2011年理財(cái)規(guī)劃師真題及答案54840

一、職業(yè)道德基礎(chǔ)理論與知識(shí)部分答題指導(dǎo)：（一）單項(xiàng)選擇題（第1~8題）1、關(guān)于道德的說法中，正確的是（）。A、縱觀歷史，人類道德幾乎沒有發(fā)生變化B、道德與經(jīng)濟(jì)發(fā)展無關(guān)，所謂道德觀念總是抽象的C、道德是處理人與其他事物之間關(guān)系的特殊行為規(guī)范D、道德有時(shí)威力巨大，有時(shí)則毫無功用2、企業(yè)文化的激勵(lì)功能的根本表現(xiàn)是（）。A、把追求經(jīng)濟(jì)效率作為員工的最大動(dòng)力B、通過樹立正確人生觀、價(jià)值觀，增強(qiáng)企業(yè)的發(fā)展動(dòng)力C、刺激員工的冒險(xiǎn)精神，推動(dòng)企業(yè)發(fā)展D、對(duì)員工的欲望，有求必應(yīng)3、關(guān)于協(xié)調(diào)與上司之間的關(guān)系，職工比較正確的做法是（）。A、信任上司，無條件執(zhí)行上司的指令B、維護(hù)上司的權(quán)威，絕不越級(jí)匯報(bào)工作C、尊重上司的人格，不在背地講上司的不是D、把握上司的脾氣秉性，以有效干預(yù)上司4、美國IBM公司宣稱，“IBM就是服務(wù)”。你對(duì)這句話的感受是（）。A、IBM公司對(duì)市場(chǎng)經(jīng)營的理解比較深入客觀B、IBM公司的戰(zhàn)略定位缺乏應(yīng)有的高度和新意C、IBM公司在經(jīng)營上走的是“服務(wù)高于技術(shù)”的道路D、IBM公司缺乏創(chuàng)新意識(shí)和創(chuàng)新能力5、當(dāng)企業(yè)經(jīng)營遇到重大困難時(shí)，從業(yè)人員正確的做法是（）。A、離開企業(yè)B、索要工資C、不給上司添亂D、想辦法解決困難6、一般情況下，從業(yè)人員的著裝要求是（）。A、樸素大方B、注重品牌C、突出個(gè)性D、時(shí)髦新潮7、從業(yè)人員對(duì)顧客有下列說法，其中屬于職業(yè)“忌語”的是（）。A、“請(qǐng)諒解”B、“請(qǐng)稍候”C、“等會(huì)兒再說”D、“同志”8、在職業(yè)活動(dòng)中，關(guān)于團(tuán)結(jié)互助的正確的認(rèn)識(shí)是團(tuán)結(jié)互助（）。A、落腳點(diǎn)是相互利用B、只能夠在親戚、老鄉(xiāng)、同學(xué)之間進(jìn)行C、會(huì)導(dǎo)致漠視紀(jì)律的風(fēng)氣D、有助于人際和諧（二）多項(xiàng)選擇題（第9~16題）9、關(guān)于職業(yè)道德建設(shè)，正確的說法有（）。A、抓好上司的職業(yè)道德建設(shè)，一切職業(yè)道德建設(shè)都搞上去了B、職業(yè)道德的本質(zhì)是說教，說教要形式多樣，并符合教育的規(guī)律C、員工個(gè)人的職業(yè)道德表現(xiàn)要與其利益掛鉤D、職業(yè)道德建設(shè)要同完善職業(yè)道德監(jiān)督機(jī)制相結(jié)合10、建設(shè)節(jié)約型社會(huì)，要求（）。A、根據(jù)實(shí)際，從業(yè)人員每日適當(dāng)減少食物的攝入量B、對(duì)企業(yè)的水、電等能源、資源消耗實(shí)行嚴(yán)格的指標(biāo)限制C、在自然光能夠滿足照明需要的情況下，關(guān)閉室內(nèi)照明燈D、外出用餐時(shí)，盡量不使用一次性筷子11、屬于“八榮八恥”社會(huì)主義榮辱觀的內(nèi)容有（）。A、以崇尚科學(xué)為榮，以愚昧無知為恥B、以發(fā)家致富為榮，以貧窮落后為恥C、以辛勤勞動(dòng)為榮，以好逸惡勞為恥D、以體面排場(chǎng)為榮，以儉樸吝嗇為恥12、對(duì)于節(jié)儉，從業(yè)人員應(yīng)該樹立的正確認(rèn)識(shí)有（）。A、不絕欲，變不縱欲B、有錢則花，沒錢照樣過C、節(jié)儉至上，甘當(dāng)苦行僧D、不為物役13、協(xié)調(diào)員工之間的關(guān)系，適宜的做法有（）。A、要敢于在大庭廣眾之下對(duì)同事的不良舉目發(fā)表評(píng)論意見B、信奉“師徒如父子”的觀念，一切按照師傅的要求做事C、給同事的工作帶來困難時(shí)，要給予道歉和補(bǔ)救D、在工作上相互配合，多替對(duì)方著想14、關(guān)于職業(yè)紀(jì)律，從業(yè)人員的正確認(rèn)識(shí)有（）。A、職業(yè)紀(jì)律是強(qiáng)制性與自覺性的統(tǒng)一B、職業(yè)紀(jì)律是要求從業(yè)人員人人遵守的一種行為規(guī)范C、遵守職業(yè)紀(jì)律，很重要的方面是按照操作規(guī)程開展工作D、遵守紀(jì)律雖然重要，但往往也抑制了人們的創(chuàng)造性15、（）的說法符合團(tuán)結(jié)互助的要求。A、在崇尚個(gè)性化的時(shí)代，倡導(dǎo)團(tuán)結(jié)互助應(yīng)控制在一定范圍內(nèi)B、在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，團(tuán)結(jié)互助應(yīng)是建立在等價(jià)交換原則基礎(chǔ)上的互利行為C、同事間常使用“您好”、“謝謝”等話語，有助于促進(jìn)團(tuán)結(jié)互助D、團(tuán)結(jié)互助是團(tuán)隊(duì)精神的基本表現(xiàn)16、關(guān)于創(chuàng)新，正確的說法有（）。A、創(chuàng)新的本質(zhì)是突破舊的思維定勢(shì)B、創(chuàng)新包括造型設(shè)計(jì)等事物的形式方面的創(chuàng)造C、創(chuàng)新的一個(gè)重要任務(wù)是追求新異、獨(dú)特D、創(chuàng)新的最終結(jié)果一定是發(fā)明某種新產(chǎn)品二、職業(yè)道德個(gè)人表現(xiàn)部分（第17~25題）答題指導(dǎo)：◆該部分均為選擇題，每題均有四個(gè)備選項(xiàng)，您只能根據(jù)自己的實(shí)際狀況選擇其中一個(gè)選項(xiàng)作為您的答案。17、你認(rèn)為，企業(yè)員工們是（）。A、為發(fā)財(cái)而聚集在一起的B、為夢(mèng)想而走到一起的C、為了生活而工作在一起的D、為了增長本領(lǐng)來到一起的18、假如你在工作中出了差錯(cuò)，你會(huì)（）。A、找主管，承認(rèn)錯(cuò)誤B、找?guī)讉€(gè)老鄉(xiāng)合計(jì)一下C、找同事幫助說情D、查看規(guī)章制度，看如何處理19、關(guān)于金錢，你的看法是（）。A、每個(gè)人生活離不了的必需品B、衡量人生成功的標(biāo)志C、對(duì)人具有支配作用D、金錢如糞土20、如果上了大學(xué)畢業(yè)后卻找不到工作，你會(huì)（）。A、不去上大學(xué)B、依然去上大學(xué)C、先去工作，利用業(yè)余時(shí)間學(xué)習(xí)D、想不好21、如果你的理想在現(xiàn)實(shí)中受阻，你會(huì)（）。A、繼續(xù)追求B、放棄理想C、調(diào)整目標(biāo)D、走著瞧22、就現(xiàn)在的情況看，你的感受是（）。A、為了最初工作時(shí)的那種沖動(dòng)和興奮，工作變得平淡起來B、對(duì)這種周而復(fù)始的單調(diào)工作越來越感到壓抑，找不到新鮮感C、自己每天都能夠比前一天做得更好一點(diǎn)D、周圍的各種環(huán)境變化得很快，幸好自己還跟得上23、公司組織向貧困地區(qū)兒童捐助，恰恰你也十分困難。你會(huì)（）。A、說明情況，自己不捐B、少捐一點(diǎn)C、跟大家一樣捐D、盡自己的最大可能去捐助24、如果公司要你外出進(jìn)修半年，但進(jìn)修會(huì)導(dǎo)致你的收入減少一些，你會(huì)（）。A、進(jìn)修，并尋找增加收入的機(jī)會(huì)B、不去進(jìn)修C、進(jìn)修，不考慮收入的事情D、進(jìn)修學(xué)習(xí)，不想其他25、你認(rèn)為，從現(xiàn)實(shí)走到理想，這之間是（）。A、一條彎彎的小河B、一座高高的雪山C、一片毒蛇猛獸出沒的密林D、一片沒有綠洲的荒漠第二部分理論知識(shí)（26~125題，共100道題，滿分為100分）一、單項(xiàng)選擇題（26~85題，每題1分，共60分。每小題只有一個(gè)最恰當(dāng)?shù)拇鸢?，?qǐng)?jiān)诖痤}卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑）26、獨(dú)立董事原則上可在不超過（）上市公司兼任職務(wù)。A、2家B、3家C、4家D、5家27、A縣人民政府為建辦公樓，向該縣B銀行貸款500萬元，到期未能償還，B銀行以A縣人民政府為被告向人民法院提起訴訟。該案所涉及的法律關(guān)系（）。A、不是平等主體之間的民事法律關(guān)系B、應(yīng)屬政府行政行為C、是管理者和被管理者之間的縱向經(jīng)濟(jì)關(guān)系D、是平等主體之間的民事法律關(guān)系，應(yīng)由民法調(diào)28、從一般角度，理財(cái)規(guī)劃的目標(biāo)可以歸結(jié)為財(cái)務(wù)安全與財(cái)務(wù)自由兩個(gè)層次，（）不屬于財(cái)務(wù)安全的衡量標(biāo)準(zhǔn)。A、是否有充足、穩(wěn)定的收入B、是否有適當(dāng)?shù)淖》緾、是否制定了奢侈品消費(fèi)計(jì)劃D、是否有適當(dāng)、收益穩(wěn)定的投資29、不同生命周期的客戶其理財(cái)規(guī)劃的側(cè)重點(diǎn)也各不相同?！霸鹿庾濉弊钚枰M(jìn)行的是（）。A、財(cái)產(chǎn)分配規(guī)劃B、現(xiàn)金規(guī)劃C、風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)規(guī)劃D、投資規(guī)劃30、你的朋友出國3年，想請(qǐng)你為其父母代付房租，每季度付租金2，400元，銀行活期存款利率0.576%（稅后），每季度結(jié)算利息一次。如果你的朋友準(zhǔn)備現(xiàn)在就預(yù)存出這筆錢，那么現(xiàn)在他應(yīng)當(dāng)在銀行賬戶存入約（）。A、27，800元B、28，966元C、29，813元D、28，532元31、理財(cái)規(guī)劃師在分析客戶需求時(shí)，了解客戶的財(cái)務(wù)狀況非常重要，（）屬于客戶的財(cái)務(wù)信息。A、客戶的婚姻狀況B、客戶的風(fēng)險(xiǎn)管理信息C、客戶的家庭成員D、進(jìn)行教育規(guī)劃時(shí)客戶對(duì)子女的期望32、（）不屬于個(gè)人財(cái)務(wù)報(bào)表的會(huì)計(jì)要素。A、資產(chǎn)B、負(fù)債C、費(fèi)用D、凈資產(chǎn)33、在對(duì)上市公司財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析時(shí)，經(jīng)常會(huì)用到市盈率這一指標(biāo)。關(guān)于市盈率的描述正確的是（）。A、市盈率是每股收益與每股市價(jià)的比B、市盈率反映了上市公司的償債能力C、市盈率越高表明人們對(duì)該股票的評(píng)價(jià)越高，所以進(jìn)行股票投資時(shí)應(yīng)選擇市盈率最高的D、不能認(rèn)為市盈率低就一定有投資價(jià)值，而市盈率高就一定意味著股價(jià)高估34、（）可以用來反映上市公司盈利能力。A、資產(chǎn)收益率B、股東權(quán)益周轉(zhuǎn)率C、已獲利息倍數(shù)D、現(xiàn)金償債比率35、對(duì)于一個(gè)健康成長的公司來說，籌資活動(dòng)的現(xiàn)金流量應(yīng)該是（）。A、正的B、負(fù)的C、正負(fù)相間的D、固定的36、在計(jì)算GDP時(shí)，把一個(gè)國家在一定時(shí)期內(nèi)所生產(chǎn)的全部物品和勞務(wù)的價(jià)值總和減去生產(chǎn)過程中所使用的中間產(chǎn)品的價(jià)值總和，這種計(jì)算GDP的方法被稱為（）。A、生產(chǎn)法B、收入法C、支出法D、利潤法37、（）不屬于運(yùn)用財(cái)政政策工具的情況。A、政府征收二手房轉(zhuǎn)讓個(gè)人所得稅B、人民銀行降低法定存款準(zhǔn)備金率C、政府按支持價(jià)格收購農(nóng)產(chǎn)品D、發(fā)行國債38、假設(shè)一國人口為8，000萬，就業(yè)人數(shù)為4，500萬，失業(yè)人數(shù)500萬，那么，該國的勞動(dòng)力為（）。A、8，000萬B、4，500萬C、5，000萬D、4，000萬39、（）不能夠引起短期總需求曲線向右移動(dòng)。A、自然和人為的災(zāi)禍B、政府購買的增加C、貨幣供給量的增加D、政府稅收的增加40、若以1990年作為基年，某國2005年的名義GDP為800億元，實(shí)際GDP為600億元，這表明，從1990年至2005年該國價(jià)格水平上漲了（）。A、33%B、25%C、75%D、133%41、緊縮性財(cái)政政策的措施主要有（）。A、降低利率B、增加稅收C、增發(fā)國債D、增加政府支出42、政府依照一定的基準(zhǔn)，確定若干優(yōu)先發(fā)展的產(chǎn)業(yè)，再施以政府的各種支持，使之得到較為迅速有效的發(fā)展進(jìn)而推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長的政策屬于（）。A、產(chǎn)業(yè)組織政策B、產(chǎn)業(yè)布局政策C、產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策D、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策43、在我國現(xiàn)行的稅種中，適用超率累進(jìn)稅率的是（）。A、增值稅B、個(gè)人所得稅C、土地增值稅D、消費(fèi)稅44、按照稅法規(guī)定，銷售不動(dòng)產(chǎn)、轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)的營業(yè)稅稅率為（）。A、3%B、4%C、5%D、2%45、我國稅法規(guī)定，契稅實(shí)行（）的幅度稅率。A、5%~6%B、2%~3%C、3%~5%D、4%~5%46、2005年3月魯先生轉(zhuǎn)讓自己發(fā)明的一項(xiàng)專利技術(shù)，對(duì)方在2005年3月、4月、5日分三次向他支付轉(zhuǎn)讓收入，支付金額分別為7，500元、5，000元、1，500元。則魯先生轉(zhuǎn)讓該專利技術(shù)取得的個(gè)人所得稅應(yīng)納稅所得額為（）。A、7，500元B、14，000元C、1，500元D、11，200元47、按照最新規(guī)定，從2006年1月1日起，個(gè)人工資、薪金類所得每月的扣減標(biāo)準(zhǔn)為（）。

A、800元B、1，200元C、1，600元D、2，000元48、市場(chǎng)上兩只股票甲、乙。某天，股票甲上漲的概率為70%，股票乙上漲的概率為30%，兩只股票同時(shí)上漲的概率為25%，則這一天兩只股票至少有一只上漲的概率為（）。A、70%B、30%C、75%D、100%49、進(jìn)行股票投資K線圖分析時(shí)，若收盤價(jià)高于開盤價(jià)時(shí)，則開盤價(jià)在下收盤價(jià)在上，二者之間的長方柱用紅色或空心繪出，稱之為（）。A、陽線B、陰線C、上影線D、下影線50、在合伙經(jīng)營過程中增加合伙人，合伙協(xié)議有約定的按照協(xié)議辦理；合伙協(xié)議未約定的，須經(jīng)（）。A、三分之二以上多數(shù)合伙人同意B、出資比例50%以上的合伙人同意C、全體合伙人同意D、執(zhí)行合伙企業(yè)事務(wù)的合伙人同意51、ABC公司有一個(gè)投資機(jī)會(huì)，如果投資成功，取得較大的市場(chǎng)占有率，利潤會(huì)很大；否則很可能虧損。假設(shè)未來的經(jīng)濟(jì)情況有三種：繁榮、正常、衰退，相應(yīng)的概率頒布和預(yù)期報(bào)酬率見下表：經(jīng)濟(jì)情況發(fā)生概率預(yù)期報(bào)酬率繁榮0.390%正常0.415%衰退0.3-60%合計(jì)1則根據(jù)上述概率分布，該投資項(xiàng)目的預(yù)期報(bào)酬率為（）。A、90%B、15%C、-60%D、-30%52、有兩個(gè)事件A和B，事件A的發(fā)生與否不影響事件B發(fā)生的概率，事件B是否發(fā)生與A發(fā)生的概率同樣無關(guān)，那么我們就說兩個(gè)事件就概率而言是（）。A、互不相容B、獨(dú)立C、互補(bǔ)D、相關(guān)53、（）不屬于理財(cái)目標(biāo)確定的原則。A、理財(cái)目標(biāo)必須切實(shí)可行B、理財(cái)目標(biāo)要能夠用貨幣衡量C、理財(cái)目標(biāo)必須明確具體D、理財(cái)目標(biāo)不必太多的考慮客戶的現(xiàn)金準(zhǔn)備54、甲和乙簽訂了一份供貨合同，合同約定甲先供貨，乙后付款。在供貨前，甲有確切證據(jù)證明乙沒有付款能力，對(duì)此，甲可行使（）。A、同時(shí)履行搞辯權(quán)B、不安抗辯權(quán)C、先履行抗辯權(quán)D、合同撤銷權(quán)55、在商場(chǎng)中，不同的商品標(biāo)示為不同的價(jià)格，這是貨幣在執(zhí)行（）功能。A、價(jià)值尺度B、交換媒介C、延期支付D、儲(chǔ)藏手段56、最經(jīng)常使用的貨幣政策工具是（）。A、調(diào)整法定存款準(zhǔn)備金率B、調(diào)整再貼現(xiàn)率C、公開市場(chǎng)操作D、利率管制57、當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，股票、債券的價(jià)格一般會(huì)（）。A、上升B、下降C、沒有影響D、不確定58、從匯率制定方法的角度來講，一國所制定的本國貨幣與基準(zhǔn)貨幣之間的匯率稱為（）。A、套算匯率B、基礎(chǔ)匯率C、固定匯率D、即期匯率59、目前我國商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)活動(dòng)通常由負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)和（）共同組成。A、個(gè)人業(yè)務(wù)B、創(chuàng)新業(yè)務(wù)C、機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)D、中間業(yè)務(wù)60、一國的國際收支狀況會(huì)導(dǎo)致該國匯率變化，當(dāng)國際收支逆差時(shí)，本幣會(huì)（）。A、相對(duì)貶值B、相對(duì)升值C、購買力不變D、購買力變化不確定61、旅客在乘坐飛機(jī)、汽車等交通工具時(shí)通常會(huì)在車票、機(jī)票之外再購買一份交通意外險(xiǎn)，這種行為屬于（）。A、風(fēng)險(xiǎn)分散B、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移C、風(fēng)險(xiǎn)回避D、風(fēng)險(xiǎn)控制62、在損失敏感型保險(xiǎn)合同中，投保人最終支付的保費(fèi)取決于（）。A、簽訂合同時(shí)在合同中約定的保額B、簽訂合同時(shí)在合同中約定應(yīng)繳納的保險(xiǎn)費(fèi)C、保單有效期內(nèi)發(fā)生的損失D、損失發(fā)生時(shí)，投保人已繳納的保費(fèi)63、以信用基礎(chǔ)為標(biāo)準(zhǔn)，可將公司分為（）。A、總公司和分公司B、人合公司和資合公司C、股份有限責(zé)任公司和有限責(zé)任公司D、子公司和母公司64、投保人故意不履行告知義務(wù)，不旦保險(xiǎn)范圍內(nèi)的事故發(fā)生，則保險(xiǎn)公司（）。A、不承擔(dān)賠償或給付責(zé)任，不退還保險(xiǎn)費(fèi)B、不承擔(dān)賠償或給付責(zé)任，退還保險(xiǎn)費(fèi)C、承擔(dān)賠償或給付責(zé)任D、承擔(dān)賠償或給付責(zé)任，但扣除按實(shí)際情況應(yīng)繳保險(xiǎn)費(fèi)與實(shí)際支付保險(xiǎn)費(fèi)的差額65、對(duì)于保險(xiǎn)需求超過15年甚至更長的消費(fèi)者或者希望以保險(xiǎn)方式進(jìn)行儲(chǔ)蓄的消費(fèi)者來說，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)向這類客戶建議購買（）。A、普通終身壽險(xiǎn)B、定期壽險(xiǎn)C、兩全保險(xiǎn)D、分紅類保險(xiǎn)66、（）由于不具有現(xiàn)金價(jià)值而不能進(jìn)行質(zhì)押。A、普通壽險(xiǎn)B、變額壽險(xiǎn)C、返還型健康險(xiǎn)D、交通意外險(xiǎn)67、（）屬于我國《繼承法》規(guī)定的第一順序法定繼承人。A、喪偶兒媳B、養(yǎng)子女對(duì)其生父母C、未建立撫養(yǎng)關(guān)系的繼子女對(duì)其生父母D、孫子女對(duì)祖父母68、如果央行提高利率的概率是30%，那么它的互補(bǔ)事件及概率是（）。A、央行降低利率，概率是70%B、央行不調(diào)整利率水平，概率是70%C、央行提高再貸款利率，概率是30%D、央行不加息，概率是70%69、在某股票市場(chǎng)承機(jī)抽取8支股票，其價(jià)格分別為4、4、8、9、11、12、20、9，則其中位數(shù)為（）。A、4B、9C、15D、1070、投資風(fēng)險(xiǎn)中，非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的特征是（）。A、不能通過分散投資來消除B、不能消除，只能回避C、通過投資組合可以分散D、平均影響各個(gè)投資者71、某股票的β系數(shù)為1，則（）的表述是正確的。A、該股票的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)大于整個(gè)市場(chǎng)組合的風(fēng)險(xiǎn)B、該股票的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)小于整個(gè)市場(chǎng)組合的風(fēng)險(xiǎn)C、該股票的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)等于整個(gè)市場(chǎng)組合的風(fēng)險(xiǎn)D、該股票的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)與整個(gè)市場(chǎng)組合的風(fēng)險(xiǎn)無關(guān)72、甲、乙雙方協(xié)商同意離婚，乙委托丙去婚姻登記機(jī)關(guān)辦理離婚登記手續(xù)，依法丙（）。A、可以代理B、在取得委托授權(quán)時(shí)可以代理C、經(jīng)甲、乙雙方均同意方可代理D、不能代理73、（）不會(huì)影響債券的內(nèi)在價(jià)值。A、票面價(jià)格與票面利率B、市場(chǎng)利率C、到期日與付息方式D、購買價(jià)格74、根據(jù)個(gè)人所得稅法，股息所得繳納個(gè)人所得稅的應(yīng)納稅所得額為（）。A、每次收入額B、每次收入額減去20%的費(fèi)用C、每次收入額減去800元的費(fèi)用D、每次收入額減去1，600元的費(fèi)用75、（）的說法是正確的。A、有限責(zé)任公司甲的注冊(cè)資本為2萬元B、有限責(zé)任公司乙去年的利潤額10萬元，公司分配當(dāng)年稅后利潤時(shí)，提取5，000元列入公司法定公積金C、有限責(zé)任公司股東會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)關(guān)D、有限責(zé)任公司全體股東的非貨幣出資金額不得低于公司注冊(cè)資本的30%76、一人有限責(zé)任公司與個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的區(qū)別不包括（）。A、設(shè)立條件不同B、設(shè)立主體不同C、經(jīng)營范圍限制不同D、所得稅政策不同77、通常名義稅率（）實(shí)際稅率。A、高于B、低于C、等于D、近似78、股份有限公司的發(fā)起人持有的本公司股份，自（）內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。A、公司舉行創(chuàng)立大會(huì)之日起，半年B、公司成立之日起，1年C、公司清算之日起，2年D、離職之日起，3年79、（）不需繳納營業(yè)稅。A、個(gè)人轉(zhuǎn)讓專利權(quán)B、某明星舉辦個(gè)人演唱會(huì)并取得收入C、個(gè)人轉(zhuǎn)讓著作權(quán)D、出售已居住一年半的個(gè)人住宅80、（）是區(qū)分不同稅種的主要標(biāo)志。A、稅率B、納稅人C、征稅對(duì)象D、納稅期限81、在我國企業(yè)年金的相關(guān)規(guī)定中，企業(yè)繳費(fèi)每年不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的（）。A、1/10B、1/8C、1/6D、1/1282、退休養(yǎng)老規(guī)劃制定以后，還要根據(jù)環(huán)境、客戶需求的改變而作出相應(yīng)調(diào)整，這符合制定退休養(yǎng)老規(guī)劃的（）。A、彈性化原則B、謹(jǐn)慎性原則C、靈活性原則D、收益性原則83、在經(jīng)濟(jì)研究時(shí)，統(tǒng)計(jì)是一種很重要的方法，通常要研究某一對(duì)象的特征時(shí)不會(huì)調(diào)查到所有的個(gè)體，而是從中抽取一部分個(gè)體作為一個(gè)集合進(jìn)行研究，這個(gè)集合叫作（）。A、個(gè)體B、樣本C、總體D、總體單位84、（）屬于客戶非經(jīng)常性收入。A、工資薪金B(yǎng)、每月獎(jiǎng)金C、債券利息D、彩票中獎(jiǎng)收入85、按照法律規(guī)定，在婚姻存續(xù)期內(nèi)，（）財(cái)產(chǎn)不屬于夫妻共有財(cái)產(chǎn)。A、一方以其個(gè)人工資投資所得的收益B、一方彩票中獎(jiǎng)C、一方的殘疾人生活補(bǔ)助費(fèi)D、一方實(shí)際取得的住房補(bǔ)貼二、多項(xiàng)選擇題（86~115題，每小題1分，共30分。每題有多個(gè)答案正確，請(qǐng)?jiān)诖痤}卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑。錯(cuò)選、少選、多選，均不得分）86、理財(cái)規(guī)劃師在為客戶做理財(cái)規(guī)劃時(shí)，首先要與客戶建立客戶關(guān)系，除此之外，還包括（）。A、制定理財(cái)方案B、收集客戶信息C、分析客戶財(cái)務(wù)狀況D、實(shí)施理財(cái)計(jì)劃E、持續(xù)理財(cái)服務(wù)87、企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表中的會(huì)計(jì)要素有的可以反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況，有的能夠反映經(jīng)營成果，還有的能夠反映一定暑期的現(xiàn)金流量，以下反映企業(yè)經(jīng)營成果的會(huì)計(jì)要素有（）。A、資產(chǎn)B、負(fù)債C、所有者權(quán)益D、利潤E、收入88、常用的現(xiàn)代基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)指標(biāo)一般包括（）。A、夏普指數(shù)B、特雷諾指數(shù)?C、詹森指數(shù)D、變異系數(shù)E、晨星指數(shù)89、實(shí)行緊縮性財(cái)政政策所引發(fā)的后果有（）。A、財(cái)政收入增加B、財(cái)政支出減少C、通貨膨脹D、物價(jià)下跌E、就業(yè)率上升90、行業(yè)的生命周期包括（）。A、創(chuàng)業(yè)階段B、成長階段C、成熟階段D、衰退階段E、壯大階段91、稅收法律關(guān)系主要由（）構(gòu)成。A、權(quán)利主體B、權(quán)利客體C、稅收法律關(guān)系內(nèi)容D、稅收征管E、民事訴訟92、采用比例稅率的稅種有（）。A、增值稅B、營業(yè)稅C、消費(fèi)稅D、企業(yè)所得稅E、資源稅93、王某為了對(duì)其死后財(cái)產(chǎn)有個(gè)妥善處理，先后立有數(shù)份遺囑，后其因心臟病突發(fā)死亡。對(duì)其遺產(chǎn)的處理正確的是（）。A、如果其數(shù)份遺囑內(nèi)容相沖突，均未公證，應(yīng)以其最后所立遺囑為準(zhǔn)B、如果其數(shù)份遺囑內(nèi)容相沖突，有一份是經(jīng)公證的，則以公證的遺囑為準(zhǔn)C、即使有數(shù)份遺囑，也應(yīng)按法定繼承處理D、對(duì)于其遺囑中沒有涉及的財(cái)產(chǎn)，應(yīng)按法定繼承處理E、對(duì)于其遺囑中沒有涉及的財(cái)產(chǎn)，應(yīng)作為無主財(cái)產(chǎn)處理94、個(gè)人出售自有住房，可能涉及的稅種有（）。A、契稅B、印花稅C、營業(yè)稅D、增值稅E、個(gè)人所得稅95、（）屬于對(duì)代理人代理權(quán)的限制。A、超越代理權(quán)限而為代理行為B、未征得同意，在代理權(quán)限內(nèi)以被代理人的名義與自己進(jìn)行民事行為C、未征得同意，在代理權(quán)限內(nèi)代理雙方當(dāng)事人進(jìn)行民事行為D、代理人疏于代理，致使被代理人目的落空E、代理人與第三人惡意串通96、權(quán)證是我國市場(chǎng)上新興的金融衍生品投資工具，按執(zhí)行時(shí)間劃分，權(quán)證可以分為（）。A、歐式權(quán)證B、日式權(quán)證C、澳式權(quán)證D、法式權(quán)證E、美式權(quán)證97、（）屬于平均數(shù)指標(biāo)。A、算術(shù)平均數(shù)B、樣本方差C、中位數(shù)D、幾何平均數(shù)E、眾數(shù)98、（）表述是正確的。A、概率可以度量某一事件發(fā)生的可能性B、相關(guān)系數(shù)可說明兩變量相互關(guān)系的方向C、二項(xiàng)分布是一種離散分布D、如果兩個(gè)事件是互斥的，則它們同時(shí)發(fā)生的概率為0E、所有變量之間都可以使用線性回歸的方法來檢驗(yàn)變量之間的相關(guān)性99、（）等行為可以代理。A、債務(wù)履行B、收養(yǎng)子女C、受約演出D、訴訟行為E、接受繼承100、企業(yè)年金中的受托人在企業(yè)年金計(jì)劃中的職責(zé)有（）。A、對(duì)企業(yè)年金基金進(jìn)行投資B、編制企業(yè)年金基金的財(cái)務(wù)報(bào)告C、對(duì)年金的管理進(jìn)行監(jiān)督D、收取企業(yè)和職工繳費(fèi)，并向受益人支付年金E、計(jì)算企業(yè)年金的待遇101、理財(cái)規(guī)劃師在行使代理權(quán)時(shí)，需注意的事項(xiàng)有（）。A、必須取得客戶關(guān)于相關(guān)事務(wù)的書面代理授權(quán)B、可以委托別人代為行使代理權(quán)C、要忠實(shí)謹(jǐn)慎地對(duì)待代理權(quán)D、必須親自行使代理權(quán)E、要從客戶利益出發(fā)102、理財(cái)規(guī)劃服務(wù)合同的主要條款一般包括（）。A、當(dāng)事人條款B、當(dāng)事人權(quán)利與義務(wù)條款C、委托事項(xiàng)條款、理財(cái)服務(wù)費(fèi)用條款D、陳述與保證條款E、違約責(zé)任及爭(zhēng)議解決條款103、國際直接投資的動(dòng)機(jī)與條件通常包括（）。A、分散和減少企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)B、國際分工的新發(fā)展C、技術(shù)革命引起的社會(huì)生產(chǎn)力的變化D、國際經(jīng)濟(jì)一體化趨勢(shì)日益加強(qiáng)E、開發(fā)和利用外國的自然資源104、匯率的變動(dòng)對(duì)國內(nèi)經(jīng)濟(jì)的影響主要體現(xiàn)在對(duì)（）的影響。A、一國國際地位B、就業(yè)水平C、國民收入D、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)E、物價(jià)105、有限責(zé)任公司的設(shè)立條件包括（）。A、股東人數(shù)和資格符合法律規(guī)定B、股東出資達(dá)到法定資本最低限額C、股東出資方式必須為貨幣形式D、股東應(yīng)該按期足額繳付出資額E、無需制定公司章程106、影響人們購買保險(xiǎn)的因素有（）。A、保費(fèi)附加B、收入與財(cái)富的變動(dòng)C、其他保障來源的減少D、個(gè)人所擁有的有關(guān)損失分布的信息E、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的要求107、一般而言，保險(xiǎn)公司通常通過（）等載體披露投資連接保險(xiǎn)的業(yè)績(jī)信息。A、保險(xiǎn)公司營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)或代理銷售網(wǎng)點(diǎn)B、公司的網(wǎng)站C、業(yè)績(jī)報(bào)告書D、客戶咨詢服務(wù)電話E、報(bào)紙等公眾媒體108、保險(xiǎn)合同與其他合同相比有著明顯不同的特征，保險(xiǎn)合同的特點(diǎn)包括（）。A、保險(xiǎn)合同是雙務(wù)合同B、保險(xiǎn)合同是諾成性合同C、保險(xiǎn)合同是射幸合同D、保險(xiǎn)合同是最大誠信合同E、保險(xiǎn)合同是格式合同109、根據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》，我國的“外匯”包括（）。A、外國貨幣B、外幣郵政儲(chǔ)蓄憑證C、外幣有價(jià)證券D、N股股票E、特別提款權(quán)110、在資本資產(chǎn)定價(jià)模型中，影響特定股票或股票組合期望收益率的因素有（）。A、無風(fēng)險(xiǎn)收益率B、市場(chǎng)組合的平均收益率C、特定股票或股票組合的β系數(shù)D、投資者要求的收益率E、通貨膨脹111、納稅人應(yīng)繳納印花稅的行為有（）。A、簽訂加工合同B、簽訂技術(shù)合同C、簽訂借款合同D、簽訂財(cái)產(chǎn)租賃合同E、領(lǐng)取房屋產(chǎn)權(quán)證112、中國企業(yè)或者主營業(yè)務(wù)在中國而在海外注冊(cè)的企業(yè)，在海外交易所上市后，對(duì)其股票會(huì)有不同的稱呼，主要包括（）。A、B股B、紅籌股C、H股D、S股E、N股113、為了彌補(bǔ)退休資金的缺口，理財(cái)規(guī)劃師可以利用（）等途徑來滿足客戶的退休養(yǎng)老資金需求。A、提高儲(chǔ)蓄的比例B、延長工作年限C、進(jìn)行更多高收益率的投資D、減少退休后的花銷E、額外的商業(yè)保險(xiǎn)計(jì)劃114、訴訟當(dāng)事人分為（）。A、訴訟代理人B、原告C、被告D、第三人E、證人115、（）說法是錯(cuò)誤的。A、配偶儔于子女繼承遺產(chǎn)B、喪偶兒媳或者女婿一旦再婚，即失去對(duì)公婆或者岳父母遺產(chǎn)的繼承權(quán)C、繼子女可以繼承生父母的遺產(chǎn)，也可以繼承有撫養(yǎng)關(guān)系的繼父母的遺產(chǎn)D、非婚生子女不享有繼承父母遺產(chǎn)的權(quán)利E、通常情況下，父母子女相互享有繼承權(quán)三、判斷題（116～125題，每題1分，共10分。對(duì)于下面的敘述，你認(rèn)為正確的，請(qǐng)?jiān)诖痤}卡把相應(yīng)題號(hào)下“A”涂黑，你認(rèn)為錯(cuò)誤的把“B”涂黑）116、個(gè)人/家庭財(cái)務(wù)報(bào)表同樣要受會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或國家會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)制度的約束。（）117、在我國，職工未達(dá)到退休年齡的也可以領(lǐng)取企業(yè)年金。（）118、“委托事項(xiàng)條款”是理財(cái)規(guī)劃合同的核心內(nèi)容。（）119、個(gè)人取得的所有收入都要繳納個(gè)人所得稅。（）120、經(jīng)濟(jì)增長能帶來物價(jià)穩(wěn)定，所以要盡量加快經(jīng)濟(jì)增長。（）121、風(fēng)險(xiǎn)和收益正相關(guān)，風(fēng)險(xiǎn)高的投資項(xiàng)目必然會(huì)獲得高收益。（）122、作為企業(yè)，追求利潤最大化是它們的目標(biāo)，商業(yè)銀行作為企業(yè)，追求利潤最大化是其經(jīng)營的主要目標(biāo)。（）123、效力未定的民事行為在被追認(rèn)前效力是不確定的。（）124、合伙人死亡后，可以由監(jiān)護(hù)人代未成年的合法繼承人行使其享有的合法繼承權(quán)，即取得該合伙企業(yè)的合伙人資格。（）125、變異系數(shù)是用來衡量風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)統(tǒng)計(jì)量，是標(biāo)準(zhǔn)差與期望的比值。（）專

業(yè)

能

力（1~100題，共100道題，滿分為100分）一、單項(xiàng)選擇題（1~70題，每題1分，共70分。每小題只有一個(gè)最恰當(dāng)?shù)拇鸢?，?qǐng)?jiān)诖痤}卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑）1.現(xiàn)金規(guī)劃來源于客戶的短期需求，而（）不屬于客戶短期需求的動(dòng)機(jī)。A.交易動(dòng)機(jī)B.謹(jǐn)慎動(dòng)機(jī)或預(yù)防動(dòng)機(jī)C.投機(jī)動(dòng)機(jī)D.個(gè)人偏好2.關(guān)于貨幣市場(chǎng)基金說法不正確的是（）。A.貨幣市場(chǎng)基金是指僅投資于貨幣市場(chǎng)工具的基金。B.貨幣市場(chǎng)基金具有良好的流動(dòng)性C.貨幣市場(chǎng)基金具有較高的安全性D.一般來說，申購或認(rèn)購貨幣市場(chǎng)基金不限制最低投資額3.典當(dāng)期限由雙方約定，最長不得超過（）。A.6個(gè)月B.12個(gè)月C.18個(gè)月D.24個(gè)月4.小李剛剛參加工作一年，初步打算明年9月份結(jié)婚，并決定在結(jié)婚前買一套房子。按照他的收入水平，他打算買一套一室一廳的小戶型商品房，但小李工作時(shí)間不長，月收入3，000元，如果房貸過重會(huì)影響其日常生活，但小李估計(jì)會(huì)有良好的職業(yè)發(fā)展前景。小李更適合采用（）還款方式。A.等額本金B(yǎng).等額本息C.等額遞增D.等額遞減5.能夠達(dá)成幫助客戶子女養(yǎng)成良好消費(fèi)習(xí)慣等目的的教育規(guī)劃工具是（）。A.教育儲(chǔ)蓄B.子女教育信托C.共同基金D.定息債券資料一：劉先生請(qǐng)理財(cái)規(guī)劃師為他的子女做教育規(guī)劃。他的孩子還有5年上大學(xué)，現(xiàn)在大學(xué)每年的各種費(fèi)用大概在12，000元左右。他認(rèn)為國家助學(xué)貸款作為教育資金的來源，在做規(guī)劃時(shí)也應(yīng)該考慮進(jìn)來。另外，理財(cái)規(guī)劃師根據(jù)目前的經(jīng)濟(jì)狀況和教育政策，假設(shè)學(xué)費(fèi)的上漲率為每年2%。根據(jù)資料一，請(qǐng)回答6~8題。6.理財(cái)規(guī)劃師告知張先生，在制定子女教育規(guī)劃方案時(shí)通常不考慮國家助學(xué)貸款，原因是（）。A.國家助學(xué)貸款額度太小B.還款條件苛刻C.國家貸款成本高D.國家助學(xué)貸款不容易取得7.劉先生孩子上大學(xué)第一年時(shí)，他至少要準(zhǔn)備的第一年費(fèi)用約為（）。A.12，000元B.13，249元C.13，076元D.13，740元8.為籌集教育費(fèi)用，劉先生詢問，如果在孩子上大學(xué)當(dāng)年以8%的年利率借得30，000元，5年等額本息方式還清，則每年應(yīng)償還的金額為（）。A.7，002.4元B.6，000元C.7，513.7元D.8，137.3元9.教育儲(chǔ)蓄優(yōu)點(diǎn)在于享有免征利息稅.零存整取并以（）方式計(jì)息。A.零存整取B.存本取息C.整存整取D.整存零取10.同等保額下，消費(fèi)型的健康保險(xiǎn)的保費(fèi)通常比返還性的健康保險(xiǎn)保費(fèi)（）。A.高B.低C.相等D.無法確定11.人們對(duì)即將報(bào)廢的汽車不再投保而繼續(xù)正常使用，這屬于應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的（）方式。A.風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)B.損失控制C.風(fēng)險(xiǎn)回避D.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移12.2006年1月，小宋為自己的愛車投保了盜搶險(xiǎn)，2006年4月，愛車丟失，保險(xiǎn)公司對(duì)小宋的損失進(jìn)行了賠償，其確定賠償金額的依據(jù)是（）。A.近因原則B.最大誠信原則C.可保利益原則D.損失補(bǔ)償原則13.（）說法不正確。A.人身保險(xiǎn)合同以人的壽命和身體作為保險(xiǎn)標(biāo)的B.損失補(bǔ)償原則適用于任何保險(xiǎn)合同C.近因原則是在確定理賠時(shí)判定的依據(jù)D.訂立和履行保險(xiǎn)合同時(shí)，投保人必須對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的有可保利益14.趙蘭特別喜歡自己活潑可愛的小侄女，打算在她12歲生日時(shí)為其侄女投保一份定額壽險(xiǎn)，沒想到保險(xiǎn)公司拒保，其拒保的理由是（）。A.趙蘭違反了最大誠信原則B.趙蘭侄女年齡太小C.趙蘭對(duì)其侄女不具有可保利益D.趙蘭違反了損失補(bǔ)償原則15.老劉已有五年駕齡，并且每年都會(huì)給他的車投保車全險(xiǎn)。2006年6月，老劉將車借給了他的朋友，他的朋友雖然會(huì)開車，但沒有取得駕照。結(jié)果他的朋友發(fā)生了車禍，車輛損失嚴(yán)重，經(jīng)交管部門裁定，老劉的朋友應(yīng)負(fù)全部責(zé)任。對(duì)此（）。A.因?yàn)槔蟿⒌呐笥褯]有駕照，所以保險(xiǎn)公司不予賠付B.因?yàn)檐囀抢蟿⒌?，與他的朋友無關(guān)，所以保險(xiǎn)公司應(yīng)該賠付C.因?yàn)橐呀?jīng)為車購買了車全險(xiǎn)，所以保險(xiǎn)公司應(yīng)該賠付D.保險(xiǎn)公司不予賠付但應(yīng)退還保費(fèi)16.劉先生為太太投保了一份終身壽險(xiǎn)，受益人是他們的兒子劉小強(qiáng)，由于交通意外，太太與兒子同時(shí)死亡，不能證明誰先死亡，則（）。A.保險(xiǎn)合同失效B.保險(xiǎn)金是劉太太的遺產(chǎn)C.保險(xiǎn)金直接給付劉先生D.保險(xiǎn)金是劉小強(qiáng)的遺產(chǎn)17.從2000年起，楊先生開始每年為他的自有住房投保一年期.保額10萬的家庭財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)。在2005年2月，楊先生將房產(chǎn)轉(zhuǎn)手賣給李某，但沒有通知保險(xiǎn)公司變更投保人。2005年11月，該房發(fā)生了火災(zāi)，造成損失，對(duì)此（）。A.楊先生可以向保險(xiǎn)公司索要保險(xiǎn)金B(yǎng).李某可以向保險(xiǎn)公司索要保險(xiǎn)金C.楊先生和李某一起向保險(xiǎn)公司索要保險(xiǎn)金D.保險(xiǎn)公司不用向任何一方提供保險(xiǎn)賠償金18.投保人對(duì)同一保險(xiǎn)標(biāo)的.同一保險(xiǎn)利益.同一保險(xiǎn)事故在同一保險(xiǎn)期內(nèi)分別向兩個(gè)以上保險(xiǎn)人簽訂保險(xiǎn)合同的保險(xiǎn)稱作（）。A.原保險(xiǎn)B.共同保險(xiǎn)C.重復(fù)保險(xiǎn)D.再保險(xiǎn)19.保險(xiǎn)公司不會(huì)承保投資金融債券損失的風(fēng)險(xiǎn)，是因?yàn)椋ǎ?。A.風(fēng)險(xiǎn)所致的損失不可預(yù)測(cè)B.不存在大量同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)單位C.損失的程序偏小D.非純粹風(fēng)險(xiǎn)20.（）不是投資工具面臨的風(fēng)險(xiǎn)。A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.價(jià)格變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)C.信用風(fēng)險(xiǎn)D.責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)21.按《保險(xiǎn)法》的規(guī)定，投保人分期支付保費(fèi)，在支付首期保費(fèi)后，逾期（）未支付當(dāng)期保險(xiǎn)費(fèi)的，合同效力中止。A.30天B.一個(gè)月C.60天D.兩個(gè)月22.某企業(yè)投保財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)200萬元，投保標(biāo)的物價(jià)值200萬元。在投保期間內(nèi)發(fā)生火災(zāi)，導(dǎo)致企業(yè)財(cái)產(chǎn)損失195萬元，火災(zāi)發(fā)生時(shí)為保護(hù)和搶救財(cái)產(chǎn)而發(fā)生的各項(xiàng)支出6萬元。則保險(xiǎn)公司應(yīng)向企業(yè)賠付（）。A.195萬元B.200萬元C.201萬元D.206萬元23.不考慮通貨膨脹因素，從本金的安全性來看，（）的安全性最高。A.國債B.股票C.公司債券D.企業(yè)債券24.（）不能被視為固定收益證券。A.國債B.零息債券C.普通股股票D.優(yōu)先股股票25.某債券面值100元，票面利率6%，期限10年，每年付息。如果到期收益率為8%，則其發(fā)行價(jià)格（）。A.高于100元B.低于100元C.等于100元D.無法確定26.關(guān)于定期定額投資開放式基金的說法正確的是（）。A.定期定額是基金的一種B.定期定額投資一定能降低投資成本C.定期定額投資是一種投資方式，一般能使投資成本平均化D.定期定額投資基金沒有投資風(fēng)險(xiǎn)27.與期貨相比，期權(quán)（）。A.買方只有權(quán)利而沒有義務(wù)B.賣方只有權(quán)利而沒有義務(wù)C.買方?jīng)]有權(quán)利而只有義務(wù)D.賣方既有權(quán)利又有義務(wù)28.某人以40元的價(jià)格購入某股票，預(yù)期股利為每股1.02元，一年后能夠以50元的價(jià)格賣出，則該股票的持有期收益率為（）。A.2.04%B.27.55%C.21%D.55.1%29.（）屬于證券的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。A.企業(yè)違約風(fēng)險(xiǎn)B.某廠職工罷工引起股票下跌的風(fēng)險(xiǎn)C.經(jīng)濟(jì)衰退D.企業(yè)破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)30.某零息債券還剩3.5年到期，面值100元，目前市場(chǎng)交易價(jià)格為86元，則其到期收益率為（）。A.14%B.16.3%C.4.3%D.4.66%31.薛女士投資于多只股票，其中20%投資于A股票，30投資于B股票，40%投資于C股票，10%投資于D股票。這幾支股票的β系數(shù)分別為.5和2.4。則該組合的β系數(shù)為（）。A.0.82B.0.95C.1.13D.1.2032.假設(shè)金融市場(chǎng)上無風(fēng)險(xiǎn)收益率為2%，某投資組合的β系數(shù)為1.5，市場(chǎng)組合的預(yù)期收益率為8%，根據(jù)資本資產(chǎn)定價(jià)模型，該投資組合的預(yù)期收益率為（）。A.10%B.11%C.12%D.13%33.（）不能作為衡量證券投資收益水平的指標(biāo)。A.到期收益率B.持有期收益率C.息票收益率D.標(biāo)準(zhǔn)離異率34.某股票當(dāng)前每股現(xiàn)金股利為2元，預(yù)期的股利穩(wěn)定增長率為5%，投資者要求的收益率為10.25%，則該股的理論價(jià)格為（）。A.42元B.38元C.27元D.40元35.ABC公司面臨甲乙兩個(gè)投資項(xiàng)目，經(jīng)測(cè)算，它們的期望報(bào)酬率相同，甲項(xiàng)目的標(biāo)準(zhǔn)差小于乙項(xiàng)目的標(biāo)準(zhǔn)差。則以下對(duì)甲.乙兩個(gè)項(xiàng)目的表述正確的是（）。A.甲項(xiàng)目?jī)?yōu)于乙項(xiàng)目B.乙項(xiàng)目?jī)?yōu)于甲項(xiàng)目C.兩個(gè)項(xiàng)目并無優(yōu)劣之分，因?yàn)樗鼈兊钠谕麍?bào)酬率相等D.因?yàn)榧醉?xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)差較小，所以取得高報(bào)酬率的概率更大，應(yīng)選擇甲項(xiàng)目36.投資者進(jìn)行期貨交易的目的主要是套期保值或（）。A.價(jià)格發(fā)現(xiàn)B.投機(jī)獲利C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)D.交割實(shí)物37.目前我國的開放式基金的管理費(fèi)一般按（）計(jì)提。A.日B.周C.月D.年資料二：董女士屬于較為穩(wěn)健的投資者，今年33歲，投資經(jīng)驗(yàn)不足。董女士家里的金融資產(chǎn)總計(jì)20萬元，其中10萬元是活期存款，在銀行客戶經(jīng)理的勸說下，一年前認(rèn)購了一只股票型開放式基金，收益不錯(cuò)，目前總計(jì)6萬元，其余的4萬元購買了國債。董女士家境不錯(cuò)，負(fù)擔(dān)很輕。根據(jù)資料二，請(qǐng)回答38～43題38.對(duì)董女士的投資狀況進(jìn)行描述，相對(duì)最合理的是（）。A.較為穩(wěn)健，投資已經(jīng)分散于股票.債券和活期存款B.過于保守，應(yīng)將10萬元活期存款轉(zhuǎn)換成股票或基金C.趨于保守，應(yīng)適當(dāng)加大股票或基金投資的比重D.由于經(jīng)驗(yàn)不足，不應(yīng)該投資于股票市場(chǎng)，包括購買股票基金39.某理財(cái)規(guī)劃師認(rèn)為董女士的活期存款比重過高，以下建議相對(duì)最合理的是（）。A.留足家庭備用金后，適當(dāng)增加股票型基金投資，其余轉(zhuǎn)換成貨幣市場(chǎng)基金B(yǎng).由于貨幣市場(chǎng)基金的收益率高于活期存款，應(yīng)將活期存款全部轉(zhuǎn)換成貨幣市場(chǎng)基金C.應(yīng)將10萬元的活期存款全部轉(zhuǎn)換成股票基金D.應(yīng)將10萬元的活期存款全部轉(zhuǎn)換成定期存款40.如果董女士認(rèn)購的債券是一種20年期長期債券，面臨的主要的投資風(fēng)險(xiǎn)是（）。A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.利率風(fēng)險(xiǎn)，特別是近年來利率波動(dòng)較劇烈C.稅收風(fēng)險(xiǎn)，國債可能要納稅D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，變現(xiàn)速度低于活期存款41.董女士逐漸發(fā)現(xiàn)她所認(rèn)購的基金在同類型基金中業(yè)績(jī)排名總是處于后1/3，那么下列廉潔不合理的是（）。A.可以考慮轉(zhuǎn)換成業(yè)績(jī)穩(wěn)定且排名靠前的基金B(yǎng).可以考慮同時(shí)投資于多只基金，以分散風(fēng)險(xiǎn)C.一年的時(shí)間還較短，可以繼續(xù)觀察一段時(shí)間，如果業(yè)績(jī)持續(xù)不佳，再考慮更換基金D.立即轉(zhuǎn)換成目前市場(chǎng)排名第一的基金42.董女士在理財(cái)規(guī)劃師的建議下，準(zhǔn)備利用混合型基金進(jìn)行股票.債券的配置，進(jìn)行長期投資，相對(duì)最合適的基金是（）。A.資產(chǎn)配置比例為80%股票+20%債券的基金B(yǎng).資產(chǎn)配置比例為80%債券+20%股票的基金C.資產(chǎn)配置比例為50%股票+50%債券的基金D.資產(chǎn)配置比例為95%股票+5%現(xiàn)金的基金43.國債的投資風(fēng)險(xiǎn)通常遠(yuǎn)小于股票，則下列說法最合理的是（）。A.國債投資不會(huì)虧損B.股票和國債的價(jià)格通常同漲同跌，但國債幅度較小C.股票的違約風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)大于國債，投入的錢很可能打水漂D.股票比國債的長期投資預(yù)期收益率更高資料三：馬先生2006年3月取得以下收入：（1）工資收入2，900元；（2）一次性稿酬收入5，000元；（3）一次性講學(xué)收入500元；（4）一次性翻譯資料收入3，000元；（5）到期國債利息收入1，285元。根據(jù)資料三，請(qǐng)回答44~48題。44.2006年3月，馬先生工資類收入需要繳納的所得稅為（）。A.0B.105元C.190元D.300元45.馬先生應(yīng)就稿酬收入繳納個(gè)人所得稅為（）。A.400元B.1，000元C.560元D.700元46.馬先生2006年3月份取得的講學(xué)收入應(yīng)納個(gè)人所得稅為（）。A.0B.50元C.100元D.200元47.馬先生2006年3月份翻譯資料收入應(yīng)納稅所得額適用稅率為（）。A.5%B.10%C.15%D.20%48.馬先生2006年3月份國債收入應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅稅額為（）。A.0B.150元C.257.2元D.135元49.（）不屬于消費(fèi)稅征稅的對(duì)象。A.高檔手表B.實(shí)木地板C.糧食白酒D.高檔住房50.目前，我國已經(jīng)建立起來的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度屬于（）。A.完全基金式B.部分基金式C.國家統(tǒng)籌養(yǎng)老保險(xiǎn)模式D.強(qiáng)制儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)模式51.退休養(yǎng)老規(guī)劃是理財(cái)規(guī)劃中至關(guān)重要的部分，（）是對(duì)退休養(yǎng)老規(guī)劃中所持原則的錯(cuò)誤描述。A.及早規(guī)劃B.退休規(guī)劃的確定要注意彈性化C.應(yīng)本著謹(jǐn)慎性原則，多估退休后收入，少估退休后支出D.退休基金使用的收益化原則資料四：李偉，男，56歲；劉翠，女，55歲，二人均早年喪偶，李偉的兒子丁丁，1998年參加工作后和父親分開居住。劉翠身邊有一個(gè)兒子?xùn)|東。1999年李偉與劉翠經(jīng)人介紹結(jié)婚，東東跟著他們?cè)谝黄鹕睢?000年，劉翠因病去世，沒有留下遺囑。根據(jù)資料四，請(qǐng)回答52~55題。52.（）不屬于劉翠的法定繼承人。A.李偉B.丁丁C.東東D.無法確定53.丁丁與劉翠的關(guān)系是一種（）。A.事實(shí)上的撫養(yǎng)關(guān)系B.僅僅是直系姻親關(guān)系C.無任何關(guān)系D.法律上的母子關(guān)系54.（）說法是正確的。A.劉翠的遺產(chǎn)要按照法定繼承分配B.丁丁可以通過轉(zhuǎn)繼承獲得劉翠的遺產(chǎn)C.丁丁可以通過代位繼承獲得劉翠的遺產(chǎn)D.本案例中涉及到遺贈(zèng)扶養(yǎng)關(guān)系55.關(guān)于父母子女關(guān)系的說法中正確的是（）。A.養(yǎng)父母離婚，養(yǎng)父母與養(yǎng)子女間的權(quán)利義務(wù)消除B.生父母對(duì)其非婚生子不享有繼承權(quán)C.繼兄弟姐妹之間沒有繼承權(quán)D.形成撫養(yǎng)關(guān)系的繼父母與及子女之間發(fā)生繼承關(guān)系56.理財(cái)規(guī)劃師對(duì)客戶的職業(yè)建議的過程一般不包括（）。A.試著讓客戶分析自己的性格.所處環(huán)境的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)B.幫助客戶確定職業(yè)發(fā)展范圍C.制定客戶的資產(chǎn)負(fù)債表，列出未來可能會(huì)出現(xiàn)的財(cái)務(wù)危機(jī)D.最后為客戶確定其職業(yè)選擇57.在我國，職工可以領(lǐng)取企業(yè)年金的年齡為（）。A.按照國家規(guī)定為55歲B.按照國家規(guī)定為60歲C.參照國家統(tǒng)一規(guī)定的法定退休年齡D.是由企業(yè)自主決定的資料五：孫先生今年剛剛35歲，在一家大型國企工作。該企業(yè)成立了企業(yè)年金理事會(huì)，并分別委托W基金管理公司作為投資管理人，X商業(yè)銀行作為托管人和賬戶管理人。根據(jù)資料五，請(qǐng)回答58~60題。58.該企業(yè)年金計(jì)劃中的受托人是（）。A.企業(yè)年金理事會(huì)B.W基金管理公司C.X商業(yè)銀行D.該企業(yè)的財(cái)務(wù)部門59.X商業(yè)銀行在企業(yè)年金計(jì)劃運(yùn)行過程中的具體職責(zé)不包括（）。A.制定企業(yè)年金的投資策略B.建立企業(yè)年金基金的企業(yè)賬戶和個(gè)人賬戶C.計(jì)算企業(yè)年金的待遇D.安全保管企業(yè)年金基金的財(cái)產(chǎn)60.如果孫先生在企業(yè)年金賬戶中每月繳費(fèi)500元，公司按1：1的比例繳費(fèi)，如果年平均收益率達(dá)到4%，則孫先生60歲退休時(shí)，個(gè)人企業(yè)年金賬戶余額為（）。A.598，458元B.514，130元C.196，915元D.135，803元資料六：方先生今年38歲，月平均工資5，000元；方太太36歲，月平均工資6，000元，二人均享有社保。他們有一個(gè)聰明的兒子，今年10歲。三口之家生活和美.穩(wěn)定，月平均支出在3，000元。根據(jù)資料六，請(qǐng)回答61~65題。61.理財(cái)規(guī)劃師在為方先生家庭制定保險(xiǎn)規(guī)劃時(shí)，（）的做法是正確的。A.方先生和方太太都不經(jīng)常出差，因此不需投保意外險(xiǎn)B.方先生和方太太作為家庭經(jīng)濟(jì)支柱，都應(yīng)該補(bǔ)充合適的商業(yè)保險(xiǎn)C.兒子是家庭的希望，需要優(yōu)先考慮投保高額人壽險(xiǎn)D.因?yàn)橛猩绫?，所以方先生夫婦不用考慮養(yǎng)老類的商業(yè)保險(xiǎn)62.因?yàn)樘蹛蹖O子，方先生的父親為孫子投保了一份兩全保險(xiǎn)，受益人為方先生，則（）。A.保險(xiǎn)合同不成立，因?yàn)闋敔敳豢梢越o孫子買保險(xiǎn)B.保險(xiǎn)合同成立，只要該合同的受益人更改為方先生的兒子C.保險(xiǎn)合同不成立，因?yàn)榉较壬膬鹤記]有簽名D.保險(xiǎn)合同成立，因?yàn)榉较壬膬鹤舆€未成年63.方先生投保了一份壽險(xiǎn)，受益人是他自己，合同中約定如果被保險(xiǎn)人生存至70歲以上，保險(xiǎn)公司不予給付保險(xiǎn)金，也不退還保費(fèi)；如果方先生在70歲以前身故，保險(xiǎn)公司將給付受益人90萬元保險(xiǎn)金。則方先生投保的這一壽險(xiǎn)屬于（）。A.定期死亡壽險(xiǎn)B.定期生存壽險(xiǎn)C.變額壽險(xiǎn)D.消費(fèi)型保險(xiǎn)64.雖然父母不需要方先生在經(jīng)濟(jì)上進(jìn)行支援，但方先生還是為其母親投保了一份養(yǎng)老險(xiǎn)，以使老人的老年生活更有保障。該保險(xiǎn)年繳保費(fèi)8，000元，承保年齡是0到65歲，但方先生投保時(shí)把母親的年齡誤填寫成了59歲。一年后，保險(xiǎn)公司發(fā)現(xiàn)年齡誤告，則（）。A.保險(xiǎn)公司解除合同，因?yàn)榉较壬`反了最大誠信原則B.保險(xiǎn)公司有權(quán)更正并要求方先生補(bǔ)交保險(xiǎn)費(fèi)C.保險(xiǎn)公司無權(quán)更正并要求方先生補(bǔ)交保險(xiǎn)費(fèi)D.保險(xiǎn)公司無權(quán)更正，但有權(quán)要求方先生補(bǔ)交保險(xiǎn)費(fèi)65.在64題中，若保險(xiǎn)公司在兩年后發(fā)現(xiàn)方先生年齡誤告，則（）。A.保險(xiǎn)公司無權(quán)更正，但有權(quán)要求方先生補(bǔ)交保險(xiǎn)費(fèi)B.保險(xiǎn)公司有權(quán)更正并要求方先生補(bǔ)交保險(xiǎn)費(fèi)，或者在給付保險(xiǎn)金時(shí)按照實(shí)付保險(xiǎn)費(fèi)與應(yīng)付保險(xiǎn)費(fèi)的比例支付C.保險(xiǎn)公司無權(quán)更正并要求方先生補(bǔ)交保險(xiǎn)費(fèi)，也無權(quán)在給付保險(xiǎn)金時(shí)按照實(shí)付保險(xiǎn)費(fèi)與應(yīng)付保險(xiǎn)費(fèi)的比例支付D.保險(xiǎn)公司解除合同，因?yàn)榉较壬`反了最大誠信原則資料七：商先生，某企業(yè)負(fù)責(zé)人；商太太，大學(xué)教師。二人均十分重視通過商業(yè)保險(xiǎn)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)資料七，請(qǐng)回答66~68題。66.商先生公務(wù)繁忙，經(jīng)常會(huì)出差到外地，并且多乘飛機(jī)前往目的地?？梢钥闯?，商先生面臨的（）很高。A.意外風(fēng)險(xiǎn)B.健康風(fēng)險(xiǎn)C.投資風(fēng)險(xiǎn)D.生活風(fēng)險(xiǎn)67.如果商先生投保了一份附加醫(yī)療保障的交通意外險(xiǎn)，則這份保險(xiǎn)的標(biāo)的是（）。A.商先生的身體B.商先生的生命C.商先生的身體和生命D.商先生的身體.生命和財(cái)產(chǎn)68.如果商太太投保了一份不含死亡保障的健康保險(xiǎn)，則這份健康保險(xiǎn)的標(biāo)的是（）。A.商太太的身體B.商太太的生命C.商太太的身體和生命D.商太太的身體.生命和財(cái)產(chǎn)69.（）不是萬能壽險(xiǎn)的特點(diǎn)。A.保費(fèi)可浮動(dòng)B.死亡給付金可調(diào)整C.賬戶中收入項(xiàng)對(duì)保單的影響可見D.賬戶中支出項(xiàng)對(duì)保單的影響不可見70.（）屬于夫妻共同的債務(wù)。A.一方未經(jīng)對(duì)方同意，獨(dú)自籌資從事經(jīng)營活動(dòng)，并且收入確實(shí)沒有用于共同生活所負(fù)的債務(wù)B.婚前一方所負(fù)的債務(wù)C.婚后為滿足家庭共同生活而以個(gè)人名義所負(fù)債務(wù)D.一方未經(jīng)對(duì)方同意擅自資助與其沒有撫養(yǎng)義務(wù)的親朋所負(fù)的債務(wù)二、案例選擇題（71~100題，每小題1分，共30分。每小題只有一個(gè)最恰當(dāng)?shù)拇鸢福?qǐng)?jiān)诖痤}卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑。）案例一：柳先生和妻子今年都剛剛43歲，他和妻子兩人每個(gè)月收入合計(jì)大約5，000元，月支出近3，000元?，F(xiàn)在家里有銀行存款10萬元。假設(shè)柳先生和妻子計(jì)劃在50歲時(shí)退休，預(yù)計(jì)在柳先生退休后再生存25年，并且假設(shè)他們退休后每個(gè)月花費(fèi)需要3，200元（已考慮了通貨膨脹因素）。假設(shè)二人退休后每月領(lǐng)取的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金為1，200元。假設(shè)柳先生在退休前后的投資收益率均為5%。柳先生請(qǐng)理財(cái)規(guī)劃師為他和妻子作退休養(yǎng)老規(guī)劃。根據(jù)案例一，請(qǐng)回答71~75題。71.柳先生在50歲時(shí)需準(zhǔn)備（）退休基金才能實(shí)現(xiàn)自己的生活目標(biāo)。A.338，235元B.340，791元C.342，120元D.343，546元72.如果按年復(fù)利計(jì)息，他們現(xiàn)在開始以10萬元存款進(jìn)行投資，預(yù)期投資收益率為5%，則這10萬元錢在退休時(shí)會(huì)變成（）。A.133，823元B.140，710元C.109，412元D.151，266元73.柳先生將現(xiàn)在每月的結(jié)余2，000元投資于1.8%的定息工具，那么在柳先生退休時(shí)這筆錢會(huì)變?yōu)椋ǎ?。A.178，900元B.162，734元C.129，165元D.194，595元74.根據(jù)72，73題，柳先生的退休資金的缺口約為（）。A.38，013元B.72，144元C.23，936元D.44，595元75.如果柳先生還想在50歲退休的話，那么他需要每月增加銀行存款約（）。A.284元B.302元C.210元D.239元案例二：馮先生年收入為12萬元，假定這一年內(nèi)收入不變，每年的儲(chǔ)蓄比率為40%，全部進(jìn)行投資，五年以后預(yù)計(jì)馮先生的年收入可達(dá)到15萬元，儲(chǔ)蓄比率不變。目前有存款5萬元，打算5年后買房。假設(shè)馮先生的投資報(bào)酬率為8%。馮先生買房時(shí)準(zhǔn)備貸款25年，假設(shè)房貸利率為6%。根據(jù)案例二，請(qǐng)回答76~83題。76.如果馮先生以現(xiàn)有銀行存款5萬元進(jìn)行投資，投資報(bào)酬率8%，那么在他打算買房時(shí)，這筆錢的終值為（）。A.5.87萬元B.8.66萬元C.7.35萬元D.8.34萬元77.馮先生可負(fù)擔(dān)的首付款為（）。A.35.51萬元B.37.66萬元C.27.34萬元D.28.34萬元78.如果馮先生每月最多將收入的40%用于償還貸款，則馮先生可負(fù)擔(dān)的貸款為（）。A.79.64萬元B.76.70萬元C.68.7萬元D.65.72萬元79.馮先生可負(fù)擔(dān)的房屋總價(jià)為（）。A.115.15萬元B.96.04萬元C.101.23萬元D.112.21萬元80.房屋貸款占總房?jī)r(jià)的比率為（）。A.73%B.70%C.60%D.68%81.按照經(jīng)驗(yàn)，首付比例一般應(yīng)高于（）。A.10%B.20%C.50%D.60%82.按照有關(guān)規(guī)定，馮先生購買住宅在與開發(fā)商簽訂購房合同時(shí)需要按照（）交納印花稅。A.貸款總額的0.03%B.貸款總額的0.003%C.房屋總價(jià)的0.03%D.房屋總價(jià)的0.003%83.按照有關(guān)規(guī)定，馮先生購買住宅在與銀行簽訂貸款合同時(shí)需要按照（）交納印花稅。A.貸款總額的0.05%B.貸款總額的0.005%C.房屋總價(jià)的0.05%D.房屋總價(jià)的0.005%案例三：小段父母離世較早，與妹妹相依為命。不幸的是妹妹由于一起車禍落下了終身殘疾，并導(dǎo)致智力有障礙。小段由于工作原因，要出國工作幾年，為了自己離開后妹妹生活不至于沒有著落，小段與某信托公司簽訂了一份3年期限的信托合約，將上海市區(qū)的一棟房子作為信托財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移到信托公司名下，由信托公司進(jìn)行管理，信托公司可以將房屋出租，但不可以出售。出租房屋所得每月按時(shí)支付給小段殘疾的妹妹作為生活費(fèi)用。如果信托存續(xù)的3年內(nèi)小段的妹妹意外去世，房屋出租收入將定期支付給小段。3年后房屋將歸還小段。信托合約存續(xù)期內(nèi)，小段向信托公司支付管理費(fèi)用。根據(jù)案例三，請(qǐng)回答84~88題84.按信托服務(wù)對(duì)象分，小段設(shè)立的信托屬于（）。A.自由信托B.財(cái)產(chǎn)信托C.商事信托D.個(gè)人信托85.根據(jù)受益人區(qū)分，該信托屬于（）。A.私益信托B.法定信托C.公益信托D.合同信托86.該信托的受益人是（）。A.小段和小段的妹妹B.小段妹妹C.小段D.信托公司87.該信托體現(xiàn)了信托的（）職能。A.風(fēng)險(xiǎn)隔離B.第三方管理C.投資管理D.資金融通88.該房屋的產(chǎn)權(quán)在設(shè)立信托后屬于（）。A.小段和小段的妹妹B.小段妹妹C.小段D.信托公司案例四：趙剛（男）和黃麗（女）夫婦二人父母均已過世。趙剛的弟弟趙強(qiáng)好吃懶做，經(jīng)?？口w剛接濟(jì)。2002年，女兒趙莎與工程師鄭濤結(jié)婚，2004年生育一子鄭天天。兒子趙峰大學(xué)四年級(jí)。2005年3月趙莎因病去世。鄭濤因工作繁忙，經(jīng)常將兒子鄭天天交給趙剛夫婦照管。2006年5月，趙剛開車途中與一輛違章行駛的汽車相撞，當(dāng)場(chǎng)死亡。趙剛夫婦的住房經(jīng)評(píng)估折合人民幣40萬元，銀行存款有20萬元。在料理趙剛后事過程中，家人發(fā)現(xiàn)趙剛生前立有兩份遺囑，一份在2005年3月訂立，經(jīng)過了公證機(jī)關(guān)公證，將自己的全部財(cái)產(chǎn)平均分成兩份，分給黃麗和鄭天天；另一份在2006年4月訂立，是本人親自書寫的，遺囑中將自己所有財(cái)產(chǎn)留給妻子黃麗。根據(jù)案例四，請(qǐng)回答89~100題。89.理財(cái)規(guī)劃師在為客戶制定財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃時(shí)，（）的說法錯(cuò)誤。A.可以通過設(shè)立遺囑進(jìn)行財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃B.要完全尊重客戶的財(cái)產(chǎn)傳承意愿，而無須考慮是否合法C.可以通過設(shè)立遺囑信托實(shí)現(xiàn)客戶的財(cái)產(chǎn)傳承意愿D.財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃只能針對(duì)客戶的個(gè)人財(cái)產(chǎn)設(shè)立90.趙剛的遺產(chǎn)總額為（）。A.60萬元B.40萬元C.30萬元D.20萬元91.趙剛遺產(chǎn)分割前，黃麗的財(cái)產(chǎn)為（）。A.20萬元B.30萬元C.40萬元D.50萬元92.趙剛遺產(chǎn)應(yīng)當(dāng)按照（）方式進(jìn)行分配。A.法定繼承B.遺囑繼承C.遺贈(zèng)扶養(yǎng)D.代位繼承93.本例涉及（）關(guān)系。A.代位繼承B.法定繼承C.轉(zhuǎn)繼承D.遺贈(zèng)94.黃麗一共獲得（）遺產(chǎn)。A.15萬元B.25萬元C.30萬元D.40萬元95.在94題的情形下，黃麗的財(cái)產(chǎn)約有（）。A.45萬元B.55萬元C.70萬元D.90萬元96.鄭天天可以得到（）遺產(chǎn)。A.0B.10萬元C.15萬元D.25萬元97.（）不屬于趙剛的法定繼承人。A.趙強(qiáng)B.黃麗C.趙峰D.鄭天天98.趙峰得到（）遺產(chǎn)。A.0B.10萬元C.15萬元D.30萬元99.如果趙剛沒有留下遺囑，那么（）的說法錯(cuò)誤。A.趙峰可以分得趙剛的遺產(chǎn)B.鄭天天可以分得趙剛的遺產(chǎn)C.趙強(qiáng)可以分得趙剛的遺產(chǎn)D.黃麗可以分得趙剛的遺產(chǎn)100.關(guān)于本案例，正確的是（）。A.鄭濤可以成為第一順序繼承人B.趙強(qiáng)雖然不是趙剛的第一順序繼承人，但屬于法律規(guī)定被特殊照顧的人C.本例不涉及遺贈(zèng)扶養(yǎng)關(guān)系D.鄭濤可以分得趙剛的遺產(chǎn)問題：1、周梅的兩份遺囑的效力如何界定？2、評(píng)價(jià)一下王律師的介入對(duì)周梅財(cái)產(chǎn)傳承愿望實(shí)現(xiàn)的意義。3、如果你是周梅的理財(cái)規(guī)劃師，你會(huì)按照什么程序?yàn)槠渲贫ㄘ?cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃？（請(qǐng)將你對(duì)周梅財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃提出的建議列入其中）二、沈先生今年剛到40歲，打算60歲退休，考慮到通貨膨脹，退休后每年年初需拿出8萬元供一年的生活開支。沈先生預(yù)計(jì)可以活到80歲，沈先生拿出5萬元儲(chǔ)蓄作為退休基金的啟動(dòng)資金，并打算每年年末投入一筆固定的資金。沈先生在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報(bào)率為9%，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報(bào)率為3%。問題：1、將沈先生退休后的生活支出折現(xiàn)至60歲初，其退休后生活費(fèi)用總需求為多少？2、40歲初5萬元的啟動(dòng)資金到60歲初時(shí)增長為多少錢？3、為了積累足夠的退休基金，沈先生現(xiàn)在還需在每年年末投入多少錢？三、趙先生，本科學(xué)歷，今年28歲，北京某證券公司的部門經(jīng)理；趙太太，研究生學(xué)歷，今年26歲，任職于某大型國有企業(yè)。趙先生每月稅前收入20，000元，趙太太每月稅前收入8，000元，均每月按照稅前工資的15%繳納“三險(xiǎn)一金”。兩人現(xiàn)在住的是趙太太單位的福利房，2005年1月購買時(shí)總價(jià)款為350，000元，一次付清250，000元，其余的100，000元通過住房公積金貸款，貸款年限為5年，利率為3.78%，采用等額本息還款方式，每月還款額為1，832元。夫婦倆有五年定期存款100，000元，還有半年到期，活期存款50，000元，另外還擁有趙太太公司的股票100，000元，2006年起三年內(nèi)不能轉(zhuǎn)讓，年平均收益在8%左右。商業(yè)保險(xiǎn)方面，由于夫婦倆對(duì)保險(xiǎn)的了解較少，而且兩人單位福利都較好（配合社會(huì)保險(xiǎn)提供了較為完備的單純壽險(xiǎn)和意外保險(xiǎn)），所以均未購買任何商業(yè)保險(xiǎn)。日常生活開支約5，000元/月，交通費(fèi)3，000元/月，空閑時(shí)間他們會(huì)經(jīng)常參加一些娛樂活動(dòng)，每月花銷在1，000元左右。每年出去旅游一次，費(fèi)用保持在10，000元左右。目前，趙先生覺得應(yīng)聘請(qǐng)理財(cái)規(guī)劃師解決以下問題：1、二人生活已經(jīng)基本穩(wěn)定，準(zhǔn)備給家里添個(gè)“奧運(yùn)”娃娃，可是，聽說生養(yǎng)小孩的費(fèi)用非常高，所以二人又有點(diǎn)擔(dān)心，因此想請(qǐng)理財(cái)規(guī)劃師為他們?cè)O(shè)計(jì)一下高等教育資金籌備方案，目標(biāo)額度為500，000元。2、趙先生想知道目前只依靠單位福利的風(fēng)險(xiǎn)保障是否充分。3、趙先生雖然公司有車，但是為了提高生活質(zhì)量，也為了生活的方便，準(zhǔn)備近期購買一輛200，000元左右的轎車。4、趙先生覺得證券行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)非常激烈，不進(jìn)則退，所以趙先生決定加強(qiáng)自己的后續(xù)教育，以保持和提高自己的競(jìng)爭(zhēng)力，比較理想的在職碩士教育費(fèi)用為30，000元/年，共3年。5、能夠?qū)ΜF(xiàn)金等流動(dòng)資產(chǎn)進(jìn)行有效管理。提示：信息收集時(shí)間為2006年7月31日。不考慮存款利息收入月支出均化為年支出的十二分之一工資薪金所得的免征額為1600元1、客戶財(cái)務(wù)狀況分析：（26分）（1）編制客戶資產(chǎn)負(fù)債表（計(jì)6分，住房貸款項(xiàng)目：2分）資產(chǎn)負(fù)債表表-Ⅰ客戶：日期：資產(chǎn)金額負(fù)債與凈資產(chǎn)金額活期存款住房貸款

（未償還貸款本金）定期存款股票負(fù)債總計(jì)自住房?jī)糍Y產(chǎn)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債與凈資產(chǎn)總計(jì)（2）編制客戶現(xiàn)金流量表（計(jì)6分，趙先生收入：2分；趙太太收入：2分）現(xiàn)金流量表表-Ⅱ

客戶：趙先生和趙太太家庭日期：2005年8月1日至2006年7月31日年收入金額年支出金額工資和薪金

房屋按歇還貸

趙先生

日常生常支出

趙太太

交通費(fèi)用

投資收入

休閑和娛樂

收入總計(jì)

支出總計(jì)

年結(jié)余

（3）客戶財(cái)務(wù)狀況的比率分析（至少分析四個(gè)比率）（8分）

①客戶財(cái)務(wù)比率表結(jié)余比例

投資與凈資產(chǎn)比率

清償比率

負(fù)債比率

即付比率

負(fù)債收入比率

流動(dòng)性比率

②客戶財(cái)務(wù)比率分析：（4）客戶財(cái)務(wù)狀況預(yù)測(cè)（3分）（5）客戶財(cái)務(wù)狀況總體評(píng)價(jià)（3分）2、理財(cái)規(guī)劃目標(biāo)（5分）3、分項(xiàng)理財(cái)規(guī)劃方案（25分）理財(cái)規(guī)劃師國家“專業(yè)能力”答案一、單選題：1－50題 1 D 2 A 3 A 4 C 5 B 6 D 7 B 8 C 9 C 10 B 11 A 12 D 13 B 14 C 15 A 16 B 17 D 18 C 19 D 20 D 21 C 22 C 23 A 24 C 25 B 26 C 27 A 28 B 29 C 30 C 31 A 32 B 33 D 34 D 35 A 36 C 37 A 38 C 39 A 40 B 41 D 42 C43 D 44 B 45 C 46 A 47 D 48 A 49 D 50 C 二.案例選擇題：51－100 51 C 52 B 53 B 54 A 55 D 56 D 57 C 58 A 59 A 60 B 61 B 62 A 63 A 64 B 65 C 66 A 67 C 68 A 69 D 70 C 71 D 72 B 73 A 74 C 75 D 76 C 77 A 78 B 79 D 80 D 81 B 82 C 83 B 84 D 85 A 86 A 87 B 88 D 89 B 90 C 91 B 92 B 93 A 94 A 95 A 96 C 97 A 98 A 99 C 100 C 理財(cái)規(guī)劃師“理論知識(shí)”答案單選題：26－85題 26 D 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 27 D 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 28 C 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 29 D 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 30 D 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 31 B 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 32 C 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 33 D 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 34 A 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 35 B 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 36 A 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 37 B 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 38 C 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 39 D 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 40 A 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 41 B 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 42 D 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 43 C 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 44 C 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 45 C 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 46 D 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 47 C 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 48 C 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 49 A 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 50 C 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 51 B 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 52 B 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 53 D 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 54 B 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 55 A 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 56 C 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 57 B 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 58 B 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 59 D 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 60 A 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 61 B 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 62 C 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 63 B 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 64 A 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 65 A 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 66 D 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 67 B 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 68 D 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 69 D 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 70 C 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 71 C 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 72 B 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 73 C 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 74 A 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 75 C 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 76 C 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 77 A 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 78 B 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 79 C 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 80 C 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 81 D 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 82 A 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 83 B 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 84 D 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 85 C 多選題：86－115題理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 86 A、B、C、D、E 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 87 D、E 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 88 A、B、C 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 89 B、D 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 90 A、B、C、D 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 91 A、B、C理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 92 A、B、C、D理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 93 A、B、D理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 94 B、C、E 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 95 A、B、C、D、E 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 96 A、E 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 97 A、C、D、E 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 98 A、B、C、D理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 99 A、D、E 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 100 A、B、C、D、E 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 101 A、C、D、E 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理論 102 A、B、C、D、E 理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)-理