《財務實訓教程-智能財務共享》 課件 財務共享服務中心運營管理

財務共享服務中心運營管理目錄01FSSC運營管理總體介紹02FSSC工作流程管理03FSSC質量績效管理04FSSC運營管理其他內容介紹CONTENTPART1FSSC運營管理總體介紹FSSC運營管理定義與范圍運營管理內容運營分析、人員管理、培訓體系、績效考核、標準化管理、質量管理、滿意度管理、流程管理、財務信息化、文化管理02運營管理定位0103運營管理階段目標運營目的：保證共享提供服務的服務水平運營定位：服務于共享業(yè)務，并對業(yè)務進行有效監(jiān)督初創(chuàng)期：保證穩(wěn)定發(fā)展期：靈活應對成熟期：管理精細運營管理貫穿財務共享建設全過程階段一階段二階段三階段四推廣階段全面推廣財務共享模式,實現(xiàn)業(yè)務財務運轉方式的轉變。財務共享價值的初步體現(xiàn)。試運行階段建立起企業(yè)財務共享建設的基本模式，基本業(yè)務運營形態(tài)。為進一步的推廣打好基礎。穩(wěn)定運營階段支撐企業(yè)業(yè)務的穩(wěn)定、高效運營，實現(xiàn)財務價值的全面提升。深化發(fā)展階段在財務共享的模式下，進一步優(yōu)化企業(yè)的業(yè)務管理模式，進一步提升業(yè)務、財務工作效率，并輻射外圍業(yè)務。創(chuàng)變創(chuàng)效創(chuàng)智財務共享服務中心組織架構與職責財務共享中心一般組織架構設計分為業(yè)務處理組與運營管理組，運營管理組負責共享中心的日常運營管理，質量管理，績效管理，流程優(yōu)化等職能工作。財務共享服務中心費用報銷處采購核算處銷售核算處成本核算處資產稅務處總賬報表處資金結算處運營管理處費用報銷會計處長處長處長處長處長處長處長處長采購會計銷售會計資產會計稅務會計總賬報表會計資金會計流程專家運營管理管理小組流程維護優(yōu)化中心運營管理檔案管理主數(shù)據(jù)維護集團資金收支結算（原結算中心職能）制定核算辦法各單位總賬報表編制、上報、查詢等，進行內部往來對賬各單位數(shù)據(jù)對比分析資產核算及稅務核算審核及復核對比分析審核及復核對比分析審核及復核對比分析審核及復核成本核算對比分析薪酬核算處薪酬會計處長審核及復核對比分析運營管理組成本會計業(yè)務處理組PART2FSSC工作流程管理財務共享服務中心運營支撐方式問題定性分析響應處理方式問題升級機制問題反饋流程業(yè)務人員主動反饋滿意度、問卷調查問題解決時效定義問題等級問題響應時間結合企業(yè)現(xiàn)狀高效專業(yè)支撐運營支撐平臺財務共享服務中心問題處理流程

借助企業(yè)的信息化管理機制，共享中心運營部分可能過系統(tǒng)工具、郵件、呼叫中心等方式收集各級用戶在日常使用中的問題和建議，對于合理的問題或需求進行相應的后續(xù)處理,大致可分為問題類和需求類。收集問題判斷問題類型問題清單調研問卷問卷報告解決方案需求類商務協(xié)商測試驗證問題解決需求解決運營中心分析定義問題類型，并分類處理。根據(jù)問題類型，分析問題原因并提出解決方案一線使用人員反饋日常使用中的問題測試驗證解決方案，在確認解決后進行運營中心主動下發(fā)問卷調查分析新需求的必要性，并初步判斷解決方案產品功能的定制開發(fā)，產品版本的增強新版本的法布，定制化開發(fā)功能的上線上線并跟蹤問題是否解決，關閉問題。共享中心運營人員作為問題的接收人，對于非必要的問題，建議與使用人員進行溝通或者培訓來解決。某企業(yè)財務共享服務中心問題處理流程財務共享服務中心問題升級機制收集財務共享日常運營中的問題，項目組內進行分類整理并與提出人進行溝通分析，判斷問題類型,系統(tǒng)配置、功能配置等影像業(yè)務使用的及時解決。第4級第3級升級到專項會議討論（原則上兩周內），召開專項問題會議，形成會議紀要。第2級升級到財務共享中心負責人，盡快處理（原則上3天內），在問題清單中記錄問題和解決方案。第1級升級到運營組目前負責人，實時處理，在問題清單中記錄問題和解決方案。及時解決，在問題清單中記錄問題和解決方案。問題升級溝通問題升級運營管理專項會議升級到共享中心負責人升級到運營組負責人運營小組問題清單匯總配置問題系統(tǒng)功能業(yè)務需求財務共享服務中心問題處理時效財務共享中心作為高效的作業(yè)處理中心，需要有極高的問題解決機制與時效，根據(jù)問題的嚴重程度定義出每類問題的響應時間與解決完成時間，確保核算工作的順利進行。嚴重等級描述服務需求特點替代方案或永久方案預計時間1阻斷的關鍵系統(tǒng)處理停止了，而且用戶不能進行操作。沒有規(guī)避，繞開和其他的方法可用。主要的經濟影響條件存在。(關鍵系統(tǒng)被定義為主要系統(tǒng)運轉停止并對服務操作有關鍵影響)。例如：核心單據(jù)不能起草，保存，發(fā)送，審批，數(shù)據(jù)丟失立即著手解決問題，80%的問題均可在4小時內得到解決2重要的一個主要的部件，應用，關鍵系統(tǒng)停止了。處理受到嚴重影響。次要的經濟影響條件存在。潛在的對服務操作有關鍵影響。例如：系統(tǒng)有手工繞行方案，導致效率下降，不影響業(yè)務的微小數(shù)據(jù)錯誤等80%的問題在24小時內得到解決3次要的一個部件，次要應用或過程難以使用。有些操作受影響，但不是立即影響到服務操作。一個可接受的規(guī)避，繞開和其他的方法可用。那些嚴重等級1或2的有規(guī)避，繞開和其他的方法可用的問題將被認為是嚴重等級3。操作使用優(yōu)化類，不影響業(yè)務實質80%的問題在40小時內得到解決4微小的一個部件，過程或個人應用（對客戶來說是非關鍵的）不可用了。對業(yè)務沒影響，單一的出錯事件，而且一個可用的規(guī)避，繞開和其他的方法存在。推遲的維護可被接受。按每周進行評估，在保障系統(tǒng)穩(wěn)定的前提下，有選擇性的解決5新需求在運營過程中，所提出的新的功能，現(xiàn)有產品的功能增強，操作方式的變化，新技術的應用等。需要依據(jù)實際情況而定，產品的功能升級或者定制化開發(fā)等財務共享服務中心運營支撐平臺結合企業(yè)現(xiàn)行的業(yè)務運營平臺現(xiàn)狀和方法，建立共享中心專用的運營平臺，并結合企業(yè)的規(guī)模考慮新開運營支撐平臺。EXCEL、郵件、微信群OA系統(tǒng)、知識管理系統(tǒng)400話務系統(tǒng)、語音處理系統(tǒng)運營支撐產品基本運營支撐系統(tǒng)運營支撐呼叫中心運營支撐專業(yè)運營支撐對話式支撐流程化支撐組織專業(yè)化支撐綜合式支撐PART3FSSC質量績效管理財務共享服務中心質量抽查體系財務共享中心實現(xiàn)財務的集中化、統(tǒng)一化、高效化的處理，質量抽查是為加強對財務工作的質量監(jiān)督管理，確保財務工作的高質量運營。同時為后續(xù)的業(yè)務模式改變與共享平臺優(yōu)化改進提供建議和依據(jù)業(yè)務信息實物完整處理時效單據(jù)數(shù)量賬務正確資金支付歸檔抽查數(shù)據(jù)質量檢查單據(jù)信息填寫的完整無誤，正確性檢查。推動單據(jù)填寫的優(yōu)化改進。實物的完整性單據(jù)審核必要實物的完整性，確保業(yè)務發(fā)的合理合規(guī)，推動業(yè)務模式變革的探索。單據(jù)審核時效抽查單據(jù)各審批環(huán)節(jié)的審批時長，尤其是共享中心的審批時間，為績效考核做參考標準，推動工作效率的提升。單據(jù)處理數(shù)量檢查各類單據(jù)的梳理，橫向對比，預估業(yè)務的發(fā)生量與資源的調配，抽查人員的單據(jù)梳理量，做為績效考核的標準之一。賬務信息檢查科目信息，借貸金額的檢查等，確保賬務信息的正確性。做為做賬會計績效考核的標準之一資金支付抽查賬實匹配性，資金支付的時間間與合同履行條款的匹配性，付款賬期的一致性。確保資金支付無誤。檔案抽查實物歸檔內容的完整性，電子檔案與實物檔案的一致性等。抽查目標抽查范圍抽查方式績效考核財務共享服務中心質量抽查體系計劃階段檢查階段統(tǒng)計階段配置計劃數(shù)據(jù)配置當月質量檢查工作的所有數(shù)據(jù)，期間，和權限配置人員配置人員，期間，權限配置底稿配置抽查單據(jù)配置底稿檢查項配置復核配置抽查單據(jù)范圍數(shù)量配置復核崗位執(zhí)行檢查工作根據(jù)配置時間期間，單據(jù)范圍，執(zhí)行檢查工作單據(jù)檢查池查看待檢查單據(jù)查閱底稿標識檢查項查看單據(jù)對應底稿提交復核實時標識檢查項檢查結果檢查完畢，提交至復核崗匯總檢查結果抽量復查復查檢查結果統(tǒng)計結果多維度報表統(tǒng)計檢查結果關閉檢查結果生成報表完成當月檢查任務核查檢查結果，出具多維度報表，進行結果匯報

結合財務共享中心的規(guī)模，業(yè)務特點和組織特點與考核目的，建立質量抽查方案與標準。分為抽查計劃，檢查過程，檢查結果三個步驟。當月的抽查結果可做為次月的抽查基礎，次月抽查時可進行權重偏移，重點檢查易出錯的業(yè)務類型。建議、示例財務共享服務中心績效管理.

組織績效問題是衡量一個組織運營是否良好的重要標志。.

FSSC的組織績效體現(xiàn)在業(yè)務處理時效、滿意度、運營成本及業(yè)務處理質量四個方面。.

績效管理以基于系統(tǒng)中各種業(yè)務數(shù)據(jù)出具的各項報告、報表為依據(jù)，對運營過程進行監(jiān)控和管理。PART4FSSC運營管理其他內容財務共享服務中心培訓與輪崗業(yè)務培訓輔導對崗位工作的培訓，業(yè)務審核重點，工作處理模式和制度的培訓。輪崗周期根據(jù)實際情況可安排3-6個月為周期進行輪崗輪崗人員安排詳細安排輪崗的核算人員清單與管理人員清單輪崗工作安排根據(jù)實際的情況按業(yè)務量平均派單，按業(yè)務核算單位的責任分配等。企業(yè)根據(jù)管理的實際需要建立財務共享中心的輪崗制度，在提升財務人員全面能力的同時，保證共享中心的高效運轉。財務工作標準化，分組化在提高工作效率的同時，財務人員也面臨著業(yè)務處理單一，對本組之外的業(yè)務模式、處理方式不熟的困境?？筛鶕?jù)共享中心各組的業(yè)務特點進行輪崗安排。提升財務人員全方位的業(yè)務能力，為企業(yè)培養(yǎng)全面的財務人員。

財務共享服務中心知識管理

知識維護知識搜索知識管理通過知識管理幫助企業(yè)促進有用的知識在組織里得到流通、共享和優(yōu)化，形成一套完整的、系統(tǒng)化的知識體系，最終達到提升組織績效、知識創(chuàng)造價值的作用。

財務共享服務中心知識管理

財務共享服務中心員工發(fā)展新入職員工入職培訓依專業(yè)進行持證上崗，分為初、中、高三個層級專業(yè)持證上崗培訓與考核按一定條件選拔優(yōu)秀員工進入希望人才庫進行管理理論強化培訓管理理論

強化培訓經管理理論培訓考核員工精英培訓梯隊人才培養(yǎng)培養(yǎng)具備高端領導力的領軍人物和以技術為主的技術管理型人才通過輪崗進行工作豐富化培養(yǎng)及導師導入培養(yǎng)領袖人才培養(yǎng)入職訓練從財務管理走向業(yè)務管理專業(yè)序列晉升管理序列晉升財務共享模式下員工信用體系信用體系設置信用分值設置信用等級規(guī)則評分規(guī)則設置員工信用體系企業(yè)管理制度企業(yè)規(guī)章制度財務管理制度審核單據(jù)信息員工信用評價信用申訴復核共享中心審核員工費用報銷查看個人信用分值查看信用評分標準規(guī)范約束填寫單據(jù)激勵獎懲辦法激勵辦法考核制度財務共享模式下，企業(yè)如果采用員工信用的方式，需要制定完整的管理辦法與獎懲機制，財務共享平臺依據(jù)管理辦法設置員工信用體系，并在共享中心審核環(huán)境進行應用。員工信用管理關注信息報賬合規(guī)性應根據(jù)要求填寫報賬單，報賬單中主要財務信息包括報賬項目、供應商、賬號、合同、事前審批單等，主要管理信息應保證填寫完整、準確。業(yè)務合規(guī)性業(yè)務發(fā)生的真實合理，符合企業(yè)的相關制度規(guī)范。原始單據(jù)合規(guī)性原始單據(jù)應完整、準確、真實，符合各類業(yè)務對原始單據(jù)的要求，具體要求應根據(jù)業(yè)務類型確定。報賬及時性報賬日期與經濟業(yè)務發(fā)生日期（最早票據(jù)日期）之間的間隔天數(shù)應符合會計核算要求。員工信用評分需要結合企業(yè)的管理現(xiàn)狀、人員素質情況、當前存在的問題和企業(yè)的管理規(guī)范來制定，通過評分內容的考核,促進員工分值提升的本身也是解決目前存在問題的過程，同時也是對員工加強培訓、對員工行為加強規(guī)范的過程。企業(yè)規(guī)范制度要求的體現(xiàn)財務共享平臺要求的體現(xiàn)財務共享服務中心深化運營01企業(yè)高層03核算會計02共享中心領導04業(yè)務人員業(yè)務人員滿意度指標服務型的共享中心，非常重視業(yè)務部門的滿意度，可通過問卷調研或者集中討論，匯總業(yè)務人員的意見并分析;業(yè)務人員受眾范圍廣，人員水平不一，系統(tǒng)要從簡單易用方面改進；界面操作的簡單性，友好性體驗，數(shù)據(jù)避免重復錄入等操作類方面考慮；共享中心的組織定位與目標從企業(yè)建設共享中心的背景和目標著手，不同企業(yè)對共享中心的規(guī)劃不同，相應的投入意愿也有差別。核算會計的需求作為財務共享系統(tǒng)日常最主要的使用人員，核算會計的需求、意見具有很大的可行性。了解不同部門的核算會計日常工作的基本步驟、基本內容、基本操作方式；對系統(tǒng)功能點的不滿和抱怨；財務會計日常績效考核的內容；與系統(tǒng)相關的影響內容；從符合專業(yè)習慣的操作，系統(tǒng)自動化，減輕人員工作量方面考慮;共享中心整體規(guī)劃的期望共享中心負責人對共享中心整體規(guī)劃的期望，以及企業(yè)對共享中心的整體要求考慮。體現(xiàn)出共享中心建設的價值;是否有人員的轉崗優(yōu)化量化指標;創(chuàng)新意愿是否強烈，是否有創(chuàng)新獎項;共享中心在穩(wěn)定運營后，可以從客戶訴求來考慮共享中心的后期的優(yōu)化方向，推動共享中心更加深化的運營。財務共享稽核功能介紹目錄01財務共享稽核功能介紹02財務共享稽核操作流程CONTENT財務共享稽核功能介紹

通過檢查共享服務各個崗位人員是否按照操作規(guī)范及操作要求處理作業(yè)，加強中心所有員工的質量意識，產出符合質量保證的作業(yè)成果；同時根據(jù)檢查結果不斷總