022年營銷部市場費用管理辦法2013-022

營銷部市場費用管理辦法文件編號：Q/SHF-GCW-022-2013版本/修訂狀態(tài)：A/0PAGEPAGE12山東惠發(fā)食品股份有限公司發(fā)布2013-05-01實施2013-04-30發(fā)布營銷部市場費用管理辦法受控狀態(tài)：發(fā)放編號：編制：財務(wù)部審核：批準(zhǔn)：Q/SHF-GCW-022-2013山東惠發(fā)食品股份有限公司發(fā)布2013-05-01實施2013-04-30發(fā)布營銷部市場費用管理辦法受控狀態(tài)：發(fā)放編號：編制：財務(wù)部審核：批準(zhǔn)：Q/SHF-GCW-022-2013Q/SHF山東惠發(fā)食品股份有限公司企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)營銷部市場費用管理辦法1、目的為提高市場業(yè)務(wù)操作的靈活性，調(diào)動業(yè)務(wù)人員的積極性，提高工作效率，有效控制營銷費用的使用，降低費用支出，制定本辦法。2、適用范圍 2.1本辦法適用于營銷部所有市場銷售人員；2.2本辦法的費用是指：差旅費（交通費、生活補助、住宿補助）、業(yè)務(wù)招待費、通訊費、辦公\郵寄費、會議費（展會費）、樣品費、形象建設(shè)費（門頭形象、廣告牌位）。3、職責(zé)3.1品牌事業(yè)部3.1.1立足公司利益，對部門的各項開支需求進行合理有效的控制，避免不必要的開支；3.1.2對事業(yè)部的人員配置、主要費用支出項目等重要事項進行事前審批，嚴(yán)格控制費用；3.1.3對員工所報銷費用的真實性、必要性、合理性進行全面審核，確保所報各項費用符合本制度規(guī)定；3.1.4有權(quán)按照區(qū)域月度銷售額的實際完成情況增減各大區(qū)的費用指標(biāo)；3.1.5對部門員工常駐工作地信息的合理性、真實性進行監(jiān)督管理。3.2行政中心3.2.1負(fù)責(zé)市場業(yè)務(wù)人員職務(wù)文件的下發(fā)；3.2.2市場業(yè)務(wù)人員考勤的記錄及生活補助的審核；3.3運營中心3.3.1負(fù)責(zé)各區(qū)域預(yù)算內(nèi)費用使用額度初審；3.3.2負(fù)責(zé)費用票據(jù)的審核和銷售費用臺賬的登記；3.3.3負(fù)責(zé)對各區(qū)域費用預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)控、分析，提示各區(qū)域時糾正偏差。3.4事業(yè)群3.4.1大區(qū)經(jīng)理負(fù)責(zé)按月提報“月度費用授權(quán)申請表”、“區(qū)域月度工作計劃表”（月度工作計劃要分解到日）；3.4.2大區(qū)經(jīng)理負(fù)責(zé)按月提報“月度市場巡回表“、“月度行程及差旅費明細(xì)表”；3.4.3各業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)正確填寫費用報銷單據(jù)，確保費用的真實性，如實申報本人所發(fā)生的費用及相關(guān)補助，嚴(yán)禁私費公報；3.4.4大區(qū)經(jīng)理為本區(qū)域費用合理性、真實性的第一負(fù)責(zé)人。4、工作流程4.1管理原則4.1.1提高預(yù)算意識，加強預(yù)算管理，堅持按批準(zhǔn)的費用預(yù)算控制支出，實施費用封頂包干，月度費用按實際銷售額分解。不得任意擴大開支范圍和提高費用開支標(biāo)準(zhǔn)；4.1.2加強事前控制，嚴(yán)格審批手續(xù)，預(yù)算外費用開支前需經(jīng)事業(yè)部經(jīng)理審核、總經(jīng)理簽批，凡不符合規(guī)定的一律不予批準(zhǔn)，嚴(yán)格執(zhí)行審批權(quán)限及程序。4.1.3厲行勤儉節(jié)約，挖掘節(jié)約費用潛力，從點滴做起，人人講節(jié)約，本著少花錢多辦事，不花錢也辦事的原則，達(dá)到節(jié)流增效的目的。4.1.4銷售費用執(zhí)行月度預(yù)算，季度決算的考核原則，執(zhí)行以事業(yè)群為單位核銷的原則。4.2管理規(guī)定4.2.1費用使用流程4.2.1.1每月25日大區(qū)經(jīng)理提報下月“費用授權(quán)申請表”和“出差計劃表”給費用控制專員；4.2.1.2費用控制專員根據(jù)各事業(yè)群的年度費用預(yù)算初審后，報各事業(yè)部經(jīng)理審批，年度預(yù)算內(nèi)的費用，事業(yè)部經(jīng)理簽批即可；超出預(yù)算和預(yù)算外追加的費用需事業(yè)部經(jīng)理初審后報營銷總監(jiān)、總經(jīng)理審批。審批時間2個工作日，于當(dāng)月28日將審批通過的“費用授權(quán)申請表”、“出差計劃表”返饋給大區(qū)經(jīng)理執(zhí)行，同時將簽批原件整理備案。4.2.1.3大區(qū)經(jīng)理有權(quán)對審批通過的“費用授權(quán)申請表”內(nèi)的費用根據(jù)市場實際情況分配使用。4.3費用標(biāo)準(zhǔn)4.3.1交通費4.3.1.1乘坐飛機報銷標(biāo)準(zhǔn)票面價+機場建設(shè)稅+燃油附加稅≤火車票價+日工資+日補助，可乘坐；(b)如本人在不滿足條件（1）的情況下，愿意承擔(dān)超額部分，可乘坐，機票自行購買，報銷時需事業(yè)部主管在機票上簽明報銷數(shù)額，財務(wù)、審計以此為準(zhǔn)進行審核；(c)如因事業(yè)部經(jīng)理以上領(lǐng)導(dǎo)臨時安排緊急任務(wù)，需要在規(guī)定時間處理的，事業(yè)群需提出申請，經(jīng)事業(yè)部經(jīng)理審核，營銷總監(jiān)審批后，營銷部行政中心憑簽批的申請方可給其購票和報銷；(d)事假往返機票，公司不予報銷。往返次數(shù)在公司規(guī)定范圍之內(nèi)的，需營銷部行政中心根據(jù)考勤進行審核后再核銷。4.3.1.2乘坐火車、輪船實報標(biāo)準(zhǔn)級別火車輪船硬座硬臥動車（二等）高鐵輪船大區(qū)經(jīng)理不限800km以上均可500km以上需申請三、四、五等區(qū)域經(jīng)理需申請四、五等業(yè)務(wù)經(jīng)理五等(a)符合上述乘坐標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的，交通費按票面金額實報實銷；高于乘坐標(biāo)準(zhǔn)的，超額部分由出差人員自行承擔(dān)。因領(lǐng)導(dǎo)安排執(zhí)行臨時任務(wù)乘坐飛機的，根據(jù)申請按票面金額實報實銷。(b)無緊急任務(wù)，自愿乘坐動車、高鐵者，按普通票報銷交通費。(c)報銷車、船票皆以電子票為準(zhǔn)，無電子票區(qū)域或其它特殊情況，須說明事由并在長條票上注明乘車?yán)锍獭?.3.1.3乘坐地鐵實報標(biāo)準(zhǔn)：北京、上海、廣州按照每天不高于20元的標(biāo)準(zhǔn)附正規(guī)發(fā)票進行報銷；其余地區(qū)不報。4.3.1.4交通費、出差補助報銷標(biāo)準(zhǔn)如下：級別出差補助（元/天）一級城市二級城市三級城市大區(qū)經(jīng)理（負(fù)責(zé)事業(yè)群）504540區(qū)域經(jīng)理（負(fù)責(zé)省區(qū)）454040業(yè)務(wù)經(jīng)理404035出差補助報銷辦法：(a)出差補助包括出差期間伙食費、公交費，直接在“差旅費報銷單”上以“生活補助”的方式給予報銷，不再以發(fā)票的形式報銷飯費和公交費。(b)出差補助發(fā)放依據(jù)：以出差人的考勤為準(zhǔn)，按照審批合格的“出差行程及差旅費明細(xì)表”計算，報銷時由考勤管理員初審?fù)ㄟ^簽字后按差旅費報銷流程審核報銷。4.3.2住宿補助報銷標(biāo)準(zhǔn)4.3.2.1住宿補助報銷標(biāo)準(zhǔn)如下：城市級別一級城市二級城市三級城市大區(qū)經(jīng)理1009080區(qū)域經(jīng)理807060業(yè)務(wù)經(jīng)理7060504.3.2.2住宿天數(shù)計算法：從公司出差之日算起，至回公司之日止，到公司當(dāng)天不計算，期間發(fā)生的住宿列為補助報銷范圍，4.3.2.3住宿費發(fā)放依據(jù)：以出差人的考勤為準(zhǔn)，即:按照審批合格的“出差行程及差旅費明細(xì)表”上的車票或機票注明的往返日期按“算頭不算尾”方式計算天數(shù)，如：某員工1月31日離開公司，2月28日返回抵達(dá)公司，則補助天數(shù)為28天.補助金額在工資表中以“住宿補助”的形式發(fā)放；不再以發(fā)票的形式報銷住宿費。4.3.2.4公司提供住宿條件的，或者有辦事處租房的，不再給予住宿補助；辦事處房租由辦事處負(fù)責(zé)人進行核銷。4.3.2.5家是當(dāng)?shù)厍邑?fù)責(zé)當(dāng)?shù)厥袌龅?，無住宿補助，可報銷短途車票，按照每天不高于20元的標(biāo)準(zhǔn)進行報銷，報銷時說明去哪、作何業(yè)務(wù)。例：家是濰坊市區(qū)，僅負(fù)責(zé)濰坊市區(qū)，無住宿補助，如有出差，按正常業(yè)務(wù)人員級別進行補助.4.3.2.6出差獎勵,在外出差滿26天每月全勤獎200元，因公要求返回，在外出差未滿26天，但滿內(nèi)勤出勤天數(shù)，全勤獎100元；4.3.2.7出差\住宿補助說明：(a)市場人員在公司期間、往返市場途中不享受住宿補助；(b)參會期間補助規(guī)定：外出參加會議和短期學(xué)習(xí)，統(tǒng)一安排食宿的，不予報銷補助；參加公司在外地舉辦的各種會議，只報銷往返交通費。4.3.3招待費4.3.3.1業(yè)務(wù)招待費支出實行“預(yù)算控制、逐筆報批”的管理原則，一線銷售人員因工作需要招待客戶時，必須填寫《業(yè)務(wù)招待費審請單》，“月度費用授權(quán)申請”預(yù)算內(nèi)的，大區(qū)經(jīng)理批準(zhǔn)即可，“超出費用授權(quán)申請”預(yù)算的須事業(yè)部經(jīng)理批準(zhǔn)后方可宴請。4.3.3.2正常業(yè)務(wù)招待費開支標(biāo)準(zhǔn)：級別招待A類客戶標(biāo)準(zhǔn)招待B類客戶招待C類客戶大區(qū)經(jīng)理50元/位45元/位40元/位區(qū)域經(jīng)理45元/位40元/位35元/位業(yè)務(wù)經(jīng)理40元/位35元/位30元/位備注：由營銷部行政中心根據(jù)客戶銷售額劃分客戶類別，劃分標(biāo)準(zhǔn)見附表特別說明：大區(qū)經(jīng)理嚴(yán)格按照預(yù)算進行接待安排及核銷費用。如果飯后客戶需要有消遣活動的，一律不予報銷。4.3.3.3符合標(biāo)準(zhǔn)的招待費憑正規(guī)餐飲業(yè)發(fā)票實報實銷，超出標(biāo)準(zhǔn)部分不予報銷，經(jīng)辦人自行支付。4.3.3.4非正常業(yè)務(wù)接待費開支標(biāo)準(zhǔn)因質(zhì)量問題需與工商等執(zhí)法部門協(xié)調(diào)處理的接待，接待費用需請示事業(yè)部經(jīng)理，報銷時需持客服主管簽字確認(rèn)、事業(yè)部經(jīng)理授權(quán)的處理經(jīng)過書進行費用報銷。4.3.4禮品費、客戶婚喪禮金報銷標(biāo)準(zhǔn)（備案，不下發(fā)）4.3.4.1附表級別A類客戶B類客戶C類客戶大區(qū)經(jīng)理1000600300區(qū)域經(jīng)理600500300備注：客戶類別由營銷部行政中心根據(jù)其銷售額劃分，見附表4.3.4.2流程：（a）大區(qū)經(jīng)理提出申請——品牌經(jīng)理、營銷總監(jiān)審核——公司總經(jīng)理審批方可辦理；(b)營銷部行政中心備案并以公司名義與客戶溝通。4.3.5通訊費（手機費、上網(wǎng)費）報銷標(biāo)準(zhǔn)4.3.5.1根據(jù)業(yè)務(wù)人員的崗位制定報銷標(biāo)準(zhǔn)如下：級別電話費上網(wǎng)費大區(qū)經(jīng)理350100區(qū)域經(jīng)理26050業(yè)務(wù)經(jīng)理20050實習(xí)業(yè)務(wù)員10004.3.5.2通訊費報銷應(yīng)出具電信局的發(fā)票，本月話費不足報銷標(biāo)準(zhǔn)的以實際發(fā)票金額報銷，超額部分不予報銷。報銷發(fā)票必須使用第一次打印發(fā)票報銷。4.3.5.3所有業(yè)務(wù)人員通訊工具必須保持早7：30晚10：00間開機（含節(jié)假日），否則當(dāng)月話費將不予以報銷。4.3.6辦公\郵寄費報銷標(biāo)準(zhǔn)4.3.6.1給予各大區(qū)人員每月20元/人辦公用品費（含復(fù)印打印費），在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑發(fā)票報銷，超出部分不予報銷；如有簽訂合同等原因超支，需列明費用事項并說明原因。4.3.6.2業(yè)務(wù)人員無特殊原因不得報銷快寄費，所有快件，一律到付，由事業(yè)部進行費用核銷。如有不到公司的快件，需說明原因。4.3.7會議費報銷標(biāo)準(zhǔn)4.3.7.1會議費：召開會議所發(fā)生的一切合理費用，包括租用會議場所費用、會議資料費、茶水費、餐費、住宿費等等，統(tǒng)一開具“會議費”發(fā)票。4.3.7.2大區(qū)根據(jù)地區(qū)業(yè)務(wù)情況需要舉辦地區(qū)銷售會議的，要提前10天根據(jù)會議規(guī)模出具“會議方案”及“會議費用預(yù)算”，未超出年度會議費用預(yù)算的事業(yè)部經(jīng)理審批即可；超出年度預(yù)算的須報營銷總監(jiān)審核后再報總經(jīng)理簽批；并將審批后的“會議方案”及“會議費用預(yù)算”報費用控制專員備案；4.3.7.3會議期間由大區(qū)統(tǒng)一安排食宿，并派專人負(fù)責(zé)會議記錄，會議結(jié)束后次日將會議紀(jì)要、會議政策變動情況及現(xiàn)場訂貨情況一并提報給費用控制專員備案；以便對會議政策進行跟蹤，統(tǒng)計分析會議成果。4.3.7.4會議費用報銷：由大區(qū)經(jīng)理單獨整理報銷，填寫“一般支出報銷單”附正規(guī)的“會議費”發(fā)票和《會議議程》（需要注明會議時間/會議地點/參會人員/會議議程），及會議簽到表；報費用控制專員初審；4.3.7.5費用控制專員根據(jù)大區(qū)經(jīng)理提報的實際會議費用金額出具會議費用預(yù)算執(zhí)行情況和會議評估報告。4.3.7.6事業(yè)部經(jīng)理根據(jù)費用控制專員出具的會議費用預(yù)算執(zhí)行情況和會議評估報告，對會議費用進行審核，超出預(yù)算的費用項目需要說明原因，報營銷總監(jiān)審核通過后予以核銷。4.3.7.7會議評估報告需提交事業(yè)部內(nèi)服人員備案，內(nèi)服人員根據(jù)報銷情況與客戶進行溝通，確定款項是否結(jié)清。4.3.8形象建設(shè)費（含門頭裝飾費、廣告牌位費）4.3.8.1客戶需要做形象時，由一線業(yè)務(wù)人員出具“形象建設(shè)申請表”，需要注明尺寸及費用預(yù)算。(a)單個形象建設(shè)費用金額在3000元以內(nèi)，需大區(qū)經(jīng)理審核--形象管理員審核，審核通過即可制作；(b)單個形象建設(shè)費用金額在3000元以上，制作前，需大區(qū)經(jīng)理審核——形象管理員審核——事業(yè)部經(jīng)理審批，審批通過后形象管理員備案，方可制作；4.3.8.2在做大型戶外廣告時，涉及場地費的，制作前，需簽訂場地租賃協(xié)議及廣告制作協(xié)議（保質(zhì)期內(nèi)出現(xiàn)牌面破損、掉落等所有質(zhì)量問題均有廣告制作商負(fù)責(zé)），報大區(qū)經(jīng)理審核——形象管理員審核——事業(yè)部經(jīng)理審批，審批通過后提報到形象管理員處備案，方可制作。4.3.8.3形象建設(shè)費核銷：制作完成后，業(yè)務(wù)經(jīng)理與經(jīng)銷商共同驗收，驗收合格后在“制作、安裝協(xié)議”上簽字，并拍照備案。報銷審批流程如下：(a)單個形象建設(shè)費用金額在3000元以內(nèi)，報銷時需持大區(qū)經(jīng)理審核的《形象建設(shè)申請表》（電子版+紙質(zhì)版）、制作商開具正規(guī)發(fā)票、形象實景照片（電子版）和制作協(xié)議復(fù)印件到營銷形象管理員處審核，審核通過后，財務(wù)審核、審計審批，核銷；(b)單個形象建設(shè)費用金額在3000元以上，報銷時需持大區(qū)經(jīng)理、品牌經(jīng)理審核的《形象建設(shè)申請表》（電子版+紙質(zhì)版）、制作商開具正規(guī)發(fā)票、形象實景照片（電子版）和制作協(xié)議復(fù)印件到營銷形象管理員處審核，審核通過后，財務(wù)審核、審計審批，核銷；(c)費用支付，制作費用總價在5000元以上的制作商須提供工行或農(nóng)行賬號，由公司直接轉(zhuǎn)賬付給制作商，5000元以下的可以由業(yè)務(wù)經(jīng)理代付現(xiàn)金；4.3.9樣品費4.3.9.1區(qū)域內(nèi)經(jīng)銷商因新產(chǎn)品推廣或活動需要試吃樣品時，由一線業(yè)務(wù)經(jīng)理填寫樣品申請單，報大區(qū)經(jīng)理審核，樣品費金額未超出大區(qū)預(yù)算的，大區(qū)經(jīng)理簽批即可；費用金額超出預(yù)算的需報事業(yè)部經(jīng)理審批，領(lǐng)導(dǎo)同意后試吃品由客戶墊付。4.3.9.2樣品費核銷時憑大區(qū)經(jīng)理或事業(yè)部經(jīng)理簽批的“樣品申請單”和試吃照片，以補貨的形式在下次發(fā)貨時補給經(jīng)銷商。4.3.10展會費4.3.10.1因業(yè)務(wù)需要參加產(chǎn)品展示會的，參會主要經(jīng)辦人要根據(jù)舉辦方邀請函和參展目標(biāo)提前5天提報參展申請和費用預(yù)算，經(jīng)事業(yè)部經(jīng)理初審，報營銷總監(jiān)、總經(jīng)理審批后方可執(zhí)行，并將領(lǐng)導(dǎo)簽批的費用預(yù)算提報費用控制專員備案；4.3.10.2參會主要經(jīng)辦人要按費用預(yù)算項目持續(xù)記錄各項開支，并取得相關(guān)正規(guī)發(fā)票，無發(fā)票的要取得費用收取方的相關(guān)證明，如贈送的嘉賓禮品費要做好禮品贈送統(tǒng)計表，要求嘉賓在統(tǒng)計表上登記聯(lián)系方式并簽字（以便展會后對意向客戶的追蹤）；4.3.10.3展會結(jié)束后3日內(nèi)，參會主要經(jīng)辦人要出具“展會參展情況報告”，說明展會取得的成果和費用發(fā)生情況，報事業(yè)部經(jīng)理審核；4.3.10.4展會費用核銷時，由參展主要經(jīng)辦人集中統(tǒng)一整理，分項填寫相關(guān)費用報銷單據(jù)，附事業(yè)部經(jīng)理審核后的“展會參展情況報告”。4.3.10.5費用控制專員根據(jù)參展經(jīng)辦人提報的實際參展費用金額出具展會費用預(yù)算執(zhí)行情況報告。4.3.10.6事業(yè)部經(jīng)理根據(jù)費用控制專員出具的展會費用預(yù)算執(zhí)行情況報告，對展會費用進行審核，超出預(yù)算的費用項目需要說明原因，報營銷總監(jiān)審核通過后予以核銷。4.3.10.7“展會參展情況報告”和“展會費用預(yù)算執(zhí)行情況報告”需提交事業(yè)部內(nèi)服人員備案，內(nèi)服人員根據(jù)報告內(nèi)容對監(jiān)督參展人員對意向客戶的追蹤情況。4.4費用核銷流程4.4.1流程簡圖：報銷人員填寫報銷單大區(qū)經(jīng)理初審并填制“費用授權(quán)申請表”各銷售會計主管審核費用控制專員審核是否超出預(yù)算品牌經(jīng)理審核營銷總監(jiān)審核（超預(yù)算）主管會計審核審計部經(jīng)理審批財務(wù)出納付款費用控制專員統(tǒng)計分析4.4.2流程說明：4.4.2.1報銷人員填寫相關(guān)的報銷憑證（差旅費報銷單/一般支出報銷單/出差行程及差旅費明細(xì)表等），費用所屬品牌、區(qū)域要填寫準(zhǔn)確，出差地點、時間需標(biāo)注清楚，--所需時間：每月10號前由大區(qū)經(jīng)理審核匯總后寄給各銷售會計主管；4.4.2.2銷售會計主管審核后無問題交給費用控制專員，費用控制專員統(tǒng)計費用金額并填寫費用授權(quán)申請表，審核是否超出預(yù)算金額；所需時間：每月15號前審核完畢4.4.2.3品牌經(jīng)理依據(jù)管理辦法規(guī)定進行審核，審核無誤后在“費用授權(quán)申請表”上簽字并交主管會計復(fù)核。所需時間：每月18日前審核完畢4.4.2.4主管會計復(fù)核無異議后呈審計部經(jīng)理審批；審批通過后交由財務(wù)部出納付款或核銷前欠款。--付款時間：每月20號前4.4.2.5費用控制專員將上月各大區(qū)費用預(yù)算實際執(zhí)行情況統(tǒng)計分析后報品牌經(jīng)理、營銷總監(jiān)。并將執(zhí)行結(jié)果反饋給大區(qū)經(jīng)理。所需時間:每月25日前4.4.3報銷注意事項：4.4.3.1當(dāng)月銷售費用必須次月10日前快寄回公司報銷，否則后期不再報銷，如有特殊情況不能按時寄回的，需事先說明并的得到品牌經(jīng)理認(rèn)可；4.4.3.2報銷時，須在報銷單據(jù)（差旅費報銷單、一般支出報銷單）上注明所屬品牌及事業(yè)群，所附發(fā)票背面必須有經(jīng)辦人簽字，且要用黑色或藍(lán)黑色簽字筆填寫；4.4.3.3原始票據(jù)的合法性：指所報銷的票據(jù)須是正規(guī)真實的發(fā)票，有國稅或地稅的印章，印章及水印清晰，且是通過正規(guī)合法渠道取得的。4.4.3.4票據(jù)填寫規(guī)范：所有原始發(fā)票必須保證信息清晰，抬頭完整填寫公司名稱，發(fā)票各項目欄填寫需齊全，如日期、商品或服務(wù)名稱、數(shù)量、單價、大小寫金額、開票人、開票單位印章等等。發(fā)票須復(fù)寫或碳寫，不能直接手寫。否則不予報銷。4.4.3.5正規(guī)票據(jù)應(yīng)具備的條件：(a)由稅務(wù)、財政部門監(jiān)制的正規(guī)發(fā)票或財政收據(jù)，票據(jù)上方的中央位置有稅務(wù)或財政監(jiān)制章；(b)有填寫開票時間；(c)票據(jù)下方有開據(jù)單位發(fā)票專用章或財務(wù)章；（d）發(fā)票聯(lián)必須復(fù)寫（e）金額大小寫均完整、規(guī)范填寫，且數(shù)額相同；（f）票面內(nèi)容涂改或無法辨認(rèn)的，不予報銷；（g）一旦出現(xiàn)金額寫錯，此發(fā)票自動作廢，如出現(xiàn)項目寫錯更改，必須加蓋開票單位專用章，才可生效；4.5考核與獎懲4.5.1未能按規(guī)定時間將費用相關(guān)資料提報至公司總部的（以寄到時的郵戳為準(zhǔn)），給予大區(qū)經(jīng)理200元/次的罰款，從當(dāng)月工資中扣除。4.5.2未遵守誠實守信原則，出現(xiàn)以虛假票據(jù)騙取公司資金的，第一次給予報銷金額5倍的罰款，第二次出現(xiàn)則直接開除當(dāng)時人，大區(qū)經(jīng)理承擔(dān)連帶責(zé)任。4.6附則4.6.1本辦法自2013年5月1日起執(zhí)行；4.6.2本辦法的解釋、修訂、督察由財務(wù)部負(fù)責(zé)。5、相關(guān)文件和記錄附件1：《費用授權(quán)申請表》附件2：《出差計劃表》附件3：《行程及差旅費明細(xì)表》附件4：《市場巡回表》附件5：部門經(jīng)理及相關(guān)責(zé)任人簽字本文可以自由編輯本文可以自由編輯【最新資料Word版可自由編輯！】【最新資料Word版可自由編輯！】1111111111111111111111111111111111111111111獎品名稱：500萬U豆體驗卡卡號：50Dd4fea7001everageD、stain７、Thewordsbelowequalstooneanotherexcept（）.A、thehighseasonB、thebusyseasonC、thepeakseasonD.theoffseason8、Sichuancuisineis()andcontainschili.A、sourB、sweetC、hotD、salty９、Theword“cuisine”means（）..A、熱辣的B、菜系C、苦干的D、大堂吧10、ThewordA、確認(rèn)B、算賬C、結(jié)賬D、算錯賬11、C、聚會D、黨員12、“PC”isshortfor（）A、potatochipsB、portablecomputerC、personalcomputerD、bothBandC13、whatshouldthereservationclerksaysfirstwhenhe/sheanswersthephone?Au?B、welcometoourhotel.C、pleasecometoourhotelD、please14、TheobjectsbelowareneededinRecreationServicAbootBboothCbuffetDbeverage多選題：（每題2分，共20分。多選、少選、漏選均不得分）1、Whatshouldbepreparedforaprivatesecretary?（）A、yogaB、PCC、copierD、printer2、Inwhatwayscantheguestsmakeareservation?（）。A、talkingbypersonB、byphoneC、bymailD、byfax3、Whichcanbeorderedinarestaurantofahotel?（）。A、specialspicychickenB、twice–cookedporkslicesC、barbellD、snooker4、ThefacilitiesusedinRecreationalServiceare()0361f04c獎品名稱：500萬U豆體驗卡卡號：50Dd4fea7001everageD、stain７、Thewordsbelowequalstooneanotherexcept（）.A、thehighseasonB、thebusyseasonC、thepeakseasonD.theoffseason8、Sichuancuisineis()andcontainschili.A、sourB、sweet