)化為投資，進而促進經(jīng)濟發(fā)展。選項B錯誤，財富投資功能，金融市場上銷售的金融工具為投資者提供了儲存財富，保有資產(chǎn)和財富增值的途徑。選項C錯誤，避險功能，金融市場上多元化的金融工具為投資者提供了分散風(fēng)險的可能，如保險機構(gòu)出售保險單，通過套期保值、組合投資，達到風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險分散等目的。選項D正確，通過金融市場的交易功能能夠?qū)崿F(xiàn)市場的價格發(fā)現(xiàn)功能，體現(xiàn)市場的效率性。

66、答案：B本題解析：價格風(fēng)險也叫利率風(fēng)險，是指國債的市場利率變化對債券價格的影響。再投資風(fēng)險也是由于市場利率變化而使債券持有人面臨的風(fēng)險。

67、答案：C本題解析：集合理財、專業(yè)管理是指基金通過發(fā)行基金收益憑證聚集資金，形成集合資產(chǎn)。通過進行規(guī)模經(jīng)營，降低交易成本，從而獲得集約化投資效益。

68、答案：D本題解析：《中華人民共和國合伙企業(yè)法》規(guī)定，普通合伙企業(yè)由普通合伙人組成，合伙人對合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任。有限合伙企業(yè)由普通合伙人和有限合伙人組成，普通合伙人對合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任。故本題選D。

69、答案：D本題解析：在國內(nèi)市場上，上海銀行間同業(yè)拆放利率（SHIBOR）從2007年1月4日開始正式運行，采用報價制度，以拆借利率為基礎(chǔ)，參與銀行每天對各個期限的拆借品種進行報價，對報價進行加權(quán)平均處理后，公布各個期限的平均拆借利率，即為SHIBOR利率。

70、答案：C本題解析：《個人獨資企業(yè)法》第二十七條規(guī)定，個人獨資企業(yè)解散，由投資人自行清算或者由債權(quán)人申請人民法院指定清算人進行清算。投資人自行清算的，應(yīng)當(dāng)在清算前15日內(nèi)書面通知債權(quán)人，無法通知的，應(yīng)當(dāng)予以公告。

71、答案：A本題解析：暫無解析

72、答案：D本題解析：暫無解析

73、答案：B本題解析：銀行開展個人理財業(yè)務(wù)是經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)的一項銀行中間業(yè)務(wù)。

74、答案：C本題解析：與發(fā)達國家的個人理財業(yè)務(wù)發(fā)展歷史相比，我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)起步較晚，發(fā)展歷程較短。20世紀(jì)80年代末到90年代是我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)的萌芽階段。從21世紀(jì)初到2005年是我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)的形成時期。伴隨著金融市場和經(jīng)濟環(huán)境的進一步變化，個人理財業(yè)務(wù)進入了迅速擴展時期，客戶對理財?shù)男枨笕找嬖鲩L，商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售規(guī)模和品種種類都迅猛增加。

75、答案：B本題解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)采用科學(xué)合理的方法，根據(jù)理財產(chǎn)品的投資組合、同類產(chǎn)品過往業(yè)績和風(fēng)險水平等因素，對擬銷售的理財產(chǎn)品進行風(fēng)險評級。理財產(chǎn)品風(fēng)險評級結(jié)果應(yīng)當(dāng)以風(fēng)險等級體現(xiàn)，由低到高至少包括一級至五級，并可以根據(jù)實際情況進一步細分。

76、答案：A本題解析：單利始終以最初的本金為基數(shù)計算收益，而復(fù)利則以本金和利息為基數(shù)計息，從而產(chǎn)生利上加利、息上添息的收益倍增效應(yīng)。100萬5年后取得200萬是單利；100萬按照復(fù)利20%為248.83萬。故目前領(lǐng)取并進行投資更有利。

77、答案：C本題解析：A項屬于生理需求；B項屬于安全需求；D項屬于自我實現(xiàn)的需求。

78、答案：B本題解析：根據(jù)《關(guān)于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)按照《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第28條、第29條、第30條的規(guī)定向客戶提供理財產(chǎn)品賬單、市場表現(xiàn)情況報告、收益情況報告。

79、答案：B本題解析：老鷹型客戶既有優(yōu)點又有缺點。優(yōu)點：有遠大的目標(biāo)，是一個不安分、不怕冒險的行動者，性格外向，意志堅強，說話辦事井井有條，果斷務(wù)實，從不繞彎子；缺點：固執(zhí)己見，獨斷專行，缺乏耐心，感覺遲鈍，而且脾氣暴躁，常常無暇顧及一些形式和細節(jié)。

80、答案：D本題解析：商業(yè)銀行應(yīng)對理財產(chǎn)品的市場變化做出科學(xué)合理的預(yù)測，除明確產(chǎn)品的期限及個人理財業(yè)務(wù)部門負責(zé)人審核批準(zhǔn)外，還應(yīng)經(jīng)其他有關(guān)部門或者商業(yè)銀行主管理財業(yè)務(wù)負責(zé)人審核。

81、答案：C本題解析：選項A錯誤：國家法律法規(guī)及政策的變化、緊急措施的出臺、相關(guān)監(jiān)管部門監(jiān)管措施的實施、交易所交易規(guī)則的修改等原因，均可能會對投資者的投資產(chǎn)生影響，投資者必須承擔(dān)由此導(dǎo)致的損失。選項B錯誤：貴金屬作為一種具有特殊投資價值的商品，其價格受多種因素的影響（如國際經(jīng)濟形勢、美元匯率、相關(guān)市場走勢、政治局勢、原油價格等）。選項C正確：技術(shù)風(fēng)險這是指電子通信技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)帶來的風(fēng)險。選項D錯誤：投資者需要了解交易所的貴金屬現(xiàn)貨延期交收交易業(yè)務(wù)具有低保證金和高杠桿比例的投資特點，這可能導(dǎo)致快速的盈利或虧損。

82、答案：A本題解析：貨幣市場包括銀行短期借貸市場、銀行間同業(yè)拆借市場、商業(yè)票據(jù)市場、銀行承兌匯票市場、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單市場等。這些市場上的交易工具期限較短，可以隨時在市場上出售變現(xiàn)，從這個意義上說，它們常常作為機構(gòu)和企業(yè)的流動性二級準(zhǔn)備，故被稱為準(zhǔn)貨幣。

83、答案：B本題解析：個人理財業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)當(dāng)是具有完全民事行為能力的自然人，以及無民事行為能力人、限制民事行為能力人的法定代理人。

84、答案：B本題解析：保險產(chǎn)品可以幫助人們解決死亡、疾病、意外事故所致的經(jīng)濟困難等問題，同時很多產(chǎn)品還能為客戶帶來不錯的保險金收入，但并不是穩(wěn)定的保險金收入。故選項B錯誤。

85、答案：A本題解析：手持外幣現(xiàn)鈔匯出當(dāng)日累計等值1美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過上述金額的，憑經(jīng)常項目下有交易額的真實性憑證、經(jīng)海關(guān)簽章的《中華人民共和國海關(guān)進境旅客行李物品申報單》或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)辦理。

86、答案：A本題解析：選項A屬于契約型基金的特征。

87、答案：B本題解析：股票市場的功能：(1)積聚資本功能。上市公司通過股票市場發(fā)行股票來為公司籌集資本。（選項D）(2)資本轉(zhuǎn)讓功能。股市為股票的流通轉(zhuǎn)讓提供了場所，使股票的發(fā)行得以延續(xù)。（選項B）(3)資本轉(zhuǎn)化功能。股市使非資本的貨幣資金轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)資本，它在股票買賣者之間架起了一座橋梁，為非資本的貨幣向資本的轉(zhuǎn)化提供了必要條件。（選項C）(4)股票定價功能。股票本身并無價值，股票的價格是由股票市場中的供求來確定的。（選項A）故本題選B。

88、答案：B本題解析：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會在《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》中給個人理財業(yè)務(wù)的規(guī)定是商業(yè)銀行為個人客戶提供的財務(wù)分析、財務(wù)規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務(wù)活動。

89、答案：D本題解析：根據(jù)《關(guān)于進一步規(guī)范銀信合作有關(guān)事項的通知》的規(guī)定，銀信合作產(chǎn)品投資于權(quán)益類金融產(chǎn)品或具備權(quán)益類特征的金融產(chǎn)品的，商業(yè)銀行理財產(chǎn)品的投資者應(yīng)執(zhí)行《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》第6條確定的合格投資者標(biāo)準(zhǔn)，即投資者需滿足下列條件之一：①單筆投資最低金額不少于100萬元人民幣的自然人、法人或者依法成立的其他組織；②個人或家庭金融資產(chǎn)總計在其認購時超過100萬元人民幣，且能提供相關(guān)財產(chǎn)證明的自然人；③個人收入在最近三年內(nèi)每年收入超過20萬元人民幣或者夫妻雙方合計收入在最近三年內(nèi)每年收入超過30萬元人民幣，且能提供相關(guān)財產(chǎn)證明的自然人。

90、答案：A本題解析：《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第23條規(guī)定，商業(yè)銀行不得將一般儲蓄存款產(chǎn)品單獨當(dāng)作理財計劃銷售，或者將理財計劃與本行儲蓄存款進行強制性搭配銷售。

91、答案：B本題解析：股票交易最為便利，因此流動性最高，國債信譽高于公司債，因此流動性也高于公司債。

92、答案：A本題解析：分紅險指保險公司將其實際經(jīng)營成果優(yōu)于假設(shè)的盈余，按照一定比例向保單持有人分配的人壽保險。

93、答案：C本題解析：按照發(fā)行價格的不同，可以將債券發(fā)行分為三種情況：一是按面值發(fā)行和償還，其間按期支付利息，這種發(fā)行方式被稱為平價發(fā)行。（選項D）二是發(fā)行價格高于票值，而償還本金時按照票面金額償還，這被稱為溢價發(fā)行。（選項A）三是債券發(fā)行價格低于債券票面金額，償還時同樣按照票面金額發(fā)行，這被稱為折價發(fā)行。（選項B）故本題選C。

94、答案：A本題解析：平衡型基金的資產(chǎn)構(gòu)造既要獲得一定的當(dāng)期收入，又要追求組合資產(chǎn)的長期增值。對于年輕的風(fēng)險規(guī)避者來說，選項B、C風(fēng)險太大，不適合風(fēng)險規(guī)避者投資；選項D安全性好，但是盈利性較差，不適合年輕的投資者。

95、答案：C本題解析：民事法律行為是指民事主體通過意思表