招待費用報銷流程與控制關(guān)鍵點

招待費用報銷流程與控制關(guān)鍵點招待費用報銷流程與控制關(guān)鍵點篇一一、目的為規(guī)范公司業(yè)務招待費的標準和管理程序，有效控制業(yè)務招待費用的開支，特制定本規(guī)定。二、適用范圍本制度所稱業(yè)務招待費是指由公司公關(guān)人員或業(yè)務人員陪同客戶就餐、娛樂或購買禮品轉(zhuǎn)交給客戶的行為中發(fā)生的費用支出，其他替客戶承擔的費用支出為勞務費支出，按勞務費進行管理。應酬費：是指招待公司客戶所發(fā)生的費用或公司駐外分公司來公司辦事人員；禮品費：是指公司在公關(guān)過程中為客戶購買禮品所發(fā)生的費用；三、管理原則1、業(yè)務招待費一律納入部門費用預算進行預算管理，各部門在批復的預算總額內(nèi)要嚴格控制招待費的支出。2、支出標準：A、業(yè)務招待費用一次超過500元以上必須預先通知主管VP批準，每月超過1000元須由主管VP批準；B、業(yè)務招待費用一次在200元以上必須預先通知部門總監(jiān)批準，每月超過500元須由主管VP批準；C、業(yè)務招待費用每月在500元以下的由部門主管審批；D、用餐標準50元/人次；E、陪同就餐人員原則上不應超過被招待人員人數(shù)。四、報銷要求1、招待費支出提倡勤儉節(jié)約，反對鋪張浪費。部門總監(jiān)要嚴格控制招待費的使用，確保在限額內(nèi)使用，方向明確，管理到位。要求費用使用者嚴格按照費用管理制度和支出標準有效使用每一筆費用，做到有的放矢。支出要事前有計劃有申請，事后有說明，一律杜絕先斬后奏的現(xiàn)象。2、報銷發(fā)票須內(nèi)容真實、項目完整、數(shù)字清晰準確；發(fā)票日期未注明、與業(yè)務招待費申請表不符的或文字有涂改的發(fā)票均不得作為報銷憑據(jù)。3、買禮品發(fā)票要注明品名、數(shù)量、單價、金額，禮品金額超過300元（含300元）需附小票，不符合要求的發(fā)票財務部門有權(quán)拒絕報銷。五、本辦法由公司財務部負責解釋。六、本辦法自公布之日起開始執(zhí)行，公司原有關(guān)業(yè)務招待費規(guī)定同時廢止。招待費用報銷流程與控制關(guān)鍵點篇二為規(guī)范和加強公司業(yè)務招待費管理，提高經(jīng)營管理水平，特制定本管理制度。一、遵循原則厲行節(jié)約、合理開支、嚴格控制、超標自負。二、招待對象1.上級主管部門、政府部門到本公司檢查指導工作及業(yè)務往來單位來人聯(lián)系工作的接待用餐；2.業(yè)務部門外出聯(lián)系工作所發(fā)生的必要招待用餐；3.本公司發(fā)生突發(fā)事件后的搶險搶修、救災、實施重大生產(chǎn)項目、臨時突擊項目所發(fā)生的工作餐；4.購買招待用煙、水果，但不包括酒、禮品、旅游、歌舞等娛樂場所消費。三、管理方式業(yè)務招待費實行集中管理、預算控制的管理方式，所有招待費均由綜合辦公室統(tǒng)一備案、登記建賬并對招待的合理性進行監(jiān)督，由經(jīng)營管理部根據(jù)年初預算對招待費的使用情況進行總體控制。四、招待標準各部門根據(jù)客人級別及人數(shù)自行確定招待次數(shù)及招待標準，總體原則為一般客人單次單人招待金額控制在50元以下，重要客人單次單人招待金額控制在100元以下，特殊客人單次單人招待金額控制在300元以下，極特殊客人請示主管副總裁審批。五、申請程序1.部門經(jīng)理以下職級員工需要招待時，事前填制業(yè)務招待費申請單，根據(jù)客人的級別、事由對招待費標準提出申請，部門經(jīng)理簽字后報綜合辦公室，由綜合辦公室對招待事項及費用標準予以初審，綜合辦公室初審后，分下列情況進行：①申請標準單次單人50元（含）以下的，分管領(lǐng)導審批；②申請標準單次單人50元—300元（含）的，總經(jīng)理審批；③申請標準單次單人300元以上的，總經(jīng)理審批后，主管副總裁審批。2.副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理、總工、副總工職級員工需要招待時，事前填制業(yè)務招待費申請單，由綜合辦公室登記臺賬后，報總經(jīng)理審批。3.總經(jīng)理需要招待時事前填制業(yè)務招待費申請單，由綜合辦公室登記臺賬后，報主管副總裁審批。4.實際招待費用超出申請金額的，超出部分自理；5.領(lǐng)導外出或前線招待暫時無法填制業(yè)務招待費申請單的，電話請示，經(jīng)同意后方可實行，再補辦相關(guān)審批手續(xù)；6.出差期間一般情況下不允許招待費開支，事前預計發(fā)生的，出差前做好招待費預算，填制招待費申請單。特殊情況電話逐級請示，后補辦相關(guān)審批手續(xù)。六、報銷審批1.經(jīng)辦人應在每筆招待支出發(fā)生后的七日內(nèi)依據(jù)發(fā)票填制報銷審批單，經(jīng)部門經(jīng)理簽字后連同招待費申請單一并送交綜合辦公室初審登記，經(jīng)財務審核、總經(jīng)理審批后報銷領(lǐng)款。2.沒有招待費申請單的，財務有權(quán)拒絕審核；3.票據(jù)報銷集中審批單報銷事由處只寫“招待費”即可，不要寫具體業(yè)務內(nèi)容，招待事由在申請單上體現(xiàn)；4.就餐招待費必須附有水單，水單需粘貼在跟單背面；凡是沒有水單的，經(jīng)部門經(jīng)理、綜合辦公室、財務核實、總經(jīng)理、主管副總裁審批后傳真至集團總部審批，審批通過后方可報銷；5.無密碼區(qū)的定額招待費發(fā)票已經(jīng)作廢，不能粘貼報銷；6.原則上招待費不再借支費用，特殊情況需借支的，一次一清，報銷時連同余款一并返還財務清帳。七、本管理制度自發(fā)布之日起施行。八、本管理制度解釋權(quán)歸經(jīng)營管理部。招待費用報銷流程與控制關(guān)鍵點篇三一、業(yè)務執(zhí)行費的使用原則。1、業(yè)務招待費的使用要貼合廉政建設的有關(guān)規(guī)定，業(yè)務招待費不得用于禮品、旅游、營業(yè)性的高檔消費。2、業(yè)務招待費使用必須貼合財政法規(guī)和財經(jīng)紀律規(guī)定。3、業(yè)務招待費使用必須對促進企業(yè)安全生產(chǎn)、經(jīng)濟合作、企業(yè)管理起到進取的。作用。二、業(yè)務招待費的使用范圍1、業(yè)務招待費可用于上級主管部門、政府部門到本公司檢查、指導工作及兄弟單位來人聯(lián)系工作的接待。2、業(yè)務招待費可用于上級主管部門、政府各部門委托本公司承辦的各種會議所發(fā)生的必要招待。3、業(yè)務招待費可用于業(yè)務部門外出聯(lián)系工作所發(fā)生的必要招待。4、業(yè)務招待費可用于本企業(yè)發(fā)生突發(fā)性事件后的搶險搶修以及救災所發(fā)生的就餐、茶水飲料等必要性開支。5、業(yè)務招待費可用于因?qū)嵤┲卮笊a(chǎn)項目、臨時突擊項目而需要連夜工作發(fā)生的夜間就餐，茶水飲料等必要性支出。三、業(yè)務招待費的管理1、計劃財務部根據(jù)年度業(yè)務招待費計劃分期將指標劃撥到行政部。計劃財務部對業(yè)務招待費使用的合法性以及計劃指標實行財務監(jiān)督。2、行政部是業(yè)務招待費的管理部門，并根據(jù)制度和核定的計劃指標嚴格控制使用。4、行政部每年對本企業(yè)業(yè)務招待費使用情景分項作出分析報告和處理意見，交公司分管領(lǐng)導批示。由行政部提交全年業(yè)務招待費使用情景統(tǒng)計表，向員工代表大會報告。四、業(yè)務招待費使用標準和申請程序1、行政部負責日常招待物品的采購，經(jīng)行政部主任簽字同意方可憑發(fā)票到計劃財務部出帳。行政部負責建立招待物品的領(lǐng)用臺帳。2、各業(yè)務部門在接待工作中或外出聯(lián)系工作需使用的必要招待物品經(jīng)行政部主任同意，可到行政部事務員處簽字領(lǐng)取。一次領(lǐng)用價值超過800元，需公司分管領(lǐng)導批準。3、上級委托我公司承辦的各種會議需使用招待物品，統(tǒng)一由行政部根據(jù)會議的規(guī)模、級別核定標準報公司領(lǐng)導批準后由籌辦部門具體經(jīng)辦。4、有關(guān)來客就餐的標準和申請程序。(1)外單位來本公司聯(lián)系工作、參觀等需用餐的招待標準按客人級別、事由等分別安排。就餐由接待部門填寫“來客就餐申請單”經(jīng)行政部主任簽字，在行政部辦理來客就餐手續(xù)。(2)上級部門以及兄弟單位領(lǐng)導來公司檢查指導或考察工作，其標準由接待部門填寫“來客就餐申請單”經(jīng)行政部主任同意，公司分管領(lǐng)導批準，到行政部辦理有關(guān)手續(xù)。(3)上級部門委托本公司承辦的會議如需安排食宿的，可由承辦部門事先提出申請，經(jīng)行政部主任同意，公司分管領(lǐng)導批準到行政部辦理有關(guān)手續(xù)。(4)因本企業(yè)工作需要在外招待客人，招待標準應事先報公司領(lǐng)導批準后，填寫“付款通知單”經(jīng)行政部主任、公司領(lǐng)導簽字后到計劃財務部報銷。(5)本企業(yè)發(fā)生突發(fā)性事件，在搶險、搶修、救災過程中需用餐，由行政部按工作餐標準及現(xiàn)場處理人數(shù)通知食堂送達。(6)因重大突擊項目必須連續(xù)工作而影響正常就餐的，按工作餐標準由項目經(jīng)管部門填